Wirtschaftsplan 2021 für den Eigenbetrieb Abwasser der Gemeinde Meckenbeuren - AW
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AW 1
Wirtschaftsplan 2021
für den
Eigenbetrieb Abwasser
der Gemeinde Meckenbeuren
AW 2
Inhaltsübersicht
Seite
Feststellung des Wirtschaftsplans AW 3
Vorbericht zum Wirtschaftsplan AW 4
Erfolgsplan 1
Vermögensplan 5
Anlagen:
1. Stellenplan AW A 1
2. Übersicht über den Stand der Schulden AW A2 - A4
3. Finanzplan AW A5
4. Vermögensplan AW A6
AW 3
Feststellung des Wirtschaftsplans des Eigenbetriebs
Abwasser Meckenbeuren
für das Wirtschaftsjahr 2021
Aufgrund der §§ 13 und 14 des Eigenbetriebsgesetzes in der Fassung vom 08.01.1992 (Ges.Bl. S. 22), der §§ 1
bis 4 der Eigenbetriebsverordnung in der Fassung 07.12.1992 (Ges.Bl. S. 776) in Verbindung mit den §§ 87, 89
und 96 der Gemeindeordnung für Baden-Württemberg hat der Gemeinderat der Gemeinde Meckenbeuren am
19.05.2021 den Wirtschaftsplan 2021 für den Eigenbetrieb Abwasser Meckenbeuren wie folgt festgestellt:
§1
Wirtschaftsplan
Der Wirtschaftsplan wird festgestellt
1. im Erfolgsplan mit einem Ertrag und einem Aufwand von je 2.269.000 €
2. im Vermögensplan mit Einnahmen und Ausgaben von je 2.426.800 €
3. mit dem Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen
(Kreditermächtigungen) in Höhe von 0€
4. mit dem Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen
in Höhe von 0€
§2
Kassenkreditermächtigung
Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird auf 450.000 €
festgesetzt.
§3
Abwassergebühren
Die Abwassergebühren werden nach der jeweiligen gültigen Abwassersatzung erhoben.
Meckenbeuren, den 22.09.2021
Bürgermeisterin
Elisabeth Kugel
AW 4
Vorbericht
zum Wirtschaftsplan 2021 des Eigenbetriebs Abwasser Meckenbeuren
1. Allgemeines zum Eigenbetrieb Abwasser
Die Abwasserbeseitigung wurde bis einschließlich Haushaltsjahr 2002 als kostenrechnende Einrichtung im
Haushalt der Gemeinde bei den Unterabschnitten 7000, 7001 und 7002 des Verwaltungs- und
Vermögenshaushalts (damaliger kameraler Haushalt) mit allen Einnahmen und Ausgaben geführt.
Der Gemeinderat beschloss am 27. November 2002 einstimmig, die gemeindliche Abwasserbeseitigung ab
dem 01.01.2003 aus dem Haushalt der Gemeinde auszugliedern und in einen Eigenbetrieb Abwasser zu
überführen.
Beim Eigenbetrieb Abwasser handelt es sich um einen Hoheitsbetrieb und somit um ein nichtwirtschaftliches
Unternehmen. Nach derzeitiger Rechtslage ist er kein „Betrieb gewerblicher Art“ im Sinne des Steuerrechts und
somit weder körperschafts- noch umsatzsteuerpflichtig.
2. Die Finanzwirtschaft des Eigenbetriebs im Wirtschaftsjahr 2021
Die Abwasserbeseitigung der Gemeinde Meckenbeuren wird als Eigenbetrieb nach den Vorschriften des
Gesetzes über die Eigenbetriebe der Gemeinden (Eigenbetriebsgesetz- EigBG) geführt. Der Eigenbetrieb ist zur
Aufstellung eines Wirtschaftsplans verpflichtet. Dieser besteht aus dem Erfolgsplan und dem Vermögensplan.
Daneben ist ein fünfjähriger Finanzplan aufzustellen.
2.1 Umstellung der Planung auf Doppik (Eigenbetriebsrecht)
Wesentliche Merkmale der Doppik sind die Unterscheidung nach Erfolgs- und Vermögensplan, sowie die
Rechnungsführung nach den Regeln der kaufmännischen Buchführung. Dies führt im Ergebnis beim
Jahresabschluss zu einer Bilanz mit Gewinn- und Verlustrechnung.
Die Darstellung des Zahlenteils des Wirtschaftsplanes entspricht den Vorschriften des Eigenbetriebsrecht
(Eigenbetriebsgesetz und Eigenbetriebsverordnung). In der Buchhaltung wird der Eigenbetrieb technisch auf die
Doppelte Buchführung umgestellt. Der Aufbau des Zahlenteils ist in weiten Teilen schon bekannt, da die
bisherigen Jahresabschlüsse nach dem Handelsgesetzbuch (HGB), insbesondere die Gewinn- und
Verlustrechnung (GuV) den gleichen Aufbau wie der hier dargestellte Erfolgsplan aufweist. Aus technischen
Gründen ist es jedoch nicht möglich, im Wirtschaftsplan 2021 die Werte des Vorvorjahres darzustellen.AW 5 2.2 Erfolgsplan Der Erfolgsplan berücksichtigt den konsumtiven Bereich des Eigenbetriebes, d.h., die Kosten des laufenden Betriebes, Sanierungen, Zinsen, Personalkosten und den Werteverzehr der Anlagegüter (Abschreibungen). Der Erfolgsplan wird finanziert durch Umsatzerlöse aus Abwassergebühren, Erstattungen des Straßenentwässerungsanteils, Kostenersätzen sowie Teilauflösungen von Beiträgen und Zuschüssen. Durch das Urteil des Verwaltungsgerichtshofes Baden-Württemberg vom 11. März 2010 musste bekanntlich der bisher geltende Frischwassermaßstab für die Berechnung der Abwassergebühr geändert und die gesplittete Abwassergebühr rückwirkend zum 01.Januar 2010 eingeführt werden. Die Abwassergebühr wird daher in eine Schmutzwassergebühr und eine Regenwassergebühr aufgeteilt. Nach der im Jahr 2011 durchgeführten Gebührenkalkulation ergibt sich ein Gebührensatz beim Schmutzwasser von 1,60 €/m³ Schmutzwassermenge (Frischwassermaßstab) und beim Niederschlagswasser von 0,25 €/m² versiegelte Fläche. Die im Erfolgsplan 2021 veranschlagten gesplitteten Abwassergebühren errechnen sich wie folgt: Schmutzwassergebühren: Schmutzwassermenge rund 681.250 m³ x Gebührensatz 1,60 € = 1.090.000 € Niederschlagswassergebühren: Versiegelte Fläche rund 980.000 m² x Gebührensatz 0,25 € = 245.000 €
AW 6
Neben den Abwassergebühren stehen dem Eigenbetrieb Auflösungsbeiträge aus passivierten Ertrags-
zuschüssen sowie der Anteil an den Kosten der Straßenentwässerung, der dem Kämmereihaushalt belastet
wird, zur Verfügung.
Erfolgsplan 2021
Erträge
Abwassergebühren
Schmutzwasseranteil
1.090.000 €
Abwassergebühren
Regenwasseranteil
245.000 €
Sonstiges
2.200 €
Verlust
96.800 €
Erstattung Straßen-
entwässerungs-
Auflösung ungew. anteil
Verbindl. 355.000 €
0€ Auflösung der
Ertragszuschüsse
480.000 €
Aus den Erträgen des Erfolgsplans finanzieren sich die für den laufenden Betrieb der Abwasserbeseitigung
notwendigen Aufwendungen für Personal und der sächliche Verwaltungs- und Betriebsaufwand. Weitere
Aufwendungen im Erfolgsplan sind die Betriebskostenumlage an den AUS und die Anteilsfinanzierung an die
Abwasserbeseitigung Ravensburg. Zinsaufwendungen fallen für die Kredite an, die zur Finanzierung der
Investitionen aufgenommen wurden bzw. im Wirtschaftsjahr noch aufgenommen werden. Für die Überprüfung
und Sanierung der Kanäle sind insgesamt 361.000 € veranschlagt, dies entspricht einem Anteil von ca. 16,6 %
am Erfolgsplan. Im kommenden Jahr ist ein Verlust in Höhe von 96.800 € zu erwarten, was mittelfristig zu
Gebührenerhöhungen führen wird.
Erfolgsplan 2021
Aufwendungen
Personalaufwand
Sonstiges
Zins- 256.900 €
39.800 €
aufwendungen Überprüfung u.
205.000 € Sanierung nach EKVO
361.000 €
Abschreibungen
730.000 €
Dezentrale Abwasser-
beseitigung
57.000 €
Betriebskosten-
umlage an AUS
Erstattungen an Maßnahmen EKVO 500.000 €
Gemeinde 100.000 €
19.300 €AW 7
Entwicklung der Abschreibungen
775.425 €
768.628 €
763.375 €
1.000.000 €
744.076 €
730.000 €
690.000 €
690.269 €
662.912 €
637.539 €
619.413 €
800.000 €
600.000 €
400.000 €
200.000 €
0€
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
(Plan) (Plan)
Der Abschreibungszeitraum (Nutzungsdauer) für die Kanalisationsleitungen als wesentliche Betriebsbestandteile beträgt
40 Jahre.
Ausgaben für Eigenkontrollverordnung
700.000 €
600.000 €
500.000 €
400.000 €
300.000 €
200.000 €
100.000 €
0€
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020 (Plan)
2021 (Plan)
Überprüfung Sanierung
Der Erfolgsplan 2021 hat ein Volumen von 2.172.200 €. Zum Vergleich: Im Jahr 2020 betrug das Volumen
2.252.400 €.
Den Erträgen des Erfolgsplans in Höhe von 2.172.200 € stehen 2.269.000 € Aufwendungen gegenüber, so dass
im Wirtschaftsjahr 2021 ein Verlust i.H.v. 96.800 € ausgewiesen werden muss.AW 8
2.3 Der Vermögensplan
Die Einnahmen des Vermögensplanes bestehen im Wesentlichen aus den Abwasserbeiträgen. Weitere
Finanzierungsmittel werden aus Abschreibungsrückflüssen, die kalkulatorisch im Erfolgsplan verausgabt sind,
bereitgestellt. Die Differenz, um welche die Ausgaben des Vermögensplanes die Höhe der Einnahmen
übersteigt, muss durch Kredite finanziert werden.
Aus den Vorjahren besteht lt. der Vermögensplanabrechnung 2019 (vgl. Anlage A6) ein
Finanzierungsmittelüberschuss in Höhe von 2,024 Mio. €, welcher im Jahr 2021 in Höhe von 1,585 Mio. €
aufgezehrt wird. Die restlichen Finanzierungsmittel in Höhe von 464.000 € werden im Jahr 2022 aufgebraucht.
Vermögensplan 2021
Einnahmen
verwendeter
Finanzierungsmittel-
überschuss aus VJ
1.564.800 €
Abwasserbeiträge
132.000 €
Abschreibungen
730.000 € Kreditaufnahmen
0€
Gewinn
0€
Im Vermögensplan sind die geplanten Investitionsmaßnahmen detailliert dargestellt. Schwerpunkte des
Investitionsprogramms 2021 sind insbesondere die Tieferlegung des Kanals im Riedweg, die Optimierung
Pumpwerk Humpisstraße, die Abwasserbeseitigung Sibratshaus, Kanäle in der Altmannstraße und der
Fernwirktechnik. Durch die gesplittete Abwassergebühr sind die Maßnahmen für Schmutz- und
Regenwasserkanalisation getrennt erfasst.
Tilgungen für in Anspruch genommene Kredite werden ebenfalls im Vermögensplan bereitgestellt. Die im
Erfolgsplan vereinnahmte und dort gebührenmindernd wirkende Teilauflösung von Beiträgen und Zuschüssen
(Passivierung der Ertragszuschüsse) muss im Vermögensplan ebenfalls verausgabt werden.
Die voraussichtliche Verschuldung des Eigenbetriebs Abwasser beläuft sich zum Ende des Wirtschaftsjahres
2021 auf rd. 11.204.009 €. Dies entspricht einer Pro-Kopf-Verschuldung von 804 €/Einwohner. Ende 2020 lag
die Pro-Kopf-Verschuldung bei 827 €/Einwohner.
Das Volumen des Vermögensplan 2021 ist um 881.900 € gegenüber dem Vorjahr auf 2.426.800 € gesunken.AW 9
Vermögensplan 2021
Ausgaben
Tilgung von Finanzierungs-
Krediten; fehlbeträge/ -
400.000 € überschüsse;
2.446.700 €
Passivierung der
Ertragszuschüsse;
480.000 €
Optimierung
Pumpwerk
Humpisstraße;
500.000 €
Abwasserbeseitigung
Sibratshaus; Kleinmaßnahmen;
350.000 € SW-Kanal Riedweg; 100.000 €
150.000 € Kanäle Altmannstraße;
Fernwirktechnik;
250.000 €
100.000 €
2.4 Finanzplanung
Der Finanzplanungszeitraum umfasst fünf Jahre und bezieht das bereits abgelaufene Jahr 2020 mit ein. Der
Zeitraum der vorliegenden Finanzplanung umfasst somit die Jahre 2020 bis 2024.
Neben mehreren Restabwicklungen in neu erschlossenen Wohn- und Gewerbebereichen ist insbesondere dem
Ausbau verschiedener Kanäle ein besonderer Schwerpunkt eingeräumt.
Mittelfristig wird die Erschließung des Gewerbegebiets Flughafen Investitionen erfordern. Weiter ist mittelfristig
die Optimierung des Pumpwerks Finkenstraßen und die Sanierung des Kanals in der Otto-Lilienthal-Straße
notwendig. Auch in den Folgejahren (ab 2023) wird mit Investitionen von mind. 500.000 € gerechnet, auch wenn
die Projekte noch nicht im einzelnen bekannt sind.AW 10
3. Ausblick
Im Bereich des Eigenbetriebes lässt der Investitionsdruck etwas nach. Stattdessen rüstet der AUS derzeit auf,
was die Umlagezahlungen nach oben treibt. Zwischenzeitlich ist der ländliche Raum der Gemeinde nahezu
vollständig kanalisiert. Eine Reihe von Betriebsanlagen sind zu sanieren und mit Fernwirktechnik nachzurüsten.
Anhaltender Sanierungsbedarf wird sich auf Jahre hinaus aus den Überprüfungen nach EKVO ergeben, um den
notwendigen Gewässerschutz umfassend leisten zu können.
Die anstehenden Investitionen können 2021 über den Finanzierungsmittelüberschuss aus Vorjahren gedeckt
werden. Auch 2022 steht hier noch ein Rest von rund 460 T€ zur Verfügung. Der Überschuss aus Vorjahren
deckt ab 2022 den Finanzierungsmittelbedarf nicht mehr vollständig ab, so dass letztlich mit einem Kreditbedarf
von rund 200 T€ in 2022 und im Folgejahr von 361 T€ ausgegangen wird.
Der steigende Aufwand wird mittelfristig dazu führen, dass die aktuelle Abwassergebühr nicht mehr
auskömmlich sein dürfte, wenngleich 2021 die bestehenden Gebührensätze fortgelten. Ein Verlust von 96.800 €
musste im Plan bereits veranschlagt werden. Ein externes Büro ist derzeit mit der Gebührenkalkulation seit
Einführung der gesplitteten Gebühr 2011 sowie der Neukalkulation für die kommenden 3 Jahre beauftragt. Im
Zuge dessen wird auch die Globalberechnung fortgeschrieben, was zu einer Neufestsetzung der Beiträge
führen dürfte. Da im Zuge der Neukalkulation jedoch bekannt wurde, dass beim AUS ein Investitionsprogramm
von rd. 10 Mio. € ansteht (Ozonierung und Umlegung des Sammlers mit Neubau eines Stauraumkanals im
Bereich Lochbrücke-Sibratshaus), hat die Betriebsleitung die Weiterführung der Kalkulation vorübergehend
unterbrochen. Die Umlagezahlungen an den AUS werden sich deutlich erhöhen, was die Kalkulation
maßgeblich beeinflusst und Berücksichtigung finden muss.
Der Instandhaltung des immer umfangreicher und komplexer werdenden Kanalnetzes wird auch weiterhin
besondere Bedeutung zugemessen. Freiwerdende Mittel im Erfolgsplan werden daher für notwendige
Kanalsanierungen verwendet. Damit ist die reibungslose Funktion eines komplexen, stetig zu erweiternden
Kanalsystems dauerhaft gewährleistet, um ökonomischen wie ökologischen Zielen unserer Kommune gerecht
zu werden. Die Umlegung des Sammlers im Bereich Lochbrücke und die Schaffung von Puffermöglichkeiten für
die anfallenden Abwassermengen sind unumgängliche Maßnahmen beim Abwasserverband in den
kommenden Jahren.
Meckenbeuren, den 22.09.2021
Betriebsleitung: Bürgermeisterin:
Simon Vallaster Elisabeth Kugel
Ursula Braunger-Martin0
0
0
2.426.800
2.172.200
2.269.900
96.800
2.426.800AW A1
Stellenplan
Beschäftigte
Zahl der Beschäftigten Nachrichtlich Vermerke,
Beschäftigte Entgelt-
Erläuterungen
Eigenbetrieb gruppe mit Zulage Zahl der tatsächl.
(Rufbereit- Zahl der besetzten Stellen (z.B. Aufwands-
Abwasser TVöD
insgesamt schaft) Stellen 2020 am 30.06.2020 entschädigungen)
6 3 1 3 3 Anteil 151 %
8 1 1 1 1 Anteil 92 %
9a 1 1 1 1 Anteil 45 %
9b 1 - 1 1 Anteil 30 %
12 1 - 1 1 Anteil 50 %
somit Vollzeitäquivalente: 3,68
Summe Beschäftigte 7 3 7 7
Beamte
Zahl der Beamten Nachrichtlich Vermerke,
Beamte Besoldu
Erläuterungen
Eigenbetrieb ngs- mit Zulage Zahl der tatsächl.
(Rufbereit- Zahl der besetzten Stellen (z.B. Aufwands-
Abwasser gruppe
insgesamt schaft) Stellen 2020 am 30.06.2020 entschädigungen)
12 2 - 2 2 Anteil 25 %
Anteil 2 %
14 1 - 1 1 (Betriebsleitung)
somit Vollzeitäquivalente: 0,27
Summe Beamte 3 0 3 3AW A2
Übersicht über den voraussichtlichen
Stand der Schulden (ohne Kassenkredite)
-€-
Voraussichtl. Im Haushaltsjahr Voraussichtl.
Stand zu Stand zu veranschlagte Stand am
Art Beginn des Beginn des Ende des
Vorjahres HH-Jahres Zugänge Abgänge HH-Jahres
1. Schulden aus Krediten vom
1.1 Kreditmarkt 11.489.486 10.848.360 0 394.351 10.454.009
1.2 Summe 11.489.486 10.848.360 0 394.351 10.454.009
2. Innere Darlehen/Trägerdarlehen 250.000 250.000 0 0 250.000
2.1 Summe 250.000 250.000 0 0 250.000
Insgesamt 11.739.486 11.098.360 0 394.351 10.704.009
Im Vermögensplan 2021 ist keine Verpflichtungsermächtigung vorgemerkt. Aus diesem Grund wird auf die
Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen nach § 2 Abs. 2 GemHVO verzichtet!AW A3
Schuldenstandübersicht 2021
(Einzelaufstellung)
ShV Gläubiger Jahr der Tilgung Zins- Zinslauf- Ursprüngl.
Nr. Aufnahme Euro satz zeit Kreditbetrag
13...
HSH Nordbank AG vierteljährlich
00 2003 4,74% 01.06.23 1.000.000 €
Nr. 671 008 004 7 12.485,00
Landesbank BW vierteljährlich
04 2003 4,88% 30.12.33 450.000 €
Nr. 606 385 835 3.750,00
Landesbank BW Annuität
05 2004/2011/2016 1,25% 30.12.36 500.000 €
Nr. 611 827 042 4x4.062,34
Sparkasse Bodensee vierteljährlich
08 2005 3,54% 30.11.15 500.000 €
Nr. 600 309 502 0 6.250,00
L-Bank halbjährlich
09 2005 3,20% 15.02.26 500.000 €
Nr. 910 024 104 6 14.710,00
Sparkasse Bodensee vierteljährlich
10 2007 4,60% 01.10.17 700.000 €
Nr. 600 320 789 8 5.833,33
Landesbank BW Annuität
11 2011 2,88% 30.12.21 1.000.000 €
Nr. 312 323 366 4x12.200
Landesbank BW Annuität
12 2015 1.25% 30.12.25 1.500.000 €
Nr. 614 949 777 4x12.187,50
Landesbank BW vierteljährlich
13 2016 1,05% 30.12.26 2.000.000 €
Nr.615 752 136 10.000
Landesbank BW Annuität
14 2017 1,60% 30.12.37 2.700.000 €
Nr. 616 393 776 4x24.300,00
Landesbank BW Annuität
15 2008/2018 1,13% 30.12.28 1.600.000 €
Nr. 617 129 347 4x9.673,21
Landesbank BW Annuität
16 2018 1,80% 30.12.48 2.000.000 €
Nr. 617 129 355 4x19.000
Trägerdarlehen aus dem
2018 1,50% 250.000 €
Kämmerei-Haushalt
14.700.000 €
Neuaufnahme
Trägerdarlehen aus dem
2019 1,50% 0€
Kämmerei-Haushalt
14.700.000 €AW A4
ShV Stand zu Beginn Stand zu Beginn Schuldendienst Stand am Ende
Nr. des Vorjahres des HH-Jahres Zins Tilgung Gesamt des HH-Jahres
13...
00 163.505,00 € 113.565,00 € 4.495,30 € 49.940,00 € 54.435,30 € 63.625,00 €
04 210.000,00 € 195.000,00 € 9.241,50 € 15.000,00 € 24.241,50 € 180.000,00 €
05 308.719,67 € 296.271,11 € 3.644,46 € 12.604,90 € 16.249,36 € 283.666,21 €
08 150.000,00 € 125.000,00 € 1.503,13 € 25.000,00 € 26.503,13 € 100.000,00 €
09 191.090,00 € 161.670,00 € 5.092,40 € 29.420,00 € 34.512,40 € 132.250,00 €
10 376.666,80 € 336.666,80 € 3.055,82 € 40.000,00 € 43.055,82 € 296.666,80 €
11 820.788,48 € 795.354,15 € 22.625,20 € 26.174,80 € 48.800,00 € 769.179,35 €
12 1.377.146,07 € 1.345.462,26 € 16.668,29 € 32.081,71 € 48.750,00 € 1.313.380,55 €
13 1.880.000,00 € 1.840.000,00 € 22.362,50 € 40.000,00 € 62.362,50 € 1.800.000,00 €
14 2.590.475,83 € 2.534.388,04 € 40.209,40 € 56.990,60 € 97.200,00 € 2.477.397,44 €
15 1.211.365,07 € 1.186.254,51 € 13.297,32 € 25.395,52 € 92.720,00 € 1.160.858,99 €
16 1.959.729,19 € 1.918.728,60 € 34.256,40 € 41.743,60 € 76.000,00 € 1.876.985,00 €
250.000,00 € 250.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 250.000,00 €
11.489.486,11 € 11.098.360,47 € 176.451,72 € 394.351,13 € 624.830,01 € 10.704.009,34 €
0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
11.489.486,11 € 11.098.360,47 € 176.451,72 € 394.351,13 € 624.830,01 € 10.704.009,34 €AW A5
Schuldenstand nach dem Finanzplan 2020-2024 in 1.000 EUR
2020 2021 2022 2023 2024
Stand auf Jahresbeginn 11.489 11.059 11.159 10.759 10.359
- Tilgung 430 400 400 400 400
+ Darlehensaufnahmen 0 500 0 0 0
= Stand auf Jahresende 11.059 11.159 10.759 10.359 9.959AW A6
Anlage zum Wirtschaftsplan gem. § 2 Abs. 2 Eigenbetriebsverordnung
Eigenbetrieb Abwasser Meckenbeuren
Formblatt 6
Vermögensplan für das Wirtschaftsjahr 2019 (Planjahr 2021)
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
lfd. Nr. Bezeichnung Planansatz 2019 Ergebnis 2019
1 Zuführung zum Stammkapital 0,00 0,00
2 Zuführungen zu Rücklagen abzüglich Entnahmen 0,00 0,00
3 Jahresgewinn 0,00 0,00
4 Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklagen- 66.000,00 0,00
anteil abzüglich Entnahmen
5 Zuweisungen und Zuschüsse abzüglich 0,00 0,00
Auflösungsbeträge
6 Beiträge und ähnliche Entgelte abzüglich 265.000,00 337.515,90
Auflösungsbeträge
7 Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen 0,00
abzüglich Entnahmen
8 Kredite 0,00 0,00
a) von der Gemeinde 500.000,00 0,00
b) von Dritten 806.000,00
9 Abschreibungen und Anlagenabgänge 690.000,00 775.425,07
10 Rückflüsse aus gewährten Krediten 0,00 0,00
11 Finanzierungsmittelüberschuss aus Vorjahren 1.366.200,00 2.446.660,54
12 Finanzierungsmittel insgesamt 3.693.200,00 3.559.601,51
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
lfd. Nr. Bezeichnung Planansatz 2019 Ergebnis 2019
1 Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte 1.306.000,00 269.172,04
2 Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und 0,00 0,00
Umlagen zur Vermögens- finanzierung)
3 Rückzahlung von Stammkapital 0,00 0,00
4 Entnahme aus Rücklagen 0,00 0,00
5 Jahresverlust 0,00 107.307,35
6 Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00
7 Auflösung Ertragszuschüsse 480.000,00 714.173,10
8 Entnahme langfristiger Rückstellungen 0,00 0,00
Tilgung von Krediten 430.000,00 445.032,07
Gewährung von Krediten 0,00 0,00
9 a) an Gemeinde 0,00 0,00
10 b) an Dritte 0,00 0,00
11 Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren 1.477.200,00
12 Finanzierungsbedarf insgesamt 3.693.200,00 1.535.684,56
Finanzierungsmittelbedarf(+) / Finanzierungsmittelüberschuss (-) -2.023.916,95Sie können auch lesen
