Budget 2021 Budget-Bürgerversammlung - Donnerstag, 26. November 2020, 20.15 Uhr Turnhalle Haselacker, Brunnadern - Gemeinde Neckertal
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2021
Budget 2021
Budget-Bürgerversammlung
Donnerstag, 26. November 2020, 20.15 Uhr
Turnhalle Haselacker, Brunnadern
2 Impressum Redaktion Gemeindeverwaltung Neckertal Ratskanzlei Lettenstr. 3 9122 Mogelsberg Tel. 071 375 62 62 gemeinde@neckertal.ch www.neckertal.ch Bilder Titelbild: Toggenburg Tourismus Bilder S. 3: Hans-Jörg Stalder, Wald-Schönengrund Bild S. 10: Alexander Schneider Bild S. 12: Kurt Schär, Mogelsberg Bild S. 20: Daniela Baumann, Dicken Unterlagen Mit dem Tag der Bekanntmachung werden bis zur Bürgerversammlung öffentlich aufgelegt: Budgetbericht Anträge der Geschäftsprüfungskommission. Zutritt zur Bürgerversammlung Alle stimmberechtigten Personen der politischen Gemeinde Neckertal haben Zutritt zur Bürgerversammlung. Stimmberechtigt sind Schweizerinnen und Schweizer ab erfülltem 18. Altersjahr, welche spätestens 5 Tage vor der Bürgerversammlung in der Gemeinde Neckertal ihren Wohnsitz gesetzlich geregelt haben und von der Stimmfä- higkeit nicht ausgeschlossen sind. Als Ausweis für die Stimmberechtigung gilt der Stimmausweis. Fehlende Stimmausweise können nachbestellt werden bei der Stimmregisterführerin: sara.brunner@neckertal.ch oder telefonisch 071 375 62 53 Protokoll Das Protokoll der Bürgerversammlung wird vom 10.12.2020 bis 24.12.2020 öffentlich aufgelegt.
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Inhaltsverzeichnis
Seiten
Hinweise 2
Inhaltsverzeichnis 3
Vorwort der Gemeindepräsidentin 4
Traktanden und Behörden 5
GPK-Bericht 6
Einleitung und Erläuterungen inkl. Anträge 7
Erfolgsrechnung mit Erläuterungen 8 - 21
Investitionsrechnung 22 - 25
Abschreibungsfristen 26
Steuerplan 27
Finanzplanung + Investitionsplanung 28 - 29
Schutzmassnahmen für Versammlung auf Deckblatt
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umzusetzen, da verschiedene Akteure mitzureden
Vorwort haben. Bis jetzt konnte aber überall dort, wo die Vor-
stellungen nicht allzu anspruchsvoll waren, gute Lö-
sungen gefunden werden.
Die Einwohnerzahlen sind nun schon seit längerem
stabil mit ganz kleinem Wachstum. Nach Jahren des
Rückgangs ist das nun doch als Erfolg zu werten. Die
Zeiten von übermässigem Wachstum nach der Einzo-
nung von Bauland sind vorbei. Dies entspricht ja dem
Willen des Stimmvolkes, welches 2013 dem neuen
Raumplanungsgesetz und der drohenden Zersiedelung
klar zugestimmt hatte. Für unsere Gemeinde heissen
die Konsequenzen daraus Rückzonung von 63'000 m2
Bauland. Dass sich die Begeisterung der Betroffenen in
Grenzen hält, ist nachvollziehbar. Alle hätten aber im
vergangenen Jahrzehnt, oder noch länger, die Mög-
lichkeit gehabt, das bestehende Bauland zum Verkauf
Liebe Mitbürgerinnen und Mitbürger oder zur Überbauung zu bringen.
Die grosse Frage stellt sich – soll ich nun auch noch Corona hat vieles in diesem Jahr etwas auf den Kopf
etwas zur Corona-Situation schreiben oder nicht. Zum gestellt und wir werden lernen müssen, mit diesem
Umgang der Menschen mit diesem Thema möchte ich Virus umzugehen. Gerne hoffe ich, dass wir die Bud-
eigentlich nichts schreiben. Hier muss jede und jeder getbürgerversammlung mit den entsprechenden
selber wissen, wie verantwortlich er sich den Mitmen- Schutzmassnahmen durchführen können und ich freue
schen gegenüber verhalten will. mich auf Ihren Besuch am 26. November in der Mehr-
zweckhalle Brunnadern.
Ob Corona grossen Einfluss auf unsere Gemeindefi-
nanzen haben wird, wissen wir auch noch nicht. Sicher Ich wünsche Ihnen gute Gesundheit und ich hoffe für
werden schlechtere Jahre bei den gutsituierten Ge- uns alle, dass wir ohne einen zweiten Lockdown über
meinden auch Einfluss auf unsere Buchhaltung haben, den Winter kommen.
indem sich der Finanzausgleich etwas verändern könn-
te. Auch die Höhe allfälliger Steuerausfälle lässt sich
noch nicht beziffern. Ich hoffe allerdings, dass wir mit
einem blauen Auge davonkommen. Vreni Wild-Huber, Gemeindepräsidentin
Im Jahr 2009 hat der Gemeinderat Neckertal ein Stra-
tegiepapier erarbeitet, welches jährlich in einem inter-
nen Prozess überarbeitet und mit neuen Massnahmen
erweitert wird. Die Potenziale der Gemeinde Neckertal
sieht der Gemeinderat im familienfreundlichen Woh-
nen, der inneren Entwicklung in den Hauptdörfern mit
Aufwertung des Wohnraums und in einem attraktiven
Wohnangebot für die dritte Lebensphase. Der Erhalt
von Arbeitsplätzen wird, soweit möglich, aktiv unter-
stützt.
An diesen Leitplanken richtet sich der Gemeinderat
aus. Zum familienfreundlichen Wohnen gehören na-
türlich auch die Schulen und schulergänzende Ange-
bote, welche laufend erweitert werden. Die Bildung
der Einheitsgemeinde Neckertal würde hier vieles er-
leichtern, und allen Bürgerinnen und Bürgern die glei-
chen Möglichkeiten bieten.
Für die Aufwertung von Wohnraum in den Dörfern
sind in erster Linie die privaten Liegenschaftsbesitzer
verantwortlich. Hier dürfen wir von einigen Projekten
Kenntnis nehmen, welche erfolgreich modernen
Wohnraum in die meist ortsbildgeschützen Dörfer
bringen. Diese Bauvorhaben sind nicht ganz einfach
5 Traktanden & Behörden Bürgerversammlung Donnerstag, 26. November 2020, 20.15 Uhr Turnhalle Brunnadern Traktanden 1. Budget 2021 der Erfolgs- und Investitionsrechnung 2. Allgemeine Umfrage Behörden Amtsdauer 2021 - 2024 Gemeindepräsidentin Vreni Wild, Wald-Schönengrund Gemeinderat Walter Brander, Hoffeld Peter Bünzli, Brunnadern Daniel Koller, Mogelsberg Maja Meyer-Böhm, Mogelsberg Bruno Schweizer, Brunnadern Christoph Weder, Ebersol Ratsschreiber Andreas Lusti, St. Peterzell Geschäftsprüfungskommission Peter Rhyner, Mogelsberg, Präsident Irina Raschle, St. Peterzell, Aktuarin Dorothea Ackermann, Hoffeld Roger Scherrer, Brunnadern Matthias Seelhofer, Mogelsberg Ausführliches Budget / Details Das ausführliche Budget mit den Details erhalten Sie bei der Finanzverwaltung Neckertal, 071 375 62 32, silvia.schweizer@neckertal.ch
6 Bericht der Geschäftsprüfungskommission an die Bürgerversammlung der Gemeinde Neckertal Die Geschäftsprüfungskommission der Gemeinde Neckertal hat das Budget 2021 geprüft. Sämtliche Budgetpositionen und Fragen konnten durch die Verantwortlichen erläutert und beantwortet werden. Die anschliessende Detailprüfung führte zu keiner Beanstandung. Aufgrund der Prüfungsergebnisse stellen wir der Bürgerversammlung folgenden Antrag: Das Budget und der Steuerplan für das Jahr 2021 der Gemeinde Neckertal seien zu genehmigen. Mogelsberg, 22. September 2020 Die Geschäftsprüfungskommission Peter Rhyner, Präsident Dorothea Ackermann, Mitglied Roger Scherrer, Mitglied Matthias Seelhofer, Mitglied Irina Raschle, entschuldigt
7 Budget 2021 / Einleitung und Erläuterungen Der Gemeinderat präsentiert Ihnen mit dem nachfolgenden Budget einen Aufwandüberschuss von Fr. 154’041. Dieser Aufwandüberschuss kommt insbesondere durch leicht tiefere Steuereinnahmen und durch Kostenverlage- rungen des Kantons auf die Gemeinde zustande. Dies betrifft vor allem die Verlustscheinforderungen bei den nichteinbringbaren Krankenkassenprämien, wo ein Plus von Fr. 110'000 zu verbuchen ist. Auch hinterlässt Covid- 19 Mehrkosten im Bereich des öffentlichen Verkehrs (höhere Defizite werden erwartet). Dieses Budget ist unter den folgenden Voraussetzungen entstanden: Steuereingang Das vorliegende Budget 2021 baut auf einer eher pessimistischen Steuerplanung auf. Der Kanton erwartet tiefere Steuereinnahmen, ausgelöst durch die Corona-Krise. Auch die Gemeinde Neckertal hat deshalb die Prognosen angepasst und einen reduzierten Steuerertrag budgetiert. Das Budget sieht einen Steuerertrag bei den Einkom- mens- und Vermögenssteuern von Fr. 7'252’100 vor. Der Steuerfuss wird bei 132% für das Jahr 2020 belassen. Finanzausgleich Die Gemeinde Neckertal kann mit den folgenden Beiträgen rechnen. Ressourcenausgleichsbeitrag 5'201’900 Sonderlastenausgleich Weite (Strassenlänge, Einwohnerstreuung etc.) 2'768’300 Sonderlastenausgleich Schule 355’700 Sonderlastenausgleich soziodemografisch (Sozialhilfe, Pflege etc.) 409’200 Total 8'735’100 Finanzplanung Die Finanzplanung finden Sie auf den Seiten 28 und 29. Feuerwehrabgaben Für die Kosten der Feuerwehr erhebt die Gemeinde Neckertal wie bisher eine Feuerwehr-Ersatzabgabe von 30 % der einfachen Steuer. Abwassergebühren Für die Kosten der Abwasserentsorgung (Ableitung, Reinigung) erhebt die Gemeinde Neckertal die folgenden Gebühren: Grundgebühren Fr. 100.00 inkl. MWST gemäss Abwasserreglement Schmutzwassergebühren Fr. 2.20 inkl. MWST pro m3 Frischwasserbezug. Anträge Geschätzte Mitbürgerinnen und Mitbürger Aufgrund des errechneten Steuerbedarfes und den Ausführungen im Bericht zum Budget unterbreiten wir Ihnen im Einvernehmen mit der Geschäftsprüfungskommission den folgenden Antrag: Das detaillierte Budget 2021 der Erfolgsrechnung und der Investitionsrechnung der Gemeinde Neckertal sei zu genehmigen. Mogelsberg, 15.09.2020 Gemeinderat Neckertal Die Gemeindepräsidentin: Der Ratsschreiber: Vreni Wild-Huber Andreas Lusti
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Erfolgsrechnung
Allgemeine Verwaltung
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Kto Beschrieb Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
1'895'324.90 472'541.81 0 Allgemeine Verwaltung 2'049’050 480’200 2'013’801 478’200
1'422'783.09 Saldo 1'568’850 1'535’601
74'997.34 2'873.15 011 Legislative 76’800 3’000 74’600 3’000
52'832.59 2'873.15 Bürgerversammlung, Abstimmungen und 57’500 3’000 55’500 3’000
0110
Wahlen
22'164.75 0111 GPK, Revisionsstelle 19’300 19’100
251'662.49 24'315.50 012 Gemeinderat und Kommissionen 329’080 24’000 288’580 24’000
0130 Gemeindevereinigung 7’000
485'838.07 306'852.10 021 Finanz- und Steuerverwaltung 513’600 300’100 478’110 297’100
878'027.05 132'787.31 022 Allgemeine Dienste 936’650 148’300 973’090 148’300
549'706.03 58'018.21 0220 Allgemeine Verwaltung 553’910 68’300 569’690 68’300
132'666.25 70'426.50 0221 Bauverwaltung 144’940 75’000 181’400 75’000
187'682.72 4'342.60 0227 Informatik allgemein 224’300 5’000 198’000 5’000
7'972.05 0228 E-Government 13’500 24’000
204'799.95 5'713.75 029 Verwaltungsliegenschaften 192’920 4’800 192’421 5’800
204'799.95 5'713.75 0290 Verwaltungsliegenschaften 192’920 4’800 192’421 5’800
Details und Erklärungen
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert.
0130 / Gemeindevereinigung (neue Kontogruppe)
Für die Kosten der Gemeindevereinigung sind Fr. 7'000 eingesetzt.
022 / Allgemeine Verwaltung
Das Gemeindearchiv bedarf einer Revision. Die Aktenablagen sind so zu bereinigen, dass sie den Ansprüchen einer
effizienten Aktenbewirtschaftung entsprechen. So sind z.B. immer noch Dreifachakten aus der Zeit der Fusion
2009 vorhanden. Für die Bereinigung wird eine Fachfirma beigezogen. Im Budget sind Fr. 35'000 dafür vorgese-
hen. 1)
0228 / E-Governement
Für die Einführung einer kantonalen Schulverwaltungssoftware wird die Gemeinde in den Jahren 2021 und 2022
anteilmässig mit jährlich Fr. 11'500 zusätzlich belastet.
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Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Kto Beschrieb Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
Öffentliche Ordnung und Sicherheit,
1'903'134.79 1'857'182.01 1 1'972’655 1'619’900 2'053’251 1'668’700
Verteidigung
45'952.78 Saldo 352’755 384’551
635'146.66 849'373.52 140 Allgemeines Rechtswesen 657’065 667’500 703’857 672’000
1'129'227.45 1'000'551.79 150 Feuerwehr allgemein 1'216’990 948’900 1'223’294 993’200
83'289.25 3'749.00 161 Militärische Verteidigung 23’000 2’000 17’000 2’000
24'847.95 3'749.00 1611 Truppeneinquartierung 15’300 2’000 10’300 2’000
58'441.30 1612 Schiessanlagen 7’700 6’700
55'471.43 3'507.70 162 Zivile Verteidigung 75’600 1’500 109’100 1’500
Details und Erklärungen
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert.
1500 / Feuerwehr
15001 Feuerwehr Regionale Organisation 628'800.00 628'800.00
Saldo
30101 Sold Mannschaft 240'000.00
30102 Löhne des Kommandanten 25'000.00
30103 Löhne Administration 20'000.00
30104 Löhne Stab 45'000.00
30105 Sitzungsgeld 10'000.00
30500 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8'000.00
30520 AG-Beiträge an Pensionskassen 4'000.00
30530 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 450.00
30540 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'700.00
30550 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 150.00
30901 Ausbildungs-/Kurskosten, Arztuntersuche 50'000.00
31000 Büromaterial 2'000.00
31011 Treibstoff 8'000.00
31012 Betriebs-, Verbrauchsmaterial + Atemluft 20'000.00
31110 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge. 31'000.00
31120 Anschaffung Kleider 12'000.00
31300 Dienstleistungen Dritter 25'000.00
31301 Telefongebühren, Alarmierung 7'000.00
31340 Sachversicherungsprämien 9'500.00
31510 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 55'000.00
31700 Reisekosten und Spesen 18'000.00
31810 Tatsächliche Forderungsverluste
36361 Beiträge an Feuerwehrvereine 3'000.00
36362 Beiträge an Verbände 11'000.00
39100 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 14'000.00
39200 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 9'000.00
42500 Verkäufe 0.00
42600 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'000.00
42601 Weiterverrechnung von Einsatzkosten 30'000.00
42700 Bussen 1'500.00
46120 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 547'300.00
46310 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 45'000.00
Der Gemeindeanteil Neckertal an den Gesamtkosten beträgt Fr. 321’000.
In dieser Kontogruppe sind auch die Löschwasserbeiträge an die Wasserkorporationen für Investitionen in Lei-
tungserneuerungen und Reservoirs enthalten. Die Gemeinde beteiligt sich jeweils mit 15% an den Kosten. 2021
wird mit total Fr. 100'300 an solchen Beiträgen gerechnet.
10 1620 / Zivilschutz / Anlagenunterhalt Beim öffentlichen Schutzraum an der Ahornstrasse in Wald-Schönengrund ist die Panzertür zu ersetzen. Dies löst Kosten in der Höhe von ca. Fr. 33'000 aus. Im Schutzraum Necker ist die Abwasserpumpe defekt. Die Reparatur- kosten belaufen sich auf Fr. 8'500.
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Bildung
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Kto Beschrieb Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
9'667'982.34 2 Bildung 9'919’500 9'925’000
9'667'982.34 Saldo 9'919’500 9'925’000
37'581.00 218 Tagesbetreuung 37’000 37’000
9'630'401.34 219 Obligatorische Schule 9'878’500 9'884’000
40'822.45 2192 Schulsozialarbeit / Frühe Förderung 42’000 42’000
9'589'578.89 2199 Finanzbedarf der Schulgemeinden 9'836’500 9'842’000
299 Bildung übrige 4’000 4’000
Details und Erklärungen
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert.
2180 / Tagesbetreuung
Die Gemeinde beteiligt sich mit Fr. 37'000 an den Kosten des schulergänzenden Angebotes der Schulen im obe-
ren Neckertal.
2192 / Volksschule
An die Kosten der Schulsozialarbeit der Schulgemeinde Oberes Neckertal werden Fr. 34’000 budgetiert. Die
Schulsozialarbeitskosten für die Schule Neckertal sind in deren Finanzbedarf mitenthalten.
Mit dem Projekt «ping.pong» wurde im 2019 die «Frühe Förderung» in der Gemeinde eingeführt. Dieses Projekt
sieht vor, Kinder im Vorschulalter und ihre Eltern auf die kommende Kindergartenzeit vorzubereiten. Die Jahres-
kosten belaufen sich auf Fr. 8'000. 1)
2199 / Schulgemeinden / Finanzbedarf
2021 2020 2019
Finanzbedarf Schule Neckertal 6'125’000 6'104’500 6'107’066
Finanzbedarf Schule Oberes Neckertal 3'717’000 3'732’000 3'700’000
Der Kostenanteil für Sonderschüler*innen beträgt neu Fr. 40'000 statt früher Fr. 36'000.12
Kultur, Sport und Freizeit
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Kto Beschrieb Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
219'088.76 35'772.45 3 Kultur, Sport und Freizeit 218’370 36’400 260’623 35’200
183'316.31 Saldo 181’970 225’423
39'941.00 312 Denkmalpflege und Heimatschutz 5’000 5’000
63'664.40 20'772.45 321 Bibliotheken 71’940 21’400 70’740 20’200
20'250.00 322 Konzert und Theater 24’250 23’250
44'257.90 329 Kultur 46’710 78’743
22'850.45 341 Sport 25’340 28’980
68'066.01 15'000.00 342 Freizeit 45’130 15’000 53’910 15’000
Details und Erklärungen
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert.
3210 / Bibliotheken
Die Beiträge in Form von Betriebsdefiziten an die beiden Bibliotheken Brunnadern und Mogelsberg werden mit
Fr. 50’540 budgetiert.
3220 / Konzert und Theater
Die Musikgesellschaften erhalten die regulären Beiträge in der Höhe von Fr. 20'250 gemäss Vereinsbeitragsregle-
ment. 1)
3290 / Kultur
Beiträge an öffentliche Räume (Bühnen Dicken und St. Peterzell) 14'200 1)
Beiträge an Kultur Toggenburg 14'200 1)
Beiträge an weitere Vereine (inkl. Kosten für Feuerwehrparkdienste) 11’610 1)
3410 / Sport
Der Gemeinderat wendet für die Vereinsunterstützung ein internes Reglement an. Gemäss diesem werden die
Vereine unter anderem mit dem Jugendbeitrag von Fr. 40 1) pro Mitglied unter 18 Jahren unterstützt. Unter die-
sem Titel sind Fr. 8’480 budgetiert sowie Fr. 1'500 für Sportanlässe.
Dem Turnverein St.Peterzell wurde ein Beitrag von Fr. 5’000 für neue Trainingskleider in Aussicht gestellt. 1)13
Gesundheit
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Kto Beschrieb Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
2'044'053.49 962'733.77 4 Gesundheit 2'004’120 928’330 1'807’110 808’820
1'081'319.72 Saldo 1'075’790 998’290
1'826'555.15 962'733.77 412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 1'789’120 928’330 1'595’810 808’820
944'645.75 962'733.77 4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 945’220 928’330 745’810 808’820
881'909.40 4121 Stationäre Pflege (Pflegefinanzierung) 843’900 850’000
212'974.49 421 Ambulante Krankenpflege allgemein 202’400 203’200
121'392.69 4210 Ambulante Krankenpflege allgemein 121’400 122’200
91'581.80 4211 Ambulante Pflege (Pflegefinanzierung) 81’000 81’000
1'000.00 434 Lebensmittelkontrolle 1’000 1’000
3'523.85 490 Gesundheitswesen 11’600 7’100
Details und Erklärungen
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert.
4120 / Kranken-, Alters- und Pflegeheime
Das Budget der Wohngemeinschaft Aemisegg sieht einen Bruttoertrag von Fr. 324’600 und einen Bruttoaufwand
von Fr. 356’420 vor. Somit wird für diese Spezialfinanzierung mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 31’820 ge-
rechnet. Dieser soll aus der Reserve bezogen werden.
Im Seniorenheim Neckertal in Brunnadern wird die Wasser-Enthärtungsanlage ersetzt. Dafür sind Fr. 24'000 im
Budget vorgesehen. An den Unterhaltskosten beteiligen sich die Gemeinden Hemberg und Oberhelfenschwil an-
teilmässig.
4121 / Stationäre Pflege (Pflegefinanzierung)
Die Gemeinden tragen die vollen Kosten aus der Restfinanzierung der Pflegefinanzierung. Dies führt zu Kosten
von rund Fr. 850’000 (Hochrechnung).
4210 / Ambulante Krankenpflege allgemein
Die Gemeinden tragen das Defizit der Spitex Neckertal. Der Anteil Neckertal beträgt Fr. 105'000. Für die regionale
Mütter- und Väterberatung sind Fr. 15'500 budgetiert.
4211 / Ambulante Pflege (Pflegefinanzierung)
Fr. 76'000 Beitrag an Spitex Neckertal
Fr. 5'000 Beiträge an private Unternehmungen14
Soziale Sicherheit
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Kto Beschrieb Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3'829'219.42 1'584'252.65 5 Soziale Sicherheit 4'007’460 1'541’420 3'770’621 1'372’000
2'244'966.77 Saldo 2'466’040 2'398’621
306'863.82 258'575.95 511 Krankenversicherungen 308’000 279’000 417’000 266’000
3'267.50 524 Leistungen an Invalide 3’250 3’271
30'000.00 4'197.80 531 Alters- und Hinterlassenenvers. AHV 30’000 4’000 30’000 4’200
12'443.10 535 Leistungen an das Alter 16’000 16’000
147'763.40 59'726.20 543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 151’000 47’000 190’000 50’000
277'079.50 51'919.90 544 Jugendschutz 299’550 66’500 292’050 65’200
131'987.30 6’171.00 5440 Jugendschutz allgemein / Jugendarbeit 135’550 7’000 132’050 6’200
145'092.20 45'748.90 5441 Kinder- und Jugendheime 164’000 59’500 160’000 59’000
342'992.10 24'337.70 545 Leistungen an Familien 330’200 10’000 223’990 42’000
3'805.95 5450 Leistungen an Familien allgemein 3’200 1’790
84.40 5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 15’000 5’000 36’200 41’000
35'756.60 24'337.70 5452 Elternschaftsbeiträge 20’000 5’000 5’000 1’000
228'599.20 5453 Pflegegelder für Pflegekinder 207’000 141’000
74'745.95 5454 Sozialpädagogische Familienbegleitung 85’000 40’000
63'277.55 559 Arbeitslosigkeit / Arbeitsintegration 50’000 90’000
560 Sozialer Wohnungsbau
1'428'782.20 641'337.45 572 Wirtschaftliche Hilfe 1'550’000 645’000 1'328’000 568’000
473'267.85 437'736.75 573 Asylwesen 528’750 394’320 411’600 281’000
743'482.40 106'420.90 579 Fürsorge / Sozialamt / externe Fachstellen 740’710 95’600 768’710 95’600
Details und Erklärungen
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert.
51100 / Krankenversicherung
Die Gemeinden müssen neu vom Kanton ab 2021 die gesamten Verlustscheinforderungen für die nicht einbring-
baren Krankenkassenprämien übernehmen. Bis anhin betrug der Gemeindeanteil nur 23 %. Dies bringt Mehrkos-
ten in der Höhe von Fr. 111'000 mit sich.
5350 / Leistungen an das Alter
Fr. 16'000 1) sind als Beitrag für die Seniorenarbeit in der Gemeinde Neckertal budgetiert.
5430 / Alimentenbevorschussung
Für die Alimentenbevorschussung sind netto Fr. 140’000 budgetiert.
5440 / Jugendschutz allgemein
Die Jugendarbeit ist von den Neckertaler Gemeinden an die Mojuga AG ausgelagert worden. Die Nettokosten für
die Gemeinde Neckertal belaufen sich auf Fr. 125'850 inkl. Mieten der Jugendtreffs.15 5441 / Kinder- und Jugendheime Für Kinder in Heimen sind netto Fr. 101’000 eingesetzt. Die Gemeinde bezahlt 2/3 der anfallenden Kosten für einen Heimaufenthalt, der Kanton 1/3. 545 / Leistungen an Familien Pflegegelder für Pflegekinder sind mit Fr. 141’000 budgetiert. Für sozialpädagogische Familienbegleitungen wer- den Fr. 40’000 vorgesehen. 5451 / Kinderkrippen und Kinderhorte Der Gemeinderat hat das Projekt einer eigenen Kindertagesstätte zu den Akten gelegt. Mittels einer Umfrage wurde ermittelt, wie hoch der Bedarf an Kindertagessplätzen innerhalb der Gemeinde ist. Der Bedarf ist so tief, dass ein eigener Betrieb nur mit sehr hohen Defiziten betrieben werden kann. Zudem war nicht klar, in welchem Dorf die KITA realisiert werden sollte. Der Gemeinderat hat deshalb entschieden, anstelle einer eigenen KITA so- genannte Betreuungsgutschriften zu gewähren. Damit können Eltern, welche ihre Kinder in einer KITA in der Um- gebung oder in Tagespflege betreuen lassen, ein entsprechendes Gesuch um Beiträge bei der Gemeinde stellen. Anrecht auf Beiträge sollen nicht nur sozial bedürftige Familien haben, sondern auch mittelständische Familien. Die Gemeinde Neckertal ist zusammen mit anderen Toggenburger Gemeinden zurzeit daran, die entsprechenden Regelungen zu erarbeiten. Ziel ist es, dass ab 2021 solche Beiträge ausbezahlt werden können. Die Beiträge flies- sen direkt an die Eltern und nicht an die Betreuungsorganisationen. Im Budget ist ein Betrag von Fr. 30'000 für die Betreuungsgutschriften eingesetzt. An diesen Bruttobeitrag sind ab 2021 neu kantonale Beiträge erhältlich, welche für Aufwändungen im Bereich der schulergänzenden Betreuung und Kinderbetreuung durch die Gemeinde verwendet werden können. Der Kanton vergütet pauschal Fr. 40'000 pro Jahr, wenn Angebote im Bereich der Kinderbetreuung durch die Gemeinde verbilligt werden. 5591 / Arbeitsmarktliche Projekte der Sozialhilfe Für Menschen, welche in einem Arbeitsprogramm in den ersten Arbeitsmarkt integriert werden sollen, werden Fr. 90’000 budgetiert. 5720 / Wirtschaftliche Hilfe Die Nettokosten der Sozialhilfe werden auf rund Fr. 760’000 veranschlagt. 573 / Asylwesen Die Nettokosten für Asylsuchende und anerkannte Flüchtlinge belaufen sich auf Fr. 130’600. 579 / Fürsorge Für die Dienstleistungen der verschiedenen Beratungsstellen werden folgende Beiträge budgetiert: Soziale Fachstelle Toggenburg 113’000 Berufsbeistandschaft 212’400 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde KESB 158’000 Beiträge an private Unternehmungen z.B. Pro Senectute 5’510
16
Verkehr
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Kto Beschrieb Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
2'691'031.76 952'086.34 6 Verkehr 2'644’110 783’300 2'613’659 791’500
1'738'945.42 Saldo 1'860’810 1'822’159
613 Kantonsstrassen 48’000
1'526'367.00 658'717.34 615 Gemeindestrassen 1'424’800 543’500 1'442’987 454’500
663'364.88 251'774.00 619 Werkhof 622’610 186’800 621'172 284’000
458'993.00 622 Regional- und Agglomerationsverkehr 495’700 496’500
42'306.88 41'595.00 629 öffentlicher Verkehr, übriges 53’000 53’000 53’000 53’000
Details und Erklärungen
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert.
6150 / Gemeindestrassen
Im Bereich Gemeindestrassen sind folgende Aufwände zusätzlich budgetiert 1):
Fr. 23’600 Anschaffungen Maschinen, Geräte, Fahrzeuge
Fr. 17'100 Raupendumper
Fr. 5'500 Tischkreissäge (Holz)
Fr. 1'000 Industrie-Staubsauger
Fr. 45’000 Honorare, Dienstleistungen
Fr. 15'000 für Devis / Teilstrassenpläne / Kleinprojekte
Fr. 15'000 für Vorprojekt Einlenker Gewerbestrasse
Fr. 15'000 für Vorprojekt behindertengerechter Umbau Bushaltestelle Wald-Schönengrund
Fr. 490’000 Unterhalt Gemeindestrasse 1. und 2. Klasse
Geplant ist baulicher Unterhalt an:
Neckerstrasse (Einlenker bis Dorf Nassen), neuer Belag
Schwendistrasse Brunnadern, diverse Setzungen
Sonnmattstrasse, Sanierung Stützmauer zu Fussweg
Reparatur von Rückhaltesystemen (Leitplanken)
Fr. 90’000 Beiträge an G3-Strassen
Geplant sind Beiträge an:
Aemisegg-Berg-Eggli, St.Peterzell
Waldegg, Dicken
Homberg, Brunnadern, Strassenverlegung
Hönenschwilerweg, Dicken
Neubau G3-Erschliessung Bereich Dorf 10, St.Peterzell
Fr. 500’000 Schneeräumungskosten
6220 / Regional- und Agglomerationsverkehr
Der Kostenanteil für den öffentlichen Verkehr (Defizitdeckung) beträgt Fr. 496’000. Darin enthalten sind auch
noch Restdefizite aus dem Corona-Lockdown.17
Umweltschutz und Raumordnung
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Kto Beschrieb Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
1'097'373.28 792'387.44 7 Umweltschutz und Raumordnung 1'173’515 861’970 1'128’484 821’539
304'985.84 Saldo 311’545 306’945
657'230.75 657'230.75 720 Abwasserbeseitigung 773’010 773’010 735’213 735’213
70'460.95 70'460.95 730 Abfallwirtschaft 68’960 68’960 66’326 66’326
10'830.02 741 Gewässerverbauungen 8’000 5’000
111'168.20 49'687.84 750 Arten- und Landschaftsschutz 111’200 15’000 109’600 15’000
769 Bekämpfung von Umweltverschmutzung
141'334.61 15'007.90 771 Friedhof und Bestattung 118’065 5’000 113’065 5’000
30'357.25 779 Umweltschutz 29’000 34’000
69'677.80 790 Raumordnung 65’280 65’280
26'642.80 7900 Raumordnung allgemein 22’280 22’280
43'035.00 7901 Regionale Planungsgruppen 43’000 43’000
Details und Erklärungen
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert.
7200 / Abwasserbeseitigung
Die Gemeinde Neckertal ist an den Kläranlagen Necker und Wald-Schönengrund beteiligt. Beide Anlagen werden
je durch einen Zweckverband betrieben. Die Nettoaufwände betragen:
Abwasserverband Wald-Schönengrund 155’000
Abwasserverband Necker 400’000
Die Kontogruppe ist spezialfinanziert, d.h. die Gebührenerträge müssen die Ausgaben vollständig decken.
Die Gemeinde Neckertal hat begonnen, auch die Meteorwasserleitungen zu kontrollieren und regelmässig zu
spülen. Dabei werden allfällige Mängel entdeckt und wenn nötig im Folgejahr behoben. Dafür sind Fr. 40'000 im
Budget eingesetzt. Weitere Fr. 25'000 werden für Sanierungsarbeiten an Schmutzwasserkanälen im Gebiet Löf-
felsberg, Sonnmatt, Sandbüel verwendet.
Für die Lokalisierung von Leitungen (Abwasser, Wasser) und für die präzise Erhebung von Strassenschäden, wird
ein GPS-Peilstab angeschafft. Dieses Gerät erlaubt es der Infrastrukturabteilung die Situation zu erheben und di-
rekt auf die Pläne umzusetzen. Das Gerät kostet Fr. 15'000. 1
75000 / Gewässer- und Landschaftsschutz
In dieser Kontogruppe sind die Fr. 50'000 GAöL-Beiträge (Gesetz über den Ausgleich ökologischer Leistungen), die
Planungs- und Kontrollarbeiten (Fr. 35'000) in den laufenden Vernetzungsprojekten, der Beitrag an das Land-
schaftskonzept Neckertal (Fr. 10'000) und die Kosten für die Neophytenbekämpfung budgetiert.18
Volkswirtschaft
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Kto Beschrieb Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
245'943.33 66'903.25 8 Volkswirtschaft 242’920 15’000 325’861
179'040.08 Saldo 227’920 325’861
63'123.10 6'011.75 813 Produktionsverbesserung Vieh 64’650 86’554
Beiträge, Viehschauen, Tierseuchenbe-
50'847.95 8130 50’650 51’554
kämpfung
6'263.40 8131 Tierkörperbeseitigung 8’000 29’000
6'011.75 6'011.75 8132 Notschlachtlokal 6’000 6’000
58'252.40 2'243.30 820 Forstwirtschaft 58’590 68’590
64'676.70 30'000.00 840 Tourismus 55’180 61’717
4'731.85 850 Industrie, Gewerbe, Handel 4’500 14’000
55'159.28 28'648.20 879 Energie 60’000 15’000 95’000
Details und Erklärungen
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert.
8131 / Regionale Tierkörpersammelstelle
Die Regionale Tierkörpersammelstelle in Necker muss baulich so angepasst werden, dass die neuen Hygienestan-
dards eingehalten werden können. Der Innenraum wird mit Platten ausgebaut und neu gestrichen. Der Anteil der
Gemeinde Neckertal beträgt Fr. 21'000.
840 / Tourismus
Neckertal Tourismus hat sich aufgelöst und in die bestehende Organisation «Toggenburg Tourismus» integriert.
Toggenburg Tourismus betreibt einen «Tourismus-Satelliten». Dafür wird Toggenburg Tourismus von den Ge-
meinden Neckertal, Oberhelfenschwil, Hemberg und Schönengrund entschädigt. Der Neckertaler Beitrag beläuft
sich auf Fr. 21’540 pro Jahr. 1)
Die Beiträge an die Verkehrsvereine (total Fr. 4'000 1)) und der Mitgliederbeitrag an Toggenburg Tourismus
(Fr. 5'700 1)) sind in diesem Konto budgetiert. Weiter werden die Abschreibungen des Investitionsbeitrags an die
Genossenschaft Baumwipfelpfad über dieses Konto finanziert.
879 / Energie
Das Energieförderprogramm 2019-2021 ist erfolgreich angelaufen. Die Abwicklung läuft über die Energieagentur
St. Gallen. Für 2021 werden Fr. 80’000 budgetiert1). Insgesamt sind dann in drei Jahren Fr. 205'000 zur Verfügung
gestellt worden.
Die Gemeinde Neckertal bietet den Einwohnerinnen und Einwohnern ein eigenes Car-Sharing mit einem Elektro-
auto an. Der «Sponti-Car» steht auch den Mitarbeitenden der Verwaltung für Dienstfahrten zur Verfügung und ist
darum beim Gemeindehaus in Mogelsberg stationiert. Es sind dafür Fr. 15'000 im Budget eingesetzt. 1)19
Finanzen und Steuern
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Kto Beschrieb Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
560'846.10 18'998'374.06 9 Finanzen und Steuern 297’870 18'271’920 250’290 18'018’700
18'437’527.96 Saldo 17'974’050 17'774’010
86'654.91 9'191'322.36 910 Steuern 40’000 8'829’120 60’000 8'657’100
86'494.91 7'596'311.26 9100 Allgemeine Steuern 40’000 7'427’1200 60’000 7'267’100
495'892.15 9101 Anteile an Kantonseinnahmen 555’000 515’000
160.00 1'099'118.95 9102 Sondersteuern 847’000 875’000
8'589'400.00 930 Finanzausgleich 8'789’300 8'735’100
90'578.94 26'508.95 961 Zinsen 92’580 25’500 72’000 25’500
383'612.25 345'100.50 963 Liegenschaften des Finanzvermögens 165’290 332’000 116’290 332’000
2'997.25 971 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 3’000 3’000
843'045.00 990 Nicht aufgeteilte Posten 293’000 2’000 266’000
Details und Erklärungen
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert.
9100 / Allgemeine Steuern
Der Steuerfuss bleibt bei 132%. Details dazu sind im Steuerplan zu finden auf der Seite 24.
9101 / Anteile an Kantonseinnahmen
Folgende Einnahmen werden erwartet:
Quellensteuern natürliche Personen 120’000
Quellensteuern aus Vorsorgeleistungen 15’000
Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 180’000
Grundstückgewinnsteuer 200’000
Durch die eidgenössische Unternehmenssteuerreform II, welche das Schweizervolk angenommen hat, sinken die
Steueranteile der juristischen Personen um ca. 20%.
9102 / Sondersteuern
Hier werden die Grundsteuern (Fr. 610’000), die Handänderungssteuern (Fr. 220'000) sowie die Hundesteuern
(Fr. 45’000) budgetiert.
9301 / Finanzausgleich 1. Stufe
Der kantonale Finanzausgleich ist für die Gemeinde Neckertal ein wesentlicher Faktor. Der Finanzausgleich setzt
sich wie folgt zusammen:
Ressourcenausgleichsbeitrag 5'201’900
Sonderlastenausgleich Weite (Strassenlänge, Einwohnerstreuung etc.) 2'768’300
Sonderlastenausgleich Schule 355’700
Sonderlastenausgleich soziodemografisch (Sozialhilfe, Pflege etc.) 409’200
Total 8'735’100
Die Sonderlastenausgleiche Schule und Soziodemografie richten sich nach den Aufwänden der letzten zwei Jahre
im Verhältnis zum Kantonsmittel. Sie schwanken deshalb stark.20 9610 / Zinsen Insgesamt wird ein mittlerer Fremdkapitalbedarf von Fr. 13'000'000 mit einem durchschnittlichen Zinssatz von 0.55 % budgetiert, total Fr. 72'000. 9900 / Nicht aufgeteilte Posten Die Aufwertungsreserve vom Verwaltungsvermögen wird linear über 15 Jahre aufgelöst. Fr. 240'000 Entnahme aus Reserve «Aufwertung Verwaltungsvermögen». Aufwendungen des baulichen Unterhalts für die Liegenschaften des Finanzvermögens werden aus der Reserve Werterhalt Finanzvermögen bezogen. Fr. 26’000 Bezug der Summe baulicher Unterhalt der Liegenschaften des Finanzvermögens
21
Erfolgsrechnung
Funktionale Gliederung
Nettoaufwand nach Funktion Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
0 Allgemeine Verwaltung -1'422’783 -1'568’850 -1'535’601
1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung -45’953 -352’755 -384551
2 Bildung -9'667’982 -9'919’500 -9'925’000
3 Kultur, Sport und Freizeit -183’316 -181’970 -225’423
4 Gesundheit -1'081’320 -1'075’790 -998’290
5 Soziale Sicherheit -2'244’967 -2'466’040 -2'398’621
6 Verkehr -1'738’945 -1'860’810 -1'822’159
7 Umweltschutz und Raumordnung -304’986 -311’545 -306’945
8 Volkswirtschaft -179’040 -227’920 -325’861
9 Finanzen und Steuern 18'437’528 17'974’050 17'768’410
Gesamtergebnis (+ = Ertragsüberschuss) +1'568’236 +8’870 -154’041
Sachgruppengliederung
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Betrieblicher Aufwand -23'381'307.42 -24'291’190 -23'972’900
30 / Personalaufwand -3'172'393.70 -3'245’585 -3'254’860
31 / Sach- und übriger Betriebsaufwand -3'431'020.96 -3'401’910 -3'169’150
33 / Abschreibungen Verwaltungsvermögen -720'900.60 -758’005 -801’325
35 / Einlage in Fonds und Spezialfinanzierungen -27'217.60
36 / Transferaufwand -16'029'774.56 -16'575’290 -16'435’165
39 / interne Verrechnungen -310’400 -312’400
Betrieblicher Ertrag 23'652'696.80 23'433’540 22'913’759
40 / Fiskalertrag 9'166'654.03 8'817’120 8'642’100
42 / Entgelte 3'352'031.88 2'991’580 2'860’200
43 / Verschiedene Erträge 35'052.25 17’500 2’000
45 / Entnahme aus Fonds und Spezialfinanzierungen 51'123.45 187’370 89’647
46 / Transferertrag 11'047'835.19 11'109’570 11'007’412
49 / interne Verrechnungen 310’400 312’400
Betriebsergebnis (- = Aufwandüberschuss) +271'389.38 -857’650 -1'059’141
34 / Finanzaufwand -443'247.95 -238’380 -173’800
44 / Finanzertrag 897'049.18 811’900 814’900
Finanzergebnis +453'801.23 573’520 641’100
Operatives Ergebnis (- = Aufwandüberschuss) +725'190.61 -284’130 -418’041
38 / Einlagen in Reserven 0 0 -2’000
48 / Entnahmen aus Reserven 843'045.00 293’000 266’000
Ergebnis aus Reserveveränderungen 843'045.00 293’000 264’000
Gesamtergebnis (+ = Ertragsüberschuss) + 1'568'236.61 + 8’870 -154’04122
Investitionsrechnung
Funktionale Gliederung
Nettoinvestition nach Funktion Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
0 Allgemeine Verwaltung
1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung -159’194 -615’430 -234’300
2 Bildung
3 Kultur, Sport und Freizeit -832’000
4 Gesundheit
5 Soziale Sicherheit
6 Verkehr -38’721 -1'080’000 -650’000
7 Umweltschutz und Raumordnung 475’364 -1’411’000 -690’000
8 Volkswirtschaft -99’766
9 Finanzen und Steuern
Nettoinvestition (- = Ausgabenüberschuss) 177’683 3'938'430 1'574’300
Sachgruppengliederung
Rechnung 2019 Budget 2020 Budget 2021
Investitionsausgaben -923’309 -5'059’130 -2'025’000
Sachanlagen -693’135 -3'711’000 -1'870’000
Immaterielle Anlagen -97’057 -150’000 -80’000
Eigene Investitionsbeiträge -133’116 -1'198’130 -75’000
Investitionseinnahmen 1'100’992 1'120’700 450'700
Nettoinvestition 177’683 -3'938’430 -1'574’300
Die nicht gebundenen, neuen Ausgaben sind mit 1) markiert. Die Anlagekategorie ist in Klammern geschrieben.
Anteil Beschluss
Neckertal in Fr. Bürgerschaft
15000 / Feuerwehr
TLF (Tanklöschfahrzeug) Oberhelfenschwil (Totalkosten Fr. 410'000) / 149’300 2019
Auslieferung 2021
(Spezialfahrzeug)
15001 / Hydrantennetz / Löschwasserbeiträge
Wasserkorporation Neckertal / Sanierung Reservoir Obere Steig, Brunnadern 75’000 1)
(übrige Tiefbauten)
16120 / Schiessanlagen
Schiessstand Ebersol / Abbruch und Sanierung Kugelfang / Restkosten 2021 50’000 2019
abzüglich Beiträge vom Bund - 40’000
(übrige Sachanlagen)
Die Sanierung wurde 2020 gestartet und kann 2021 abgeschlossen werden.23 61500 / Gemeindestrassen Bushaltestelle St. Peterzell / Gemeindebeitrag 650’000 (Strassen,Verkehrswege) Der Kanton St. Gallen hat die Bauherrschaft für dieses Projekt übernommen. Die Gemeinde beteiligt sich mit voraussichtlich Fr. 300'000 1) an der Ausstattung und Ausgestaltung der Haltestelle, sowie mit einem Ge- meindebeitrag von Fr. 350'000 an die Kosten für den Kantonsstrassenbau (35% / als gebundene Ausgabe). Die genauen Zahlen werden erst im Dezember 2020 bekannt gegeben. Ausführung voraussichtlich 2021/22. 72001 / Kanalisation Neubau Kanalisation Dieselbach / Restkosten 330’000 2019 (Abwasserkanal) Sanierung Meteorwasserkanal Bitzi-Gewerbestrasse-Necker 70’000 2018 (Abwasserkanal) Im Bereich des Meteorwasserkanales Bitzi-Gewerbestrasse ist eine Rückstau- und Fremdwasserproblematik zu untersuchen und zu beheben. Anschlussbeiträge (Passivierung) -150’000 77100 / Friedhof Friedhof Mogelsberg / Neugestaltung / Restkosten 70’000 2019 (Friedhof) Friedhof Mogelsberg / Nachtrag für Gartensanierung Eingangsbereich und neuen Ma- 30’000 1) terialdepotplatz Friedhof St.Peterzell / Neugestaltung 260’000 1) (Friedhof) Projektbeschreibung auf den Folgeseiten 79000 / Raumplanung Zonenplanung / Restkosten 30’000 2018 (Planungskosten) Die Zonenplanrevision dauert nun schon einige Jahre an. Der Kanton hat den Vorschlag der Gemeinde einer Vorprüfung unterzogen. Das Mitwirkungsverfahren wurde vom 6.8. – 7.9.2020 durchgeführt. Die Vorschlä- ge der Bevölkerung werden überprüft und allenfalls in die Planung miteinbezogen. Als nächstes folgt die öffentliche Auflage mit Einsprachemöglichkeiten. Schutzverordnung / Restkosten 50’000 2018 (Planungskosten) Als Teil der Ortsplanung gilt auch die Schutzverordnung. Das im Jahr 2018 begonnene Naturschutzinventar ist noch in Bearbeitung und wird 2021 fertiggestellt. Dieses Inventar dient in der Folge als Grundlage für verschiedene Anforderungen (GAöL-Beiträge, Schutzverordnung, etc.). Das bereits erstellte Ortsbildinventar wird so aufbereitet, dass die Erkenntnisse daraus ebenfalls in die Schutzverordnung einfliessen können.
24 Bemerkungen / Erläuterungen Friedhof St.Peterzell Der Gemeinderat möchte die Friedhöfe der Gemeinde auf einen einheitlichen Stand bringen. Er hat dazu das Friedhofreglement erneuert und dem fakultativen Referendum unterstellt (unbenutzt abgelaufen am 8.9.2020). Das Reglement sieht verschiedene neue Elemente für die Friedhöfe vor. So unter anderem eine Sternenkinder- Gedenkstätte, Familien-Urnengräber etc. In einer Gesamtplanung, erstellt mit der Fässler Freiraumplanung AG, Wil, wurden die Friedhöfe analysiert und neu geplant. Auf dem Friedhof Mogelsberg (Kreditsprechung 2019) läuft zurzeit die Umbauphase. Schwerpunkt auf diesem Friedhof war die Schaffung von grösseren Begegnungszonen (Vorplatz Leichenhalle). Die Umbauarbeiten werden 2020 fertiggestellt. Auf dem Friedhof St.Peterzell, möchte der Gemeinderat eine neue Form der Grabstätten umsetzen. Anstelle der Reihengräber wird dort eine eigentliche Parklandschaft geschaffen, in der die Gräber, je nach Wunsch der Ange- hörigen, frei auf einer Wiese gewählt werden können. Damit geht die Planung weg von den Reihengräbern, hin zu einer offenen Gestaltung. Auf dem Friedhof St.Peterzell werden sämtliche Bestattungsmöglichkeiten angebo- ten, auch solche für Andersgläubige. Mit diesem Bauvorhaben betritt der Gemeinderat kein Neuland. Verschiedene städtische Friedhöfe sind so organi- siert, auch die Gemeinde Kirchberg hat einen ihrer Friedhöfe so umgestaltet. Diese Art von Grabstättenanordnung entspricht der individualisierten Lebensweise der heutigen Zeit. Die heute leeren Flächen werden zu einer Wiese mit Bäumen und mit der Zeit immer mehr durch Grabstätten genutzt. Die Umgestaltung löst die folgenden Kosten (Kostenschätzung +/- 15%) aus: Räumung, Rodung, Demontagen 17’900 Terraingestaltung 15’500 Wege, Plätze, Hartflächen 21’000 Gärtnerabeiten, Pflanzung, Begrünung 68’000 Sanierungsarbeiten (z.B. Friedhofmauer) 40’000 Entwässerung 900 Ausstattungen 47’200 Unvorhergesehenes 15’000 Planung und Bauleitung 10% 30’000 Bewilligungen / Geometer 4’500 Total inkl. MWST 260’000 Dieser Betrag ist in der Investitionsrechnung Budget 2021 enthalten. Das Vorprojekt sieht folgende Gestaltung vor (der Plan ist auch auf www.neckertal.ch/Publikationen einsehbar:
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Abschreibungsfristen
Verwaltungsvermögen abschreiben / Aktivierungsgrenze
Investitionen (ab Fr. 50'000) für die unmittelbare Erfüllung öffentlicher Aufgaben sind als Verwaltungsvermögen
zu aktivieren und planmässig abzuschreiben. Verwaltungsvermögen sind im wesentlichen Anlagen im Gemeinge-
brauch und andere öffentlich nutzbare Werte wie Strassen, Verwaltungsgebäude, Verwaltungsinventar, Fahrzeu-
ge, Ver- und Entsorgungsanlagen.
Abschreibung auf dem Buchwert
Die Abschreibungen richten sich nach der Grösse der Ausgabe, der Finanzkraft sowie den bestehenden und ge-
planten finanziellen Verpflichtungen der Gemeinde, vor allem aber nach der Wertbeständigkeit der Investition.
Abschreibungsquoten / Abschreibungsfristen
Ein Abschreibungsplan im bisherigen Umfang wird nicht mehr publiziert. Die Abschreibungen werden in den ein-
zelnen Funktionen verbucht mit folgenden vom Gemeinderat beschlossenen Abschreibungssätzen:
Abschreibungsdauer
Bilanzkontogruppen Anlagekategorie
in Jahren
Böden Böden 0
Strassen, Verkehrswege Strassen, Verkehrswege 30
Brücken, Kunstbauten (konventionelle Bauweise) 60
Brücken, Kunstbauten (Leichtbauweise) 15
Wasserbau Wasserbau 50
Übrige Tiefbauten Übrige Tiefbauten (z.B. Friedhöfe, Plätze) 40
Kanal- und Leitungsnetze 50
Abwasseranlagen, Abfallanlagen (Tiefbauten) 50
Hochbauten Gebäude, Hochbauten (konventionelle Bauweise) 30
Gebäude, Hochbauten (Leichtbauweise) 20
Waldungen, Alpen Waldungen, Alpen 0
Mobilien Mobilien 7
Maschinen 7
Fahrzeuge 7
Spezialfahrzeuge 15
Hardware 5
Anlagen im Bau Anlagen im Bau im Verwaltungsvermögen 0
Übrige Sachanlagen Übrige Sachanlagen werden nach erwarteter Nutzungs-
dauer abgeschrieben
Immaterielle Anlagen Software 5
Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 5
Planungskosten 10
übrige immaterielle Anlagen 5
Darlehen Darlehen 0
Beteiligungen, Grundkapitalien Beteiligungen, Grundkapitalien 0
Passivierte Anschlussbeiträge Passivierte Anschlussbeiträge 15
Investitionsbeiträge Investitionsbeiträge werden gemäss den obigen Anlageka-
tegorien abgeschrieben.
Abwasser Spezialfinanzierung / Branchenlösung
Druckrohrleitungen 40
Abwasserkanäle 60
Sonderbauwerke 40
Maschinelle Einrichtungen / Pumpen etc. 1527
Steuerplan 2021
Steuerfuss 2021: 132 %
Stand September 2020 wird damit gerechnet, dass die budgetierte einfache Steuer 2020 von Fr. 5‘466‘000 nicht
ganz erreicht wird. Die einfache Steuer wird etwa Fr. 5'430’000 betragen. Für das Jahr 2021 rechnet der Kanton
gegenüber dem mutmasslichen Ergebnis aus dem Jahr 2020 mit einem Steuerrückgang von 2.25% bei den Ein-
kommenssteuern und einem Steuerzuwachs bei den Vermögenssteuern von 4.0 %. Wir erwarten für unsere Ge-
meinde dieselbe Entwicklung. Bei den laufenden Steuern ergibt dies eine neue einfache Steuer von Fr. 5‘342‘500.
Bei den Nachzahlungen zeigt es sich, dass die budgetierten Nachzahlungen von Fr. 200‘000 erfreulicherweise
erreicht werden.
Einfache Steuer (100 %)
Einfache Steuer 2020 total 5'430’000
Einfache Steuer 2021 Einkommen + Vermögen 5‘342‘500
1 Steuerprozent 2021 53’425
Einkommens- und Vermögenssteuern
- Laufendes Jahr: 132 % der einfachen Steuer von 5‘342‘500 7‘052’100
- Nachzahlungen Vorjahre 200‘000 7'252’100
Grundsteuern
in o/oo
- ordentlicher Satz von Grundstückwerten 0.80 742‘500‘000 594‘000
- reduzierter Satz von Grundstückwerten 0.20 80’000’000 16’000 610‘000
Nebensteuern / Verzugszinsen
Handänderungssteuern 220‘000
Hundesteuern 45‘000
Verzugszinsen 15‘000
Feuerwehrabgabe
in %
- Ansatz in Prozent der einfachen Steuer 30 % 350‘000
Minimal Fr. 30 / Maximal Fr. 70028
Finanzplanung
Finanzplanung Erfolgsrechnung
Der Gemeinderat rechnet mit folgender Entwicklung der Aufwände und Erträge bis 2024:
2022 2023 2024
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
Total 24'103’848 24'056’301 24'306’519 24'336’588 24'539’030 24'614’100
Saldo -47’546 30’068 75’069
Allgemeine Verwaltung 1'998’316 478’200 2'011'494 478’200 2'031’845 478’200
öffentliche Sicherheit 2'033’721 1'681’200 2'019’517 1'662’200 1'995’570 1'662’200
Schulen 10'119’250 10'231’112 10'343’594
Kultur, Sport, Freizeit 256’023 35’200 256’431 35’200 256’847 35’200
Gesundheit, Pflege, Heime 1'826’632 812’340 1'842’222 815’930 1'905’885 819’593
Soziales 3'775’889 1'372’000 3'781’262 1'372’000 3'786’743 1'372’000
Strassen, Werkhof, öff. Verkehr 2'524’361 791’500 2'540’212 791’500 2'597’947 791’500
Umweltschutz, Raumordnung 1'120'505 815’285 1'175’338 826’123 1'171’669 832’777
Volkswirtschaft 200’860 200’860 200’860
Finanzen 248’290 18'070’576 248’070 18'355’435 248’070 18'622’630
Die Finanzplanung rechnet mit steigenden Erträgen beim kantonalen Finanzausgleich (jährlich + 4%) und einer Stabili-
sierung der Steuererträge mit einem leichten Plus. Natürlich kann der Gemeinderat nicht sagen, ob diese auch in der
geplanten Höhe eingehen.
Positionen mit möglichen Auswirkungen auf die Finanzplanung:
Coronabedingte Steuerausfälle
Schwankungen bei den Schülerzahlen
Entlastungsprogramme Kanton (Verlagerung Kosten auf Gemeinde)
Höhere Pflegekostenanteile
Entwicklung der Sozialhilfe.29 Investitionsplanung Der Gemeinderat hat eine Investitionsplanung für die nächsten Jahre erstellt. Bei den unten aufgeführten Positio- nen handelt es sich nicht um Beschlüsse und auch Anschaffungszeitpunkt und Beträge sind nur Annahmen. Kto. Was Betrag in Fr. Jahr 61500 Strassenbeleuchtung Bitzi / Brunnadern 150'000 2022 41200 Seniorenheim Brunnadern / Solarzellen Photovoltaik 180'000 2022 15000 Brandschutzbekleidung / Total 240'000 / Anteil 59% 147'500 2022 61900 Werkhof / VW-Lieferwagen / Anschaffung 2013 / 110'000 km (08.2020) 75'000 2022 61900 Werkhof / MFH Reinigungsfahrzeug / Anschaffung 2012 / 24'000 km (08.2020) 200'000 2022 61500 Rad- und Gehweg Furth 1'400'000 2023 77100 Sanierung Friedhof Brunnadern 142'000 2023 15000 TLF Hemberg / Total 232'800 (nach Abzug GVA) / Anteil 59% 137'000 2023 15000 Beiträge Wasserkorporationen 405'198 2023 61500 Parkplatz Büchelstrasse Brunnadern 50'000 2024 61900 Werkhof / VW Caddy / Anschaffung 2016 / 56'000 km (08.2020) 50'000 2024 61900 Werkhof / Meili / Anschaffung 2014 / 33'000 km (08.2020) 250'000 2024 15000 Beiträge Wasserkorporationen 97'500 2024 15000 TLF Schönengrund / Total 232'800 (nach Abzug GVA) / Anteil 59% 137'000 2025 15000 Beiträge Wasserkorporationen 322'500 2025 16120 Schiesstand Bruggen Sanierung 50m + 300m 150'000 2026 15000 Atemschutzgeräte / Total 64'000 /Anteil 59% = Erfolgsrechnung 38'000 2026 61900 Werkhof / Pneulader / Anschaffung 2011 50'000 2026 15000 TLF Mogelsberg / Total 232'800 (nach Abzug GVA) / Anteil 59% 137'000 2028 61900 Werkhof / MAN-Lieferwagen / Anschaffung 2020 90'000 2028 15000 Mannschaftstransporter Hemberg / Total 102'000 / Anteil 59% 60'000 2029 Abwasserinvestitionen 72008 Kanalisation Bistrich 255'000 2022 72008 Kanalisation Reitenberg-Hofstetten-Hintersteig-unt. Reitenberg 1'575'000 2025 72008 Kanalisation Ruertal / Mairüti / Moos 1'500'000 2025 72008 Ausbau Kläranlage Necker 1'000'000 2034 72008 Zusammenschluss Kläranlagen 3'000'000 2034 72008 Anschlussbeiträge per 31.12.2022 -150'000 2022 72008 Anschlussbeiträge per 31.12.2023 -150'000 2023 72008 Anschlussbeiträge per 31.12.2024 -150'000 2024 72008 Anschlussbeiträge per 31.12.2025 -150'000 2025
30 Notizen
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Merkblatt Schutzmassnahmen
Budget-Bürgerversammlung Gemeinde Neckertal
Geschätzte Damen und Herren
Aufgrund der COVID Situation bitten wir Sie an der Budget-Bürgerversammlung der
Gemeinde Neckertal folgende Punkte zu beachten:
1.5 Meter Maskenpflicht Hygiene
Abstand halten beachten
Bei Symptomen Kontaktdaten Isolation oder
zuhause bleiben werden mit dem Quarantäne
und testen lassen Stimmausweis erhoben einhalten
Diese Massnahmen dienen dem Schutz aller Teilnehmenden an der Budget-
Bürgerversammlung der Gemeinde Neckertal.
Wir bedanken uns für die Einhaltung der Schutzmassnahmen.
Bei Fragen dürfen Sie sich jederzeit an uns wenden.
Gemeinderatskanzlei NeckertalSie können auch lesen
