Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR)
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Bericht über die Solvabilität
und Finanzlage (SFCR)
Sparkassen-Versicherung Sachsen Gruppe
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 1Inhalt
A. GESCHÄFTSTÄTIGKEIT UND GESCHÄFTSERGEBNIS .............................................................................. 7
A.1 GESCHÄFTSTÄTIGKEIT .............................................................................................................................................................7
A.2 VERSICHERUNGSTECHNISCHE LEISTUNG .............................................................................................................................9
A.3 ANLAGEERGEBNIS ................................................................................................................................................................. 13
A.4 ENTWICKLUNG SONSTIGER TÄTIGKEITEN ......................................................................................................................... 13
A.5 SONSTIGE ANGABEN ............................................................................................................................................................. 13
B. GOVERNANCE-SYSTEM ........................................................................................................................ 14
B.1 ALLGEMEINE ANGABEN ZUM GOVERNANCE-SYSTEM ...................................................................................................... 14
B.2 ANFORDERUNGEN AN DIE FACHLICHE QUALIFIKATION UND DIE PERSÖNLICHE ZUVERLÄSSIGKEIT ....................... 19
B.3 RISIKOMANAGEMENT-SYSTEM EINSCHLIEßLICH DER UNTERNEHMENSEIGENEN RISIKO- UND
SOLVABILITÄTSBEURTEILUNG ............................................................................................................................................ 20
B.4 INTERNES KONTROLLSYSTEM............................................................................................................................................. 24
B.5 FUNKTION DER INTERNEN REVISION ................................................................................................................................. 26
B.6 VERSICHERUNGSMATHEMATISCHE FUNKTION ................................................................................................................ 26
B.7 OUTSOURCING ...................................................................................................................................................................... 27
B.8 SONSTIGE ANGABEN............................................................................................................................................................. 27
C. RISIKOPROFIL ...................................................................................................................................... 28
C.1 VERSICHERUNGSTECHNISCHES RISIKO ............................................................................................................................. 28
C.2 MARKTRISIKO ........................................................................................................................................................................ 31
C.3 KREDITRISIKO ....................................................................................................................................................................... 32
C.4 LIQUIDITÄTSRISIKO .............................................................................................................................................................. 33
C.5 OPERATIONELLES RISIKO .................................................................................................................................................... 33
C.6 ANDERE WESENTLICHE RISIKEN ......................................................................................................................................... 34
C.7 SONSTIGE ANGABEN............................................................................................................................................................. 35
D. BEWERTUNG FÜR SOLVABILITÄTSZWECKE ........................................................................................ 38
D.1 VERMÖGENSWERTE ............................................................................................................................................................. 39
D.2 VERSICHERUNGSTECHNISCHE RÜCKSTELLUNGEN .......................................................................................................... 44
D.3 SONSTIGE VERBINDLICHKEITEN ......................................................................................................................................... 52
D.4 ALTERNATIVE BEWERTUNGSMETHODEN .......................................................................................................................... 54
D.5 SONSTIGE ANGABEN............................................................................................................................................................. 57
E. KAPITALMANAGEMENT ........................................................................................................................ 57
E.1 EIGENMITTEL ......................................................................................................................................................................... 57
E.2 SOLVENZKAPITALANFORDERUNG UND MINDESTKAPITALANFORDERUNG ................................................................. 61
E.3 VERWENDUNG DES DURATIONSBASIERTEN UNTERMODULS AKTIENRISIKO BEI DER BERECHNUNG DER
SOLVENZKAPITAL-ANFORDERUNG .................................................................................................................................... 62
E.4 UNTERSCHIEDE ZWISCHEN DER STANDARDFORMEL UND ETWA VERWENDETEN INTERNEN MODELLEN .............. 62
E.5 NICHTEINHALTUNG DER MINDESTKAPITALANFORDERUNG UND NICHTEINHALTUNG DER
SOLVENZKAPITALANFORDERUNG ...................................................................................................................................... 62
E.6 SONSTIGE ANGABEN............................................................................................................................................................. 62
ANHANG ..................................................................................................................................................... 63
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 2Zusammenfassung des Berichts über die Solvabilität und Finanzlage
Das Jahr 2020 wurde geprägt vom Ausbruch der Im Bereich der Schaden- und Unfallversicherung konnte
Corona-Pandemie (SARS-CoV-2). Neben den medizini- im Geschäftsjahr 2020 die erfolgreiche Entwicklung der
schen und gesellschaftlichen Konsequenzen des Virus letzten Jahre fortgesetzt und die Ertragssituation weiter
war das Jahr 2020 auch in wirtschaftlicher Hinsicht stark ausgebaut werden. Die gebuchten Beiträge stiegen im
davon beeinflusst. Trotz des von der Krise geprägten Gesamtgeschäft um 5,1 % auf 159.161 Tsd. EUR und
Geschäftsjahres, hat sich die positive Entwicklung der lagen damit deutlich über dem Markt, der ein Plus von
Sparkassen-Versicherung Sachsen weiter fortgesetzt. 2,3 % verzeichnete. Im privaten und gewerblichen Brei-
tengeschäft lag das Beitragswachstum bei 5,6 %. Die
Im Bereich der Lebensversicherung setzte sich die posi- gebuchten Beiträge im Groß- und Spezialgewerbe stie-
tive Entwicklung in 2020 trotz der Herausforderungen gen um 3,9 %. Das Wachstum zeigt sich auch in den
durch die Corona-Pandemie und den Verwerfungen am Vertragsstückzahlen, die mit 707.724 einen Zuwachs
Kapitalmarkt weiter fort. Das Maßnahmenpaket "Trans- von 5,4 % erreichten. Beim Schadenaufwand spiegeln
formation Leben" zur Optimierung des Geschäftsmixes, sich die ertragssteigernden Sanierungsaktivitäten der
der Reduzierung der Zinsabhängigkeit und der Stärkung Vergangenheit sowie ein durch die Corona-Pandemie
der Ertragskraft wurde weiter vorangetrieben. Dabei bedingtes geringeres Schadenaufkommen vor allem in
sind die Erfolge im fondsgebundenen Geschäft - speziell der Kraftfahrtversicherung in rückläufigen Schadenquo-
durch das neu in den Markt eingeführte Produkt Spar- ten wider. Mit 60,3 % wurde die im Vorjahr erzielte
kassen-Generationen-Tresor - als auch die positive bislang niedrigste Brutto-Schadenquote seit Bestehen
Wirkung aus der weiterentwickelten Berufsunfähig- der Gesellschaft noch einmal verbessert. Die combined
keitsversicherung und den damit verbundenen Be- ratio lag bei 83,6 %. Der Jahresüberschuss lag bei
standsaktionen besonders hervorzuheben. 8.767 Tsd. EUR. Die Verringerung gegenüber dem Vor-
jahr (12.572 Tsd. EUR) ist auf die weitere Stärkung der
Die Lebensversicherung konnte sich mit gebuchten Gesellschaft durch den Ausbau der Reserven sowie
Beiträgen in Höhe von 561.244 Tsd. EUR und einem strategische Investitionen zurückzuführen.
Plus von 2,6 % gegenüber dem Vorjahr positiv vom
Branchentrend abkoppeln. Der Markt weist bei den Die Sparkassen-Versicherung Sachsen hat die aufsichts-
gebuchten Bruttobeiträgen gegenüber dem Vorjahr rechtlich geforderten Bestandteile des Governance-
eine Steigerung um 0,4 % aus. Die Einmalbeiträge stie- Systems in einer angemessenen Art und Weise imple-
gen im abgelaufenen Geschäftsjahr um 4,9 % (Markt: mentiert.
1,2 %) auf 292.123 Tsd. EUR im Vergleich zum Vorjahr,
die gebuchten laufenden Beitragseinnahmen lagen mit Das Risikoprofil der Gruppe ist weiterhin maßgeblich
268.719 Tsd. EUR leicht über dem Niveau des Vorjahres durch die Entwicklungen am Kapitalmarkt und durch die
(+0,2 % / Markt 0,0 %). Erreicht werden konnte dies mit Versicherungstechnik geprägt.
einem nennenswert über dem Vorjahresniveau liegen-
den Vertriebsergebnis zu Jahresbeginn und einem Die Eigenmittel zeigten sich, trotz des jährlichen Ab-
starken Jahresendgeschäft in den Segmenten biometri- schmelzens des Rückstellungstransitionals, im Be-
scher und fondsgebundener Versicherungen. Um den richtszeitraum stabil.
Agenturen und Sparkassen während des Lockdowns
weiterhin eine persönliche, aber kontaktlose Beratung Versicherungstechnische Leistung
zu ermöglichen, wurden u. a. die Vertriebsprozesse im
Fernabsatz weiter ausgebaut. So konnten – flankiert mit Die gebuchten Bruttobeiträge im Konzern beliefen sich
weiteren vertrieblichen Impulsen – die Wirkungen des auf 720.404 Tsd. EUR (Vorjahr: 698.207 Tsd. EUR). Sie
Lockdowns im März und April abgemildert werden. Die lagen damit um 3,2 % über dem Vorjahr. Die verdienten
stückzahlbezogene Stornoquote reduzierte sich weiter Beiträge für eigene Rechnung einschließlich der Beiträ-
auf 2,3 % (Vorjahr: 2,5 %) unter anderem aufgrund des ge aus der Rückstellung für Beitragsrückerstattung
Maßnahmenpaketes zur Vertragserhaltung in der betrugen 652.974 Tsd. EUR (Vorjahr: 634.289 Tsd. EUR).
Corona-Pandemie. Sie lagen damit um 3,0 % über dem Vorjahr.
Das marktüberdurchschnittliche Wachstum 2020 spie- Die Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle betru-
gelt sich auch in den gestiegenen Vertragszahlen und gen 360.732 Tsd. EUR (Vorjahr: 366.072 Tsd. EUR).
den Kapitalanlagen wider. Die Anzahl der Lebensversi- Damit sanken diese gegenüber dem Vorjahr um 5.340
cherungsverträge stieg im Jahr 2020 auf 597 Tsd. Stück, Tsd. EUR oder 1,5 %.
was ein Plus von 0,6 % gegenüber dem Vorjahr darstellt
(593 Tsd. Stück in 2019). Die Kapitalanlagen überstie- Die Bruttoschadenquote beträgt 50,07 % (Vorjahr:
gen mit 5.037.398 Tsd. EUR erstmals die Grenze von 52,43 %).
5 Mrd. EUR. Bei der Verwaltungskostenquote konnte
das gute Vorjahresniveau gehalten werden. Das Unter- In der Schaden- und Unfallversicherung stiegen die
nehmen zählt seit Jahren zu einem der kostengünstigs- Bruttoaufwendungen gegenüber dem Vorjahresniveau
ten Serviceversicherer. leicht auf 88.727 Tsd. EUR (Vorjahr: 85.057 Tsd. EUR)
an. Im Bereich der Lebensversicherung sanken die
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 3Zusammenfassung des Berichts über die Solvabilität und Finanzlage
Versicherungsleistungen und zwar von 281.015 Tsd. Die Angemessenheit des Governance-Systems wurde
EUR um 3,2 % auf 272.005 Tsd. EUR. Nach Verrechnung gemäß den aufsichtsrechtlichen Vorgaben intern über-
mit den Anteilen für Rückversicherung verbleiben prüft. Der Vorstand hat das Governance-System vor dem
Nettoaufwendungen in Höhe von 327.567 Tsd. EUR Hintergrund von Art, Umfang und Komplexität der mit
(Vorjahr: 330.492 Tsd. EUR). Auf die Schaden- und Un- der Geschäftstätigkeit verbundenen Risiken als ange-
fallversicherung entfallen 58.367 Tsd. EUR (Vorjahr: messen beurteilt.
52.501 Tsd. EUR) und auf die Lebensversicherung
269.200 Tsd. EUR (Vorjahr: 277.992 Tsd. EUR). Die Ver- Risikoprofil
sicherungsleistungen in der Lebensversicherung sind
Risiken, die sich nachhaltig negativ auf die Vermögens-,
zum größten Teil über die Deckungsrückstellung abge-
Finanz- und Ertragslage des Unternehmens auswirken,
deckt.
werden im Rahmen des Risikoprozesses identifiziert,
analysiert, bewertet und durch die zuständigen Fachbe-
Die Nettoschadenquote beträgt 50,67 % (Vorjahr:
reiche gesteuert.
52,68 %).
Die wesentlichsten Risikokategorien der Gruppe bilden
Die Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb
das Marktrisiko, das versicherungstechnische Risiko
beliefen sich auf insgesamt 90.132 Tsd. EUR (Vorjahr:
Schaden und das versicherungstechnische Risiko
91.279 Tsd. EUR). Die Bruttokostenquote beträgt damit
Leben.
12,51 % (Vorjahr: 13,07 %). Im Schaden- und Unfallver-
sicherungsgeschäft betrugen die Aufwendungen 41.522
Die Marktrisiken beschreiben die Unsicherheit der Kapi-
Tsd. EUR und lagen damit um 5,9 % über dem Vorjahr
talanlage in Bezug auf die Veränderungen von Markt-
(39.220 Tsd. EUR). In der Lebensversicherung sanken
preisen und -kursen sowie hinsichtlich der zwischen
die Aufwendungen von 52.058 Tsd. EUR auf 48.610
ihnen bestehenden Abhängigkeiten. Dies schließt bei-
Tsd. EUR. Nach Verrechnung mit den erhaltenen Provi-
spielsweise das Aktien-, Spread-, Immobilien-, Zins-
sionen und Gewinnbeteiligungen aus dem in Rückde-
oder Wechselkursrisiko mit ein. Dominierend für die
ckung gegebenen Geschäft verbleiben für eigene Rech-
Gruppe sind dabei das Spread- und das Zinsrisiko.
nung 61.149 Tsd. EUR (Vorjahr: 68.420 Tsd. EUR). Davon
entfallen 22.789 Tsd. EUR (Vorjahr: 22.337) Tsd. EUR auf
die Schaden- und Unfallversicherung sowie 38.360 Tsd. Das versicherungstechnische Risiko im Bereich der
EUR (Vorjahr: 46.082 Tsd. EUR) auf die Lebensversiche- Schaden- und Unfallversicherung beschreibt das Risiko,
rung. dass die versicherten Schäden über unseren Erwartun-
gen liegen können. Wesentliche Risiken in diesem Be-
Die gesamte Nettokostenquote beträgt 9,46 % (Vorjahr: reich sind das Prämien- und das Reserverisiko sowie
10,91 %). Kumul- bzw. Katastrophenrisiken. Dominierendes versi-
cherungstechnisches Risiko Schaden der Gruppe ist das
Prämien- und Reserverisiko.
Anlageergebnis
Das anhaltende Niedrigzinsumfeld sowie ein nochmali- Die versicherungstechnischen Risiken Leben spiegeln
ger, starker Zinsrückgang im Jahr 2020 bewirken, dass den Umstand wider, dass versicherte Leistungen im
die konsolidierten laufenden Erträge aus Kapitalanlagen Lebensversicherungsgeschäft anders als erwartet auf-
mit 111.796 Tsd. EUR unter dem Vorjahresniveau treten können. Hierunter fallen insbesondere biometri-
(121.665 Tsd. EUR) lagen. sche Risiken und Risiken aus geändertem Kunden-
verhalten. Dominierende versicherungstechnische
Das Nettoergebnis aus Kapitalanlagen belief sich auf Risiken Leben der Gruppe sind das Kosten- und das
155.156 Tsd. EUR. Bei gleichzeitig gestiegenem Kapi- Stornorisiko.
talanlagebestand ergab sich eine Nettoverzinsung von
2,9 % im Berichtsjahr. Das Risikoprofil umfasst zudem Risiken aus dem Ausfall
von Forderungen aus dem Versicherungsgeschäft
Governance-System (Gegenparteiausfallrisiko), Operationelle Risiken aus
menschlichem, technischem, prozessualem oder orga-
Die Gruppe hat die Anforderungen an das Governance- nisatorischem Versagen sowie Liquiditätsrisiken, stra-
System so umgesetzt, dass es die spezifische Geschäfts- tegische Risiken und Reputationsrisiken.
und Risikostrategie des Unternehmens effektiv unter-
stützt. Bewertung für Solvabilitätszwecke
Der Marktwert der versicherungstechnischen Rückstel-
Im Jahr 2020 wurde das bestehende Governance- lungen beträgt zum Stichtag 31.12.2020 5.853.775
System um die Bausteine "Informationssicherheit" und Tsd. EUR. Diese setzen sich zusammen aus den Besten
"TAX Compliance-Management-System" erweitert. Schätzwerten der einzelnen Sparten mit insgesamt
6.108.456 Tsd. EUR, der Risikomarge in Höhe von
77.434 Tsd. EUR, den versicherungstechnischen Rück-
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 4Zusammenfassung des Berichts über die Solvabilität und Finanzlage
stellungen sofern als Ganzes berechnet über 6.707 Als wesentliche Maßnahme zur Verringerung des Infek-
Tsd. EUR sowie als Abzugsposition dem Wert der Über- tionsrisikos und zur Sicherung des laufenden Ge-
gangsmaßnahme für versicherungstechnische Rückstel- schäftsbetriebes der Sparkassen-Versicherung Sachsen
lungen (Rückstellungstransitional) in Höhe von 338.822 erfolgte eine Umstellung auf mobiles Arbeiten von zu-
Tsd. EUR. hause für alle Mitarbeiter, deren Tätigkeiten nicht zwin-
gend in der Hauptverwaltung ausgeübt werden muss-
Ohne die Anwendung der Volatilitätsanpassung und der ten. Der Wechsel vom stationären Arbeiten hin zu einem
Übergangsmaßnahme und des Rückstellungstransitio- dezentral digitalen Arbeiten konnte aufgrund bereits
nals beträgt der Marktwert der versicherungstechni- vorhandener IT-Infrastruktur innerhalb weniger Tage
schen Rückstellungen 6.189.292 Tsd. EUR. vollzogen werden. Die Quote der mobil zuhause arbei-
tenden Mitarbeiter lag in den Lockdown-Phasen im
Der Marktwert der Anlagen beläuft sich zum Ende des Frühjahr und Herbst 2020 bei über 80 %. Die telefoni-
Betrachtungszeitraums auf 6.337.439 Tsd. EUR. Sie sche Erreichbarkeit war für die Kunden und Vertriebs-
besitzen einen Anteil in Höhe von 95 % an der Solvenz- sowie Geschäftspartner jederzeit sichergestellt und
bilanz. Die Anlagen sind dabei dominiert durch Anleihen wurde durch verstärkte Medienpräsenz und
mit einem Wert von 4.309.342 Tsd. EUR und Invest- -kommunikation auch entsprechend begleitet.
mentfonds über 1.984.766 Tsd. EUR.
Zudem wurden ein umfangreiches Hygienekonzept und
Wesentliche Bewertungsspielräume bei der Ermittlung weitere Maßnahmen zur Reduzierung von persönlichen
des Marktwertes der Anlagen ergaben sich nicht. Die Kontaktpunkten umgesetzt. Dazu gehörten unter ande-
marktkonforme Bewertung der Aktiva wird sowohl unter rem ein Teamsplitting für die Gesamtbelegschaft inkl.
Solvency II als auch unter HGB durch die Wirtschaftsprü- Vorstand, die Umstellung von Besprechungen und Sit-
fer beurteilt. Wesentliche Abweichungen in der Bewer- zungen auf Webkonferenzen, ein generelles Dienstrei-
tung der Solvenzbilanz ergaben sich nicht. severbot, die Fokussierung auf Webschulung zur Kom-
pensation der generell erfolgten Absage aller Inhouse-
Kapitalmanagement seminare und Schulungsveranstaltungen, die Ausrüs-
tung der Schadenregulierer und Direktionsbeauftragten
Zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung (Sol-
mit Schutzkleidung u.v.m.. Zusätzlich wurden die
vency Capital Requirement, SCR) nutzt die Sparkassen-
selbstständigen Vermittlungsagenturen der Sparkas-
Versicherung Sachsen die sogenannte Standardformel.
sen-Versicherung Sachsen in der Umsetzung von Not-
Hierbei wird die Anforderung über ein europaweit ein-
fallkonzepten, insbesondere bei der Sicherstellung der
heitliches Verfahren ermittelt. Mit Hilfe der Standard-
telefonischen Erreichbarkeit für Kunden sowie der Be-
formel konnte gezeigt werden, dass die Gruppe über
arbeitung aller Geschäftsvorfälle, unterstützt. Im März
genügend Eigenmittel (532.623 Tsd. EUR) verfügt, um
und April unterlagen die Geschäftsstellen der Agentu-
die Solvenzkapitalanforderung (109.367 Tsd. EUR) zu
ren dem Schließungsgebot des Freistaates Sachsen.
bedecken. Der SCR-Betrag unterliegt gemäß Art. 297
Über zahlreiche digitale Angebote war der Kontakt zwi-
Abs. 2 Buchstabe (a) der delegierten Verordnung EU
schen Kunde und Versicherungsvermittler aber jeder-
2015/35 (DVO) noch der aufsichtlichen Prüfung.
zeit sichergestellt. Für eine bedarfsgerechte Beratung
(auch während der Lockdown-Phasen) stehen den Kun-
Sonstige Angaben den ergänzend Videoberatungstools und Online-
Besondere Risikosteuerungsmaßnahmen aufgrund der Abschlussmöglichkeiten zur Verfügung. Die Wiederer-
Corona-Pandemie öffnung der Agenturen erfolgte aufgrund gesetzlicher
Lockerungsvorgaben unter Einhaltung von Hygienevor-
Das Geschäftsjahr war signifikant durch die Corona- schriften.
Pandemie geprägt. Der im Unternehmen installierte
Notfallfallstab hat im Jahr 2020 insgesamt 68 Mal ge-
In der Umsetzung eines höheren Digitalisierungsgrades
tagt. Bezogen auf die Gefahr einer Ansteckung vieler
bei der Bearbeitung sämtlicher Geschäftsvorfälle sowie
Mitarbeiter sowie einer möglichen behördlichen Schlie-
der Beratung und Betreuung der Kunden der Sparkas-
ßungsanordnung des Verwaltungsgebäudes und der
sen-Versicherung Sachsen haben sich die Anforderun-
Agenturen wurde eine sofortige Prüfung der Funktions-
gen an die operativen Prozesse innerhalb der IT-
fähigkeit hochkritischer und kritischer Prozesse gemäß
Infrastruktur deutlich erhöht. Gleichzeitig kann diesbe-
BCM veranlasst mit dem Ergebnis, dass unter den be-
züglich eine vollumfängliche Funktionsfähigkeit ohne
schriebenen Annahmen ein störungsfreier Ablauf ge-
Auffälligkeiten konstatiert werden. Dabei gilt der IT-
währleistet ist. Des Weiteren wurden die Leistungsfä-
Sicherheit besondere Beachtung. Hier sind bereits in
higkeit der Dienstleister zur etwaigen Übernahme wei-
der Vergangenheit wichtige Maßnahmen unter Berück-
terer Aufgaben (beispielsweise Kundentelefonie und
sichtigung der gesetzlichen Anforderungen an die IT
Druckoutput) überprüft und Verträge präventiv ange-
umgesetzt worden.
passt.
Das interne und externe Berichtswesen war jederzeit
vollumfänglich funktionsfähig. Im Zuge der Kapital-
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 5Zusammenfassung des Berichts über die Solvabilität und Finanzlage
marktverwerfungen im März 2020 wurde durch das Tschechien haben. Die Entscheidung für dieses „zweite
Risikokomitee eine Risiko-Task-Force unter Leitung Standbein“ unterstützt die Strategie der Sparkassen
eines Vorstandsmitglieds installiert. Der Sitzungs- und ihr umfassendes Allfinanzangebot, denn zu den
rhythmus wurde in Abhängigkeit der Risikolage be- Kunden der sächsischen Sparkassen zählen rund 20.000
wusst flexibel gestaltet. Zeitweise tagte das Gremium tschechische Kunden. Diese Vertriebsmöglichkeiten
wöchentlich. Im Rahmen der Risiko-Task-Force wurde sollen die heutigen Vertriebswege der Ergo pojišťovna
das Monitoring insbesondere bezogen auf die Kapital- ergänzen und der Gesellschaft gute Wachstumschancen
anlagen inklusive Reservesituation, die Bedeckungssi- ermöglichen. Unter der Voraussetzung eines erfolgreich
tuation nach HGB- und aufsichtlicher Sicht, die Liquidi- verlaufenden aufsichtlichen Inhaberkontrollverfahrens
tätssituation und die versicherungstechnischen Risiken wird sich die tschechische Versicherungsgesellschaft
nochmals verfeinert. unter noch zu entwickelnder Marke in die Holding-
Struktur neben der Sparkassen-Versicherung Sachsen
Das bereits vorhandene Frühwarnsystem hat sich be- Lebensversicherung AG und der Sparkassen-
währt und wurde unter Berücksichtigung der Erkennt- Versicherung Sachsen Allgemeine Versicherung AG als
nisse aus der Pandemie laufend weiterentwickelt. Dabei dritte 100-%ige Tochter mit eigenständiger Markt-,
wurden von der Gesellschaft Szenarien über die poten- Vertriebs- und Ergebnisverantwortung einordnen.
zielle Dauer der ökonomischen Turbulenzen entworfen,
anhand derer die notwendigen Maßnahmen für die
geschäftlichen Aktivitäten im Geschäftsjahr und den
Folgejahren diskutiert werden konnten. Die Risikotrag-
fähigkeit der Gesellschaft war während der Krisensitua-
tion durchweg auskömmlich und lag stets oberhalb
intern definierter Warnschwellen.
Zusammenfassend kann konstatiert werden, dass mit
der aktiven Risikosteuerung der laufende und geordne-
te Geschäftsbetrieb der Gesellschaft in sämtlichen Be-
reichen während der Corona-Pandemie jederzeit und
ohne Unterbrechung sichergestellt war und ist.
In den nächsten Jahren werden die Auswirkungen der
Corona-Pandemie gesamtwirtschaftlich nachwirken, was
die gesamte Versicherungsbranche vor Herausforde-
rungen stellen wird. Die Risikosituation der Gesellschaft
wird dabei maßgeblich durch die Auswirkungen der
Pandemie auf den Arbeitsmarkt, das Kundenverhalten,
die Biometrie sowie auf die Kapitalmarktsituation ge-
prägt sein. Die Gesellschaft sieht sich in der Lage, den
aufsichtsrechtlichen Anforderungen jederzeit nach-
kommen zu können und alle Verpflichtungen aus den
bestehenden Verträgen dauerhaft zu erfüllen.
Weiterentwicklung der strategischen Positionierung
Mit der Weiterentwicklung ihrer strategischen Positio-
nierung und dem Anspruch „Wir versichern Sachsen –
einfach besser“, formulierte die Sparkassen-
Versicherung Sachsen im Jahre 2018 ihre Strategieziele
für die kommenden fünf Jahre, welche die Fortsetzung
ertragsorientierten Wachstums des Unternehmens
sicherstellen sollen. Auch im Jahr 2020 stand die Opera-
tionalisierung der Strategie im Fokus. Ein weiterer Mei-
lenstein zur Erreichung des Strategieziels – zusätzlich
zum stetigen Wachstum in Sachsen auch Chancen au-
ßerhalb des Kerngeschäftsgebietes der Sparkassen-
Versicherung Sachsen zu nutzen – wurde Ende Dezem-
ber 2020 mit Unterzeichnung des Kaufvertrages des
tschechischen Versicherers Ergo pojišťovna erreicht.
Damit folgt das Unternehmen den sächsischen Sparkas-
sen im Grenzgebiet, die bereits Repräsentanzen in
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 6Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
A. Geschäftstätigkeit und Halter
S.V. Holding AG, An der Flutrinne 12,
01139 Dresden
Geschäftsergebnis
Sparkassen-Versicherung Sachsen
Unternehmen
Lebensversicherung AG
A.1 Geschäftstätigkeit
Beteiligungsform direkt
Name und Anschrift der beaufsichtigten Beteiligungsanteil 100 %
Unternehmen
S.V. Holding AG, An der Flutrinne 12,
Sparkassen-Versicherung Sachsen Gruppe Halter
01139 Dresden
An der Flutrinne 12
Sparkassen-Versicherung Sachsen
01139 Dresden Unternehmen
Allgemeine Versicherung AG
Beteiligungsform direkt
Sparkassen-Versicherung Sachsen Beteiligungsanteil 100 %
Lebensversicherung AG
An der Flutrinne 12
Die folgende Übersicht enthält die verbundenen Unter-
01139 Dresden
nehmen der Sparkassen-Versicherung Sachsen zum
31.12.2020. Dabei handelt es sich um alle Unterneh-
Sparkassen-Versicherung Sachsen
men, an denen die Gruppe direkt oder indirekt 10 %
Allgemeine Versicherung AG oder mehr der Anteile hält.
An der Flutrinne 12
01139 Dresden
v erbundenes S-FinanzManagement Leipzig
Unternehmen GmbH
Zuständige Aufsichtsbehörde
Management von Sparkassen-
Die Sparkassen-Versicherung Sachsen Gruppe unter- Finanzdienstleistungen im
liegt der Aufsicht durch die Bundesanstalt für Finanz- Geschäftsgebiet der Sparkasse
Geschäftszweck
dienstleitungsaufsicht. Leipzig; Fokus: Ausbau des
Versicherungsgeschäftes der SV
Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht Sachsen
Graurheindorfer Straße 108 Sitz Leipzig, Deutschland
53117 Bonn Anteil am Kapital 50 %
Postfach 1253 v erbundenes
53002 Bonn S-Mobil GmbH
Unternehmen
Vertrieb von Versicherungs- und
Fon: 0228 / 4108 - 0 Allfinanzprodukten im
Fax: 0228 / 4108 - 1550 Geschäftszweck Geschäftsgebiet der
Ostsächsischen Sparkasse
E-Mail: poststelle@bafin.de Dresden
De-Mail: poststelle@bafin.de-mail.de
Sitz Dresden, Deutschland
Abschlussprüfer des Unternehmens Anteil am Kapital 49 %
Ernst & Young GmbH v erbundenes
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft SC Assekuranz Makler GmbH
Unternehmen
Arnulfstraße 59 Vermittlung von Versicherungen
80636 München Geschäftszweck im Status eines
Versicherungsmaklers
Der HGB-Jahresabschluss und die Solvenzbilanz gemäß Sitz Chemnitz, Deutschland
Solvency II werden durch die Ernst & Young GmbH ge-
Anteil am Kapital 49 %
prüft und beurteilt. Bei der Solvenzbilanz handelt es
sich dabei um die Gegenüberstellung von Aktiva und
Passiva zur Bestimmung der anrechnungsfähigen Ei- v erbundenes
SPN Beteiligungsgesellschaft mbH
genmittel der Gruppe. Unternehmen
Beteiligung an der SPN Service
Geschäftszweck
A.1.1 Angaben zu qualifizierten Beteiligungen Partner Netzwerk GmbH, München
und verbundenen Unternehmen Sitz Dresden, Deutschland
Anteil am Kapital 100 %
Per 31.12.2020 bestehen folgende qualifizierte Beteili-
gungen innerhalb der Sparkassen-Versicherung Sach-
sen.
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 7Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
A.1.2 Unternehmensbeschreibung und Stellung A.1.3 Wesentliche Geschäftsbereiche des
innerhalb der Sparkassen-Versicherung Unternehmens
Sachsen
Gemäß Satzung der SLS betreibt die Gesellschaft das
Die Sparkassen-Versicherung Sachsen gehört zur Grup- selbst abgeschlossene Versicherungsgeschäft im Inland
pe der öffentlichen Versicherer und ist im Freistaat und die SAS das selbst abgeschlossene und übernom-
Sachsen tätig. Das geschäftliche und ideelle Fundament mene Versicherungsgeschäft im Inland. Hauptgegen-
der Sparkassen-Versicherung Sachsen bilden die tradi- stand bildet dabei der Betrieb von Lebens- und Nichtle-
tionsreiche Verbundenheit mit der Region, die Zusam- bensversicherungen. In folgenden wesentlichen Ge-
menarbeit mit den sächsischen Sparkassen und das schäftsbereichen wurden im Jahr 2020 Versicherungs-
Selbstverständnis als Serviceversicherer. Unter dem geschäfte gezeichnet.
Dach der S.V. Holding AG (im weiteren Verlauf als SVH
bezeichnet) bestehen die Sparkassen-Versicherung Lebensversicherung
Sachsen Lebensversicherung AG (im weiteren Verlauf
als SLS bezeichnet) und die Sparkassen-Versicherung • Versicherung mit Überschussbeteiligung, inkl.
Sachsen Allgemeine Versicherung AG (im weiteren Ver- fondsgebundener Versicherung
lauf als SAS bezeichnet). Aktionäre des Unternehmens
sind – über Beteiligungsgesellschaften – die sächsi- Unter Solvency II werden Versicherungsverpflichtungen
schen Sparkassen sowie die süddeutschen Versiche- nach der Wesensart der versicherten Risiken in Ge-
rungsgesellschaften Bayern-Versicherung AG, München schäftsbereiche unterteilt. Die Versicherungsverpflich-
und SV SparkassenVersicherung, Stuttgart. tungen des Unternehmens werden den Geschäftszwei-
gen „Versicherung mit Überschussbeteiligung“, „Index-
Die Beteiligungsgesellschaft der Sparkassen des Frei- und fondsgebundene Versicherungen“ sowie „Kranken-
staates Sachsen mbH hält an der S.V. Holding AG 51 %. versicherung nach Art der Lebensversicherung“ zuge-
Die restlichen 49 % werden von der BSÖ Beteiligungs- ordnet.
gesellschaft mbH gehalten. Die S.V. Holding AG ist an
der SLS und der SAS mit jeweils 100 % beteiligt. Schaden- und Unfallversicherung
• Unfallversicherung (im Sinne der Einkommenser-
Die Beteiligungsstruktur der Sparkassen-Versicherung satzversicherung)
Sachsen stellt sich in folgendem Schaubild dar.
• Kraftfahrzeughaftpflichtversicherung
• Sonstige Kraftfahrtversicherung
Bayern-
Versicherung
SV Holding Die 12 Sparkassen des • Feuer- und andere Sachversicherung
Lebens-
AG Freistaates Sachsen • Allgemeine Haftpflichtversicherung
versicherung
AG
• Kredit- und Kautionsversicherung
45 % 55 % • Beistandsversicherung
100 %
• Renten aus Nichtlebensversicherungsverträgen
und im Zusammenhang mit Krankenversiche-
BSÖ Beteiligungsgesellschaft
rungsverpflichtungen
Beteiligungsgesellschaft der Sparkassen des
mbH Freistaates mbH • Renten aus Nichtlebensversicherungsverträgen
und im Zusammenhang mit anderen Versiche-
49 % 51 % rungsverpflichtungen (mit Ausnahme von Kran-
kenversicherungsverpflichtungen).
S.V. Holding AG
A.1.4 relevante Vorgänge und Transaktionen
100 % 100 % innerhalb der Gruppe
Sparkassen- Im Rahmen der gruppeninternen Dienstleistungsver-
Sparkassen- rechnung leistete die SLS gegenüber der SAS Zahlungen
Versicherung Sachsen
Versicherung Sachsen
Allgemeine über 28.093 Tsd. EUR und gegenüber der SVH über
Lebensv ersicherung AG
Versicherung AG 8.436 Tsd. EUR.
Im Rahmen der gruppeninternen Dienstleistungsver-
rechnung leistete die SAS gegenüber der SLS Zahlungen
über 340 Tsd. EUR und gegenüber der SVH über 418
Tsd. EUR.
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 8Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
A.2 Versicherungstechnische Leistung
A.2.1 Versicherungstechnische Leistung im
Geschäftsbereich Lebensversicherung
Überblick
31.12.2020
Versicherungstechnisches Ergebnis Tsd. EUR
Gebuchte Beiträge 561.244
Veränderung der Beitragsüberträge 365
Beiträge aus der Rückstellung für Im Berichtszeitraum wurde ein Neuzugang von 39.855
6.448
Beitragsrückerstattung Verträgen mit einer Versicherungssumme von
Sonstige Versicherungstechnische 1.407.386 Tsd. EUR, einem laufenden Beitrag von
364 20.155 Tsd. EUR und einem Einmalbeitrag von 290.758
Erträge
Tsd. EUR erzielt. Dies bedeutet gegenüber dem Vorjahr
Aufwendungen bedingt durch Corona Einschränkungen eine Verände-
272.005
für Versicherungsfälle rung bei den Verträgen von -17,7 %, bei der Versiche-
Veränderung der übrigen rungssumme von -4,5 %, beim laufenden Beitrag von
versicherungstechnischen Netto- 330.643 -20,5 % und bei den Einmalbeiträgen von +5,1 %.
Rückstellungen
Aufwendungen für erfolgsabhängige
und erfolgsunabhängige 19.529
Beitragsrückerstattung
Aufwendungen für den
48.610
Versicherungsbetrieb
Sonstige versicherungstechnische
36.058
Aufwendungen
Der Abgang belief sich auf 36.621 Verträge mit einer
Rückversicherungsergebnis 504 Versicherungssumme von 1.017.062 Tsd. EUR und ei-
nem laufenden Jahresbeitrag von 19.567 Tsd. EUR. Auf
Versicherungstechnische Leistung Abläufe entfielen 17.571 Verträge mit einer Versiche-
Gesamt -137.921 rungssumme von 451.980 Tsd. EUR und einem laufen-
Kapitalanlageergebnis 155.230 den Jahresbeitrag von 5.906 Tsd. EUR. Durch Todesfälle
war ein Abgang von 5.445 Verträgen mit einer Versiche-
Versicherungstechnisches Ergebnis rungssumme von 56.044 Tsd. EUR und einem laufenden
nach HGB
Jahresbeitrag von 1.255 Tsd. EUR zu verzeichnen. Zu
17.309
vorzeitigem Abgang kam es bei 13.605 Verträgen mit
einer Versicherungssumme von 509.038 Tsd. EUR und
Versicherungsbestand
einem laufenden Jahresbeitrag von 12.406 Tsd. EUR.
Am Jahresende bestanden 596.555 Verträge mit einer
Versicherungssumme von 13.582.963 Tsd. EUR und
einem laufenden Beitrag von 270.935 Tsd. EUR. Die
Zuwachsraten betrugen bei der Stückzahl 0,6 %, der
Versicherungssumme 3,0 % und beim laufenden Bei-
trag 0,2 %. Die Bestandsstruktur zeigt einen Trend hin
zu mehr Risikoversicherungen. Der summenmäßige
Anteil von Kapital- und Rentenversicherungen am Ge-
samtbestand belief sich auf 55,0 %.
Der Versicherungsbestand setzt sich zum 31.12.2020
wie folgt zusammen:
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 9Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
Aufwendungen für Versicherungsfälle
Im Berichtsjahr wurden insgesamt 268.454 Tsd. EUR für
Versicherungsfälle aufgewendet. Gegenüber dem Vor-
jahr fielen die Aufwendungen um 11.879 Tsd. EUR.
An Ablaufleistungen wurden 137.320 Tsd. EUR aufge-
wandt. Auf Versicherungsfälle entfielen 81.623 Tsd. EUR
und für Rückkäufe wurden 49.464 Tsd. EUR ausgezahlt.
Die Stornoquote, d. h. das Verhältnis von Rückkäufen, Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb
Umwandlungen in beitragsfreie Versicherungen und
sonstigen vorzeitigen Abgängen bezogen auf den mitt-
leren Bestand der laufenden Beiträge, lag wie im Vor-
jahr bei 4,6 %. Bezogen auf die Versicherungssumme
betrug die Stornoquote 3,8 % (Vorjahr 4,1 %). Die Stor-
noquote bezogen auf die Stückzahl beträgt 2,3 % (Vor-
jahr 2,5 %).
Beiträge
Die Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb
betrugen 48.610 Tsd. EUR. Sie setzten sich aus 37.817
Tsd. EUR Abschlussaufwendungen und 10.792 Tsd. EUR
Verwaltungsaufwendungen zusammen.
Die auf die Beitragssumme des Neugeschäfts bezogene
Abschlusskostenquote lag bei 4,99 % und damit
0,02 %-Punkte über dem Vorjahr.
Die Verwaltungsaufwendungen im Verhältnis zu den
Die gebuchten Bruttobeiträge erhöhten sich gegenüber gebuchten Bruttobeiträgen lagen um 0,19 %-Punkte
dem Vorjahr um 14.420 Tsd. EUR auf 561.244 höher als im Vorjahr bei 1,92 %. Der planmäßige An-
Tsd. EUR. stieg zum Vorjahr ist im Wesentlichen auf strategische
Investitionen zurückzuführen.
Der Rückversicherungsanteil an den gebuchten und
verdienten Bruttobeträgen lag ähnlich dem Vorjahr bei
rund 2 %.
Die Versicherungsbeiträge wurden vollständig im Inland
verdient.
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 10Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
A.2.2 Versicherungstechnische Leistung im Bruttobeiträge in Höhe von 159.161 Tsd. EUR. Die Brut-
Geschäftsbereich Schaden-/ Unfall- toaufwendungen für Versicherungsfälle (saG) erhöhten
versicherung sich um 2.757 Tsd. EUR auf 73.868 Tsd. EUR (Gesamtge-
schäft 78.076 Tsd. EUR). Die Aufwendungen für den
31.12.2020 Versicherungsbetrieb (saG) stiegen im Berichtszeitraum
Versicherungstechnische Leistung Tsd. EUR um rund 10 % auf 33.598 Tsd. EUR. Der Anteil der Rück-
versicherung beträgt rund 37 % an den gebuchten
Gebuchte Beiträge 100.308
Beiträgen.
Bruttobetrag 159.161
Anteil Rückversicherer 58.852 Unfallversicherung (im Sinne der Einkommensersatz-
Veränderung der Beitragsüberträge -2.839 versicherung)
Bruttobetrag -3.287 31.12.2020 Vorjahr
Unfallv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
Anteil Rückversicherer -448
gebuchte Bruttobeiträge saG 17.097 16.851
Sonstige versicherungstechnische
115 gebuchte Bruttobeiträge üG - -
Erträge Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 6.265 5.576
Zahlungen für Versicherungsfälle 54.278 Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG - -
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 5.233 4.599
Bruttobetrag 81.207
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG - -
Anteil Rückversicherer 26.929 Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 36% 36%
Veränderung der Rückstellung für noch
4.089
nicht abgewickelte Versicherungsfälle Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in der Unfallversi-
Bruttobetrag 7.520 cherung erhöhten sich am Ende des Berichtszeitraumes
Anteil Rückversicherer 3.431 auf 17.097 Tsd. EUR. Die Bruttoaufwendungen für Versi-
Veränderung der übrigen cherungsfälle (saG) steigerten sich auf 6.265 Tsd. EUR.
-1.490 Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb (saG)
vt. Netto-Rückstellungen
entstanden in Höhe von 5.233 Tsd. EUR. Der Anteil der
Aufwendungen für erfolgsabhängige
Rückversicherung in dieser Sparte beträgt rund 36 % an
und erfolgsunabhängige Beitrags- 557
den gebuchten Beiträgen.
rückerstattung für eigene Rechnung
Aufwendungen für den Kraftfahrzeughaftpflichtversicherung
22.789
Versicherungsbetrieb
Kraftfahrzeughaft- 31.12.2020 Vorjahr
Bruttobetrag 41.522
pflichtv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
Anteil Rückversicherer 18.733 gebuchte Bruttobeiträge saG 36.993 35.495
Sonstige vt. Aufwendungen 696 gebuchte Bruttobeiträge üG - -
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 26.166 27.311
Veränderung der Schwankungs-
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG - -
rückstellung und ähnlicher -2.036
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 5.248 4.572
Rückstellungen
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG - -
Versicherungstechnisches Ergebnis Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 37% 38%
für eigene Rechnung nach HGB 14.628
Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in der Kraftfahr-
Gesamtbestand zeughaftpflichtversicherung stiegen um 1.498 Tsd. EUR
auf 36.993 Tsd. EUR. Die Bruttoaufwendungen für Versi-
31.12.2020 Vorjahr cherungsfälle (saG) verringerten sich auf 26.166 Tsd.
Gesamtbestand Tsd. EUR Tsd. EUR EUR. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb (saG)
gebuchte Bruttobeiträge saG 143.408 133.803
entstanden in Höhe von 5.248 Tsd. EUR. Der Anteil der
gebuchte Bruttobeiträge üG 15.753 17.580
Rückversicherung in dieser Sparte beträgt rund 37 % an
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 73.868 71.111
den gebuchten Beiträgen.
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG 4.208 4.562
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 33.598 30.643
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG 7.924 8.578
Sonstige Kraftfahrtversicherung
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 37% 35% sonstige 31.12.2020 Vorjahr
Kraftfahrtv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
Die gebuchten Bruttobeiträge im selbst abgeschlosse- gebuchte Bruttobeiträge saG 25.076 22.129
nen Geschäft (saG) in der Kategorie "Nichtleben" sind gebuchte Bruttobeiträge üG - -
gegenüber dem Vorjahr um 9.605 Tsd. EUR angewach- Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 16.378 16.146
sen und betrugen am Ende des Berichtszeitraumes Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG - -
insgesamt 143.408 Tsd. EUR. Im Gesamtgeschäft, inklu- Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 4.830 3.659
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG - -
sive des übernommenen Geschäfts (üG) ergaben sich
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 32% 32%
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 11Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in der Sonstigen Die gebuchten Bruttobeiträge in der Sparte Kaution-
Kraftfahrtversicherung erhöhten sich auf 25.076 Tsd. und Kreditversicherung stammen ausschließlich aus
EUR. Die Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle übernommenem Geschäft (üG). Selbst abgeschlossenes
(saG) steigerten sich auf 16.378 Tsd. EUR. Aufwendun- Geschäft (saG) wurde nicht gezeichnet. Die Beiträge
gen für den Versicherungsbetrieb (saG) entstanden in verringerten sich um 2.125 Tsd. EUR gegenüber dem
Höhe von 4.830 Tsd. EUR. Der Anteil der Rückversiche- Vorjahr und betrugen am Ende des Berichtszeitraumes
rung in dieser Sparte beträgt rund 32 % an den gebuch- 12.000 Tsd. EUR. Die Bruttoaufwendungen für Versiche-
ten Beiträgen. rungsfälle (üG) verzeichneten einen Anstieg auf 2.260
Tsd. EUR. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb
Feuer- und andere Sachversicherung (üG) entstanden in Höhe von 6.756 Tsd. EUR.
Feuer- und andere 31.12.2020 Vorjahr
Beistandsversicherung
Sachv ersicherungen Tsd. EUR Tsd. EUR
gebuchte Bruttobeiträge saG 46.635 42.020 31.12.2020 Vorjahr
gebuchte Bruttobeiträge üG 3.680 3.377 Beistandsv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 15.960 17.187 gebuchte Bruttobeiträge saG 1.961 1.832
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG 1.947 3.176 gebuchte Bruttobeiträge üG - -
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 11.387 11.128 Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 357 431
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG 1.167 1.027 Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG - -
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 40% 46% Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 345 348
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG - -
Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in Feuer- und ande- Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 35% 32%
ren Sachversicherungen erhöhten sich zum Ende des
Berichtszeitraumes auf 46.635 Tsd. EUR. Die Bruttoauf- Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in der Sparte Bei-
wendungen für Versicherungsfälle (saG) verringerten standsversicherung (Assistance) erhöhten sich zum
sich auf 15.960 Tsd. EUR. Aufwendungen für den Versi- Ende des Berichtszeitraumes auf 1.961 Tsd. EUR. Die
cherungsbetrieb (saG) entstanden in Höhe von 11.387 Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle (saG) belie-
Tsd. EUR. Der Anteil der Rückversicherung in dieser fen sich auf 357 Tsd. EUR. Aufwendungen für den Versi-
Sparte beträgt rund 40 % an den gebuchten Beiträgen. cherungsbetrieb (saG) entstanden in Höhe von 345 Tsd.
EUR. Der Anteil der Rückversicherung in dieser Sparte
Allgemeine Haftpflichtversicherung beträgt rund 35 % an den gebuchten Beiträgen.
Allgemeine 31.12.2020 Vorjahr
Renten aus Nichtlebensversicherungsverträgen
Haftpflichv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
gebuchte Bruttobeiträge saG 15.645 15.476 Renten aus Nichtlebens- 31.12.2020 Vorjahr
gebuchte Bruttobeiträge üG 73 78 v ersicherungsv erträgen Tsd. EUR Tsd. EUR
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 3.404 2.338 Bruttoaufwand für Versicherungsfälle 5.338 2.122
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG 0 0 Aufwendungen für Versicherungsbetrieb - -
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 6.556 6.338
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG 1 1
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 63% 36% Die Bruttoaufwendungen für Renten aus Nichtlebens-
versicherungsverträgen im Zusammenhang mit Kran-
Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in der Allgemeinen kenversicherungsverpflichtungen sowie mit anderen
Haftpflichtversicherung betrugen am Ende des Be- Versicherungsverpflichtungen (mit Ausnahme von
richtszeitraumes 15.645 Tsd. EUR. Die Bruttoaufwen- Krankenversicherungsverpflichtungen) stiegen um
dungen für Versicherungsfälle (saG) beliefen sich auf 3.216 Tsd. EUR auf 5.338 Tsd. EUR.
3.404 Tsd. EUR. Aufwendungen für den Versicherungs-
betrieb (saG) entstanden in Höhe von 6.556 Tsd. EUR.
Der Anteil der Rückversicherung in dieser Sparte be-
trägt rund 63 % an den gebuchten Beiträgen.
Kredit- und Kautionsversicherung
Kredit- und 31.12.2020 Vorjahr
Kautionsv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
gebuchte Bruttobeiträge saG - -
gebuchte Bruttobeiträge ÜG 12.000 14.125
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG - -
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG 2.260 1.385
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG - -
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG 6.756 7.549
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag - -
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 12Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
A.3 Anlageergebnis A.4 Entwicklung sonstiger Tätigkeiten
31.12.2020 Vorjahr Das Ergebnis aus sonstiger Geschäftstätigkeit umfasst
Anlageergebnis Tsd. EUR Tsd. EUR alle Erträge und Aufwendungen des Unternehmens, die
lfd. Erträge aus Kapitalanlagen 111.796 121.665 nicht den versicherungstechnischen Leistungen oder
lfd. Aufwände aus Kapitalanlagen 4.736 5.145 dem Anlageergebnis zugerechnet werden. Gegenüber
Nettoergebnis Kapitalanlagen 155.156 162.136
dem Vorjahr erhöhte sich der Aufwandssaldo aus sons-
tigen Erträgen und Aufwendungen um 1.429 Tsd. EUR.
Nettoverzinsung in % 2,9 3,2
31.12.2020 Vorjahr
Die laufenden Erträge aus Kapitalanlagen, inklusive
Erträge aus Darlehen und Hypotheken sowie fondsge- Tsd. EUR Tsd. EUR
bundenen Versicherungen verringerten sich gegenüber Sonstige Erträge und
-15.648 -14.219
dem Vorjahr um 9.868 Tsd. EUR auf 111.796 Tsd. EUR. Aufwendungen
Steuern -9.989 -4.814
Wesentliche Ertragsquellen bildeten dabei die Erträge
aus Anleihen über 69.181 Tsd. EUR (ohne Berücksichti- Gesamt -25.637 -19.033
tung von Erträgen aus Nullkuponanleihen) und Invest-
mentfonds in Höhe von 30.628 Tsd. EUR. Auf Darlehen Die sonstigen Erträge und Aufwendungen enthalten das
und Hypotheken entfielen Erträge über 129 Tsd. EUR Dienstleistungsergebnis, den Aufwand für das Unter-
sowie auf Immobilien im Direktbestand 1.806 Tsd. EUR. nehmen als Ganzes, Zinserträge und -aufwendungen für
Für die fondsgebundenen Versicherungen wurden Er- nichtversicherungstechnische Leistungen sowie übrige
träge in Höhe von 578 Tsd. EUR erwirtschaftetet. Ergebnisposten wie Aufwendungen für Projekte und
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.
Das Nettoergebnis aus Kapitalanlagen ging um 6.980
Tsd. EUR auf 155.156 Tsd. EUR zurück. Diese Verände- Zu dem Aufwandssaldo 2020 führten insbesondere der
rungen sind im Wesentlichen auf das anhaltende Nied- Aufwand für das Unternehmen als Ganzes, Projektauf-
rigzinsumfeld sowie eines nochmaligen, starken Zins- wände sowie Steuern. Der Aufwand für das Unterneh-
rückganges in 2020 im Vergleich zum Vorjahr zurückzu- men als Ganzes enthält unter anderem Aufwendungen
führen. Die laufende Durchschnittsverzinsung, berech- für Jahresabschluss, Beiträge an Versicherungsfachver-
net nach der vom Gesamtverband der Deutschen Versi- bände und an die Industrie- und Handelskammer, Versi-
cherungswirtschaft empfohlenen Methode, sank um cherungsaufsichtsgebühren, Aufwendungen für Auf-
0,3 % auf 2,0 %. Die durchschnittliche Nettoverzinsung sichtsgremien sowie Rechts- und Beratungskosten.
betrug 2,9 % (Vorjahr 3,2 %).
A.5 Sonstige Angaben
Die Aufwendungen für Kapitalanlagen betrugen im
Berichtszeitraum 4.736 Tsd. EUR und betreffen im We- Nach aktueller Einschätzung liegen keine berichtspflich-
sentlichen Aufwendungen für die Verwaltung der Kapi- tigen sonstigen Angaben vor.
talanlagen.
Direkt im Eigenkapital erfasste Gewinne und Verluste
wurden nicht verbucht.
Anlagen in Verbriefungen werden durch die Gruppe
nicht getätigt.
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 13Governance-System
B. Governance-System B.1.1 Struktur der Sparkassen-Versicherung
Sachsen
B.1 Allgemeine Angaben zum Leitung und Überwachung
Governance-System
Folgende Funktionen sind für die Leitung und Überwa-
Gemäß den aufsichtsrechtlichen Anforderungen müssen
chung der Sparkassen-Versicherung Sachsen verant-
Versicherungsunternehmen über ein wirksames Gover-
nance-System verfügen, welches ein solides und vor- wortlich:
sichtiges Management des Geschäfts gewährleistet. • Vorstand
Dieses System umfasst zumindest eine angemessene
• Aufsichtsrat
transparente Organisationsstruktur mit einer klaren
Zuweisung und angemessenen Trennung der Zustän-
digkeiten und ein wirksames System zur Gewährleis- Vorstand
tung der Übermittlung von Informationen.
Gerhard Müller Vorsitzender des Vorstands
Darüber hinaus haben die Versicherungsunternehmen Vorstandsstab/ Unternehmens-
geeignete Prozesse zu installieren, die vor allem: kommunikation, Vertriebsdirektion,
Vertriebsmanagement, Marketing/
• das Risikomanagement, inklusive der unterneh- Verband/ Vertriebstechnik, Personal-
menseigenen Risiko- und Solvabilitätsbeurtei- management, Zentralfunktionen,
lung (ORSA), Unternehmensentwicklung
• das Interne Kontrollsystem (inklusive einer Com-
Dragica Mischler Mitglied des Vorstands
pliance-Funktion),
Leben-Betrieb/ Kundenservicecenter,
• die Interne Revision, Leben-Mathematik, Rechnungswe-
• die Versicherungsmathematische Funktion sen, Strategisches Kapitalanlagen-
management
• die Ausgliederung von Funktionen oder Dienst-
leistungen, Dr. Mirko Mitglied des Vorstands
• die fachliche Eignung und persönliche Zuverläs- Mehnert Komposit-Betrieb, Komposit-
sigkeit von Personen, die das Unternehmen tat- Vertriebsunterstützung, Schaden-
sächlich leiten oder andere Schlüsselaufgaben Mathematik, Schaden, Maklerdirek-
innehaben, tion, IT/Projekte, Organisations- und
Prozessmanagement
• Vorkehrungen, um im Notfall die Kontinuität und
Ordnungsmäßigkeit ihrer Tätigkeiten gewähr-
Der Vorstand der Sparkassen-Versicherung Sachsen
leisten, einschließlich der Entwicklung von Not-
leitet die Gesellschaften der Gruppe in eigener Verant-
fallplänen,
wortung. Dazu legt er insbesondere die Ziele der Gesell-
schaften und die Geschäftsstrategien fest. Der Vorstand
betreffen. Aus diesen Anforderungen heraus bilden
ist weiterhin für die Ausgestaltung eines angemessenen
folgende Bestandteile das Governance-System der
Risikomanagementsystems in der Gruppe verantwort-
Sparkassen-Versicherung Sachsen:
lich.
• Compliance-Funktion (inklusive TAX Compliance-
Management-System) Durch die Personenidentität der Vorstände innerhalb
• Risikomanagement-Funktion der Sparkassen-Versicherung Sachsen sind alle Mitglie-
der des Vorstands in die Lenkung der einzelnen Solo-
• Interne Revision
Gesellschaften eingebunden.
• Versicherungsmathematische Funktion
• unternehmenseigene Risiko- und Solvabilitäts- Ausschüsse innerhalb des Vorstands bestehen nicht.
beurteilung (ORSA)
• Interne Kontrollen
• Ausgliederung
• Anforderungen an die fachliche Qualifikation und
persönliche Zuverlässigkeit
• Notfall
• Organisationsstruktur
• Informationssicherheit
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 14Sie können auch lesen
