How-To Mehrwertsteuersatz Anpassung in BIZS ab 01.07.2020

 
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How-To Mehrwertsteuersatz Anpassung in BIZS ab 01.07.2020
How-To
      Mehrwertsteuersatz
         Anpassung in BIZS
              ab 01.07.2020

Version -01 – 25.06.2020
How-To Mehrwertsteuersatz Anpassung in BIZS ab 01.07.2020
Hinweis

1   Hinweis
         Voraussetzung für die Einstellungen und Anwendung der Steuersatzanpassung
         ist das Update der BIZS Version 20.1

Im Rahmen des Konjunkturpakets der Regierungskoalition wird der Umsatzsteuersatz vom 1.7.2020 bis
31.12.2020 von 19 % auf 16 % bzw. von 7 % auf 5 % gesenkt.
Zu beachten ist in diesem Zusammenhang die Veröffentlichung der finalen Fassung des Schreibens zu
Steuersatzsenkung des Bundesministeriums für Finanzen (BMF).

Es ist davon auszugehen, dass es sowohl bei der Absenkung des Umsatzsteuersatzes zum 1.7.2020 und dann
bei (Wieder)Anhebung zum 1.1.2021 zu Übergangsschwierigkeiten kommen kann.
Maßgeblich für die Ermittlung des anwendbaren Steuersatzes ist der Zeitpunkt, an dem die Leistung
erbracht wurde.

         BIZS stellt Ihnen softwareseitig die Möglichkeiten zur Verfügung,
         den Steuersatz entsprechend im System sowie in den Vorgängen einzustellen.

Bitte beachten Sie, dass wir keine Beratung zu den steuerlichen Behandlungen der einzelnen Vorgänge Ihres
Unternehmens geben können. Bitte stimmen Sie sich hierzu mit Ihrem Steuerberater ab.

Sollten sich im Laufe der Zeit die steuerlichen Anforderungen ändern, werden wir selbstverständlich diese in
der Software berücksichtigen. Anpassungen und Informationen werden wir auf unserer Homepage
entsprechend veröffentlichen.

Homepage Informationen: FAQ – Tipps und Tricks

Wir bieten kostenlose Webinare per Teams-Video-Konferenz an.
Diese finden statt am:
      Dienstag, 30. Juni       11:00 – 11:45 Uhr
      Mittwoch, 1. Juli        11:00 – 11:45 Uhr
      Donnerstag, 2. Juli      11:00 – 11:45 Uhr
      Freitag, 3. Juli         11:00 – 11:45 Uhr
bitte melden Sie sich rechtzeitig unter support@bizs.de mit Ihrem Wunschtermin an

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How-To Mehrwertsteuersatz Anpassung in BIZS ab 01.07.2020
Einstellung des Steuersatzes in BIZS

2   Einstellung des Steuersatzes in BIZS
Nehmen Sie die Anpassung für die Senkung bzw. der Anhebung der Steuersätze an den jeweiligen Stichtagen
vor -> 1.7.2020.

Die Einstellung für die Änderung der Steuersätze finden Sie unter:
BIZS > Einstellungen > Optionen

       Bitte starten Sie im Anschluss an die Änderungen an allen Arbeitsplätzen BIZS neu.

3   Belege mit neuen Steuersätzen
Wenn Sie nach dieser Umstellung neue Ausgangs-Belege im BIZS erstellen, so wird standardmäßig als voller
Steuersatz 16 % und als ermäßigter Steuersatz 5% vorgeschlagen.

       Beachten Sie, dass bei Ausgangsrechnungen nur ein “Steuer-Modell“ verwendet werden kann.
       Wenn manche Positionen mit 16% MwSt. und andere Positionen mit 19% MwSt. berechnet werden
       müssen, so müssen Sie hierfür zwei separate Rechnungen erstellen.

Auch beim Erfassen von Eingangsrechnungen werden zunächst die neu eingestellten Steuersätze von 16%
bzw. 5% vorgeschlagen.

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How-To Mehrwertsteuersatz Anpassung in BIZS ab 01.07.2020
Manuelle Änderung der Steuersätze in den Belegen

4   Manuelle Änderung der Steuersätze in den Belegen
Sie können in den verschiedenen Belegen die Steuersätze jederzeit manuell anpassen.
Der Steuerbetrag wird entsprechend neu berechnet.
Beispiele:
Beleg - Rechnung

Beleg - Gutschrift

Rapport

       Wenn Rapporte mit
       einer Schlussrechnung
abgerechnet werden sollen
und die erbrachten Leistungen
mit unterschiedlichen
Steuersätzen berechnet
werden, müssen diese
Rapporte zunächst in
separaten Abschlags-
rechnungen abgerechnet
werden.

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Manuelle Änderung der Steuersätze in den Belegen
Einkauf - Eingangsrechnung

In den Positionen der Eingangs-
rechnung können Sie für jede
Position einen individuellen
Steuersatz einstellen.

Im Belegfuß können Sie die in
den Positionen verwendeten
Steuersätze angeben.

Einkauf - EK-Gutschrift

Vorgehensweise analog zur
Eingangsrechnung.

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Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung

5   Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung
Übersicht der verwendeten Belege:
 Beleg Datum      Belegtyp               MwSt. Satz      Betrag Netto     Betrag MwSt     Betrag Brutto
 15.05.2020       Auftrag                  19%            10.000,00 €       1.900,00 €      11.900,00 €
 15.06.2020       1. Abschlagsrechnung     19%             3.000,00 €         570,00 €       3.570,00 €
 15.07.2020       2. Abschlagsrechnung     16%             3.000,00 €         480,00 €       3.480,00 €
 15.08.2020       Schlußrechnung           16%            10.000,00 €       1.600,00 €      11.600,00 €

Projektansicht:

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Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung

5.1   Auftrag am 15.05.2020

Beleg Datum: 15.05.2020

Belegtyp: Auftrag

MwSt.:    19%

Seitenansicht:

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Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung

5.2   1. Abschlagsrechnung am 15.06.2020
Beleg Datum: 15.06.2020

Belegtyp:
Abschlagsrechnung
30% vom Auftragswert

MwSt.:    19%

Seitenansicht:

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Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung

5.3   Mehrwertsteuer Anpassung ab 01.07.2020
Passen Sie zum 01.07.2020 die gültigen Steuersätze in BIZS an.

5.4   2. Abschlagsrechnung am 15.07.2020
Beleg Datum: 15.07.2020

Belegtyp:
Abschlagsrechnung
30% vom Auftragswert

MwSt.: 16%

Seitenansicht:

In der Aufstellung der
Belege, werden die
unterschiedlichen
Steuerbeträge
berücksichtigt.

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Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung

5.5   Schlussrechnung am 15.08.2020
Beleg Datum: 15.08.2020

Belegtyp:
Schlussrechnung

MwSt.: 16%

AZ / SZ - Belegaufstellung

In der Belegaufstellung
werden die jeweiligen
Steuersätze automatisch
berücksichtig.

Mit der Funktion
„Ermittle Zahlung“
können Sie die Liste
aktualisieren.
Sollten Sie die Steuersätze
für Belege manuell
geändert haben, werden
jetzt die aktuellen Werte
verwendet.

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Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung
Seitenansicht:

      Die Berechnung des
      Gesamtsteuer-
betrags für die Schluss-
rechnung erfolgt immer,
mit dem jeweils gültigen
Steuersatz basierend auf
der Gesamtsumme der
Positionen.
= 1.600,00€

     Die erfassten
     Abschlagszahlungen
werden mit den jeweiligen
gespeicherten Steuer-
beträgen dargestellt und
berechnet.

      Der Steuerbetrag für
      den Restanteil der
Schlussrechnung,
berechnet sich aus dem
Gesamtsteuerbetrag,
abzüglich der Steuer-
beträge der Abschlags-
rechnungen und nicht
anhand eines Steuer-
satzes.

        1.600,00 €
         -570,00 €
         -480,00 €
        = 550,00 €

5.6   Ab 01.01.2021 - Mehrwertsteuer Anpassung
BIZS > Einstellungen > Optionen
Passen Sie zum 01.01.2021 die gültigen Steuersätze in BIZS an.

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Fibu

6     Fibu
Die Steuersätze werden in allen relevanten Funktionen in BIZS automatisch angewendet.
6.1       Fibu-Übergabe
Buchungsschlüssel für Eingangsrechnungen
 Bu-Schlüssel    Bedeutung   Bis Leistungs- / Belegdatum   Ab Leistungs- / Belegdatum   Ab Leistungs- / Belegdatum
                             30.06.2020                    01.07.2020                   01.01.2021
 6               Vorsteuer                                 7,00 %                       5,00 %
 7               Vorsteuer   16,00 %                       19,00 %                      16,00 %
 8               Vorsteuer   7,00 %                        5,00 %                       7,00 %
 9               Vorsteuer   19,00 %                       16,00 %                      19,00 %

Für Ausgangsrechnungen
Steuerautomatik Sachkonten ab 1.7.2020 – Vorschlag DATEV
 Bedeutung                             Konto SRK03                           Konto SKR04
 Erlöse 5% Ust                         8333                                  4333
 Erlöse 7% Ust                         8334                                  4334
 Erlöse 19% Ust                        8410                                  4410
 Erlöse 16% Ust                        8400                                  4400

Die Zuordnung der Sachkonten erfolgt in der Fibu-Übergabe: Auswertungen > Fibu > Fibu-Übergabe
      •    Einstellungen für Ausgangsrechnungen
      •    Einstellungen für Eingangsrechnungen

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Fibu

6.2   Rechnungsausgangsbuch
Auswertungen > Fibu >
Rechnungsausgangsbuch

Der Steuerbetrag sowie die
Steuersätze stehen Ihnen für die
Anzeige als zusätzliche Spalte in
der Listenansicht zur Verfügung.

6.3   Rechnungseingangsbuch
Auswertungen > Fibu >
Rechnungseingangsbuch

Der Steuerbetrag sowie die
Steuersätze stehen Ihnen für
die Anzeige als zusätzliche
Spalte in der Listenansicht zur
Verfügung.

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