Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020

Die Seite wird erstellt Runa Schulz
 
WEITER LESEN
Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020
Verhaltenskodex –
Standards of
Business Conduct
2020
Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020
Hier finden Sie alles, was Sie wissen müssen

  Begriffe in diesem Dokument:
  „Gruppe“ bezeichnet British American Tobacco p.l.c.
  und alle ihre Tochtergesellschaften
  „Gruppenunternehmen“ bezeichnet ein Unternehmen
  der British American Tobacco Gruppe
  „Standards“ und „SoBC“ (Standards of
  Business Conduct bzw. Verhaltenskodex) kann
  die im vorliegenden Dokument dargelegten              Botschaft des CEOs                                       Dinge zur Sprache bringen                   Persönliche und geschäftliche Integrität
  Gruppenstandards und/oder von einem
  Gruppenunternehmen lokal eingeführten                 Botschaft von Jack Bowles                            2   „Speak Up“-Gruppenrichtlinie           5    Interessenkonflikte                                         7
  Standards bezeichnen                                  Unsere Arbeitsweise                                  3                                               Bekämpfung von Bestechung und Korruption                    9
  „Mitarbeiter“ umfassen, wenn der Zusammenhang                                                                                                              Geschenke und Bewirtung                                    10
  dies zulässt, Direktoren, leitende Angestellte und
  Festangestellte von Gruppenunternehmen
  Verweise auf „Gesetze“ umfassen alle geltenden
  nationalen und staatenübergreifenden Gesetze
  und Rechtsvorschriften
  „LEX“ steht für „Legal and External Affairs“
  (Recht, Industriepolitik und Öffentlichkeitsarbeit)

                                                        Arbeitsplatz und Menschenrechte                          Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge        Unternehmensvermögen und finanzielle Integrität

                                                        Respekt am Arbeitsplatz                             13   Lobbyarbeit und Engagement             16   Akkurate Buchhaltung und Führung von Aufzeichnungen 20
                                                        Menschenrechte und unser Geschäft                   14   Politische Spenden                     17   Schutz von Unternehmensvermögen                            21
                                                                                                                 Wohltätige Spenden                     18   Datenschutz, Vertraulichkeit
                                                                                                                                                             und Informationssicherheit                                 22
                                                                                                                                                             Insidergeschäfte und Marktmissbrauch                       23

                                                        Nationaler und internationaler Handel

                                                        Wettbewerb und Kartellrecht                         25
                                                        Bekämpfung von Geldwäsche und Steuerhinterziehung   26
                                                        Bekämpfung von illegalem Handel                     28
                                                        Sanktionen                                          29

1 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                               www.bat.com/sobc/online
Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020
Persönliche und geschäftliche                                                                            Unternehmensvermögen und          Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                   Arbeitsplatz und Menschenrechte   Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                   Integrität                                                                                               finanzielle Integrität            Handel

                                                                                                                     Botschaft von
                                                                                                                     Jack Bowles
                                                                                                                     Die Vielfalt der Menschen in unserem Unternehmen               Keine Situation gleicht der anderen und unsere
                                                                                                                     ist für uns eine Stärke, die seit über hundert Jahren          SoBC können nicht für jedes Dilemma oder jede
                                                                                                                     zu unserem Erfolg beiträgt. Unsere vielseitigen                Herausforderung eine Antwort bieten. Wenn Sie
                                                                                                                     Perspektiven und unterschiedlichen Ansätze für                 in unseren SoBC nicht die Antworten finden, nach
                                                                                                                     geschäftliche Herausforderungen sind eine Quelle               denen Sie suchen, oder Ihnen nicht klar ist, wie
                                                                                                                     innovativer Ideen, die unsere transformative                   Sie unsere SoBC in einer bestimmten Situation
                                                                                                                     Reise beflügeln.                                               anwenden sollen, empfehle ich Ihnen, sich an Ihre
                                                                                                                     Dennoch ist es selbst in einer vielfältigen                    Kollegen zu wenden und die Hilfe und den Rat Ihres
                                                                                                                     Organisation wie der unseren für unseren                       Vorgesetzten, Ihres Compliance Managers oder
                                                                                                                     fortwährenden Erfolg von grundlegender                         einer zuständigen Führungskraft zu suchen.
                                                                                                                     Bedeutung, dass jeder von uns mit einheitlichen
                                                                                                                     Regeln und Verhaltensstandards arbeitet.                       Was Sie von BAT erwarten können
                                                                                                                     Diese kommen in unseren „Standards of Business
                                                                                                                                                                                    Wenn Sie mit einem ethischen Dilemma konfrontiert
                                                                                                                     Conduct“ (SoBC) zum Ausdruck.
                                                                                                                                                                                    sind, steht Ihnen BAT stets zur Seite, damit Sie mit
                                                                                                                                                                                    Integrität handeln können. Wenn Sie Fehlverhalten
                                                                                                                     Was BAT von Ihnen erwartet                                     in unserem Unternehmen vermuten, melden Sie
                                                                                                                     Wir haben die richtige Strategie, das Fundament                dies bitte Ihrem Vorgesetzten, Ihrem Compliance
                                                                                                                     und die Vision dafür, das Tabakgeschäft grundlegend            Manager, einem hierfür zuständigen leitenden
                                                                                                                     zu verändern. Wie wir diese Strategie umsetzen ist             Angestellten oder nutzen Sie unsere vertrauliche
                                                                                                                     genauso wichtig wie die Ergebnisse, die wir liefern.           „Speak Up“-Hotline.
                                                                                                                     Unsere SoBC sind verbindlich – es ist unabdingbar,             BAT nimmt Anschuldigungen von Verstößen gegen
                                                                                                                     dass sich wirklich jeder von uns sowohl dem Sinn als           unsere SoBC sehr ernst und ich möchte Ihnen
                                                                                                                     auch Wortlaut nach daran hält, unabhängig davon,               persönlich versichern, dass alle vorgebrachten
                                                                                                                     in welchem Bereich von BAT er arbeitet.                        Bedenken streng vertraulich behandelt werden.
                                                                                                                     Unsere SoBC-Richtlinien decken zentrale Bereiche               Niemandem drohen Vergeltungsmaßnahmen dafür,
                                                                                                                     wie persönliche und geschäftliche Integrität, Respekt          die Dinge beim Namen zu nennen.
                                                                                                                     am Arbeitsplatz, Menschenrechte und finanzielle                Ich setze mich dafür ein, ein Unternehmen zu
                                                                                                                     Integrität ab. Zudem glaube ich aufgrund unserer               führen, bei dem integres Handeln höchste Priorität
                                                                                                                     Expertise fest daran, dass BAT einen legitimen und             hat – damit wir alle stolz darauf sein können, wenn
                                                                                                                     unerlässlichen Beitrag zur Regulierungsdebatte                 wir bei unserer Transformation des Tabakgeschäfts
                                                                                                                     leisten muss. Mit der Einführung unserer Grundsätze            weiterhin hervorragende Ergebnisse erzielen.
                                                                                                                     für das Engagement in einer neuen Richtlinie über              Lesen Sie bitte unbedingt unsere SoBC.
                                                                                                                     Lobbyarbeit und Engagement als Teil der SoBC
                                                                                                                     zeigen wir, wie wir zu dieser Debatte beitragen: mit           Jack Bowles
                                                                                                                     Transparenz, Offenheit und Integrität.                         Chief Executive Officer
                                                                                                                                                                                    Januar 2020

2 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                                  www.bat.com/sobc/online
Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020
Persönliche und geschäftliche                                                                                   Unternehmensvermögen und           Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                                Arbeitsplatz und Menschenrechte      Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                            Integrität                                                                                                      finanzielle Integrität             Handel

Unsere Arbeitsweise

Unser Verhaltenskodex ist                                          Verpflichtung zur Integrität                                   Von direkten Vorgesetzten wird erwartet, dass sie:                Wenn die Antwort auf eine dieser Fragen „nein“ oder
                                                                                                                                  die BAT-Werte kennen und für das eintreten, was richtig ist       „ich bin mir nicht sicher“ lautet, dann fahren Sie nicht fort.
eine Sammlung von globalen                                         Wir müssen die SoBC (oder lokale Entsprechung)
                                                                                                                                  ihr Team coachen, um dafür zu sorgen, dass ihre
                                                                                                                                                                                                    Besprechen Sie stattdessen die Angelegenheit mit Ihrem
                                                                   und alle Gesetze und Rechtsvorschriften, die für                                                                                 direkten Vorgesetzten, dem Head of LEX oder Ihrem lokalen
Richtlinien von British                                            Gruppenunternehmen, unser Geschäft und uns                     Mitarbeiter wissen, wie sie „mit Integrität handeln“ und          Compliance Manager oder kontaktieren Sie den Global Head
                                                                                                                                  übereinstimmende Verhaltensweisen erkennen
American Tobacco, die die                                          gelten, einhalten. Wir müssen stets mit hohen
                                                                   Integritätsstandards handeln.
                                                                                                                                                                                                    of Compliance unter sobc@bat.com.
                                                                                                                                  ein Vorbild für Respekt am Arbeitsplatz sind
hohen Integritätsstandards                                         Unser Handeln muss immer rechtmäßig sein. Integrität geht      eine Umgebung fördern, in der Bedenken frei und ohne              Pflicht zur Meldung von Verstößen
zum Ausdruck bringen, zu                                           noch weiter. Sie bedeutet, dass unser Handeln, unser           Angst vor Vergeltungsmaßnahmen vorgebracht werden
                                                                                                                                                                                                    Wir sind dazu verpflichtet, vermutetes Fehlverhalten, das
                                                                   Verhalten und die Art und Weise, in der wir Geschäfte
deren Einhaltung wir uns                                           tätigen, verantwortungsvoll, ehrlich, aufrichtig und
                                                                                                                                  gegebenenfalls Bedenken äußern                                    im Widerspruch zu den SoBC oder den Gesetzen steht,
                                                                                                                                                                                                    zu melden. Wir sollten auch derartiges Verhalten seitens
verpflichtet haben.                                                vertrauenswürdig sein müssen.
                                                                                                                                  Keine Ausnahmen oder Kompromisse                                  Dritter, die mit der Gruppe zusammenarbeiten, melden.
                                                                   Von uns allen wird erwartet, dass wir die SoBC oder lokale
                                                                                                                                  Kein Vorgesetzter ist dazu berechtigt, Handlungsweisen            Sie können sicher sein, dass BAT keine
                                                                   Entsprechung kennen, verstehen und befolgen.
                                                                                                                                  im Widerspruch zu den SoBC oder den Gesetzen                      Vergeltungsmaßnahmen gegen Menschen, die Bedenken
                                                                   Die SoBC gelten für alle Mitarbeiter von BAT, ihren                                                                              äußern oder vermutete Verstöße gegen die SoBC oder
                                                                                                                                  vorzuschreiben oder zuzulassen. Unter keinen Umständen
  Lokale Versionen der SoBC                                        Tochterunternehmen und von BAT kontrollierten Joint                                                                              unrechtmäßiges Verhalten melden, toleriert.
                                                                                                                                  lassen wir es zu, dass unsere Standards beeinträchtigt
                                                                   Ventures. Wenn Sie als Auftragnehmer, Entsandter, Trainee,
                                                                                                                                  werden, um Ergebnisse zu erzielen. Wie Sie Resultate
  Jede Betriebsgesellschaft der Gruppe muss die SoBC               Vertreter oder Berater mit uns zusammenarbeiten,
  oder eigene Standards, die diese wiedergeben,                    bitten wir Sie, im Einklang mit den SoBC zu handeln
                                                                                                                                  liefern, ist genauso wichtig wie das, was Sie liefern.            Folgen von Verstößen
  einführen. Wenn ein Gruppenunternehmen seine                     und ähnliche Standards innerhalb Ihrer eigenen                 Wenn ein Vorgesetzter anordnet, dass Sie etwas tun                Verhalten, das gegen die SoBC verstößt oder
  eigene Version der SoBC einführen möchte, muss                   Organisation anzuwenden. Die SoBC werden durch                 oder ignorieren, was gegen die SoBC oder die Gesetze              unrechtmäßig ist, wird mit Disziplinarmaßnahmen
  diese mindestens so streng sein wie diese SoBC                   den BAT-Verhaltenskodex für Lieferanten ergänzt, der           verstößt, informieren Sie den Head of LEX, Ihren lokalen          geahndet, einschließlich Beendigung des
  bzw. vom LEX-Führungsteam der Gruppe vor ihrer                   die Mindeststandards festlegt, die wir von unseren             Compliance Manager oder einen „zuständigen leitenden              Beschäftigungsverhältnisses bei besonders
  Einführung anerkannt werden. Wenn die SoBC im                    Lieferanten erwarten.                                          Angestellten“ darüber. Sie können die Angelegenheit auch          schwerwiegenden Verstößen.
  Widerspruch zu lokalen Gesetzen stehen, haben die                                                                               über unsere vertrauliche „Speak Up“-Hotline melden, wenn
                                                                                                                                  Sie nicht mit einer Person innerhalb des Unternehmens             Verstöße gegen die SoBC oder die Gesetze können
  Gesetze Vorrang.                                                 Die Vorbildfunktion unserer Führungskräfte                     sprechen möchten.                                                 ernsthafte Konsequenzen für die Gruppe und die
                                                                                                                                                                                                    Beteiligten haben. Kriminelles Verhalten kann den
  SoBC-Priorität                                                   Unsere Führungskräfte als Vorbilder einzusetzen, ist ein
                                                                                                                                                                                                    Behörden zur Untersuchung gemeldet werden und zur
                                                                   wichtiger Bestandteil unserer Strategie. Wenn wir andere       Unser eigenes ethisches Urteilsvermögen                           Strafverfolgung führen.
  Im Falle eines Widerspruchs oder einer                           führen, müssen wir mit gutem Beispiel vorangehen und
  Unvereinbarkeit zwischen den SoBC                                mit unserem eigenen Verhalten zeigen, was es bedeutet,         Die SoBC können nicht jede Situation abdecken, mit der
  (oder gegebenenfalls einer lokalen Version) und                  mit Integrität und in Übereinstimmung mit den laut SoBC        wir möglicherweise bei der Arbeit konfrontiert sind.              Jährliche Bestätigung
  einem anderen, von einem Gruppenunternehmen                      erwarteten Verhaltensweisen zu handeln.                        Vor allem müssen wir entscheiden, worin wir wirklich die
                                                                                                                                  richtige Vorgehensweise sehen. Wenn Sie sich nicht sicher         Jedes Jahr müssen alle unsere Mitarbeiter und
  ausgegebenen Dokument (einschließlich
                                                                                                                                                                                                    Geschäftseinheiten die Einhaltung der SoBC
  Arbeitsverträge) haben die Bedingungen der SoBC                  Die Rolle direkter Vorgesetzter                                sind, fragen Sie sich:
                                                                                                                                                                                                    formal bestätigen.
  (oder gegebenenfalls der lokalen Version) Vorrang.                                                                              Ist es rechtmäßig?
                                                                   Unsere SoBC, Richtlinien und Verfahren gelten für                                                                                Als Personen tun wir dies im Rahmen unserer jährlichen
                                                                   alle, unabhängig von ihrer Aufgabe oder ihrem Rang.            Entspricht es unseren internen Regeln und Richtlinien für         SoBC-Abzeichnung, in der wir unsere Verpflichtung zu
                                                                   Vorgesetzte sind wichtige Vorbilder für die SoBC. Wenn Sie     diese Situation?                                                  und Einhaltung der SoBC erneut bestätigen und etwaige
                                                                   Menschen führen, müssen Sie sicherstellen, dass alle Ihre      Fühlt es sich richtig an?                                         persönliche Interessenkonflikte der Transparenz halber
                                                                   direkt unterstellten Mitarbeiter die SoBC lesen und die        Würde ich mich wohl dabei fühlen, wenn ich mein                   deklarieren oder erneut deklarieren.
                                                                   nötige Anleitung, Ressourcen und Schulungen erhalten,          Verhalten dem Vorstand der Gesellschaft, meiner Familie           Unsere Geschäftseinheiten tun dies in Control Navigator,
                                                                   damit sie die an sie gestellten Erwartungen verstehen.         und meinen Freunden oder den Medien erklären müsste?              wo sie bestätigen, dass ihr Geschäftsbereich oder Markt
                                                                                                                                  Wer ist von meinem Verhalten betroffen und würden diese           angemessene Verfahren eingerichtet hat, die die Einhaltung
                                                                                                                                  Personen es als fair erachten?                                    der SoBC unterstützen.

3 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                                                   www.bat.com/sobc/online
Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020
Persönliche und geschäftliche                                                                            Unternehmensvermögen und   Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                   Arbeitsplatz und Menschenrechte   Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                   Integrität                                                                                               finanzielle Integrität     Handel

Dinge zur Sprache
bringen
„Speak Up“-Gruppenrichtlinie                                                      5

4 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                           www.bat.com/sobc/online
Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020
Persönliche und geschäftliche                                                                                 Unternehmensvermögen und           Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                                Arbeitsplatz und Menschenrechte     Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                             Integrität                                                                                                    finanzielle Integrität             Handel

Dinge zur Sprache bringen

Es kann Mut erfordern,                                             Wir regen Sie dazu an, Dinge zur Sprache zu                    Mit wem können Sie sprechen?                                     Untersuchungen und Vertraulichkeit
                                                                   bringen
Fehlverhalten zur Sprache                                                                                                         Ihnen stehen mehrere Optionen zur Verfügung, Bedenken            Ganz gleich, in welcher Form Sie sich zu Wort melden,
                                                                   Alle, die für oder mit der Gruppe arbeiten und sich            zu äußern, und Sie können die Variante wählen, mit der Sie       Ihre Identität wird vertraulich behandelt, während wir
zu bringen. Diese „Speak                                           Gedanken im Hinblick auf tatsächliches oder vermutetes         sich am wohlsten fühlen:                                         Ihre Bedenken fair und objektiv untersuchen. Insofern
Up“-Richtlinie soll Sie dabei                                      Fehlverhalten bei der Arbeit machen (ob es in der
                                                                   Vergangenheit liegt, derzeit passiert oder wahrscheinlich
                                                                                                                                  Ihr direkter Vorgesetzter
                                                                                                                                                                                                   wir Sie kontaktieren können, erhalten Sie außerdem
                                                                                                                                                                                                   Rückmeldung über den Ausgang.
unterstützen und dafür                                             eintreten wird), sollten dies zur Sprache bringen.             Ihr Head of LEX                                                  Die „Speak Up“-Hotline wird unabhängig vom Management
sorgen, dass Sie Zuversicht                                        Beispiele für Fehlverhalten sind unter anderem:                Ihr lokaler Compliance Manager                                   von einem externen Dienstleister betrieben. Mehr darüber,
                                                                                                                                  Details finden Sie auf der LEX Germany Interact Seite unter      wie wir Ihre Bedenken weiterleiten und untersuchen,
und Vertrauen darin haben,                                         strafbare Handlungen, einschließlich Diebstahl, Betrug,
                                                                                                                                  dem Thema Compliance. Unsere vertraulichen, unabhängig           können Sie im SoBC-Sicherungsverfahren der Gruppe lesen,
                                                                   Bestechung und Korruption
wie wir mit Ihren Bedenken                                         Gefährdung der Gesundheit oder Sicherheit einer Person
                                                                                                                                  verwalteten, externen „Speak Up“-Kanäle finden Sie unter         das in Interact zur Verfügung steht.
                                                                                                                                  www.bat.com/speakup oder in der Liste der globalen
umgehen werden.                                                    oder Schädigung der Umwelt                                     „Speak Up“-Hotline-Nummern auf der Interact „Speak Up“-          Keine Vergeltungsmaßnahmen
                                                                   Mobbing, Belästigung (einschließlich sexuelle                  Seite
                                                                   Belästigung) und Diskriminierung am Arbeitsplatz oder                                                                           Ihnen drohen keinerlei Vergeltungsmaßnahmen (in
  Lokale Verantwortliche und SoBC-                                                                                                Fünf leitende Angestellte der Gruppe dienen als unsere           direkter oder indirekter Form), wenn Sie tatsächliches
                                                                   andere Menschenrechtsverletzungen
  Sicherungsverfahren                                                                                                             Gruppenverantwortlichen. Jeder kann ihnen gegenüber              oder vermutetes Fehlverhalten aussprechen, selbst wenn
                                                                   Fehlverhalten im Rechnungswesen                                Bedenken direkt vorbringen. Es handelt sich um:                  Sie sich irren.
  Auf der ganzen Welt sind bestimmte leitende                      oder Dokumentenfälschung
                                                                                                                                  Caroline Ferland – Group Head of Business Conduct                Wir dulden keine Belästigung oder Schikane von Personen,
  Angestellte vor Ort dafür zuständig, sich                        Beteiligung an rechtswidrigem Handel von Produkten                                                                              die Bedenken äußern, oder Personen, die bei der
  Bedenken anzuhören.                                                                                                             & Compliance
                                                                   der Gruppe                                                                                                                      Untersuchung von Bedenken helfen. Ein solches Verhalten
  Diese Richtlinie wird durch das SoBC-                                                                                           Paul McCrory – Company Secretary of British American
                                                                   sonstige Verstöße gegen die SoBC oder andere globale                                                                            stellt in sich einen Verstoß gegen die SoBC dar und wird als
  Sicherungsverfahren der Gruppe ergänzt, das                                                                                     Tobacco p.l.c.
                                                                   Richtlinien, Grundsätze oder Standards der Gruppe                                                                               schwerwiegender Disziplinarfall behandelt.
  in Interact zur Verfügung steht und darlegt, wie                                                                                Graeme Munro – Group Head of Internal Audit
                                                                   Nichteinhaltung von rechtlichen Verpflichtungen durch eine
  Bedenken oder Anschuldigungen von Verstößen                      Handlung oder Unterlassung                                     Peter Everson – Head of Group Security
  gegen die SoBC gemeldet und gründlicher
                                                                   ein Fehlurteil                                                 Jon Evans – Group Head of Reward
  untersucht werden.
                                                                   Verbergen von Fehlverhalten                                    Sie können sie per E-Mail (gdo@bat.com), Telefon
                                                                                                                                  (+44 (0)207 845 1000) oder schriftlich unter der folgenden
                                                                   Fehlverhalten bezieht sich nicht auf Situationen, in denen
                                                                                                                                  Adresse kontaktieren: British American Tobacco p.l.c., Globe
                                                                   Sie mit Ihrer persönlichen Beschäftigungssituation oder
                                                                                                                                  House, 4 Temple Place, London WC2R 2PG.
                                                                   Ihrem beruflichen Fortkommen unzufrieden sind. In
                                                                   solchen Fällen gibt es Beschwerdeverfahren. Einzelheiten
                                                                   dazu, wie Sie Beschwerden vorbringen, sind in Interact
                                                                   zu finden.
                                                                   Wenn Sie ein Vorgesetzter sind, sind Sie zudem verpflichtet,
                                                                   Bedenken zu äußern, auf die Sie aufmerksam gemacht
                                                                   wurden. Auch Personen, die Verstöße missachten oder nicht
                                 An wen können Sie sich            beheben, können Disziplinarmaßnahmen drohen.
                                 wenden?
                                 • Direkter Vorgesetzter
                                 • Head of LEX
                                 • Lokaler Compliance
                                   Manager
                                 • Global Head of Compliance:
                                   sobc@bat.com

5 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                                                  www.bat.com/sobc/online
Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020
Persönliche und geschäftliche                                                                            Unternehmensvermögen und   Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                   Arbeitsplatz und Menschenrechte   Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                   Integrität                                                                                               finanzielle Integrität     Handel

Persönliche und
geschäftliche
Integrität
Interessenkonflikte                                                               7
Bekämpfung von Bestechung
und Korruption                                                                    9
Geschenke und Bewirtung                                                        10

6 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                           www.bat.com/sobc/online
Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020
Persönliche und geschäftliche                                                                                    Unternehmensvermögen und           Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                                   Arbeitsplatz und Menschenrechte     Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                             Integrität                                                                                                       finanzielle Integrität             Handel

Interessenkonflikte

Wir müssen Interessenkonflikte                                     Handeln im besten Interesse unseres                               Offenlegung von Interessenkonflikten                             Aufzeichnung von Interessenkonflikten
                                                                   Unternehmens
in unserem Geschäft vermeiden                                                                                                        Sobald ein tatsächlicher oder potenzieller Konflikt              Manager sollten sicherstellen, dass tatsächliche oder
                                                                   Wir müssen Situationen vermeiden, in denen unsere                 entsteht, müssen Sie dies im SoBC-Portal melden. Wenn            potenzielle Interessenkonflikte, die ihnen im Laufe
und transparent sein, wenn                                         persönlichen Interessen im Widerspruch zu den Interessen          Sie keinen Zugang zum SoBC-Portal haben, sollten Sie die         des Jahres gemeldet wurden, im SoBC-Portal erfasst
aufgrund von persönlichen                                          der Gruppe oder eines Gruppenunternehmens stehen
                                                                   oder den Anschein eines Widerspruchs erwecken könnten.
                                                                                                                                     Situation Ihrem direkten Vorgesetzten melden.                    werden bzw. wenn Mitarbeiter keinen Zugang zum
                                                                                                                                                                                                      SoBC-Portal haben, dass der lokale Compliance Manager
                                                                                                                                     Nach der Offenlegung sollte Ihr direkter Vorgesetzter
Umständen Konflikte                                                Viele Situationen oder Beziehungen können möglicherweise          gemeinsam mit Ihnen prüfen, ob in Verbindung mit dem             benachrichtigt wird.
aufkommen könnten. Wenn                                            einen Interessenkonflikt oder den Anschein eines Konflikts        tatsächlichen oder potenziellen Konflikt ein mögliches Risiko    Ein potenzieller Konflikt ist zu melden, selbst wenn er noch
                                                                   hervorrufen. Die häufigsten Beispiele sind auf der nächsten       für BAT besteht. Unter Umständen müssen Maßnahmen                so geringfügig erscheint, damit das höhere Management
ein Konflikt vorliegt oder                                         Seite dargestellt.                                                zur Steuerung oder Minderung eines identifizierten               gegebenenfalls über die Situation informiert werden kann.
möglicherweise entstehen                                           Im Allgemeinen ist ein Interessenkonflikt eine Situation,         Risikos eingeleitet werden, was Veränderungen
                                                                                                                                     hinsichtlich Ihrer Rolle, Ihres Berichtswegs oder Ihrer          Das SoBC-Portal dient als Konfliktverzeichnis für
                                                                   in der unsere Position oder Verantwortung innerhalb
könnte, muss damit effektiv                                        der Gruppe eine Gelegenheit für uns oder eine uns                 Kundenverantwortlichkeiten beinhalten könnte.                    Gruppenunternehmen; dort werden Einzelheiten aller
                                                                                                                                                                                                      tatsächlichen oder potenziellen Interessenkonflikte
umgegangen werden.                                                 nahestehenden Person bietet, einen persönlichen Vorteil           Wenn Sie sich als Vorgesetzter nicht sicher sind, ob das         erfasst, die dem Unternehmen gemeldet werden,
                                                                   zu erlangen; oder Nutzen zu ziehen (abgesehen von der             gemeldete Konflikt Schritte zur Risikominderung erfordert,       und wie diese gesteuert werden. Das Verzeichnis
                                                                   üblichen Entlohnung der Beschäftigung), oder in der               sollten Sie den Rat des Head of LEX oder Ihres lokalen           wird vom lokalen Compliance Manager gepflegt und
                                                                   Spielraum für uns besteht, unsere persönlichen Interessen         Compliance Managers einholen.                                    durch das BC&C-Team überwacht. Es hilft der Gruppe,
                                                                   oder die von uns nahestehenden Personen über unsere               Direktoren von Gruppenunternehmen müssen dem                     zu zeigen, dass sie Interessenkonflikte transparent
                                                                   Pflichten und Verantwortung gegenüber der Gruppe                  Vorstand des Unternehmens bei dessen nächster Sitzung            und effektiv steuert. Der Compliance Manager des
                                                                   zu stellen.                                                       Konflikte melden und die formelle Genehmigung einholen.          Gruppenunternehmens sollte für Mitarbeiter, die keinen
                                                                   Eine Situation erweckt den Anschein eines                                                                                          Zugang zum SoBC-Portal haben, ein lokales Verzeichnis
                                                                                                                                     Zudem müssen wir jedes Jahr tatsächliche oder                    über Interessenkonflikte führen.
                                                                   Interessenkonflikts, wenn sie eine Gelegenheit für einen
                                                                                                                                     potenzielle Interessenkonflikte prüfen, aktualisieren und
                                                                   persönlichen Vorteil oder Nutzen bietet, unabhängig
                                                                                                                                     bestätigen, die möglicherweise in unserer jährlichen
                                                                   davon, ob dieser Vorteil oder Nutzen erlangt wird.
                                                                                                                                     SoBC-Abzeichnung enthalten sind.
                                                                   Ein potenzieller Interessenkonflikt entsteht dann, wenn
                                                                                                                                     Auch wenn wir unseren direkten Vorgesetzten eventuell
                                                                   wir uns in einer Situation befinden, in der ein tatsächlicher
                                                                                                                                     bereits informiert und dessen Genehmigung eingeholt
                                                                   Interessenkonflikt aufkommen könnte, zum Beispiel wenn
                                                                                                                                     haben, sollten wir Konflikte und potenzielle Konflikte in
                                                                   wir eine andere Rolle einnehmen.
                                                                                                                                     unserer jährlichen SoBC-Abzeichnung erneut offenlegen.
                                                                                                                                     Dies ist ein wichtiger Teil der internen Kontrollen
                                                                                                                                     der Gruppe.

                                 An wen können Sie sich
                                 wenden?
                                 • Direkter Vorgesetzter
                                 • Head of LEX
                                 • Lokaler Compliance
                                   Manager
                                 • Global Head of Compliance:
                                   sobc@bat.com

7 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                                                     www.bat.com/sobc/online
Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020
Persönliche und geschäftliche                                                                                     Unternehmensvermögen und             Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                                  Arbeitsplatz und Menschenrechte      Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                            Integrität                                                                                                        finanzielle Integrität               Handel

Interessenskonflikte Fortsetzung

Familiäre oder persönliche Beziehungen                             Ein „öffentlicher Amtsträger“ ist sehr weit auszulegen           Finanzielle Beteiligungen                                         Nebenbeschäftigungen
                                                                   und beinhaltet Personen, die direkt oder indirekt von
Sie müssen mitteilen, wenn Sie nahe Verwandte haben:               einer Regierung oder einer öffentlichen Stelle/Behörde           Sie müssen für sich und alle nahen, in Ihrem Haushalt             Sie dürfen nicht für oder im Namen eines Dritten arbeiten,
die in der Gruppe arbeiten                                         angestellt sind oder für sie handeln, oder Personen,             lebenden Verwandten Folgendes offenlegen:                         ohne Ihre Absicht zuerst Ihrem direkten Vorgesetzten
                                                                   die eine öffentliche Aufgabe wahrnehmen. Das schließt            jegliche finanziellen Beteiligungen an einem Wettbewerber         mitzuteilen und dessen schriftliche Genehmigung
die nach Ihrem besten Wissen für einen Wettbewerber,                                                                                                                                                  einzuholen. Für Vollzeitmitarbeiter darf eine solche
                                                                   beispielsweise Personen ein, die für eine nationale/
Lieferanten, Kunden oder ein sonstiges Unternehmen,                                                                                 jegliche finanziellen Interessen an einem Lieferanten oder        Tätigkeit keinen erheblichen Zeitaufwand bedeuten, nicht
                                                                   lokale Regierung oder öffentliche Verwaltung, Stelle
mit dem die Gruppe enge Geschäftsbeziehungen                                                                                        Kunden, wenn Sie am Geschäft der Gruppe mit diesem                während der vereinbarten Arbeitszeiten stattfinden, Ihre
                                                                   oder Behörde arbeiten (z. B. ein Amtsträger eines
unterhält, arbeiten oder Dienstleistungen erbringen bzw.                                                                            Lieferanten oder Kunden beteiligt sind oder die Aufsicht          Leistung nicht beeinflussen und in keiner anderen Art
                                                                   Ministeriums, des Militärs oder der Polizei); Personen,
eine wesentliche finanzielle Beteiligung an einem solchen                                                                           über eine Person haben, die an entsprechenden Geschäften          und Weise mit Ihren Pflichten und Verantwortlichkeiten
                                                                   die eine öffentliche Position innehaben; Mitarbeiter von
Unternehmen haben                                                                                                                   beteiligt ist                                                     gegenüber dem Gruppenunternehmen unvereinbar sein.
                                                                   staatseigenen oder vom Staat kontrollierten Unternehmen
die öffentliche Amtsträger sind und eine Rolle innehaben,          (z. B. ein Tabakunternehmen in Staatsbesitz); Mitarbeiter        Börsennotierte Investmentfonds, Indexfonds und ähnliche           Manche Situationen sind niemals zulässig, zum Beispiel in
aufgrund derer sie einzeln oder gemeinsam Einfluss auf das         öffentlicher internationaler Organisationen; Amtsträger          Kollektivanlagen, bei denen Sie kein Mitspracherecht              den folgenden Fällen:
Geschäft von BAT nehmen könnten                                    einer politischen Partei; Anwärter auf ein öffentliches Amt;     hinsichtlich der enthaltenen Investments haben, müssen            ein Wettbewerber eines Gruppenunternehmens
„Naher Verwandter“ bezeichnet Ehegatten, Partner,                  Mitglieder einer Königsfamilie; Staatsanwälte und Richter.       Sie nicht melden.                                                 ein Kunde oder Lieferant, mit dem Sie im Rahmen Ihrer
Kinder, Eltern, Geschwister, Neffen, Nichten, Tanten,              Die fragliche Person muss kein Politiker oder hochrangiger       Eine „wesentliche finanzielle Beteiligung“ bezeichnet             Arbeit in Verbindung stehen
Onkel, Großeltern und Enkelkinder (auch wenn ein solches           Entscheidungsträger sein. Dennoch sollte sie eine Rolle          finanzielle Beteiligungen, die Ihr Urteil beeinflussen oder
Verwandtschaftsverhältnis durch Eheschließung entsteht).           innehaben, aufgrund derer sie persönlich oder mit anderen        nach Meinung des Gruppenunternehmens den Anschein                 Die „Arbeit für oder im Namen eines Dritten“ bedeutet
                                                                   zusammen Einfluss auf das Geschäft von BAT nehmen                erwecken können, dass sie Ihr Urteil beeinflussen.                die Annahme einer Zweitbeschäftigung, einer Tätigkeit
Auch intime Beziehungen zwischen Mitarbeitern                                                                                                                                                         als Direktor oder Berater oder die Erbringung sonstiger
einer direkten oder indirekten Berichtslinie können zu             könnte. (Normalerweise schließt dies beispielsweise vom
                                                                   Staat beschäftigte Lehrer, Gefängniswärter, Feuerwehrleute       Sie dürfen keine wesentliche finanzielle                          Leistungen für eine Organisation außerhalb der
Interessenkonflikten führen oder den Anschein eines                                                                                 Beteiligung besitzen:                                             Gruppe (einschließlich wohltätige oder gemeinnützige
Konflikts erwecken. Eine direkte Berichtslinie ist Ihr             oder Krankenpfleger aus.) Wenn Sie Zweifel hegen, ob
                                                                   jemand ein öffentlicher Amtsträger ist, sollten Sie Ihren        an einem Lieferanten oder Kunden, wenn Sie am Geschäft            Organisationen). Sie beinhaltet keine unentgeltliche
Vorgesetzter, eine indirekte Berichtslinie sind alle Manager                                                                                                                                          Freiwilligenarbeit, die Sie in Ihrer Freizeit leisten, da dies
über Ihrem direkten Vorgesetzten bis hin zu Ihrem                  lokalen Compliance Manager zurate ziehen.                        der Gruppe mit diesem Lieferanten oder Kunden beteiligt
                                                                                                                                    sind oder die Aufsicht über eine Person haben, die an             Ihre Pflichten und Verantwortlichkeiten gegenüber der
Funktionsleiter. In einer solchen Situation sollten Sie die        Im Laufe Ihrer Arbeit sollten Sie nicht:                                                                                           Gruppe nicht beeinträchtigt.
Beziehung melden.                                                                                                                   entsprechenden Geschäften beteiligt ist
                                                                   die Möglichkeit haben, über Einstellungen von nahen              an einem Wettbewerber der Gruppe oder an einem
Wenn kein Berichtsverhältnis besteht, sollte das                   Verwandten zu entscheiden, sie zu beaufsichtigen oder                                                                              Geschäftschancen des Unternehmens
Management die Situation prüfen, um zu verhindern,                                                                                  Unternehmen, das Tätigkeiten im Widerspruch zu den
                                                                   ihre Beschäftigungsbedingungen zu beeinflussen bzw.              Interessen der Gruppe wahrnimmt
dass es zu Ungerechtigkeit oder einer unzulässigen                 Einfluss auf diesbezügliche Führungsentscheidungen                                                                                 Sie dürfen keine Informationen, die Sie im Rahmen Ihrer
Beeinflussung kommt.                                               zu nehmen                                                        Es ist Ihnen unter Umständen gestattet, eine wesentliche          Beschäftigung gewonnen haben, zu Ihrem persönlichen
Wenn Sie eine direkte oder indirekte Geschäftsbeziehung                                                                             finanzielle Beteiligung an einem Wettbewerber zu                  Vorteil oder Nutzen (oder für Ihnen nahestehende
                                                                   geschäftliche Beziehungen mit nahen Verwandten
mit einem nahen Verwandten bei einem Kunden oder                                                                                    behalten, sofern Sie diese vor Ihrem Beitritt zur                 Personen) verwenden und keine Geschäftschancen des
                                                                   unterhalten (oder mit einem Unternehmen, für das Ihre
Lieferanten haben, muss das Management Ihre Rolle oder                                                                              Gruppe erworben haben, Sie diese Beteiligung dem                  Unternehmens in dieser Weise wahrnehmen, ohne Ihre
                                                                   Verwandten arbeiten oder an dem sie eine wesentliche
Kundenverantwortlichkeiten unter Umständen ändern.                                                                                  Beschäftigungsunternehmen vor Ihrer Ernennung schriftlich         Absicht zuerst Ihrem direkten Vorgesetzten mitzuteilen
                                                                   finanzielle Beteiligung haben)
                                                                                                                                    offengelegt haben und Ihr Beschäftigungsunternehmen               und dessen schriftliche Genehmigung einzuholen.
                                                                   Wenn eine direkte oder indirekte Berichtslinie zwischen          keine Einwände erhoben hat. Eine solche Beteiligung               „Geschäftschancen des Unternehmens“ bezeichnen
                                                                   zwei nahen Verwandten im gleichen Gruppenunternehmen             aus früheren Zeiten seitens eines Direktors eines                 Geschäftschancen, die eigentlich der Gruppe oder einem
                                                                   oder Geschäftsbereich besteht, muss das Management               Gruppenunternehmens muss dessen Vorstand gemeldet                 Gruppenunternehmen zustehen.
                                                                   sicherstellen, dass keiner von beiden den anderen jeweils        und bei der nächsten Vorstandssitzung protokolliert werden.       Besondere Vorsicht ist geboten, wenn Sie Zugang zu
                                                                   unter Führungsgesichtspunkten beeinflussen kann.                 Im Zweifelsfall ziehen Sie Ihren lokalen Compliance               „Insiderinformationen“ haben, die für den Kurs von
                                                                                                                                    Manager zurate.                                                   Wertpapieren eines börsennotierten Unternehmens
                                                                                                                                                                                                      von Bedeutung sind. Weitere Einzelheiten sind unter
                                                                                                                                                                                                      „Insidergeschäfte und Marktmissbrauch“ zu finden.

8 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                                                        www.bat.com/sobc/online
Verhaltenskodex - Standards of Business Conduct 2020
Persönliche und geschäftliche                                                                                     Unternehmensvermögen und        Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                                  Arbeitsplatz und Menschenrechte     Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                            Integrität                                                                                                        finanzielle Integrität          Handel

Bekämpfung von Bestechung und Korruption

BAT toleriert keinerlei                                            Keine Bestechung                                                 Keine Schmiergeldzahlungen                                        Bücher, Aufzeichnungen und interne
                                                                                                                                                                                                      Kontrollen
Form der Bestechung und                                            Sie dürfen niemals:                                              Sie dürfen keine (direkten oder indirekten)
                                                                                                                                    Schmiergeldzahlungen leisten, es sei denn, dies ist zum           Die Geschäftsunterlagen der Gruppe müssen die Art
Korruption und setzt sich                                          einer Person (direkt oder indirekt) Geschenke, Zahlungen         Schutz der Gesundheit, Sicherheit oder Freiheit eines             und den Umfang von Transaktionen und Aufwendungen
                                                                   oder einen sonstigen Nutzen anbieten, versprechen
für deren Bekämpfung ein.                                          oder gewähren, um zu ungebührlichem Verhalten
                                                                                                                                    Mitarbeiters erforderlich.                                        genau widerspiegeln.
                                                                                                                                    Schmiergeldzahlungen beziehen sich auf kleine Beträge,            Wir müssen interne Kontrollen pflegen, um zu
Es ist völlig inakzeptabel,                                        oder unangemessener Einflussnahme anzuregen,
                                                                   dies zu entlohnen oder die Absicht zu verfolgen, die             die zur Erleichterung oder Beschleunigung der Leistung            gewährleisten, dass Finanzaufzeichnungen und
dass sich Unternehmen und                                          Entscheidungen einer Person unangemessen zu unserem              eines Amtsträgers von geringem Rang hinsichtlich einer            -konten genaue Informationen gemäß geltenden Anti-
                                                                                                                                    Routinehandlung, zu der der Zahler bereits berechtigt             Korruptionsgesetzen und Best Practices enthalten.
Mitarbeiter der Gruppe oder                                        Vorteil zu beeinflussen
                                                                                                                                    ist, gezahlt werden. In den meisten Ländern gelten
                                                                   von einer Person (direkt oder indirekt) Geschenke,
unsere Geschäftspartner in                                         Zahlungen oder einen sonstigen Nutzen verlangen,
                                                                                                                                    sie als gesetzeswidrig. In manchen Ländern wie in
                                                                                                                                    Großbritannien ist es ein Verbrechen für Staatsangehörige,
irgendeiner Form an korrupten                                      annehmen oder der Annahme oder dem Erhalt zustimmen,
                                                                   um zu ungebührlichem Verhalten oder Verhalten, das
                                                                                                                                    Schmiergeldzahlungen im Ausland zu leisten.
Praktiken beteiligen.                                              Entscheidungen der Gruppe unangemessen beeinflusst               Unter außergewöhnlichen Umständen, wenn es keine
                                                                   oder den Anschein einer entsprechenden Absicht erweckt,          sichere Alternative zu einer Zahlung gibt, sollten wir unseren
                                                                   anzuregen oder derartige Verhaltensweisen zu entlohnen           lokalen Compliance Manager einbeziehen (möglichst vor
                                                                                                                                    der Leistung einer Zahlung). Die Zahlung ist vollständig in
                                                                   Die Bestechung eines öffentlichen Amtsträgers gilt in            den Büchern des Gruppenunternehmens aufzuzeichnen.
                                                                   beinahe allen Ländern der Welt als Straftat. In vielen
                                                                   Ländern ist es ebenfalls ein Verbrechen, Mitarbeiter oder        Angemessene Verfahrensweisen
  Was stellt Bestechung dar?                                       Vertreter im Rahmen privater Geschäfte (zum Beispiel
  Als Bestechung gilt ein Geschenk, eine Zahlung oder              Lieferanten) zu bestechen.                                       Gruppenunternehmen können für Korruptionsfälle
  ein sonstiger Nutzen (wie Bewirtung, Schmiergelder,              In vielen Ländern haben Anti-Bestechungsgesetze                  seitens dritter Dienstleister, die in ihrem Namen handeln,
  ein Jobangebot/Praktikumsplatz oder Anlagechancen),              extraterritoriale Wirkung; somit gilt es für Staatsangehörige    zur Verantwortung gezogen werden. Demzufolge
  der zur Sicherung eines Vorteils (ob persönlicher                dieser Länder als Vergehen, im Ausland Bestechungsgelder         wird von Unternehmen der Gruppe erwartet, dass sie
  oder geschäftlicher Natur) angeboten wird.                       zu zahlen.                                                       Kontrollen einrichten und durchführen, die sicherstellen,
  Eine Bestechung muss nicht ausbezahlt werden; es                                                                                  dass Dritte, die in ihrem Namen Dienstleistungen
  reicht, dass sie verlangt oder angeboten wird.                                                                                    erbringen, keine unzulässigen Zahlungen angeboten
                                                                                                                                    bekommen oder leisten, sie nicht von ihnen gefordert
  „Ungebührliches Verhalten“ bezeichnet die Ausübung
                                                                                                                                    oder entgegengenommen werden. Kontrollen sollten
  (oder Nichtausübung) einer Geschäftstätigkeit
                                                                                                                                    Folgendes beinhalten:
  oder öffentlichen Aufgabe im Widerspruch
  zu der Erwartung, dass sie in gutem Glauben,                                                                                      „Know Your Supplier“- und „Know Your Customer“-
  unvoreingenommen und nach dem Grundsatz des                                                                                       Verfahren, darunter das ABAC-Verfahren für Dritte
  Vertrauenstatbestands wahrgenommen wird.                                                                                          (attributbasierte Zugriffskontrolle), die alle in einem
                                                                                                                                    angemessenen Verhältnis zu den damit verbundenen
                                                                                                                                    Risiken stehen
                                                                                                                                    Bestimmungen zur Korruptionsbekämpfung in Verträgen
                                 An wen können Sie sich                                                                             mit Dritten, die in einem angemessenen Verhältnis zu den
                                 wenden?                                                                                            mit der Dienstleistung verbundenen Bestechungs- und
                                 • Direkter Vorgesetzter                                                                            Korruptionsrisiken stehen und bei Verstößen zur Kündigung
                                 • Head of LEX                                                                                      führen können
                                 • Lokaler Compliance                                                                               gegebenenfalls Anti-Korruptionstraining und -unterstützung
                                   Manager
                                                                                                                                    für Mitarbeiter, die für Lieferantenbeziehungen
                                 • Global Head of Compliance:
                                   sobc@bat.com
                                                                                                                                    verantwortlich sind
                                                                                                                                    zeitnahe und genaue Berichterstattung der Art und des
                                                                                                                                    Umfangs von Transaktionen und Aufwendungen

9 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                                                  www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche                                                                                 Unternehmensvermögen und          Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                               Arbeitsplatz und Menschenrechte     Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                            Integrität                                                                                                    finanzielle Integrität            Handel

Geschenke und Bewirtung

Das gelegentliche Angebot                                          Angebot und Annahme von G&B                                   Beim Angebot oder der Annahme von G&B sollten Sie                Wir dürfen G&B ohne vorherige Genehmigung anbieten
                                                                                                                                 Folgendes bedenken:                                              oder annehmen, sofern sie:
oder die Annahme von                                               Geschenke und Bewirtungen, die Sie anbieten, bereitstellen
                                                                                                                                 Absicht: Besteht die Absicht nur darin, eine                     rechtmäßig, nur gelegentlich und angemessen sind und
                                                                   oder annehmen:
geschäftsbezogenen                                                                                                               Geschäftsbeziehung aufzubauen oder aufrechtzuerhalten            es sich um reine Höflichkeitszuwendungen (z. B. Kaffee,
                                                                   dürfen niemals bereitgestellt/angenommen werden, wenn         oder eine übliche Höflichkeit anzubieten, oder soll              Gebäck, nichtalkoholische Erfrischungsgetränke) im
Geschenken oder eine                                               sie laut der Richtlinie zur Bekämpfung von Bestechung und     die Objektivität des Empfängers bei einer bestimmten             Rahmen einer geschäftlichen Besprechung handelt
geschäftsbezogene Bewirtung                                        Korruption Bestechung und Korruption darstellen können        Geschäftsentscheidung beeinflusst werden?
                                                                                                                                                                                                  Für das Angebot oder die Annahme von G&B für/
kann eine akzeptable                                               müssen offen bereitgestellt/angenommen werden                 Rechtmäßigkeit: Ist es in Ihrem Land und dem Land der
                                                                                                                                 anderen Partei rechtmäßig?
                                                                                                                                                                                                  von öffentliche/n Amtsträger/n (oder ihre/n nahen
                                                                   müssen in allen relevanten Ländern gesetzmäßig und nicht                                                                       Verwandten) über reine Höflichkeitszuwendungen hinaus
Geschäftspraxis sein. Allerdings                                   von der Organisation der anderen Partei verboten sein         Wesentlichkeit: Ist der Marktwert angemessen                     (s. o.) müssen wir vorab die schriftliche Genehmigung
können ungebührliche oder                                          dürfen keine Parteien einschließen, die an einer
                                                                                                                                 (d. h. nicht üppig/übertrieben) und steht er im Verhältnis       unseres direkten Vorgesetzten und unseres lokalen
                                                                                                                                 zur Position der Person?                                         Compliance Managers einholen. Grundsätzlich hat sich
unverhältnismäßige Geschenke                                       Ausschreibung oder einem Bieterverfahren beteiligt sind
                                                                                                                                 Häufigkeit: Erhält die Person G&B nur gelegentlich?              jeder Mitarbeiter hier an die lokale Zuwendungsrichtlinie
und Bewirtungen eine Form                                          dürfen keine wesentlichen Auswirkungen auf
                                                                   eine Transaktion in Verbindung mit einem                      Transparenz: Würde es Sie oder den Empfänger in
                                                                                                                                                                                                  zu halten (Interact/LEX Germany).
der Bestechung und Korruption                                      Gruppenunternehmen haben oder möglicherweise so               Verlegenheit bringen, wenn Ihr Vorgesetzter, Ihre                Das Anbieten/Annehmen von G&B für/von öffentliche/n
                                                                                                                                                                                                  Amtsträger/n (oder ihre/n nahen Verwandten)
                                                                   interpretiert werden können                                   Kollegen oder eine Person außerhalb der Gruppe von den
darstellen und BAT erheblichen                                                                                                   G&B wüsste?                                                      über 250€ wäre nur unter außergewöhnlichen
                                                                   dürfen kein Geldgeschenk oder Barwert sein (Gutscheine,
Schaden zufügen.                                                   Geschenkgutscheine, Darlehen oder Wertpapiere)
                                                                                                                                                                                                  Umständen angemessen und erfordert die schriftliche
                                                                                                                                                                                                  Vorabgenehmigung der Geschäftsleitung und die
                                                                   dürfen nicht erbeten oder verlangt werden
                                                                                                                                 G&B für öffentliche Amtsträger                                   vorherige Benachrichtigung des regionalen LEX-Leiters
  Begriffsbestimmungen                                             dürfen nicht im Gegenzug für etwas angeboten werden           Der Versuch, einen öffentlichen Amtsträger direkt oder           oder Group Head of Business Conduct & Compliance.
                                                                   (d. h. an Bedingungen geknüpft sein)                          indirekt zu beeinflussen, indem ihm oder einem nahen
  „Bewirtung“ bezeichnet jedwede Form der Bewirtung,                                                                             Verwandten, Freunden oder Partnern G&B (oder ein
  einschließlich Essen oder Getränke, der Besuch von               dürfen nicht üppig oder unangebracht sein (respektlos,
                                                                                                                                 anderer persönlicher Vorteil) bereitgestellt werden,
  Kultur- oder Sportveranstaltungen oder zugehörige                anstößig oder sexuell eindeutig oder auf andere Weise
                                                                                                                                 ist untersagt. Geschenke für Amtsträger, die einen
  Reisen und Unterbringung, die einer Person oder                  unter Berücksichtigung der örtlichen Gegebenheiten
                                                                                                                                 höheren Wert als den symbolischen aufweisen, sind
  Einrichtung außerhalb von BAT angeboten oder                     möglicherweise ein schlechtes Licht auf ein Unternehmen
                                                                                                                                 ebenfalls unzulässig.
  bereitgestellt wird oder von einer solchen Person oder           der Gruppen werfen) oder den Eindruck davon erwecken
  Einrichtung angenommen wird                                                                                                    Der Dialog mit den Regulierungsbehörden ist Teil unseres
                                                                   müssen im Voraus schriftlich genehmigt werden
                                                                                                                                 Geschäfts. Das Anbieten einer maßvollen Bewirtung
  „Geschenke“ bezeichnen etwas von Wert, das einer                 (sofern nach dieser Richtlinie und/oder zusätzlichen
                                                                                                                                 gegenüber Amtsträgern in diesem Zusammenhang ist
  Person oder Einrichtung außerhalb von BAT angeboten              örtlichen Gegebenheiten die Genehmigung erforderlich ist)
                                                                                                                                 zulässig, doch dabei ist besondere Vorsicht geboten, da es
  oder bereitgestellt oder von einer solchen Person                müssen gemäß den geltenden Richtlinien und Verfahren für      Amtsträgern vielfach strikt verboten ist, Geschenke oder
  oder Einrichtung angenommen wird und keine                       Betriebsausgaben gebucht werden                               Bewirtungen anzunehmen. Die Anti-Korruptionsgesetze sind
  Bewirtung darstellt
                                                                   Außerdem müssen alle G&B über dem Schwellenwert               in diesem Zusammenhang oft noch strenger. Im Zweifelsfall
  „G&B“ steht für Geschenke und/oder Bewirtungen                                                                                 sollten Sie sich von Ihrem Compliance Manager beraten
                                                                   für öffentliche Amtsträger und privatwirtschaftliche
  „Privatwirtschaftliche Akteure“ bezeichnen alle                  Akteure im G&B-Verzeichnis des Gruppenunternehmens            lassen. Für den Fall, dass eine solche kurzfristige Beratung
  sonstigen Einrichtungen und Personen unter Ausschluss            aufgezeichnet werden.                                         nicht möglich ist, sollten Sie von der Einladung bzw.
  öffentlicher Amtsträger                                                                                                        dem Geschenk Abstand nehmen.
  „Schwellenwert“ bedeutet 20 £ für einen öffentlichen                                                                           (Siehe unsere lokale Zuwendungsrichtlinie über den
  Amtsträger und 200 £ für privatwirtschaftliche Akteure                                                                         Umgang mit „öffentlichen Amtsträgern“)
  in Großbritannien. Gruppenunternehmen sollten
  Orientierungshilfen bereitstellen, was auf ihren
  Märkten maßvoll und gesetzmäßig ist. Diese sollten
  diese Beträge nicht überschreiten und die lokale
  Kaufkraft und Regulierung widerspiegeln

10 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                                               www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche                                                                                  Unternehmensvermögen und   Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                                 Arbeitsplatz und Menschenrechte    Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                            Integrität                                                                                                     finanzielle Integrität     Handel

Geschenke und Bewirtung Fortsetzung

Privatwirtschaftliche Akteure                                      Vorgesetzte bestimmen in Rücksprache mit dem lokalen            G&B für und von unabhängige/n
                                                                   Compliance Manager, wie mit G&B, die Mitarbeitern               Wirtschaftsprüfer/n
Wir dürfen einem privatwirtschaftlichen Akteur G&B                 eines Gruppenunternehmens angeboten oder von ihnen
ohne vorherige Genehmigung anbieten bzw. von ihm                   angenommen werden und die geltenden Schwellenwerte              Gruppenunternehmen dürfen unseren unabhängigen
annehmen, sofern sie:                                              überschreiten, zu verfahren ist. Im Allgemeinen sollten         Wirtschaftsprüfern keine G&B anbieten oder versprechen,
rechtmäßig, nur gelegentlich und mit angemessenen                  solche G&B abgelehnt oder zurückgegeben werden.                 die einen potenziellen Interessenkonflikt entstehen
Geschäftsgepflogenheiten vereinbar sind                            Wenn dies unangemessen wäre oder Anstoß erregen                 lassen oder ihre Unabhängigkeit gefährden können.
                                                                   würde, können die G&B unter der Bedingung, dass sie             Dadurch würde BAT riskieren, gegen Unternehmens-
gelegentliche Getränke und Essenseinladungen, Besuche                                                                              und Bilanzierungsregeln und -vorschriften zu verstoßen.
                                                                   Eigentum des jeweiligen Gruppenunternehmens werden,
von Sportveranstaltungen, Theaterbesuche und andere                                                                                Annehmbare Unterhaltung wäre auf Verpflegung
                                                                   angenommen werden
kulturelle Veranstaltungen sind in der Regel in Ordnung.                                                                           und Erfrischungsgetränke während Geschäftstreffen,
Geschenke und Bewirtungen gelten in der Regel gemäß                Sie sollten sich niemals Ihrer Pflicht entziehen, die
                                                                                                                                   Konferenzen oder Schulungen mit mehreren Teilnehmern
diesem Kodex dann als maßvoll, wenn sie einen Wert von             erforderliche G&B-Genehmigung einzuholen, indem Sie
                                                                                                                                   oder Einladungen zur Teilnahme an geschäftlichen
250,00 Euro (pro eingeladener oder beschenkter Person und          selbst bezahlen oder jemand anderen bezahlen lassen
                                                                                                                                   Massenveranstaltungen beschränkt. KPMG ist der
pro Jahr) nicht überschreiten                                      alle G&B müssen gemäß den entsprechenden Richtlinien            derzeitige unabhängige Wirtschaftsprüfer der Gruppe
                                                                   und Verfahren für Betriebsausgaben gebucht werden               und der Mehrzahl der Gruppenunternehmen. Wenn ein
Wir müssen vorab die schriftliche Genehmigung
unseres direkten Vorgesetzten und des Compliance                   unter keinen Umständen sollte eine Bewirtung auf                Gruppenunternehmen einen anderen unabhängigen
Managers einholen:                                                 Kosten von BAT stattfinden, wenn keine BAT-Mitarbeiter          Wirtschaftsprüfer als KPMG beauftragt hat, sind diese
                                                                   zugegen sind                                                    G&B‑Anforderungen dennoch einzuhalten.
für das Angebot oder die Annahme von G&B mit einem
Gegenwert von über 250 € (pro eingeladener oder                    um Zweifel auszuschließen: G&B dürfen nicht in kleinere
beschenkter Person und pro Jahr)                                   Beträge/Werte aufgeschlüsselt werden, um die in dieser          G&B von Gruppenunternehmen
                                                                   Richtlinie dargelegten Schwellenwerte zu umgehen
Beachten Sie immer:                                                                                                                Für die Annahme von G&B eines Gruppenunternehmens
                                                                   G&B sind im Allgemeinen an die Personen zu richten, mit         unterliegen Mitarbeiter keinen Beschränkungen.
bei der Genehmigung von Anfragen müssen die Personen,              denen BAT in einer Geschäftsbeziehung steht, und nicht          Gruppenunternehmen sollten sicherstellen, dass G&B
die die Genehmigung erteilen, stets überzeugt sein, dass           an ihre Freunde oder Verwandten. Wenn aber Freunde,             gerechtfertigt, angemessen und verhältnismäßig sind.
die vorgeschlagenen G&B nicht im Widerspruch zu den                Verwandte oder andere Gäste einer Person teilnehmen,
oben dargestellten Erwartungen stehen und insbesondere,            sollten die Kosten für die Zwecke der in dieser Richtlinie
dass der Zeitpunkt und/oder größere Zusammenhang nicht
                                                                                                                                   Formale Aufzeichnung und Überwachung
                                                                   dargelegten finanziellen Werte zusammengefasst werden
so wahrgenommen werden könnte, dass eine Entscheidung                                                                              Jedes Gruppenunternehmen ist für die Pflege und
                                                                   weitere Orientierungshilfe hinsichtlich Ausnahme- und
durch die G&B unangemessen beeinflusst werden könnte                                                                               Überwachung eines Zuwendungsverzeichnisses aller
                                                                   Pauschalgenehmigungen, die unter bestimmten, genau
es könnten außergewöhnliche Umstände vorliegen, die                festgelegten Umständen möglich sein können, ist der             G&B über den finanziellen Grenzwerten verantwortlich
eine Vorabgenehmigung nicht zulassen. Die Genehmigung              lokalen Zuwendungsrichtlinie zu entnehmen                       (Gruppenunternehmen können wahlweise mehrere
muss so bald wie möglich und nicht später als sieben                                                                               Verzeichnisse führen).
Tage nach Überreichung oder Annahme der G&B ersucht
werden, wobei schriftlich zu begründen ist, warum die
Vorabgenehmigung nicht beantragt oder erlangt wurde

                                  An wen können Sie sich
                                  wenden?
                                  • Direkter Vorgesetzter
                                  • Head of LEX
                                  • Lokaler Compliance
                                    Manager
                                  • Global Head of Compliance:
                                    sobc@bat.com

11 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                                         www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche                                                                            Unternehmensvermögen und   Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                   Arbeitsplatz und Menschenrechte   Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                   Integrität                                                                                               finanzielle Integrität     Handel

Arbeitsplatz und
Menschenrechte
Respekt am Arbeitsplatz                                                        13
Menschenrechte und unser Geschäft                                              14

12 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                          www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche                                                                                 Unternehmensvermögen und          Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs                     Dinge zur Sprache bringen                                               Arbeitsplatz und Menschenrechte     Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
                                                                            Integrität                                                                                                    finanzielle Integrität            Handel

Respekt am Arbeitsplatz

Wir müssen alle unsere                                             Förderung von Gleichstellung und Vielfalt                     Vorbeugung von Belästigung und Mobbing                           Sicherstellung des Wohlergehens der
                                                                                                                                                                                                  Mitarbeiter
Kollegen und Geschäftspartner                                      Wir setzen uns für Chancengleichheit für alle unsere          Jegliche Formen von Belästigung und Mobbing
                                                                   Mitarbeiter ein und möchten durch die Förderung               sind völlig inakzeptabel. Wir setzen uns dafür ein,              Wir legen hohen Wert auf das Wohlergehen unserer
mit Achtung und                                                    von Gleichstellung eine integrationsfreudige                  solche Handlungsweisen oder Einstellungen am                     Mitarbeiter und engagieren uns für die Schaffung eines
Respekt behandeln.                                                 Belegschaft schaffen. Wir nutzen Vielfalt zur Stärkung
                                                                   unseres Geschäfts. Wir respektieren und feiern
                                                                                                                                 Arbeitsplatz auszuschalten.                                      sicheren Arbeitsumfelds, um Unfällen und Verletzungen
                                                                                                                                                                                                  vorzubeugen und Gesundheitsrisiken am Arbeitsplatz
                                                                                                                                 Belästigung und Mobbing beinhalten unter anderem
                                                                   unsere Unterschiede und schätzen, was uns alle                jedwede Form von sexuellem, verbalem, nicht verbalem und         zu mindern.
                                                                   einzigartig macht.                                            körperlichem Verhalten, das missbräuchlich, demütigend           Gruppenunternehmen müssen:
                                                                   Wir müssen Kollegen so behandeln, wie auch wir behandelt      oder einschüchternd ist.                                         Richtlinien und Verfahren für Gesundheit und Sicherheit
                                                                   werden möchten, und müssen ihre Besonderheiten und            Wenn wir solche Verhaltensweisen oder anderweitig                einführen, die sich mit unserer globalen EHS-Richtlinie oder
  Woran wir glauben                                                Meinungen respektieren.                                       inakzeptables Verhalten beobachten oder erfahren, sollten        nationalem Recht decken (je nachdem, welches von beiden
  Wir sind der Überzeugung, dass grundlegende                      Wir dürfen es nicht zulassen, dass ethnische                  wir dies unserem direkten Vorgesetzten melden.                   den größeren Schutz bietet)
  Arbeitsrechte respektiert werden müssen,                         Herkunft, Hautfarbe, Geschlecht, Alter, Behinderung,          Wir bemühen uns darum, ein vertrauensvolles Umfeld zu            mit ihren Mitarbeitern zusammenarbeiten, um dafür zu
  einschließlich der Versammlungsfreiheit, der                     sexuelle Orientierung, Schicht, Religion, Politik,            schaffen, in dem Mitarbeiter Probleme vorbringen können,         sorgen, dass Gesundheit und Sicherheit gewahrt und
  Beseitigung aller Formen von Zwangs- oder                        Rauchgewohnheiten oder sonstige gesetzlich geschützte         und zielen auf eine rasche Beilegung zur Zufriedenheit aller     verbessert werden
  Pflichtarbeit, der wirksamen Abschaffung                         Merkmale unser Urteilsvermögen bei der Einstellung,           Betroffenen ab.
                                                                   Weiterentwicklung, Beförderung oder Pensionierung von                                                                          sich darum bemühen, die Vereinbarkeit des Privat- und
  von Kinderarbeit und der Beseitigung von                                                                                       In dieser Hinsicht ermutigen wir Mitarbeiter dazu, sich mit
                                                                   Mitarbeitern beeinflussen.                                                                                                     Berufslebens ihrer Mitarbeiter zu unterstützen
  Diskriminierung hinsichtlich Beschäftigung                                                                                     ihren örtlichen Beschwerdeverfahren vertraut zu machen.
  und Beruf.                                                       Damit spiegeln wir unsere Unterstützung der IAO-                                                                               Wir arbeiten ständig daran, die physische Sicherheit
  Dies spiegelt unsere Unterstützung der Erklärung über            Konvention 111 wider, die grundlegende Prinzipien über die                                                                     unserer Mitarbeiter auf der ganzen Welt im größtmöglichen
  grundlegende Prinzipien und Rechte bei der Arbeit der            Beseitigung von Diskriminierung am Arbeitsplatz darlegt.                                                                       Umfang zu gewährleisten. Wir möchten sicherstellen, dass
  Internationalen Arbeitsorganisation (IAO) wider.                                                                                                                                                unsere Richtlinien und Standards verstanden werden, und
                                                                                                                                                                                                  bieten Schulungen an, damit alle Mitarbeiter die für ihre
  Wir halten alle einschlägigen Arbeitsgesetze,
                                                                                                                                                                                                  Arbeit relevanten Aspekte und Anforderungen hinsichtlich
  -vorschriften und -bestimmungen ein.
                                                                                                                                                                                                  Gesundheit, Schutz und Sicherheit kennen.
                                                                                                                                                                                                  Wir regen Gruppenunternehmen dazu an,
                                                                                                                                                                                                  familienfreundliche Richtlinien in Übereinstimmung mit den
                                                                                                                                                                                                  örtlichen Gepflogenheiten zu prüfen und einzuführen.

                                  An wen können Sie sich
                                  wenden?
                                  • Direkter Vorgesetzter
                                  • Head of LEX
                                  • Lokaler Compliance
                                    Manager
                                  • Global Head of Compliance:
                                    sobc@bat.com

13 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct                                                                                                                                                                               www.bat.com/sobc/online
Sie können auch lesen