Protel MPE, SPE und Smart - Mehrwertsteueränderung in Deutschland 2020/21 Anleitung zur Anpassung der Mehrwertsteuer - Mehrwertsteueränderung ...
←
→
Transkription von Seiteninhalten
Wenn Ihr Browser die Seite nicht korrekt rendert, bitte, lesen Sie den Inhalt der Seite unten
protel MPE, SPE und Smart Mehrwertsteueränderung in Deutschland 2020/21 Anleitung zur Anpassung der Mehrwertsteuer www.protel.net © protel hotelsoftware 2020 Nicht autorisierte Verteilung nicht gestattet
protel SPE, MPE, Smart | Mehrwertsteueränderung 2020/21 Inhalt Einleitung ......................................................................................................................................................................3 Mehrwertsteueränderung ............................................................................................................................................5 Mehrwertsteuersatz mit Umsatzkonto verknüpfen.................................................................................................5 Schnittstelle zur Finanzbuchhaltung (Fibu-IFC) anpassen ............................................................................................6 Verknüpfung der Konten anpassen ..........................................................................................................................6 Rechnungsformular anpassen ......................................................................................................................................7 Rechnungsformular zur Bearbeitung öffnen ............................................................................................................7 Textzeilen und Ersetzungscodes entfernen..............................................................................................................7 Mehrwertsteueränderung mit versteuerten Anzahlungen ..........................................................................................8 Verbuchung von versteuerten Anzahlungen ............................................................................................................8 Über dieses Dokument ...............................................................................................................................................11 protel hotelsoftware| protel SPE, MPE und Smart| Steueränderung in protel SD | 2.0 (Dezember 2020) Seite 2 von 11
protel SPE, MPE, Smart | Mehrwertsteueränderung 2020/21
Einleitung
Befristete Senkung der Als Teil des Corona-Konjunkturpakets hat die Bundesregierung am 3. Juni 2020
beschlossen, die Mehrwertsteuer zu senken. Die Mehrwertsteuersenkung ist
regulären und zeitlich begrenzt auf den Zeitraum vom 1. Juli 2020 bis 31. Dezember 2020. Der
reduzierten reguläre Mehrwertsteuersatz mindert sich dabei von derzeit 19 auf dann
Umsatzsteuer 16 Prozent, der ermäßigte von 7 auf 5 Prozent.
plus Bereits im April 2020 wurde beschlossen, dass Gastronomiebetriebe vom 1.
Juli 2020 bis zum 30. Juni 2021 für Speisen generell nur noch den ermäßigten
Sonderregelung für Mehrwertsteuersatz ausweisen müssen. Durch die Mehrwertsteuersenkung ist
Speisen für vor Ort verzehrte Speisen und für mitgenommen Speisen nur noch der
jeweilige ermäßige Mehrwertsteuersatz fällig.
Wichtig: Diese Steuererleichterung gilt nur für Speisen und nicht für Getränke.
Für Getränke wird nach wie vor der jeweils gültige Regelsteuersatz fällig.
Was Sie bereits getan In der Kombination ergeben sich eine Reihe von Anpassungen, die Sie in Ihrer
Hotelsoftware fristgerecht vornehmen sollten:
haben:
Zum 1. Juli 2020 muss der Mehrwertsteuersatz für Speisen von 19 auf
5 Prozent geändert werden.
Zum 1. Juli 2020 muss der Mehrwertsteuersatz für alle Leistungen, die zum
regulären Satz besteuert werden, von 19 auf 16 Prozent geändert werden.
Zum 1. Juli 2020 muss der Mehrwertsteuersatz für alle Leistungen, die zum
reduzierten Satz besteuert werden, von 7 auf 5 Prozent geändert werden.
Was muss noch getan Zum 1. Januar 2021 muss der Mehrwertsteuersatz für alle Leistungen, die
zum regulären Satz besteuert werden, von 16 auf 19 Prozent geändert
werden? werden.
Zum 1. Januar 2021 muss der Mehrwertsteuersatz für alle Leistungen, die
zum reduzierten Satz besteuert werden, von 5 auf 7 Prozent geändert
werden.
Zum 1. Juli 2021 muss der Mehrwertsteuersatz für Speisen von 7 auf
19 Prozent geändert werden.
Wann müssen die Nutzen Sie die Liste oben als ToDo-Liste, damit Sie keinen Termin verpassen.
Änderungen Die Änderungen in protel werden wirksam mit der
vorgenommen Verknüpfung der neuen/geänderten Steuersätze mit den Umsatzkonten.
werden? Diese Umstellung nehmen Sie am besten vor:
direkt nach dem Tagesabschluss am 31 Dezember 2020, und
vor der ersten Buchung, für die der neue Steuersatz gelten soll
protel hotelsoftware| protel SPE, MPE und Smart| Steueränderung in protel SD | 2.0 (Dezember 2020) Seite 3 von 11
protel SPE, MPE, Smart | Mehrwertsteueränderung 2020/21
Die aktuelle Die Finanzverwaltung hat mit dem Schreiben vom 4. November 2020 weitere
Hinweise und Vereinfachungsregelungen zu der temporären Steuerabsenkung
Gesetzeslage veröffentlicht, die ebenfalls zur Wiederanhebung der Umsatzsteuersätze zum
1. Januar 2021 von Bedeutung sind.
Aus Vereinfachungsgründen wird es zugelassen, dass die geltenden Steuersätze
von 5 bzw. 16 Prozent auch für Beherbergungen und die damit
zusammenhängenden Leistungen in der Nacht vom 31. Dezember 2020 auf den
1. Januar 2021 angewendet werden.
Ortstaxe, Bettensteuer In einigen Städten kann die Höhe der Orts- oder Kurtaxe, oder auch der
Bettensteuer, von dem aktuellen Mehrwertsteuersatz abhängen. Dies gilt zum
und Kurtaxe Beispiel für Bremen und Berlin
Sollte Ihr Haus in einer Region mit mehrwertsteueranhängigen Abgaben
(Bettensteuer, Tourismus- oder Kulturtaxe oder ähnliches) liegen, wenden Sie
sich bitte an Ihren protel Support. Wir helfen Ihnen gern, die korrekten
Steuersätze und Formeln einzustellen.
MPE-Hotels: Wenn Ihr Hotel zu einem MPE-Verbund gehört, ist es wichtig, sich am
31. Dezember 2020, sowie am 30. Juni 2021 mit den Tagesabschlüssen
Tagesabschlüsse abzustimmen.
koordinieren Wenn Umsatzkonten gemeinsam genutzt werden, muss die Steuer in den
Stammdaten geändert werden, nachdem das letzte (deutsche) Hotel den
Tagesabschluss beendet hat.
Nach der Änderung werden alle in den deutschen Hotels durchgeführten
Buchungen mit dem neuen Mehrwertsteuersatz von 7 Prozent verbucht.
Worum geht es in Dieses Dokument beschreibt, wie Sie in den protel Stammdaten (protel SD) die
entsprechenden Änderungen vornehmen. Sie erfahren im Einzelnen, wie Sie
diesem Dokument?
Umsatzkonten prüfen und ändern
Fibu-Schnittstellen anpassen
Verwandte Jederzeit das Aktuellste zum Thema finden Sie auf unserer
Informationen Info-Seite zur Mehrwertsteuersenkung in Deutschland 2020.
Wenn Sie weitere Details benötigen, werfen Sie bitte einen Blick der protel
Online-Hilfe, insbesondere in die Kapitel
Steuern
Umsätze und Zahlungswege
Formularverwaltung
Brauchen Sie Hilfe? Wenn Sie Hilfe brauchen, wenden Sie sich bitte an unser Support-Team unter
www.protel.net/support/oder +49 231 915 93555.
protel hotelsoftware| protel SPE, MPE und Smart| Steueränderung in protel SD | 2.0 (Dezember 2020) Seite 4 von 11protel SPE, MPE, Smart | Mehrwertsteueränderung 2020/21
Mehrwertsteueränderung
Die folgenden Abschnitte behandeln Anpassungen, die durchgeführt werden müssen, unabhängig davon ob Sie
Ihre Anzahlungen bereits versteuern oder nicht.
Mehrwertsteuersatz mit Umsatzkonto verknüpfen
Passen Sie in den Umsatzkonten die Mehrwertsteuersätze an:
protel SD →
Buchhaltung →
Umsätze und
Zahlungswege →
Umsatzkonten →
Umsatzkonto
bearbeiten
Ändern Sie über das
Drop-Down-Menü den
Mehrwertsteuersatz
wie gesetzlich
vorgegeben.
Wiederholen Sie diesen
Vorgang für alle
betroffenen
Umsatzkonten.
Bei Unklarheiten mit bestimmten Umsatzkonten kontaktieren Sie bitte Ihre Buchhaltung oder Ihren
Steuerberater.
Wichtig! Die Anpassung der Mehrwertsteuersätze in den Umsatzkonten ist die eigentliche
Umstellung!
Bitte beachten! Diese Änderungen können als Einzige nicht vorbereitet werden, sondern müssen jeweils
nach dem Tagesabschluss am 31. Dezember 2020 bzw. am 30. Juni 2021 durchgeführt
werden.
protel neu starten! Damit die vorgenommenen Änderungen wirksam werden, müssen Sie protel auf
allen Arbeitsstationen neu starten oder die Stammdaten neu einlesen!
protel hotelsoftware| protel SPE, MPE und Smart| Steueränderung in protel SD | 2.0 (Dezember 2020) Seite 5 von 11protel SPE, MPE, Smart | Mehrwertsteueränderung 2020/21
Schnittstelle zur Finanzbuchhaltung (Fibu-IFC) anpassen
Werden Ihre Umsätze automatisch an die Buchhaltungssoftware Ihrer Buchhaltung bzw. Ihres Steuerberaters
übermittelt, haben Sie ein sogenanntes Fibu-Interface (Schnittstelle zu einem Finanzbuchhaltungssystem) im
Einsatz.
Wenn Sie sich nicht sicher sind, kontaktieren Sie Ihre Buchhaltung, Ihren Steuerberater oder unser Support-Team.
Verknüpfung der Konten anpassen
Anpassung G+V Kto Durch die Änderung der Umsatzsteuer werden in der Buchhaltung unter
Umständen die Umsätze ab dem 1. Januar 2021 auf neue Konten gebucht.
Damit bei der automatischen Übermittlung der Umsätze an die
Buchhaltungssoftware die korrekten Konten gebucht werden, muss die
Verknüpfung der Konten überprüft und ggf. angepasst werden. Diese Änderung
sollte zeitgleich mit der eigentlichen Mehrwertsteueränderung im protel
Umsatzkonto erfolgen.
Öffnen Sie dazu den Dialog „Umsatzkonto bearbeiten“ und aktualisieren Sie dort
die Kontonummer unter „G+V Kto.“:
protel SD →
Buchhaltung →
Umsätze und Zahlungswege →
Umsatzkonten →
Umsatzkonto bearbeiten
protel SD | Umsatzkonto bearbeiten, ändern des FIBU G+V Kontos
protel neu starten! Damit die vorgenommenen Änderungen wirksam werden, müssen Sie protel auf
allen Arbeitsstationen neu starten oder die Stammdaten neu einlesen!
protel hotelsoftware| protel SPE, MPE und Smart| Steueränderung in protel SD | 2.0 (Dezember 2020) Seite 6 von 11protel SPE, MPE, Smart | Mehrwertsteueränderung 2020/21
Rechnungsformular anpassen
Buchungen mit Übernachtung, Speisen und Getränken müssen — entsprechend den Gültigkeitsfristen der
jeweiligen Absenkung — mit unterschiedlichen Mehrwertsteuersätzen abgerechnet werden.
Beherbergungsbetriebe müssen auf ihren Rechnungen die Mehrwertsteuersätze getrennt ausweisen.
Rechnungsformular zur Bearbeitung öffnen
Rufen Sie die betroffenen Rechnungsformulare über die Formularverwaltung auf:
protel SD → Texte → Formularverwaltung → entsprechende Formulare öffnen
Textzeilen und Ersetzungscodes entfernen
Ist in Ihrer Rechnungsvorlage anstatt der Mehrwertsteuertabelle nur der Ersetzungscode
„${CurrTaxSum.TAXDESC.1}“ hinterlegt, müssen Sie nichts weiter beachten. Damit werden jeweils nur die in
dieser Rechnung verwendeten Mehrwertsteuersätze abgebildet.
Andernfalls können Sie jetzt die nicht mehr benötigten Ersetzungscodes entfernen.
Bedenken Sie bitte, dass Sie aufgrund von bereits verbuchten Leistungen das Formular mit den Steuersätzen 5
und 16 Prozent noch eine Weile benötigen! Entfernen Sie die Zeilen erst dann, wenn die letzte Rechnung mit
Leistungen aus dem Vorjahr (2020) erstellt wurde! Außerdem kann es sein, dass Sie die Steuersätze noch für
etwaige Korrekturen benötigen.
Falls Sie nach der Umstellung auf Probleme bei der Darstellung der Mehrwertsteuertabelle stoßen, melden Sie
sich bitte bei unserem Support-Team.
protel hotelsoftware| protel SPE, MPE und Smart| Steueränderung in protel SD | 2.0 (Dezember 2020) Seite 7 von 11protel SPE, MPE, Smart | Mehrwertsteueränderung 2020/21
Mehrwertsteueränderung mit versteuerten Anzahlungen
Die folgenden Ausführungen betreffen Sie nur dann, wenn Sie bereits die Funktion zur Besteuerung von
Anzahlungen in protel aktiviert haben.
Achtung! Bezüglich der gesetzlichen konformen Steuerentlastung bzw.
Nachversteuerung der im Vorfeld zu einem unterschiedlichen Steuersatz
versteuerter Anzahlungen, informieren Sie sich bitte bei Ihrem Steuerberater.
Im folgenden Abschnitt wird die Verbuchung von versteuerten Anzahlungen und die entsprechende Auswahl des
Mehrwertsteuersatzes erläutert.
Verbuchung von versteuerten Anzahlungen
Deposit Steuerkonto Bei Anzahlungen, die mithilfe der Depositfunktion in protel verbucht werden,
muss aufgrund der Kassensicherungsverordnung (KassenSichV) ein Steuerkonto
öffnen ausgewählt werden, damit ein signierter Anzahlungsbeleg erstellt werden kann.
Navigator →
Mehr →
Deposit →
Zahlung →
Zahlart – Betrag – OK →
Deposit Steuerkonto
protel FO | Deposit Verbuchung – Auswahl Steuerkonto
Standardeinstellung Sofern nicht anders konfiguriert, ist aktuell das Steuerkonto „Deposit 5%“ als
Standardauswahl hinterlegt. Steuerkonten mit anderen Mehrwertsteuersätzen
ändern können über das Drop-Down-Menü ausgewählt werden.
protel hotelsoftware| protel SPE, MPE und Smart| Steueränderung in protel SD | 2.0 (Dezember 2020) Seite 8 von 11protel SPE, MPE, Smart | Mehrwertsteueränderung 2020/21
Das Standardsteuerkonto wird in den protel Stammdaten in den einzelnen Zahlarten verwaltet. Um eine
Übersicht über alle existierenden Zahlarten zu erlangen, öffnen Sie den Dialog „Zahlarten“:
protel SD →
Buchhaltung →
Umsätze und Zahlungswege →
Zahlarten
protel SD | Liste aller angelegten Zahlarten
Konto bearbeiten Um das hinterlegte Steuerkonto zu adaptieren, öffnen Sie nacheinander alle für
Anzahlungen genutzte Zahlart in der Liste mit einem Rechtsklick oder einem
Doppelklick:
protel SD →
Buchhaltung →
Umsätze und Zahlungswege →
Zahlarten →
Zahlart bearbeiten →
TAA-Default
Steuerkonto ändern
protel SD | Zahlart (Deposit) mit geöffnetem TAA-Default-Menü zur Konfiguration eines
Standardsteuerkontos
Über einen Klick auf „TAA Default: xxxx“ öffnen Sie Konfiguration des Standardsteuerkontos. Hier können Sie die
Kontonummer des gewünschten Standardsteuerkontos eintragen.
protel hotelsoftware| protel SPE, MPE und Smart| Steueränderung in protel SD | 2.0 (Dezember 2020) Seite 9 von 11protel SPE, MPE, Smart | Mehrwertsteueränderung 2020/21 Die entsprechende Kontonummer finden Sie in den protel SD in der Liste aller angelegten Umsatzkonten: protel SD | Liste aller angelegten Deposit-Umsatzkonten Sollten Sie zu der Änderung des Standardsteuerkontos noch Fragen haben, kontaktieren Sie bitte unser Support- Team. protel hotelsoftware| protel SPE, MPE und Smart| Steueränderung in protel SD | 2.0 (Dezember 2020) Seite 10 von 11
protel SPE, MPE, Smart | Mehrwertsteueränderung 2020/21
Über dieses Dokument
Bitte prüfen: Wenn Sie bei der Anwendung dieser Dokumentation bemerken, dass die in ihr
beschriebenen Abläufe „nicht stimmen“, liegt das möglicherweise daran, dass Sie
Ist dies die aktuelle nicht die aktuelle Version des Dokuments benutzen.
Version?
All unsere Dokumente werden parallel zur weiteren Entwicklung der Software
kontinuierlich überarbeitet. Schicken Sie bitte im Zweifel eine E-Mail an
documentation@protel.net, um sich über den aktuellen Stand zu informieren.
Fragen und Anregungen sind jederzeit ausdrücklich willkommen!
Feedback Wenn Sie sicher sind, dass Sie die aktuelle Version benutzen und Sie trotzdem
Informationen vermissen oder Ihnen die Beschreibung eines Zusammenhangs
unklar erscheint, schreiben Sie bitte an documentation@protel.net.
Was tun bei Wenn Sie fachliche Unterstützung bei der Umsetzung benötigen, schreiben Sie an
support@protel.net oder rufen Sie uns an: +49 231 915 930
Schwierigkeiten?
Haftungsausschluss Die vorliegende Dokumentation wurde mit aller gebotenen Sorgfalt und nach
bestem Wissen und Gewissen erstellt; trotzdem können wir für die Aktualität,
Korrektheit, Vollständigkeit oder Qualität der bereitgestellten Informationen
keinerlei Gewähr übernehmen; Irrtümer, Druckfehler und abweichende
Abbildungen bleiben vorbehalten.
Ansprüche gegen uns, die sich auf Schäden beziehen, die durch die Nutzung oder
Nichtnutzung der dargebotenen Informationen oder durch die eigenmächtige
oder bestimmungswidrige Änderung oder Ergänzung der Softwareversion oder
Teilen davon verursacht wurden, sind grundsätzlich ausgeschlossen, sofern kein
nachweislich vorsätzliches oder grob fahrlässiges Verschulden durch uns vorliegt.
Wir behalten es uns ausdrücklich vor, Teile der Anleitung oder das gesamte
Dokument inklusive der Abbildungen ohne gesonderte Ankündigung zu
verändern, zu ergänzen oder zu kürzen.
Kontakt protel hotelsoftware GmbH
Europaplatz 8
44269 Dortmund
Germany
T: +49 231 915 93 0
F: +49 231 915 93 999
www.protel.net/support/
protel hotelsoftware| protel SPE, MPE und Smart| Steueränderung in protel SD | 2.0 (Dezember 2020) Seite 11 von 11Sie können auch lesen
