DISCLAIMER - iQ Power Licensing

DISCLAIMER

Diese Info-Präsentation (“Präsentation”) wurde vorbereitet, um Klarheit über alle
wesentlichen Aspekten der bekannten Transaktion zwischen iQ Power Licensing AG
(IQPL) und Engenavis Inc. (ENG) zu ermöglichen. Die Information in dieser
Präsentation wurde mit internen Dokumenten der beiden Firmen sowie dritten
Personen erstellt. Diese Präsentation ist kein Angebot zur Investition in IQPL und
dient lediglich zu besserem Verständnis vorher bekanntgegeben Meldungen

Obwohl es stets angestrebt wird, alle Information in der Präsentation genau und
akkurat darzustellen, betreffen etliche Aussagen zukünftige Ereignisse und
Errungenschaften, die aus nicht vorhersehbaren Gründen gravierend anders sich
entwickeln können. IQPL schließt jegliche Haftung für die Darstellungen der
Information, direkt oder indirekt, mündlich oder schriftlich aus. Der Ausschluss gilt
für alle Aussagen, Behauptungen, Statistiken und Prognosen sowie etwaige
fehlende Information.

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Die Vision für eine
starke Zukunft

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iQ Power Licensing
wird Teil eines neuen
Konzerns.

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Der neue Konzern
entsteht durch Fusion
mit ENGENAVIS.

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Portfolio aus sich ergänzenden
´Grünen Technologien`
mit Synergie-Effekten.

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EBITDA* des neuen Konzerns:
 30 Mio. USD in 2019
 65 Mio. USD in 2020
220 Mio. USD in 2022
   *) Gewinn vor Steuern, Zinsen, Abschreibung
                                                 6

Name des neuen Konzerns
mit Sitz in den USA:
iQ POWER Inc.

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Geplante Listings 2018:
Notierungen im Freiverkehr
und/oder OTC in USA

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Geplante Listings:
2019 – Geregelter Markt
Frankfurt und NASDAQ
2020 – Börse Singapur

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Gesamt-Kapitalzufuhr:
35 bis 40 Mio. USD in den
neuen Konzern.

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Entwicklung des neuen Konzerns

Umsatz in Mio. USD    Gewinn in Mio. USD (EBITDA)
in 2022 gesamt: 732   in 2022 gesamt: 226

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Fusion ermöglicht Kapital
für IQP von 17 Mio. USD
für neue Business-Treiber.

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Geschäftsfelder und Business-Treiber von iQP

Umsatz in Mio. Euro *
in 2022:    86,2        • Aktuelle Geschäftsfelder
                           - Lizenzen (MIXING)
                           - Consulting

                        • + Neue IQP Business-Treiber

                        *) Als IQP-Umsatzbeitrag in der Batterie-Gruppe
                          der neuen Gesellschaft.
                                                                      13

Geschäftsfelder und Business-Treiber von iQP

Gewinn in Mio. Euro *
in 2022:    40,1        • Aktuelle Geschäftsfelder
                           - Lizenzen (MIXING)
                           - Consulting

                        • + Neue IQP Business-Treiber

                        *) Als IQP-Gewinnbeitrag in der Batterie-Gruppe
                          der neuen Gesellschaft.
                                                                      14

Der Kurs für die
Kapitalerhöhung beträgt
0,07 €/Aktie

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Wert der iQP-Aktien nach
Fusion mit Engenavis beträgt
umgerechnet 0,108 €/Aktie

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Bei Tauschverhältnis von ca.
34:1 beträgt der Aktienkurs der
iQ POWER Inc. 3,69 €/Aktie

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Aktienwert nach Fusion und Kapitalzufuhr

• Basierend auf den Berechnungen des institutionellen
  Investors, welcher insgesamt 35 Mio. US$ in
  ENGENAVIS investiert, haben die Aktien der neuen
  Firma nach Fusion und Kapitalzufuhr einen Wert von
  ca. 4,56 USD / Aktie, oder 3,69 EUR / Aktie.
• Bei einem Tauschverhältnis von 34,126 :1 ergibt sich
  ein Wert von umgerechnet 0,108 € je alter IQP-Aktie.

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Wesentliche Vorteile durch die Fusion

• Großes und starkes Management-Team.
• Zugang zum internationalen Kapitalmarkt.
• Besseres Chancen/Risiko-Verhältnis durch breite
  Aufstellung des neuen Unternehmens.
• Liquider Aktienhandel durch mehrere Börsenplätze.
• Steigender Aktienkurs bei gleichzeitig hoher
  Kapitalzufuhr.
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Das Management
hinter ENGENAVIS
und der Fusion

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Management-Team aus
erfahrenen Industrie- und
Finanz-Experten. Exzellente
Verbindungen zum
US-Kapitalmarkt.

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Management-Team ENGENAVIS Inc.

George M. Weiss ist Gründer und CEO von Beechtree Capital, LLC, einer mehr
als 30 Jahre alten Investmentfirma in Familienbesitz.

Mr. Weiss ist ein versierter Investor, Vorstandsvorsitzender, Anwalt,
Unternehmer und Managementberater mit mehr als 40 Jahren umfassender
Erfahrung in zahlreichen Führungspositionen und Investments. Er war
Firmengründer, CEO und Chairman für Unternehmen, sowie Berater für CEOs
und Top-Führungskräften in wachstumsstarken Branchen.

Das Investment-, Beratungs- und Management-Knowhow von George M.
Weiss trug zu Wachstum und Erfolg von über 20 Unternehmen bei. Unter
anderem war Mr. Weiss Mitbegründer, Vorstandsmitglied, Finanzvorstand und
Investor der heutigen American Tower Corporation. Aus einer anfänglichen
Investition von 8 Millionen US-Dollar in 1993 erwuchs bis heute ein NYSE-
Unternehmen mit einer Bewertung von mehr als 60 Milliarden Dollar.

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Management-Team ENGENAVIS Inc.

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Details
der Fusion

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Roadmap der Fusion
Kapitalerhöhung zu 0,07 €/Aktie ermöglichen die
Investition von 14 Mio. EUR in iQ Power Licensing AG

•   Kapitalerhöhung – Dem Investor werden maximal bis zu 260 Mio. Aktien
    zu 0,07 €/Aktie unter Ausschluss des allgemeinen Bezugsrechtes zur
    Verfügung gestellt.
•   Auf einer Außerordentlichen Generalversammlung (a.o.GV) müssen die
    Aktionäre der iQ Power Licensing AG der Investition von mindestens
    14 Mio. EUR durch den Investor und der damit verbundenen
    Kapitalerhöhung zu 0,07 €/Aktie zustimmen.

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Roadmap der Fusion
Schritt 1 – Der Verwaltungsrat empfiehlt, das Angebot
anzunehmen und die Kapitalerhöhung durchzuführen

•   Angebot – Das Angebot verpflichtet den Investor, mindestens
    14 Mio. EUR in IQP über eine Kapitalerhöhung zu investieren.
•   Kapitalerhöhung – Die Aktien werden mit Ausschluss des Bezugsrechtes
    dem Investor zu 0,07 € / Aktie angeboten.
•   Due Diligence – IQP und der Investor haben 60 Tage Zeit für eine
    detaillierte Prüfung der jeweils anderen Firma. Bei negativem Befund
    können beide Parteien das Angebot nachverhandeln oder kündigen.
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Roadmap der Fusion
Schritt 2 – IQP-Aktionäre beschließen auf a.o.GV
            die Fusion mit ENGENAVIS

•   Vor der a.o.GV – Um dem Investor die Gewissheit zu geben, dass
    ENGENAVIS die absolute Mehrheit an iQ Power Licensing erhält, müssen
    die IQP-Aktionäre sich verpflichten, in Summe für mindestens 110 Mio.
    ihrer IQP-Aktien Tauschverträge abzuschließen und später in Aktien der
    neuen Gesellschaft zu tauschen.
•   Auf der a.o.GV – Die IQP-Aktionäre beschließen auf einer a.o.GV mit
    2/3 Mehrheit der anwesenden Stimmen (inklusive Vollmachten) die
    Kapitalerhöhung und machen damit den Weg für die Investition frei.
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Roadmap der Fusion
Schritt 3 – ENGENAVIS erwirbt mindestens 51% an IQP.
            200+ Mio. IQP-Aktien in Bar zu 0,07€ / Aktie

•   ENGENAVIS erwirbt mindestens 200 Mio. IQP-Aktien.
•   Von ENGENAVIS eventuell nicht erworbene Aktien aus den insgesamt
    260 Mio. IQP-Aktien bleiben in Reserve.
•   IQP-Aktionären tauschen ihre in Summe mindestens 110 Mio. Aktien der
    iQ Power Licensing AG in die Aktien der neuen Gesellschaft ENGENAVIS.
•   Die konsolidierte neue Firma ENGENAVIS wird danach in iQ POWER Inc.
    umbenannt.
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Roadmap der Fusion
Schritt 4 – Listing der fusionierten neuen Gesellschaft
            iQ POWER Inc. an einem neuen Börsenplatz.

•   Listing der neuen iQ POWER Inc. an einem anderen Börsenplatz.
    Aus formalen Gründen wird in 2018 als ein Zwischenschritt ein Listing im
    Freiverkehr beantragt und/oder an der OTC in USA.
•   Das Listing der neuen iQ POWER Inc. am Geregelten Markt in Frankfurt
    und an der NASDAQ erfolgt in 2019

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Roadmap der Fusion
Schritt 5 – Delisting der iQ Power Licensing AG
            an der Börse Berlin

•   Mit der Genehmigung des Antrags der iQ POWER Inc. für ein Listing an
    einem anderen Börsenplatz werden alle verbliebenen Aktionäre der
    iQ Power Licensing AG aufgerufen, ihre restlichen IQP-Aktien in Aktien
    der neuen iQ POWER Inc. (IQPI) zu tauschen.
•   Die Aktien der iQ Power Licensing AG sind nach einer geraumen Zeit
    später nicht weiter in Berlin handelbar.

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Aufbruch in eine
starke Zukunft –
iQ POWER Inc.

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Danke für Ihre
Aufmerksamkeit.

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