2021 BUDGET | PREVENTIV - Refurmo
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BUDGET | PREVENTIV
2021
Kirche San Andrea / baselgia San Andrea La Punt Chamues-ch
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Seite | pagina 1
Inhaltsverzeichnis / Register
Bemerkungen Budget 2021 Seite 2-4
Remarchas preventiv 2021 pagina 5-7
Voranschlag | Preventiv 2021 Seite / pagina 8 -12
Investitionen | Investiziuns 2021 Seite / pagina 13 – 14
Kommentare zu den Investitionen / Übersicht 15
Commentars da las investiziuns / survista 16
Investitionsplan | Plan d’investiziuns 2021-2025 Seite / pagina 17 - 18
Informativ | infurmativ
Seite | pagina 2
Bemerkungen zum Budget 2021
Das Budget 2021 basiert auf dem neu erstellten Finanzplan 2021 – 2025, sowie den
Erfahrungen mit dem Rechnungsabschluss 2019 und die laufende Rechnung 2020. Das
Budget schliesst mit einem Ausgabenüberschuss von CHF 39‘870.00 ab.
Es ist nicht die stärkste Spezies, die überlebt, auch nicht die intelligenteste, sondern
diejenige die am besten auf Veränderungen reagiert.
Charles Robert Darwin
(1809-1882, englischer Naturforscher)
Allgemeine Aussagen
Ziel jeder Budgetierung ist ein ausgeglichenes Ergebnis. Das wird leider 2021 einmal mehr
nicht erreicht. Das Budget 2021 schliesst mit einem Aufwandüberschuss von CHF
39‘870.00 ab.
Das Budget 2021 basiert auf dem angepassten Finanzplan 2021 – 2025, sowie den
Erfahrungen mit dem Rechnungsabschluss 2019 und der laufenden Rechnung 2020.
Mit der Rechnung 2019 lagen erstmals Vergleichszahlen vor, die für die Budgetierung 2021
als gute Vorgabe dienen konnten.
COVID-19 hat Auswirkungen auf die Budgetierung. Stichworte dazu:
• Mindereinnahmen bei den Steuern in unbekannter Höhe;
• Minderausgaben bei Events (Veranstaltungen, Jugend- und Konfirmandenunterricht,
Seniorenaktivitäten) in unbekannter Höhe;
• Mehrausgaben bei den Betriebskosten (Desinfektionsmittel, Masken usw.) von CHF
10‘000.00 bis 20‘000.00
•
Wie hoch die Minderausgaben bei den Events bzw. die Mehrausgaben bei den
Betriebskosten ausfallen, hängt von der Dauer und der Intensität der CORONA - Krise ab. Je
länger COVID-19 andauert, desto grösser sind die Minderausgaben bei den Events bzw. die
Mehrausgaben bei den Betriebskosten. Eine präzise Budgetierung ist dabei schwierig.
Durch die Reduzierung einer Pfarrstelle und einer halben Stelle in der Sozialdiakonie,
konnten die Personalkosten stabilisiert werden. 17.
Einnahmen
Die wichtigsten Einnahmequellen sind die Kirchgemeindesteuern und die Quellensteuern.
Die Einnahmen aus den Kirchgemeindesteuern gehen seit mehreren Jahren zurück. Mit ein
Grund sind die seit mehreren Jahren anhaltenden Austritte aus der Kirche, aber auch die
leichte Abnahme der Bevölkerungszahl im Oberengadin, welche sich in den
Steuereinnahmen niederschlagen. Der Rückgang der Bautätigkeit im Oberengadin hat einen
direkten Einfluss beim Rückgang der Quellensteuern. Weitere Einnahmen sind die
Mietzinseinnahmen der Liegenschaften (Pfarrhäuser und Mietobjekte) und die Vermietung
von Räumlichkeiten, welche nicht die erwarteten Erträge abwerfen. Durch den Wegfall von
„Hochzeiten“ aufgrund von COVID-19 fallen die budgetierten Einnahmen in diesem Bereich
markant tiefer aus.
Ausgaben
Im vorliegenden Budget 2021 konnte aufgrund der Erfahrungen mit dem
Rechnungsabschluss 2019 und der laufenden Rechnung 2020 die Ausgaben präziser
budgetiert werden. Dabei wurde die „Zitrone im wahrsten Sinne des Wortes ausgequetscht“.
Grosse Ausgabenpositionen wurden auf ihr „Sparpotenzial“ hin genauer analysiert.
Zur Übersicht dient dabei die untenstehende Graphik. Dargestellt werden die gebundenen
Ausgaben (Personalausgaben, Betriebsausgaben und Versicherungsprämien), welche mit
78% sich im Budget widerspiegeln, der laufende Unterhalt und Betrieb der
Liegenschaften (Unterhalt, Strom/Heizung, ARA/Wasser und Gebäudeversicherungen) mitSeite | pagina 3
17% und die frei verfügbaren Ausgaben. Darunter fallen alle Ausgaben für die
Veranstaltungen, die Jugend- und Konfirmandenarbeit und die Senioren Arbeit.
Ausgaben KG OE - Budget 2021
Gebundene Ausgaben
Unterhalt und Betrieb Liegenschaften
Frei verfügbare Ausgaben
17% 5%
78%
Zusammenfassung
Konto Funktionale Gliederung Aufwand Ertrag
3900 Behörden und Verwaltung 449‘670.00 5‘000.00
3920 Seelsorge und Gottesdienste 1‘108‘900.00 40‘500.00
3930 Bildung 229‘650.00 0
3950 Kirchliche Liegenschaften 521‘800.00 32‘000.00
3951 Kirchliche Liegenschaften Pfarrhaus 203‘400.00 129‘000.00
3990 Ordentliche Steuern 2‘190‘000.00
3991 Finanz und Lastenausgleichsbeträge 0.00 0.00
an KEK
3992 Steuerabschreibungen 0.00 0.00
3993 Zinsen 41‘300.00 900.00
3994 Liegenschaften Finanzvermögen 62‘700.00 180‘150.00
Total Aufwand 2‘617‘420.00
Total Ertrag 2‘577‘550.00
Aufwandüberschuss 39‘870.00
Die Ausgaben im Bereich der Jugend- und Konfirmandenarbeit bewegen sich im Bereich
der Ausgaben der Rechnung 2019, sofern sie so aufgrund von COVID-19 durchgeführt
werden können. Die Ausgaben für die Seniorenarbeit konnten mit dem neuen Reglement für
die Jugend- und Seniorenarbeit stabilisiert werden. Die Veranstaltungen finden im bisherigen
Rahmen statt, wobei der RL Veranstaltungen sich um eine gleichmässige Verteilung der
Veranstaltungen auf die drei Kirchenkreise (SEEN, MITTE, PLAIV) bemüht. AlsSeite | pagina 4
Kompensation für die ausgefallenen Gottesdienste während dem „Lockdown“ im Frühling
2020 wurden Online Gottesdienste angeboten. Die Kosten dafür wurden aus den Fonds
bezahlt. Für zukünftige ausserordentliche Ereignisse wird der Vorstand von Fall zu Fall das
Vorgehen festlegen (Laufende Rechnung, oder Fonds).
Vergleichstabelle
Rechnung/Budget/
Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Rechnung 2018
Ausgabenbereich
Jugendarbeit inkl. 8‘500.- 44‘000.- 7‘919.- 13‘787.- *
Jugendlager und
Konf Unterricht
Seniorenarbeit 20‘000.- 20‘000.- 17‘708.- 20‘600.-
Veranstaltungen 18‘000.- 18‘000.- 21‘068.- 19‘000.-
Projekt Gde Bilden 22‘200.- 25‘000.- 22‘877.-
Konf Reise 20‘300.- 25‘100.- 18‘790.- 29‘130.-
Total 89‘000.- 132‘100.- 88‘362.- 82‘517.-
Legende: * inkl. Projekte Gemeindebilden. Der Konfirmandenunterricht war in der Konfirmandenreise enthalten.
Bemerkung zu den Konfirmandenreisen: pro Konfirmand bezahlt die Kirchgemeinde CHF
350.00 an die Konfirmandenreise. Die unterschiedliche Höhe der Ausgaben hängt mit der
unterschiedlichen Anzahl Konfirmanden im jeweiligen Jahr zusammen.
Die Ausgaben für Gottesdienste (Blumen, Kerzen, usw.) werden im bisherigen Rahmen
weitergeführt.
Hypotheken
Durch die Rückzahlung einer Teil-Hypothek von CHF 186‘000.00 für das Projekt ehemaliges
Pfarrhaus S-chanf im September 2020 fallen trotzt der niedrigen Hypothekarzinsen etwas
weniger Ausgaben in diesem Bereich an. Zwei laufende Hypotheken mussten verlängert
werden, da sonst die Liquidität der Kirchgemeinde Oberengadin zur Deckung der laufenden
Ausgaben nicht gewährleistet werden kann. Neue Hypotheken wurden keine aufgenommen.
Abschreibungen
Die Abschreibungen im Rechnungsmodell HRM sind vorgeschrieben und nicht variabel.
Die Einführung des HRM zwang uns auch, die Unterhalts- und Nebenkosten der
Liegenschaften im Verwaltungsvermögen zu budgetieren. Dieser Umstand hat uns „auf
dem falschen Fuss“ erwischt. Vereinfacht gesagt: „Je höher die Investitionen bei den
Liegenschaften anfallen, desto höher fallen in der Rechnung die Abschreibungen an“. Hier
müssen dringend Lösungen gefunden werden.
Das Budget 2021 sieht einen Ausgabenüberschuss von CHF 39‘870.00, der Finanzplan
für das Jahr 2021 einen Fehlbetrag von CHF 153‘792.00 vor. Es wurde versucht, wo immer
möglich, die Ausgaben nach dem Grundsatz zu kürzen: „Auf Wünschbares ist zu verzichten“.
Noch einmal zur Wiederholung: „Die Zitrone im Budget ist ausgepresst“. Weitere Kürzungen
haben ohne eine Steuererhöhung einschneidende Folgen in verschiedenen Bereichen der
Kirchgemeinde Oberengadin.
Im November 2020 Der Kirchgemeindevorstand
Ressort FinanzenSeite | pagina 5
Remarchas dal preventiv 2021
Il preventiv 2021 as basa sül plan da finanzas 2021 – 2025 cumpiglio danövmaing scu eir
sün las experienzas cul rendaquint 2019 ma eir dal quint curraint 2020. Il preventiv serra cun
ün surpü d’expensas da CHF 39‘870.00.
A nun es la spezcha la pü ferma chi surviva, e neir brich la pü intelligiainta, ma quella
chi reagescha il meglder in cas da müdedas.
Charles Robert Darwin
(1809-1882, perscruteder da la natüra inglais)
Constataziuns generelas
Il böt da mincha büdschettaziun es ün resultat equilibro. Displaschaivelmaing nu vain que
darcho na ragiunt l’an 2021. Il preventiv 2021 serra cun ün surpü d’expensas da
CHF 39‘870.00.
Il preventiv 2021 as basa sül plan da finanzas adatto 2021 – 2025 scu eir sün las
experienzas cul rendaquint 2019 e’l quint curraint 2020.
Cul quint 2019 s’ho per la prüma vouta gieu cifras congualablas chi’d haun pudieu servir scu
buna directiva per la büdschettaziun 2021.
COVID-19 ho effets sün la büdschettaziun. Ün pêr chavazzins:
• Entredgias pü bassas d’otezza incuntschainta tar las impostas;
• Expensas pü bassas d’otezza incuntschainta tar evenimaints (occurrenzas,
instrucziun da giuvenils e confirmands, activiteds culs seniors);
• Expensas impü tar ils cuosts da gestiun (apparats e prodots da dischinfecziun,
mascras eui.) da 10‘000.- fin 20‘000.-.
L’otezza da las expensas pü bassas tar ils evenimaints resp. da las expensas impü tar ils
cuosts da gestiun dependa da la düreda e da l’intensited da la crisa da CORONA. Pü lönch
cha COVID-19 düra e pü grand saro l’import da las expensas pü bassas tar ils evenimaints e
da las expensas impü tar ils cuosts da gestiun. Üna büdschettaziun precisa es perque
difficila.
Tres la reducziun d’üna plazza da ravarenda e d’üna mezza plazza illa diaconia sociela s’ho
que pudieu stabiliser ils cuosts dal persunel.
Entredgias
Las funtaunas d’entredgia las pü importantas sun las impostas da la plaiv e las impostas
a la funtauna. Las entredgias da las impostas da la plaiv muossan già daspö qualche ans
üna tendenza regressiva. Ils motivs sun daspö püs ans las sortidas da la baselgia
cuntinuantas, ma eir la reducziun ligera da la populaziun in Engiadin’Ota, e que ho ün effet
sün las entredgias da las impostas. La reducziun da l’activited da fabrica in Engiadin’Ota ho
ün’influenza directa sün la diminuziun da las impostas a la funtauna. Ulteriuras entredgias
sun ils fits da las immobiglias (chesas da pravenda ed ogets da fittaunza) e la fittaunza da
localiteds chi nu prodüjan ils richevs spettos. Causa la manchaunza da „nozzas“ pervi da
COVID-19 as preschaintan las entredgias in quist sectur marcantamaing pü bassas.
Expensas
A basa da las experienzas cul rendaquint 2019 e cul quint curraint 2020 s’ho que pudieu
büdschetter pü precis las expensas i’l preventiv 2021. Lotiers «es gnieu schmacho our il
limun» i’l vair sen dal pled. Pusiziuns d’expensas pü grandas sun gnidas analisedas pü
precisamaing in que chi reguarda lur «potenziel da respargn».
Scu survista servan lotiers la grafica a dretta scu eir la seguainta tabella cun la glista
detaglieda. A vegnan mussedas las expensas liedas (expensas pel persunel, expensas daSeite | pagina 6
la gestiun e premias da sgüraunzas) chi’s preschaintan cun 78% i’l preventiv, il
mantegnimaint curraint e la gestiun da las immobiglias (mantegnimaint,
electricited/s-chudamaint, implaunt d’alluntaner ova persa/ ova e sgüraunzas dals edifizis)
cun 17% e las expensas a libra disposiziun. Quellas cumpiglian tuot las expensas per las
occurrenzas, la lavur culs giuvenils e confirmands e la lavur culs seniors.
Sortidas - preventiv 2021
Expensas liedas
Mantegnimaint e gestiun d'immobiglias
Expensas a libra disposiziun
17% 5%
78%
Riasunt
Conto Structuraziun funcziunela Expensas Richev
3900 Autoriteds ed administraziun 449‘670.00 5‘000.00
3920 Chüra da l’orma e cults divins 1‘108‘900.00 40‘500.00
3930 Furmaziun 229‘650.00 0
3950 Immobiglias ecclesiasticas 521‘800.00 32‘000.00
3951 Immobiglias ecclesiasticas chesa da 203‘400.00 129‘000.00
pravenda
3990 Impostas ordinarias 2‘190‘000.00
3991 Contribuziuns d’egualisaziun da 0.00 0.00
finanzas e d’agravis a CBE
3992 Amortisaziuns d’impostas 0.00 0.00
3993 Fits 41‘300.00 900.00
3994 Immobiglias faculted finanziela 62‘700.00 180‘150.00
Totel expensas 2‘617‘420.00
Totel richev 2‘577‘550.00
Surpü d’expensas 39‘870.00Seite | pagina 7
Las expensas sül sectur da la lavur cun giuvenils e cun confirmands as mouvan ill’otezza
da las expensas dal quint 2019, sch’ellas haun pudieu gnir realisedas melgrô COVID-19.
Las expensas per la lavur culs seniors haun pudieu gnir stabilisedas cul nouv reglamaint per
la lavur cun giuvenils e cun seniors. Las occurrenzas haun lö i’l ram da fin uossa, ed il
mneder da ressort «occurrenzas» as sfadia per ün scumpart eguel da las occurrenzas süls
trais circuls ecclesiastics (LEJS, CIRCUL D’IMMEZ, PLAIV). Scu cumpensaziun pels cults
divins chi nun haun gieu lö düraunt il „Lockdown“ la prümavaira 2020 s’ho que offrieu cults
divins online. Ils cuosts sun gnieus pajos our dal fond. Per futurs evenimaints extraordinaris
fixescha la suprastanza la procedura da cas a cas (quint curraint u fond).
Tabella da conguel
Rendaquint/preventiv/ Rendaquint Rendaquint
Preventiv 2021 Preventiv 2020
sectuors d‘expensas 2019 2018
Lavur da giuvenils incl. 8‘500.- 44‘000.- 7‘919.- 13‘787.- *
champs ed instrucziun
da confirmands
Seniors 20‘000.- 20‘000.- 17‘708.- 20‘600.-
Occurrenzas 18‘000.- 18‘000.- 21‘068.- 19‘000.-
progets Gde Bilden 22‘200.- 25‘000.- 22‘877.-
Viedi da confirmands 20‘300.- 25‘100.- 18‘790.- 29‘130.-
Totel 89‘000.- 132‘100.- 88‘362.- 82‘517.-
Legenda: * incl. progets «Furmer vschinauncha». L’instrucziun dals confirmands d’eira cumpraisa i’l viedi dals
confirmands.
Remarcha tar ils viedis dals confirmands: la baselgia peja CHF 350.00 per confirmand vi
dal viedi dals confirmands. L’otezza differenta da las expensas sto in connex cun la
quantited differenta da confirmands da l’an respectiv.
Las expensas per cults divins (fluors, chandailas eui.) vegnan continuedas i’l ram da fin
uossa.
Ipotecas
Tres la restituziun d’ün’ipoteca parziela da CHF 186‘000.00 pel proget «Anteriura chesa da
pravenda S-chanf» in settember 2020 s’haun redottas ün pô las expensas da quist sectur,
melgrô ils fits ipotecars bass. Duos ipotecas curraintas haun stuvieu gnir prolungedas,
uschigliö nu pudess gnir garantida la liquidited da la baselgia d’Engiadin’Ota per cuverner las
expensas curraintas. A nu sun gnidas pigliedas sü üngünas ipotecas nouvas.
Amortisaziuns
Las amortisaziuns i’l model da quint HRM sun prescrittas ed invariablas. L’introducziun dal
HRM ans sforza eir da büdschetter illa faculted d‘administraziun ils cuosts da
mantegnimaint ed ils cuosts supplementers da las immobiglias. Que ans ho melamaing fat
dan. Dit pü simpel: „Cun investiziuns pü otas tar las immobiglias sun eir pü otas las
amortisaziuns i’l quint“. Cò stuvains nus urgiaintamaing chatter üna soluziun.
Il preventiv 2021 prevezza ün surpü d’expensas da CHF 39‘870.00, il plan da finanzas per
l’an 2021 ün manco da CHF 153‘792.00. Nus vains pruvo dapertuot inua cha que es pussibel
da redür las expensas tenor il princip: „Ad es da desister dal giavüschabel“. Aunch’üna vouta
scu repetiziun: „Il limun aint il preventiv es schmacho our“. Ulteriuras reducziuns sainz’ün
augmaint da las impostas haun consequenzas marcantas sün differents sectuors da la
baselgia d’Engiadin’Ota.
In november 2020 La suprastanza da la raspeda
Decasteri finanzasEv.ref. Kirchgemeinde Oberengadin B U D G E T 2021 Seite | pagina 8
Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019
(nach Dienstbereichen) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3900 Behörden und Verwaltung 449'670 5'000 507'252 10'000 494'946.21 8'397.05
Saldo 444'670 497'252 486'549.16
3000.00 Entschädigung 55'000 70'000 57'551.40
Behörden/Kommissionen/Kolloquium
3010.00 Gehälter Verwaltungspersonal 205'000 205'000 204'878.40
3010.01 Gehälter Öffentlichkeitsarbeit 14'400 15'000 14'400.00
3040.00 Familienzulage 4'800 4'752 9'504.00
3050.00 AG-Beiträge an AHV,IV,EO,ALV 20'800 18'700 20'921.47
3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 21'000 20'000 20'090.08
3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 700 700 663.79
3055.00 AG-Beiträge an 1'300 1'380 800.05
Krankentaggeldversicherungen
3090.00 Aus- und Weiterbildung des 1'500 3'000 0.00
Personals
3091.00 Personalwerbung 1'500 3'000 0.00
3099.00 übriger Personalaufwand 6'000 2'000 11'145.70
3100.00 Büromaterial 3'500 4'000 3'269.60
3102.00 Drucksachen, Publikationen, Inserate 7'000 4'000 4'308.70
3102.01 Magazin "Preschaint" 30'000 43'000 43'246.95
3102.02 Chronik Oberengadin 0 11'000 12'500.00
3103.00 Fachliteratur/Zeitschriften 250 400 241.90
3110.00 Büromöbel und -geräte 600 900 661.90
3113.00 EDV 3'000 10'000 3'342.25
3113.01 WEB-Seite 4'600 5'000 5'049.32
3118.00 Software und Lizenzen 13'000 20'000 12'922.89
3130.00 Telefongebühren 5'200 2'500 5'241.85
3130.01 Porti 1'800 2'000 1'754.60
3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 1'500 0 1'483.40
3134.00 Haftpflichtversicherungsprämien 420 420 420.00
3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 1'000 2'000 0.00
Geräte
3158.00 Unterhalt Software (Update) 500 1'000 500.00
3160.00 Mieten Verwaltung Büro Zuoz 7'000 7'000 7'000.00
3162.00 Raten für operatives Leasing 7'500 9'500 7'540.43
(Kopierer)
3170.00 Reisekosten und Spesen Verwaltung, 1'800 2'000 1'801.53
Behörden und Kommissionen
3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 9'713.00
3199.01 Beratungen / Honorare 10'000 20'000 13'496.60
3199.02 Revision 8'000 8'000 7'928.65
3635.00 Mitglieder- und Jahresbeiträge 3'000 3'500 6'378.00
3635.01 Beiträge an gemeinnützige 5'000 3'500 5'350.00
Institutionen / Regional / National /
International
3635.02 Personentransporte 1'000 2'000 839.75
4820.00 Ausserordentliche Erträge 5'000 10'000 8'397.05
3920 Seelsorge und Gottesdienst 1'108'900 40'500 1'377'900 63'800 1'401'608.40 62'508.95
Saldo 1'068'400 1'314'100 1'339'099.45
3010.11 Gehälter Pfarrpersonen 773'000 950'000 984'040.40
3010.12 Gehälter der Stellvertretungen 5'000 5'000 3'075.55
Pfarrpersonen
3010.13 Gehälter OrganistIn 110'000 110'000 108'409.00
3010.14 Gehälter der Stellvertretungen 5'000 5'000 10'034.75
OrganistIn
3010.15 Ertrag aus Personalausleihe -40'000 0 -40'928.50
Pfarrperson
3040.00 Familienzulage 10'600 22'000 44'644.10
3050.00 AG-Beiträge an AHV,IV,EO,ALV 69'000 80'000 85'083.67
3050.09 Rückerstattungen EO 0 0 -208.20
3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 71'000 92'000 92'337.37
3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'900 2'800 3'014.82Ev.ref. Kirchgemeinde Oberengadin Seite | pagina 9
B U D G E T 2021
Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019
(nach Dienstbereichen) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3055.00 AG-Beiträge an 4'900 6'600 3'968.19
Krankentaggeldversicherungen
3055.09 Rückerstattungen 0 0 -3'856.50
Krankentaggeldversicherungen
3090.00 Aus- und Weiterbildung des 2'000 4'000 4'088.00
Personals
3091.00 Personalwerbung 0 2'000 0.00
3099.00 übriger Personalaufwand 1'000 1'000 1'062.10
3100.00 Büromaterial 3'000 3'000 4'094.20
3102.00 Drucksachen, Publikationen, Inserate 500 500 2'367.45
3103.00 Fachliteratur/Zeitschriften 1'000 1'000 1'085.90
3103.01 Unterrichtsmaterial 1'000 1'000 1'154.10
3109.01 Verbrauchsmaterial 3'000 5'000 3'164.60
3109.02 Bibeln, Gesangsbücher, 500 1'000 955.82
Notenmaterial
3110.00 Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 3'975.80
3113.00 Hardware EDV 0 1'000 0.00
3130.00 Telefongebühren 11'000 6'000 13'100.55
3130.01 Porti 800 500 1'004.20
3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 4'200 5'000 4'610.15
3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 2'000 2'000 2'139.85
Geräte
3162.00 Raten für operatives Leasing 9'500 12'000 9'467.84
(Kopierer)
3170.00 Reisekosten und Spesen PfarrerInnen 17'000 18'000 20'557.80
3170.03 Reisekosten und Spesen Organist 500 500 0.00
3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500 1'000 389.65
3636.05 Veranstaltungen 18'000 18'000 21'068.04
3636.07 Seniorenarbeit und Seniorenreise 20'000 20'000 17'707.70
4250.00 Verkaufserlöse 1'000 300 1'350.50
4260.00 Rückerstattungen Dritter (KEK 32'000 55'000 51'368.45
Treueprämie)
4309.00 übriger betrieblicher Ertrag 500 500 0.00
4910.00 Ertrag Dienstleistungen Pfr. + 7'000 8'000 9'790.00
Organisten bei Hochzeiten usw.
3930 Bildung 229'650 0 257'400 6'000 217'398.24 0.00
Saldo 229'650 251'400 217'398.24
3010.20 Löhne Fachperson Religion 126'000 125'000 121'861.30
(Katecheten)
3010.21 Gehälter der Stellvertreter Religion 3'000 3'000 9'084.45
(Katecheten)
3010.22 Gehälter GemeindeBilden 17'000 20'000 21'314.20
3010.23 Ertrag aus Personalausleihe -1'500 -500 -5'455.15
Fachperson Religion
3010.24 Aufwand aus Personalausleihe 17'500 0 17'552.15
Fachperson Religion
3040.00 Familienzulage 2'700 3'000 5'416.90
3050.00 AG-Beiträge an AHV,IV,EO,ALV 11'800 11'800 11'574.12
3050.09 Rückerstattungen EO 0 0 -3'783.85
3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 12'500 12'500 12'270.82
3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 400 400 397.97
3055.00 AG-Beiträge an 1'000 1'100 640.39
Krankentaggeldversicherungen
3055.09 Rückerstattungen 0 0 -4'638.30
Krankentaggeldversicherungen
3090.00 Aus- und Weiterbildung des 1'000 1'000 185.00
Personals
3091.00 Personalwerbung und übriger 1'000 1'000 272.50
Personalaufwand
3100.00 Büromaterial 500 500 254.75
3101.01 Schulmaterial 1'500 2'000 1'537.85Ev.ref. Kirchgemeinde Oberengadin B U D G E T 2021 Seite | pagina 10
Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019
(nach Dienstbereichen) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3109.01 Verbrauchsmaterial 100 100 38.05
3110.00 Büromöbel und -geräte 0 500 0.00
3130.00 Telefongebühren und Porto 350 200 380.60
Katecheten
3133.00 Informatik- Nutzungsaufwand 0 200 0.00
3170.00 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 1'013.50
Fachpersonen Religion
3171.00 Projekte GemeindeBilden 5'000 25'000 772.95
3171.01 Jugendarbeit und Konf.-Arbeit 3'500 14'000 3'188.60
3171.02 Jugendlager 5'000 8'000 4'730.00
3171.03 Konfirmanden- und Konf.-Reise Sils 2'300 4'600 4'677.00
Silvaplana Champfèr + St. Moritz
3171.04 Konfirmanden und Konf.-Reise St. 2'300 0 0.00
Moritz
3171.05 Konfirmanden- und Konf.-Reise 1'500 4'600 2'984.35
Celerina + Pontresina
3171.06 Konfirmanden- und Konf.-Reise 1'500 4'600 2'806.45
Pontresina
3171.07 Konfirmanden- und Konf.-Reise 4'600 4'600 3'036.89
Samedan
3171.08 Konfirmanden- und Konf.-Reise 3'500 4'600 1'249.50
Bever-La Punt
3171.09 Konfirmanden- und Konf.-Reise 4'600 4'600 4'035.25
Zuoz-Madulain-S-chanf-Cinuos-chel
4260.00 Rückerstattung Dritter (Jugend - 0 3'500 0.00
Lagerbeiträge KEK)
4260.01 Rückerstattung Dritter 0 2'500 0.00
(Konfirmanden-Lager KEK)
3950 Kirchliche Liegenschaften 521'800 32'000 554'950 32'000 526'488.73 45'881.90
Saldo 489'800 522'950 480'606.83
3010.40 Löhne des Betriebspersonals, Sigrist 184'000 185'000 183'806.55
/ In
3010.50 Löhne der Stellvertreter SigristIn 3'000 2'000 2'756.25
3010.60 Löhne Reinigungspersonal 33'000 44'000 32'023.00
3010.61 Löhne der Stellvertreter 1'000 500 803.85
Reinigungspersonal
3010.70 Löhne Hauswartung 42'000 38'000 41'835.00
3010.71 Ertrag aus Personalausleihe SigristIn -26'000 0 -26'029.55
3010.72 Ertrag aus Personalausleihe -500 0 -585.20
Reinigung
3050.00 AG-Beiträge an AHV,IV,EO,ALV 22'000 20'500 21'055.29
3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 16'500 16'000 16'414.83
3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 800 750 757.67
3055.00 AG-Beiträge an 1'500 1'500 1'103.02
Krankentaggeldversicherungen
3055.09 Rückerstattungen 0 0 -725.90
Krankentaggeldversicherungen
3090.00 Aus- und Weiterbildung des 1'000 1'500 1'173.80
Personals
3091.00 Personalwerbung und übriger 0 1'500 3'799.40
Personalaufwand
3100.00 Büromaterial 500 1'000 1'572.70
3101.00 Betriebs- und Verbrauchs- u. 10'000 10'000 10'843.35
Reinigungsmaterial
Abendmahl/Blumen/Deko/Kerzen
3101.01 Corona Aufwand 10'000 0 0.00
3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1'500 2'000 1'260.50
für Sigristen
3120.00 Energie, Heizmaterial Kirchen 124'000 115'000 123'083.00
3120.01 Energie, Heizmaterial Kirchtürme 500 500 342.15Ev.ref. Kirchgemeinde Oberengadin B U D G E T 2021 Seite | pagina 11
Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019
(nach Dienstbereichen) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3120.02 Abwasser, Abfallbeseitigung, 3'000 4'000 2'829.75
Gebühren Kirchen und Kirchtürme
3130.00 Telefongebühren und Porti Sigrist u. 1'500 2'000 1'644.80
Reinigungspersonal
3133.00 Informatik- Nutzungsaufwand 0 1'200 0.00
3134.01 Gebäudeversicherung GVG Kirchen 11'000 11'000 10'851.23
und Kirchtürme
3134.02 Gebäudesachversicherung Kirchen 10'200 10'500 10'207.95
und Kirchtürme
3144.00 Unterhalt und Rep. Kirchen 30'000 35'000 42'762.47
3144.01 Unterhalt und Rep. Kirchtürme 1'500 5'000 1'267.45
3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 7'500 10'000 7'674.10
Geräte für Sigristen
3151.01 Unterhalt von Orgeln und 8'000 12'000 8'100.05
Benützung durch Dritte
3159.00 Unterhalt und Reparaturen von 300 500 103.85
übrigen Anlagen
3161.00 Mieten & Pachten (Il Fuorn) 12'000 12'000 13'147.00
3170.00 Reisekosten und Spesen SigristIn / 12'000 12'000 12'610.37
Reinigungspersonal
4240.00 Lokalgebühren / Saalmieten 10'000 10'000 11'315.00
4470.00 Mietertrag / Kirchenmiete bei 20'000 20'000 31'212.90
Hochzeiten /Taufen /
Ausstellungen/Konzerte
4910.00 Ertrag von Dienstleistungen / 2'000 2'000 3'354.00
Sigristendienst bei Hochzeiten
3951 Kirchliche Liegenschaften Pfarrhaus 203'400 129'000 200'400 127'500 207'624.93 125'713.50
Saldo 74'400 72'900 81'911.43
3111.01 Anschaffungen Maschinen, Geräte 500 1'000 683.25
für Pfarrhäuser
3120.01 Abwasser, Abfallbeseitigung, 12'000 14'500 11'920.50
Gebühren Pfarrhäuser
3120.02 Energie, Heizung KGH und 50'000 30'000 49'601.50
Pfarrwohnungen
3134.01 Gebäudeversicherung Pfarrhäuser 4'400 4'400 4'348.92
3134.02 Gebäudesachversicherung Pfarrhäuser 3'500 3'500 3'450.56
3144.00 Unterhalt Gebäude Pfarrhäuser 18'000 25'000 18'836.15
3300.00 Ordentliche Abschreibungen 115'000 122'000 118'784.05
Sachanlagen
4470.00 Mietertrag Verw.-Vermögen Mieten 129'000 127'500 125'713.50
/ NK / Garagenmiete Pfarrpersonen
3990 Ordentliche Steuern 0 2'190'000 0 2'500'000 0.00 2'389'844.75
Saldo 2'190'000 2'500'000 2'389'844.75
4000.00 Kirchgemeindesteuern 2'150'000 2'460'000 2'345'536.00
4002.00 Quellensteuern 40'000 40'000 44'308.75
3993 Zinsen 41'300 900 42'000 500 41'207.55 742.62
Saldo 40'400 41'500 40'464.93
3400.01 Bank- und Postfinance Spesen 1'300 2'000 1'331.85
3406.00 Passivzinsen auf mittel- und 40'000 40'000 39'875.70
langfristigen Verbindlichkeiten
4400.00 Zinsen auf kurzfristige Guthaben, 200 500 106.82
Post- und Bankzinsen
4401.00 Zinsen auf kurzfristigen Guthaben, 700 0 635.80
Verzugszinsen SteuerinkassoEv.ref. Kirchgemeinde Oberengadin B U D G E T 2021 Seite | pagina 12
Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019
(nach Dienstbereichen) Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3994 Liegenschaften Finanzvermögen 62'700 180'150 60'000 158'000 81'548.39 182'277.45
Saldo 117'450 98'000 100'729.06
3430.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften 3'000 5'000 2'625.15
FV
3430.02 Gebäudeversicherung 2'500 2'500 2'489.19
Liegenschaften FV
3430.03 Abwasser- Abfallgebühren ARA 5'200 5'500 5'184.95
Liegenschaften FV
3430.04 Energie, Heizung Liegenschaften FV 30'000 25'000 29'539.25
3431.00 Nicht baulicher Unterhalt 10'500 5'000 24'997.35
Liegenschaften FV
3439.00 STWEG Nebenkosten des FV 11'500 17'000 16'712.50
4430.00 Pacht- Baurecht- und Mietzins 180'000 158'000 182'142.00
Liegenschaften FV
4439.00 Übriger Liegenschafts-Ertrag FV 150 0 135.45
Total Aufwand 2'617'420 2'999'902 2'970'822.45
Total Ertrag 2'577'550 2'897'800 2'815'366.22
Aufwandüberschuss 39'870 102'102 155'456.23Seite | pagina 13 INVESTITIONEN INVESTIZIUNS
Seite | pagina 14
INVESTITIONEN | INVESTIZIUNS 2021
Investitionen zu bewilligen
Nr. Projekt Prio- Brutto-Total Subv. Netto 2021
rität Beitrag Inv. Betrag Beschluss
1 Zusatzkredit Kirchenrenovation San Andrea L.P.Ch.* A 108'000 97'200 108'000 KGV
(Bewilligt 2020 CHF 380'000.00) -10'800
2 Kirchenrenovation San Gian Celerina/Schlarigna A 220'000 198'000 10'000 KGV
-22'000
3 Schlüsselsysteme Kreis Mitte A 55'000 49'500 15'000 KGV
-5'500
4 Kirchenrenovation Cinuos-chel** B 400'000 360'000 20'000 KGV
-40'000
5 Renovation Pfarrwohnung Samedan B 40'000 36'000 40'000 KGV
-4'000
Total Investitionen 823'000 -82'300 740'700 193'000
* Zusatzkosten wegen zum Teil erheblich durchfaultes Unterdach
** Renovation wird durch Gönner finanziertSeite | pagina 15
Bemerkungen zu den Investitionen
Auf Grund der finanziellen Lage der Kirchgemeinde wurde entschieden, dass für das Jahr 2021 nur die aller
notwendigsten Investitionen getätigt werden sollen. Die im Finanzplan vorgesehenen Investitionen sollen 17.
um mindestens ein Jahr zurückgestellt werden
1. Zusatzkredit Renovation Dach Kirche San Andrea La Punt Chamues-ch, Priorität A
Die Kirchgemeindeversammlung hatte anlässlich der letzten Budgetversammlung einen Bruttokredit in der
Höhe von CHF 380‘000.00 für die Renovation der Kirche San Andrea in La Punt Chamues-ch für das Jahr
2020 bewilligt. Aufgrund der Vorgaben der Beauftragten für Fledermäusen vom Amt für Natur und Umwelt
des Kantons Graubünden, konnte mit den Renovationsarbeiten erst Mitte August 2020 begonnen werden,
da das Unterdach der Kirche jährlich als Wochenstubenquartier von den Fledermäusen genutzt wird. Als die
Dachplatten nach Mitte August entfernt wurden und der Zugang zum Unterdach möglich war, konnte leider
festgestellt werden, dass zahlreiche Balken infolge Wassereintritt fast bis zu 90% durchfault waren. Aufgrund
dieser vielen morschen Balken wurde der Zimmermann beauftragt, diese teils auszuwechseln und zu
verstärken. Die Arbeiten mussten fortgesetzt werden, da das Dach bis Winteranfang wieder gedeckt sein
musste. Für diese nicht geplanten Zusatzkosten in der Höhe von CHF 108‘000.00 wird ein Zusatzkredit in
gleicher Höhe benötigt. Die Arbeiten an der Fassade können aufgrund der herbstlichen tieferen
Temperaturen erst im 2021 ausgeführt werden.
2. Renovation Kirche San Gian, Priorität A
Im Inneren der Kirche San Gian konnte festgestellt werden, dass erhebliche Feuchtigkeit von aussen eintritt.
Der Verdacht besteht auch, dass das Dach der Kirche ebenfalls undicht ist und die Erfahrungen im laufenden
Jahr im Zusammenhang mit der Renovation der Kirche San Andrea in La Punt Chamues-ch zeigen, dass
eine Untersuchung vorangetrieben werden muss. Zudem sind bei der Mauer im Chor, unmittelbar bei der
rechten Freske kleinere Schäden in Form von Salzausblühungen und Putz Abblätterungen ersichtlich. Damit
dieses Feuchtigkeitsproblem von aussen untersucht werden kann und gegebenenfalls um die
Dachkonstruktion zu untersuchen und eventuelle Massnahmen zu treffen, ist ein Betrag von CHF 10‘000.00
vorgesehen.
3. Schlüsselsysteme für den Kirchgemeindekreis Mitte, laufendes Projekt
Das Schlüsselsystem Kirchgemeindekreis Plaiv kann im Jahr 2020 abgeschlossen werden. Das Ziel sollte
irgendwann sein, dass alle Liegenschaften der Kirchgemeinde Oberengadin das gleiche Schlüsselsystem
haben. Diesbezüglich wurde jährlich ein Posten im Investitionsplan vorgesehen. Damit mit den Anpassungen
des Schlüsselsystems im Kreis Mitte fortgesetzt werden kann, ist ein Bruttoinvestitionsbetrag von CHF
15‘000.00 für das Jahr 2021 vorgesehen.
4. Renovation Kirche Cinuos-chel, Priorität B
Ein privater Sponsor möchte die Kirche in Cinuos-chel renovieren und hat in einem ersten Schritt die
Übernahme der Kosten für die Projektarbeit in Aussicht gestellt. Damit diese Projektarbeiten im Jahr 2021
ausgeführt werden können, ist ein Betrag von CHF 20‘000.00 im Investitionsbudget 2021 vorgesehen.
5. Renovation Pfarrwohnung in Samedan, Priorität A
Im nächsten Jahr wird ein neu gewählter Pfarrer in der Pfarrwohnung in Samedan einziehen. Die letzte
Renovation der Wohnung ist im Jahr 2003 erfolgt. Damit die Wohnung dem neuen Mieter und Mitarbeiter in
gutem Zustand übergeben werden kann, ist ein Betrag von CHF 40‘000.00 für die Renovation der
Pfarrwohnung vorgesehen.
03.11.2020 Der Kirchgemeindevorstand
Ressortleiter LiegenschaftenSeite | pagina 16
Remarchas reguard las investiziuns 18.
Causa la situaziun finanziela da la raspeda es gnieu decis, cha düraunt l’an 2021 dessan gnir fattas unic las
investiziuns necessarias. Las investiziuns chi d’eiran previsas i’l plan da finanzas vegnan spustedas per almain
ün an.
1. Credit supplementer refacziun tet baselgia San Andrea La Punt Chamues-ch, priorited A
La radunanza da la raspeda vaiva aderieu in occasiun da la radunanza da preventiv da l’an passo ün credit
brüt ill’otezza da CHF 380‘000.00 per la renovaziun da la baselgia San Andrea a La Punt Chamues-ch per l‘an
2020. Causa las premissas da l’incumbenzeda per utschels mez mürs da l’uffizi per natüra ed ambiaint
chantunel, haun pudieu gnir cumanzedas las lavuors pür zieva la mited d’avuost 2020. Il motiv es, cha’ls
utschels mez mürs drouvan minch‘an il tet pers scu quartier da paglioulaintas fin tar la prüma mited dal mais
avuost. Cur cha las plattas da tet sun gnidas alluntanedas zieva la mited d’avuost e l’access suot il tet d’eira
pussibel, s’ho constato displaschaivelmaing, cha’ls tols chi portan la construcziun da tet d’eiran schmarschieus
fin a 90%, causa cha’l tet cuorra. Causa il nosch stedi dals tols es gnieu incumbenzo in seguit il marangun,
da müder our ils tols u parts e rinfurzer quels. Las lavuors haun stuvieu gnir continuedas, siand cha’l tet stu
esser cuvrieu fin tal cumanzamaint da l’inviern. Quists cuost na planisos ill’otezza da CHF 108‘000.00 bsögnan
ün credit supplementer da la radunanza da la raspeda. Las lavuors da renovaziun vi da la fatscheda paun
gnir pigliedas per mauns pür l’an chi vain, causa las temperaturas bassas. Ils cuosts per munter danövmaing
las puntinedas l’an chi vain sun resguardos i’l credit preschaint.
2. Renovaziun San Gian, priorited A
In l’intern da la baselgia San Gian s’ho pudieu constater, cha l‘ümidited aintra in baselgia. A regna eir il
suspet, cha’l tet cuorra e causa las noschas experienzas da l’an curraint tar la baselgia San Andrea a La Punt
Chamues-ch, s’ho decis da fer prossem an ils sclarimaints necessaris. Tal mür il cor da la baselgia, tal fresco
a dretta sun visibels pü pitschens dans in fuorma da sel chi vain our dal mür e la liadüra spletscha davent.
Per cha quist problem d’ümidited po gnir sclarieu e la construcziun dal tet gnir examineda per piglier
eventuelas imsüras, es previs ün import da CHF 10‘000.00.
3. Sistem da clevs pel circul da baselgia dal Center, proget curraint
Il proget dal sistem da clevs dal circul Plaiv po gnir serro giò la fin da l’an 2020. Il böt dess esser ünsocura,
cha tuot las immobiglias da la raspeda Engiadin’Ota haun il medem sistem da clevs. Per quist intent s’ho que
previs annuelmaing ün import i’l plan d’investiziun. Per cha‘s po cuntinuer cul proget ed adatter il sistem i’l
circul dal Center, es eir previs da l’an 2021 ün import d’investiziun brüt da frs. 15‘000.00.
4. Renovaziun baselgia Cinuos-chel, priorited B
Ün sponsur privat vuless renover la baselgia da Cinuos-chel ed ho impromiss in ün prüm pass, da finanzcher
la lavur per planiser las lavuors. Per cha quellas lavuors paun gnir prossem an pigliedas per mauns, es previs
ün import da CHF 20‘000.00 i’l preventiv d’investiziuns per l‘an 2021.
5. Renovaziun da l’abitaziun da pravenda Samedan, priorited A
Prossem an faro il nouv ravarenda chi vain tschernieu, müdeda a Samedan ill’abitaziun da la chesa pravenda.
L’ultima renovaziun da l’abitaziun es gnida fatta da l’an 2003. Per chi’s po surder al nouv fittadin e collavuratur
ün’abitaziun intacta, es previs ün import da CHF 40‘000.00 per las lavuors bsögnaivlas.
03.11.2020 La suprastanza
Il depüto dals stabelsSeite | pagina 17
informativ
INVESTITIONSPLANUNG
PLAN D‘INVESTIZIUNS1) 2) 3) Budgetjahr Prog 1 Prog 2 Prog 3 Prog 4
Nr. Projekt Prio- Brutto Subv. Netto 2021 2022 2023 2024 2025
rität Beitrag Inv. F Inv. F Inv. F Inv. F Inv. F
1 Projekt Pfarrhaus St. M. Dorf C 3'480'000 80'000 2'700'000 700'000
0 3'480'000
2 Kirchenrenovation Crasta Celerina B 260'000 10'000 250'000
-52'000 208'000
3 Kirchenrenovat. San Gian B 230'000 10'000 20'000 200'000
-110'000 120'000
4 Kirchenren. San Luzi Zuoz B 420'000 20'000 400'000
-100'000 320'000
5 Kirchenrenov. Eglise au Bois B 550'000 50'000 500'000
-65'000 485'000
6 Kirchenrenov. Badkirch St. M A 380'000 20'000 360'000
-31'000 349'000
7 Kirchenrenovation Champfèr A 170'000 170'000
-34'000 136'000
8 Kirchenrenovation Cinuos-chel A 400'000 20'000 380'000
-400'000 0
9 Pfarrhaus Pontresina B 0
-7'000 -7'000
10 Pfarrhaus Samedan B 40'000 40'000
-7'000 33'000
11 Schlüsselsysteme Region A 55'000 15'000 10'000 10'000 10'000 10'000
55'000
12 Kirchenrenovationn Sils Bas B 350'000 50'000 300'000
-70'000 280'000
13 Kirchenrenovation La Punt Ch A 488'000 349'700 108'000
138'300
14 Kirchenrenovation Sils Maria A 220'000 10'000 210'000
-150'000 70'000
Total Investitionen / Folgekosten 7'043'000 ###### 5'878'700 193'000 0 430'000 0 660'000 0 3'260'000 0 2'120'000 0Sie können auch lesen
