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Unser Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct 2020
Was Sie wissen müssen
Begriffe in diesem Dokument:
„Gruppe“ bezeichnet British American Tobacco p.l.c.
und alle ihre Tochtergesellschaften
„Gruppenunternehmen“ bezeichnet ein Unternehmen
der British American Tobacco Gruppe
„Standards“ und „SoBC“ (Standards of
Business Conduct bzw. Verhaltenskodex) kann
die im vorliegenden Dokument dargelegten Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Persönliche und geschäftliche Integrität
Gruppenstandards und/oder von einem
Gruppenunternehmen lokal eingeführten Botschaft von Jack Bowles 2 „Speak Up“-Gruppenrichtlinie 5 Interessenkonflikte 7
Standards bezeichnen Unsere Arbeitsweise 3 Bekämpfung von Bestechung und Korruption 9
„Mitarbeiter“ umfassen, wenn der Zusammenhang Geschenke und Bewirtung 10
dies zulässt, Direktoren, leitende Angestellte und
Festangestellte von Gruppenunternehmen
Verweise auf „Gesetze“ umfassen alle geltenden
nationalen und staatenübergreifenden Gesetze
und Rechtsvorschriften
„LEX“ steht für „Legal and External Affairs“
(Recht, Industriepolitik und Öffentlichkeitsarbeit)
Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge Unternehmensvermögen und finanzielle Integrität
Respekt am Arbeitsplatz 13 Lobbyarbeit und Engagement 16 Akkurate Buchhaltung und Führung von Aufzeichnungen 20
Menschenrechte und unser Geschäft 14 Politische Spenden 17 Schutz von Unternehmensvermögen 21
Wohltätige Spenden 18 Datenschutz, Vertraulichkeit
und Informationssicherheit 22
Insidergeschäfte und Marktmissbrauch 23
Nationaler und internationaler Handel
Wettbewerb und Kartellrecht 25
Bekämpfung von Geldwäsche und Steuerhinterziehung 26
Bekämpfung von illegalem Handel 28
Sanktionen 29
1 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Botschaft von
Jack Bowles
Die Vielfalt der Menschen in unserem Unternehmen Keine Situation gleicht der anderen und unsere
ist für uns eine Stärke, die seit über hundert Jahren SoBC können nicht für jedes Dilemma oder jede
zu unserem Erfolg beiträgt. Unsere vielseitigen Herausforderung eine Antwort bieten. Wenn Sie
Perspektiven und unterschiedlichen Ansätze für in unseren SoBC nicht die Antworten finden, nach
geschäftliche Herausforderungen sind eine Quelle denen Sie suchen, oder Ihnen nicht klar ist, wie
innovativer Ideen, die unsere transformative Sie unsere SoBC in einer bestimmten Situation
Reise beflügeln. anwenden sollen, empfehle ich Ihnen, sich an Ihre
Dennoch ist es selbst in einer vielfältigen Kollegen zu wenden und die Hilfe und den Rat Ihres
Organisation wie der unseren für unseren Vorgesetzten, Ihres Compliance Managers oder
fortwährenden Erfolg von grundlegender einer zuständigen Führungskraft zu suchen.
Bedeutung, dass jeder von uns mit einheitlichen
Regeln und Verhaltensstandards arbeitet. Was Sie von BAT erwarten können
Diese kommen in unseren „Standards of Business
Wenn Sie mit einem ethischen Dilemma konfrontiert
Conduct“ (SoBC) zum Ausdruck.
sind, steht Ihnen BAT stets zur Seite, damit Sie mit
Integrität handeln können. Wenn Sie Fehlverhalten
Was BAT von Ihnen erwartet in unserem Unternehmen vermuten, melden Sie
Wir haben die richtige Strategie, das Fundament dies bitte Ihrem Vorgesetzten, Ihrem Compliance
und die Vision dafür, das Tabakgeschäft grundlegend Manager, einem hierfür zuständigen leitenden
zu verändern. Wie wir diese Strategie umsetzen ist Angestellten oder nutzen Sie unsere vertrauliche
genauso wichtig wie die Ergebnisse, die wir liefern. „Speak Up“-Hotline.
Unsere SoBC sind verbindlich – es ist unabdingbar, BAT nimmt Anschuldigungen von Verstößen gegen
dass sich wirklich jeder von uns sowohl dem Sinn als unsere SoBC sehr ernst und ich möchte Ihnen
auch Wortlaut nach daran hält, unabhängig davon, persönlich versichern, dass alle vorgebrachten
in welchem Bereich von BAT er arbeitet. Bedenken streng vertraulich behandelt werden.
Unsere SoBC-Richtlinien decken zentrale Bereiche Niemandem drohen Vergeltungsmaßnahmen dafür,
wie persönliche und geschäftliche Integrität, Respekt die Dinge beim Namen zu nennen.
am Arbeitsplatz, Menschenrechte und finanzielle Ich setze mich dafür ein, ein Unternehmen zu
Integrität ab. Zudem glaube ich aufgrund unserer führen, bei dem integres Handeln höchste Priorität
Expertise fest daran, dass BAT einen legitimen und hat – damit wir alle stolz darauf sein können, wenn
unerlässlichen Beitrag zur Regulierungsdebatte wir bei unserer Transformation des Tabakgeschäfts
leisten muss. Mit der Einführung unserer Grundsätze weiterhin hervorragende Ergebnisse erzielen.
für das Engagement in einer neuen Richtlinie über Lesen Sie bitte unbedingt unsere SoBC.
Lobbyarbeit und Engagement als Teil der SoBC
zeigen wir, wie wir zu dieser Debatte beitragen: mit Jack Bowles
Transparenz, Offenheit und Integrität. Chief Executive Officer
Januar 2020
2 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Unsere Arbeitsweise
Unser Verhaltenskodex ist Verpflichtung zur Integrität Von direkten Vorgesetzten wird erwartet, dass sie: Wenn die Antwort auf eine dieser Fragen „nein“ oder
die Werte von BAT kennen und für das eintreten, was „ich bin mir nicht sicher“ lautet, dann fahren Sie nicht fort.
eine Sammlung von globalen Wir müssen die SoBC (oder lokale Entsprechung)
richtig ist Besprechen Sie stattdessen die Angelegenheit mit Ihrem
und alle Gesetze und Rechtsvorschriften, die für direkten Vorgesetzten, dem Head of LEX oder Ihrem lokalen
Richtlinien von British Gruppenunternehmen, unser Geschäft und uns ihr Team coachen, um dafür zu sorgen, dass ihre Compliance Manager oder kontaktieren Sie den Global Head
Mitarbeiter wissen, wie sie „mit Integrität handeln“ und
American Tobacco, die die gelten, einhalten. Wir müssen stets mit hohen
Integritätsstandards handeln. übereinstimmende Verhaltensweisen erkennen
of Compliance unter sobc@bat.com.
hohen Integritätsstandards Unser Handeln muss immer rechtmäßig sein. Integrität geht ein Vorbild für Respekt am Arbeitsplatz sind Pflicht zur Meldung von Verstößen
zum Ausdruck bringen, zu noch weiter. Sie bedeutet, dass unser Handeln, unser eine Umgebung fördern, in der Bedenken frei und ohne
Wir sind dazu verpflichtet, vermutetes Fehlverhalten, das
Verhalten und die Art und Weise, in der wir Geschäfte Angst vor Vergeltungsmaßnahmen vorgebracht werden
deren Einhaltung wir uns tätigen, verantwortungsvoll, ehrlich, aufrichtig und
gegebenenfalls Bedenken äußern
im Widerspruch zu den SoBC oder den Gesetzen steht,
zu melden. Wir sollten auch derartiges Verhalten seitens
verpflichtet haben. vertrauenswürdig sein müssen.
Dritter, die mit der Gruppe zusammenarbeiten, melden.
Von uns allen wird erwartet, dass wir die SoBC oder lokale Keine Ausnahmen oder Kompromisse Sie können sicher sein, dass BAT keine
Entsprechung kennen, verstehen und befolgen.
Kein Vorgesetzter ist dazu berechtigt, Handlungsweisen Vergeltungsmaßnahmen gegen Menschen, die Bedenken
Die SoBC gelten für alle Mitarbeiter von BAT, ihren äußern oder vermutete Verstöße gegen die SoBC oder
im Widerspruch zu den SoBC oder den Gesetzen
Lokale Versionen der SoBC Tochterunternehmen und von BAT kontrollierten Joint unrechtmäßiges Verhalten melden, toleriert.
vorzuschreiben oder zuzulassen. Unter keinen Umständen
Ventures. Wenn Sie als Auftragnehmer, Entsandter, Trainee,
lassen wir es zu, dass unsere Standards beeinträchtigt
Jede Betriebsgesellschaft der Gruppe muss die SoBC Vertreter oder Berater mit uns zusammenarbeiten,
oder eigene Standards, die diese wiedergeben, bitten wir Sie, im Einklang mit den SoBC zu handeln
werden, um Ergebnisse zu erzielen. Wie Sie Resultate Folgen von Verstößen
liefern, ist genauso wichtig wie das, was Sie liefern.
einführen. Wenn ein Gruppenunternehmen seine und ähnliche Standards innerhalb Ihrer eigenen Verhalten, das gegen die SoBC verstößt oder
eigene Version der SoBC einführen möchte, muss Organisation anzuwenden. Die SoBC werden durch Wenn ein Vorgesetzter anordnet, dass Sie etwas tun, was unrechtmäßig ist, wird mit Disziplinarmaßnahmen
diese mindestens so streng sein wie diese SoBC bzw. den BAT-Verhaltenskodex für Lieferanten ergänzt, der gegen die SoBC oder die Gesetze verstößt, informieren geahndet, einschließlich Beendigung des
vom LEX-Führungsteam der Gruppe vorab anerkannt die Mindeststandards festlegt, die wir von unseren Sie den Head of LEX, Ihren lokalen Compliance Manager Beschäftigungsverhältnisses bei besonders
werden. Wenn die SoBC im Widerspruch zu lokalen Lieferanten erwarten. oder einen „zuständigen leitenden Angestellten“ darüber. schwerwiegenden Verstößen.
Gesetzen stehen, haben die Gesetze Vorrang. Sie können die Angelegenheit auch über unsere vertrauliche
„Speak Up“-Hotline melden, wenn Sie nicht mit einer Person Verstöße gegen die SoBC oder die Gesetze können
Die Vorbildfunktion unserer Führungskräfte innerhalb des Unternehmens sprechen möchten. ernsthafte Konsequenzen für die Gruppe und die
SoBC-Priorität Beteiligten haben. Kriminelles Verhalten kann den
Unsere Führungskräfte als Vorbilder einzusetzen, ist ein
Behörden zur Untersuchung gemeldet werden und zur
Im Falle eines Widerspruchs oder einer wichtiger Bestandteil unserer Strategie. Wenn wir andere Unser eigenes ethisches Urteilsvermögen Strafverfolgung führen.
Unvereinbarkeit zwischen den SoBC führen, müssen wir mit gutem Beispiel vorangehen und
(oder gegebenenfalls einer lokalen Version) und mit unserem eigenen Verhalten zeigen, was es bedeutet, Die SoBC können nicht jede Situation abdecken, mit der
einem anderen, von einem Gruppenunternehmen mit Integrität und in Übereinstimmung mit den laut SoBC wir möglicherweise bei der Arbeit konfrontiert sind. Jährliche Bestätigung
ausgegebenen Dokument (einschließlich erwarteten Verhaltensweisen zu handeln. Vor allem müssen wir entscheiden, worin wir wirklich die
richtige Vorgehensweise sehen. Wenn Sie sich nicht sicher Jedes Jahr müssen alle unsere Mitarbeiter und
Arbeitsverträge) haben die Bedingungen der SoBC
Geschäftseinheiten die Einhaltung der SoBC
(oder gegebenenfalls der lokalen Version) Vorrang. Die Rolle direkter Vorgesetzter sind, fragen Sie sich:
formal bestätigen.
Ist es rechtmäßig?
Unsere SoBC, Richtlinien und Verfahren gelten für Als Personen tun wir dies im Rahmen unserer jährlichen
alle, unabhängig von ihrer Aufgabe oder ihrem Rang. Entspricht es unseren internen Regeln und Richtlinien für SoBC-Abzeichnung, in der wir unsere Verpflichtung zu
Vorgesetzte sind wichtige Vorbilder für die SoBC. Wenn Sie diese Situation? und Einhaltung der SoBC erneut bestätigen und etwaige
Menschen führen, müssen Sie sicherstellen, dass alle Ihre Fühlt es sich richtig an? persönliche Interessenkonflikte der Transparenz halber
direkt unterstellten Mitarbeiter die SoBC lesen und die Würde ich mich wohl dabei fühlen, wenn ich mein deklarieren oder erneut deklarieren.
nötige Anleitung, Ressourcen und Schulungen erhalten, Verhalten dem Vorstand der Gesellschaft, meiner Familie Unsere Geschäftseinheiten tun dies in Control Navigator,
damit sie die an sie gestellten Erwartungen verstehen. und meinen Freunden oder den Medien erklären müsste? wo sie bestätigen, dass ihr Geschäftsbereich oder Markt
Wer ist von meinem Verhalten betroffen und würden diese angemessene Verfahren eingerichtet hat, die die Einhaltung
Personen es als fair erachten? der SoBC unterstützen.
3 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Dinge zur Sprache
bringen
„Speak Up“-Gruppenrichtlinie 5
4 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Dinge zur Sprache bringen
Es kann Mut erfordern, Wir regen Sie dazu an, Dinge zur Sprache zu Mit wem können Sie sprechen? Untersuchungen und Vertraulichkeit
bringen
Fehlverhalten zur Sprache Ihnen stehen mehrere Optionen zur Verfügung, Bedenken Ganz gleich, in welcher Form Sie sich zu Wort melden,
Alle, die für oder mit der Gruppe arbeiten und sich zu äußern, und Sie können die Variante wählen, mit der Sie Ihre Identität wird vertraulich behandelt, während wir
zu bringen. Diese „Speak Gedanken im Hinblick auf tatsächliches oder vermutetes sich am wohlsten fühlen: Ihre Bedenken fair und objektiv untersuchen. Insofern
Up“-Richtlinie soll Sie dabei Fehlverhalten bei der Arbeit machen (ob es in der
Vergangenheit liegt, derzeit passiert oder wahrscheinlich
Ihr direkter Vorgesetzter
wir Sie kontaktieren können, erhalten Sie außerdem
Rückmeldung über den Ausgang.
unterstützen und dafür eintreten wird), sollten dies zur Sprache bringen. Ihr Head of LEX Die „Speak Up“-Hotline wird unabhängig vom Management
sorgen, dass Sie Zuversicht Beispiele für Fehlverhalten sind unter anderem: Ihr lokaler Compliance Manager von einem externen Dienstleister betrieben. Mehr darüber,
Details finden Sie auf der LEX Germany Interact Seite unter wie wir Ihre Bedenken weiterleiten und untersuchen,
und Vertrauen darin haben, strafbare Handlungen, einschließlich Diebstahl, Betrug,
dem Thema Compliance. Unsere vertraulichen, unabhängig können Sie im SoBC-Sicherungsverfahren der Gruppe lesen.
Bestechung und Korruption
wie wir mit Ihren Bedenken Gefährdung der Gesundheit oder Sicherheit einer Person
verwalteten, externen „Speak Up“-Kanäle finden Sie unter
www.bat.com/speakup oder in der Liste der globalen Keine Vergeltungsmaßnahmen
umgehen werden. oder Schädigung der Umwelt „Speak Up“-Hotline-Nummern auf der Interact „Speak Up“-
Mobbing, Belästigung (einschließlich sexuelle Seite Ihnen drohen keinerlei Vergeltungsmaßnahmen (in
Belästigung) und Diskriminierung am Arbeitsplatz oder direkter oder indirekter Form), wenn Sie tatsächliches
Lokale Verantwortliche und SoBC- Fünf leitende Angestellte der Gruppe dienen als unsere oder vermutetes Fehlverhalten aussprechen, selbst wenn
andere Menschenrechtsverletzungen
Sicherungsverfahren Gruppenverantwortlichen. Jeder kann ihnen gegenüber Sie sich irren.
Fehlverhalten im Rechnungswesen Bedenken direkt vorbringen. Es handelt sich um:
oder Dokumentenfälschung Wir dulden keine Belästigung oder Schikane von Personen,
Auf der ganzen Welt sind bestimmte leitende die Bedenken äußern, oder Personen, die bei der
Angestellte vor Ort dafür zuständig, sich Caroline Ferland – Group Head of Business Conduct
sonstige Verstöße gegen die SoBC oder andere globale Untersuchung von Bedenken helfen. Ein solches Verhalten
Bedenken anzuhören. & Compliance
Richtlinien, Grundsätze oder Standards der Gruppe stellt in sich einen Verstoß gegen die SoBC dar und wird als
Diese Richtlinie wird durch das SoBC-Sicherungs Paul McCrory – Company Secretary of British American
Nichteinhaltung von rechtlichen Verpflichtungen durch eine schwerwiegender Disziplinarfall behandelt.
verfahren der Gruppe ergänzt, das darlegt, wie Tobacco p.l.c.
Handlung oder Unterlassung
Bedenken oder Anschuldigungen von Verstößen Graeme Munro – Group Head of Internal Audit
ein Fehlurteil
gegen die SoBC gemeldet und gründlicher Peter Everson – Head of Group Security
untersucht werden. Verbergen von Fehlverhalten
Jon Evans – Group Head of Reward
Fehlverhalten bezieht sich nicht auf Situationen, in denen
Sie mit Ihrer persönlichen Beschäftigungssituation oder Sie können sie per E-Mail (gdo@bat.com), Telefon
Ihrem beruflichen Fortkommen unzufrieden sind. In (+44 (0)207 845 1000) oder schriftlich unter der folgenden
solchen Fällen gibt es Beschwerdeverfahren. Einzelheiten Adresse kontaktieren: British American Tobacco p.l.c., Globe
dazu, wie Sie Beschwerden vorbringen, sind verfügbar. House, 4 Temple Place, London WC2R 2PG.
Wenn Sie ein Vorgesetzter sind, sind Sie zudem verpflichtet,
Bedenken zu äußern, auf die Sie aufmerksam gemacht
wurden. Auch Personen, die Verstöße missachten oder nicht
beheben, können Disziplinarmaßnahmen drohen.
An wen können Sie sich
wenden?
• Direkter Vorgesetzter
• Head of LEX
• Lokaler Compliance
Manager
• Global Head of Compliance:
sobc@bat.com
5 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Persönliche und
geschäftliche
Integrität
Interessenkonflikte 7
Bekämpfung von Bestechung
und Korruption 9
Geschenke und Bewirtung 10
6 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
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Integrität finanzielle Integrität Handel
Interessenkonflikte
Wir müssen Interessenkonflikte Handeln im besten Interesse unseres Offenlegung von Interessenkonflikten Aufzeichnung von Interessenkonflikten
Unternehmens
in unserem Geschäft vermeiden Sobald ein tatsächlicher oder potenzieller Konflikt Manager sollten sicherstellen, dass tatsächliche oder
Wir müssen Situationen vermeiden, in denen unsere entsteht, müssen Sie dies im SoBC-Portal melden. Wenn potenzielle Interessenkonflikte, die ihnen im Laufe
und transparent sein, wenn persönlichen Interessen im Widerspruch zu den Interessen Sie keinen Zugang zum SoBC-Portal haben, sollten Sie die des Jahres gemeldet wurden, im SoBC-Portal erfasst
aufgrund von persönlichen der Gruppe oder eines Gruppenunternehmens stehen
oder den Anschein eines Widerspruchs erwecken könnten.
Situation Ihrem direkten Vorgesetzten melden. werden bzw. wenn Mitarbeiter keinen Zugang zum
SoBC-Portal haben, dass der lokale Compliance Manager
Nach der Offenlegung sollte Ihr direkter Vorgesetzter
Umständen Konflikte Viele Situationen oder Beziehungen können möglicherweise gemeinsam mit Ihnen prüfen, ob in Verbindung mit dem benachrichtigt wird.
aufkommen könnten. Wenn einen Interessenkonflikt oder den Anschein eines Konflikts tatsächlichen oder potenziellen Konflikt ein mögliches Risiko Ein potenzieller Konflikt ist zu melden, selbst wenn er noch
hervorrufen. Die häufigsten Beispiele sind auf der nächsten für BAT besteht. Unter Umständen müssen Maßnahmen so geringfügig erscheint, damit das höhere Management
ein Konflikt vorliegt oder Seite dargestellt. zur Steuerung oder Minderung eines identifizierten gegebenenfalls über die Situation informiert werden kann.
möglicherweise entstehen Im Allgemeinen ist ein Interessenkonflikt eine Situation, Risikos eingeleitet werden, was Veränderungen
hinsichtlich Ihrer Rolle, Ihres Berichtswegs oder Ihrer Das SoBC-Portal dient als Konfliktverzeichnis für
in der unsere Position oder Verantwortung innerhalb
könnte, muss damit effektiv der Gruppe eine Gelegenheit für uns oder eine uns Kundenverantwortlichkeiten beinhalten könnte. Gruppenunternehmen; dort werden Einzelheiten aller
tatsächlichen oder potenziellen Interessenkonflikte
umgegangen werden. nahestehenden Person bietet, einen persönlichen Vorteil Wenn Sie sich als Vorgesetzter nicht sicher sind, ob das erfasst, die dem Unternehmen gemeldet werden,
zu erlangen oder Nutzen zu ziehen (abgesehen von der gemeldete Interesse Schritte zur Risikominderung erfordert, und wie diese gesteuert werden. Das Verzeichnis
üblichen Entlohnung der Beschäftigung), oder in der sollten Sie den Rat des Head of LEX oder Ihres lokalen wird vom lokalen Compliance Manager gepflegt und
Spielraum für uns besteht, unsere persönlichen Interessen Compliance Managers einholen. durch das BC&C-Team überwacht. Es hilft der Gruppe,
oder die von uns nahestehenden Personen über unsere Direktoren von Gruppenunternehmen müssen dem zu zeigen, dass sie Interessenkonflikte transparent
Pflichten und Verantwortung gegenüber der Gruppe Vorstand des Unternehmens bei dessen nächster Sitzung und effektiv steuert. Der Compliance Manager des
zu stellen. Konflikte melden und die formelle Genehmigung einholen. Gruppenunternehmens sollte für Mitarbeiter, die keinen
Eine Situation erweckt den Anschein eines Zugang zum SoBC-Portal haben, ein lokales Verzeichnis
Zudem müssen wir jedes Jahr tatsächliche oder über Interessenkonflikte führen.
Interessenkonflikts, wenn sie eine Gelegenheit für einen
potenzielle Interessenkonflikte prüfen, aktualisieren und
persönlichen Vorteil oder Nutzen bietet, unabhängig davon,
bestätigen, die möglicherweise in unserer jährlichen
ob dieser Vorteil oder Nutzen erlangt wird.
SoBC-Abzeichnung enthalten sind.
Ein potenzieller Interessenkonflikt entsteht dann, wenn
Auch wenn wir unseren direkten Vorgesetzten eventuell
wir uns in einer Situation befinden, in der ein tatsächlicher
bereits informiert und dessen Genehmigung eingeholt
Interessenkonflikt aufkommen könnte, zum Beispiel wenn
haben, sollten wir Konflikte und potenzielle Konflikte in
wir eine andere Rolle einnehmen.
unserer jährlichen SoBC-Abzeichnung erneut offenlegen.
Dies ist ein wichtiger Teil der internen Kontrollen
der Gruppe.
An wen können Sie sich
wenden?
• Direkter Vorgesetzter
• Head of LEX
• Lokaler Compliance
Manager
• Global Head of Compliance:
sobc@bat.com
7 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/online
Persönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Interessenskonflikte Fortsetzung
Familiäre oder persönliche Beziehungen Ein „öffentlicher Amtsträger“ ist sehr weit auszulegen Finanzielle Beteiligungen Nebenbeschäftigungen
und beinhaltet Personen, die direkt oder indirekt von
Sie müssen mitteilen, wenn Sie nahe Verwandte haben: einer Regierung oder einer öffentlichen Stelle/Behörde Sie müssen für sich und alle nahen, in Ihrem Haushalt Sie dürfen nicht für oder im Namen eines Dritten arbeiten,
die in der Gruppe arbeiten angestellt sind oder für sie handeln, oder Personen, lebenden Verwandten Folgendes offenlegen: ohne Ihre Absicht zuerst Ihrem direkten Vorgesetzten
die eine öffentliche Aufgabe wahrnehmen. Das schließt jegliche finanziellen Beteiligungen an einem Wettbewerber mitzuteilen und dessen schriftliche Genehmigung
die nach Ihrem besten Wissen für einen Wettbewerber, einzuholen. Für Vollzeitmitarbeiter darf eine solche
beispielsweise Personen ein, die für eine nationale/
Lieferanten, Kunden oder ein sonstiges Unternehmen, jegliche finanziellen Interessen an einem Lieferanten oder Tätigkeit keinen erheblichen Zeitaufwand bedeuten, nicht
lokale Regierung oder öffentliche Verwaltung, Stelle
mit dem die Gruppe enge Geschäftsbeziehungen Kunden, wenn Sie am Geschäft der Gruppe mit diesem während der vereinbarten Arbeitszeiten stattfinden, Ihre
oder Behörde arbeiten (z. B. ein Amtsträger eines
unterhält, arbeiten oder Dienstleistungen erbringen bzw. Lieferanten oder Kunden beteiligt sind oder die Aufsicht Leistung nicht beeinflussen und in keiner anderen Art
Ministeriums, des Militärs oder der Polizei); Personen,
eine wesentliche finanzielle Beteiligung an einem solchen über eine Person haben, die an entsprechenden Geschäften und Weise mit Ihren Pflichten und Verantwortlichkeiten
die eine öffentliche Position innehaben; Mitarbeiter von
Unternehmen haben beteiligt ist gegenüber dem Gruppenunternehmen unvereinbar sein.
staatseigenen oder vom Staat kontrollierten Unternehmen
die öffentliche Amtsträger sind und eine Rolle innehaben, (z. B. ein Tabakunternehmen in Staatsbesitz); Mitarbeiter Börsennotierte Investmentfonds, Indexfonds und ähnliche Manche Situationen sind niemals zulässig, zum Beispiel in
aufgrund derer sie einzeln oder gemeinsam Einfluss auf das öffentlicher internationaler Organisationen; Amtsträger Kollektivanlagen, bei denen Sie kein Mitspracherecht den folgenden Fällen:
Geschäft von BAT nehmen könnten einer politischen Partei; Anwärter auf ein öffentliches Amt; hinsichtlich der enthaltenen Investments haben, müssen ein Wettbewerber eines Gruppenunternehmens
„Naher Verwandter“ bezeichnet Ehegatten, Partner, Mitglieder einer Königsfamilie; Staatsanwälte und Richter. Sie nicht melden. ein Kunde oder Lieferant, mit dem Sie im Rahmen Ihrer
Kinder, Eltern, Geschwister, Neffen, Nichten, Tanten, Die fragliche Person muss kein Politiker oder hochrangiger Eine „wesentliche finanzielle Beteiligung“ bezeichnet Arbeit in Verbindung stehen
Onkel, Großeltern und Enkelkinder (auch wenn ein solches Entscheidungsträger sein. Dennoch sollte sie eine Rolle finanzielle Beteiligungen, die Ihr Urteil beeinflussen oder
Verwandtschaftsverhältnis durch Eheschließung entsteht). innehaben, aufgrund derer sie persönlich oder mit anderen nach Meinung des Gruppenunternehmens den Anschein Die „Arbeit für oder im Namen eines Dritten“ bedeutet
zusammen Einfluss auf das Geschäft von BAT nehmen erwecken können, dass sie Ihr Urteil beeinflussen. die Annahme einer Zweitbeschäftigung, einer Tätigkeit
Auch intime Beziehungen zwischen Mitarbeitern als Direktor oder Berater oder die Erbringung sonstiger
einer direkten oder indirekten Berichtslinie können zu könnte. (Normalerweise schließt dies beispielsweise vom
Staat beschäftigte Lehrer, Gefängniswärter, Feuerwehrleute Sie dürfen keine wesentliche finanzielle Leistungen für eine Organisation außerhalb der
Interessenkonflikten führen oder den Anschein eines Beteiligung besitzen: Gruppe (einschließlich wohltätige oder gemeinnützige
Konflikts erwecken. Eine direkte Berichtslinie ist Ihr oder Krankenpfleger aus.) Wenn Sie Zweifel hegen, ob
jemand ein öffentlicher Amtsträger ist, sollten Sie Ihren an einem Lieferanten oder Kunden, wenn Sie am Geschäft Organisationen). Sie beinhaltet keine unentgeltliche
Vorgesetzter, eine indirekte Berichtslinie sind alle Manager Freiwilligenarbeit, die Sie in Ihrer Freizeit leisten, da dies
über Ihrem direkten Vorgesetzten bis hin zu Ihrem lokalen Compliance Manager zurate ziehen. der Gruppe mit diesem Lieferanten oder Kunden beteiligt
sind oder die Aufsicht über eine Person haben, die an Ihre Pflichten und Verantwortlichkeiten gegenüber der
Funktionsleiter. In einer solchen Situation sollten Sie die Im Laufe Ihrer Arbeit sollten Sie nicht: Gruppe nicht beeinträchtigt.
Beziehung melden. entsprechenden Geschäften beteiligt ist
die Möglichkeit haben, über Einstellungen von nahen an einem Wettbewerber der Gruppe oder an einem
Wenn kein Berichtsverhältnis besteht, sollte das Verwandten zu entscheiden, sie zu beaufsichtigen oder Geschäftschancen des Unternehmens
Management die Situation prüfen, um zu verhindern, Unternehmen, das Tätigkeiten im Widerspruch zu den
ihre Beschäftigungsbedingungen zu beeinflussen bzw. Interessen der Gruppe wahrnimmt
dass es zu Ungerechtigkeit oder einer unzulässigen Einfluss auf diesbezügliche Führungsentscheidungen Sie dürfen keine Informationen, die Sie im Rahmen Ihrer
Beeinflussung kommt. zu nehmen Es ist Ihnen unter Umständen gestattet, eine wesentliche Beschäftigung gewonnen haben, zu Ihrem persönlichen
Wenn Sie eine direkte oder indirekte Geschäftsbeziehung finanzielle Beteiligung an einem Wettbewerber zu Vorteil oder Nutzen (oder für Ihnen nahestehende
geschäftliche Beziehungen mit nahen Verwandten
mit einem nahen Verwandten bei einem Kunden oder behalten, sofern Sie diese vor Ihrem Beitritt zur Personen) verwenden und keine Geschäftschancen des
unterhalten (oder mit einem Unternehmen, für das Ihre
Lieferanten haben, muss das Management Ihre Rolle oder Gruppe erworben haben, Sie diese Beteiligung dem Unternehmens in dieser Weise wahrnehmen, ohne Ihre
Verwandten arbeiten oder an dem sie eine wesentliche
Kundenverantwortlichkeiten unter Umständen ändern. Beschäftigungsunternehmen vor Ihrer Ernennung schriftlich Absicht zuerst Ihrem direkten Vorgesetzten mitzuteilen
finanzielle Beteiligung haben)
offengelegt haben und Ihr Beschäftigungsunternehmen und dessen schriftliche Genehmigung einzuholen.
Wenn eine direkte oder indirekte Berichtslinie zwischen keine Einwände erhoben hat. Eine solche Beteiligung „Geschäftschancen des Unternehmens“ bezeichnen
zwei nahen Verwandten im gleichen Gruppenunternehmen aus früheren Zeiten seitens eines Direktors eines Geschäftschancen, die eigentlich der Gruppe oder einem
oder Geschäftsbereich besteht, muss das Management Gruppenunternehmens muss dessen Vorstand gemeldet Gruppenunternehmen zustehen.
sicherstellen, dass keiner von beiden den anderen jeweils und bei der nächsten Vorstandssitzung protokolliert werden. Besondere Vorsicht ist geboten, wenn Sie Zugang zu
unter Führungsgesichtspunkten beeinflussen kann. Im Zweifelsfall ziehen Sie Ihren lokalen Compliance „Insiderinformationen“ haben, die für den Kurs von
Manager zurate. Wertpapieren eines börsennotierten Unternehmens
von Bedeutung sind. Weitere Einzelheiten sind unter
„Insidergeschäfte und Marktmissbrauch“ zu finden.
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Persönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Bekämpfung von Bestechung und Korruption
BAT toleriert keinerlei Keine Bestechung Keine Schmiergeldzahlungen Bücher, Aufzeichnungen und interne
Kontrollen
Form der Bestechung und Sie dürfen niemals: Sie dürfen keine (direkten oder indirekten)
Schmiergeldzahlungen leisten, es sei denn, dies ist zum Die Geschäftsunterlagen der Gruppe müssen die Art
Korruption und setzt sich einer Person (direkt oder indirekt) Geschenke, Zahlungen Schutz der Gesundheit, Sicherheit oder Freiheit eines und den Umfang von Transaktionen und Aufwendungen
oder einen sonstigen Nutzen anbieten, versprechen
für deren Bekämpfung ein. oder gewähren, um zu ungebührlichem Verhalten
Mitarbeiters erforderlich. genau widerspiegeln.
Schmiergeldzahlungen beziehen sich auf kleine Beträge, Wir müssen interne Kontrollen pflegen, um zu
Es ist völlig inakzeptabel, oder unangemessener Einflussnahme anzuregen,
dies zu entlohnen oder die Absicht zu verfolgen, die die zur Erleichterung oder Beschleunigung der Leistung gewährleisten, dass Finanzaufzeichnungen und
dass sich Unternehmen und Entscheidungen einer Person unangemessen zu unserem eines Amtsträgers von geringem Rang hinsichtlich einer -konten genaue Informationen gemäß geltenden Anti-
Routinehandlung, zu der der Zahler bereits berechtigt Korruptionsgesetzen und Best Practices enthalten.
Mitarbeiter der Gruppe oder Vorteil zu beeinflussen
ist, gezahlt werden. In den meisten Ländern gelten
von einer Person (direkt oder indirekt) Geschenke,
unsere Geschäftspartner in Zahlungen oder einen sonstigen Nutzen verlangen,
sie als gesetzeswidrig. In manchen Ländern wie in
Großbritannien ist es ein Verbrechen für Staatsangehörige,
irgendeiner Form an korrupten annehmen oder der Annahme oder dem Erhalt zustimmen,
um zu ungebührlichem Verhalten oder Verhalten, das
Schmiergeldzahlungen im Ausland zu leisten.
Praktiken beteiligen. Entscheidungen der Gruppe unangemessen beeinflusst Unter außergewöhnlichen Umständen, wenn es keine
oder den Anschein einer entsprechenden Absicht erweckt, sichere Alternative zu einer Zahlung gibt, sollten wir unseren
anzuregen oder derartige Verhaltensweisen zu entlohnen lokalen Compliance Manager einbeziehen (möglichst vor
der Leistung einer Zahlung). Die Zahlung ist vollständig in
Die Bestechung eines öffentlichen Amtsträgers gilt in den Büchern des Gruppenunternehmens aufzuzeichnen.
beinahe allen Ländern der Welt als Straftat. In vielen
Ländern ist es ebenfalls ein Verbrechen, Mitarbeiter oder Angemessene Verfahrensweisen
Was stellt Bestechung dar? Vertreter im Rahmen privater Geschäfte (zum Beispiel
Als Bestechung gilt ein Geschenk, eine Zahlung oder Lieferanten) zu bestechen. Gruppenunternehmen können für Korruptionsfälle
ein sonstiger Nutzen (wie Bewirtung, Schmiergelder, In vielen Ländern haben Anti-Bestechungsgesetze seitens dritter Dienstleister, die in ihrem Namen handeln,
ein Jobangebot/Praktikumsplatz oder Anlagechancen), extraterritoriale Wirkung; somit gilt es für Staatsangehörige zur Verantwortung gezogen werden. Demzufolge
der zur Sicherung eines Vorteils (ob persönlicher dieser Länder als Vergehen, im Ausland Bestechungsgelder wird von Unternehmen der Gruppe erwartet, dass sie
oder geschäftlicher Natur) angeboten wird. zu zahlen. Kontrollen einrichten und durchführen, die sicherstellen,
Eine Bestechung muss nicht ausbezahlt werden; es dass Dritte, die in ihrem Namen Dienstleistungen
reicht, dass sie verlangt oder angeboten wird. erbringen, keine unzulässigen Zahlungen angeboten
bekommen oder leisten, sie nicht von ihnen gefordert
„Ungebührliches Verhalten“ bezeichnet die Ausübung
oder entgegengenommen werden. Kontrollen sollten
(oder Nichtausübung) einer Geschäftstätigkeit
Folgendes beinhalten:
oder öffentlichen Aufgabe im Widerspruch
zu der Erwartung, dass sie in gutem Glauben, „Know Your Supplier“- und „Know Your Customer“-
unvoreingenommen und nach dem Grundsatz des Verfahren, darunter das ABAC-Verfahren für Dritte
Vertrauenstatbestands wahrgenommen wird. (attributbasierte Zugriffskontrolle), die alle in einem
angemessenen Verhältnis zu den damit verbundenen
Risiken stehen
Bestimmungen zur Korruptionsbekämpfung in Verträgen
An wen können Sie sich mit Dritten, die in einem angemessenen Verhältnis zu den
wenden? mit der Dienstleistung verbundenen Bestechungs- und
• Direkter Vorgesetzter Korruptionsrisiken stehen und bei Verstößen zur Kündigung
• Head of LEX führen können
• Lokaler Compliance gegebenenfalls Anti-Korruptionstraining und -unterstützung
Manager
für Mitarbeiter, die für Lieferantenbeziehungen
• Global Head of Compliance:
sobc@bat.com
verantwortlich sind
zeitnahe und genaue Berichterstattung der Art und des
Umfangs von Transaktionen und Aufwendungen
9 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/onlinePersönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Geschenke und Bewirtung
Das gelegentliche Angebot Angebot und Annahme von G&B Beim Angebot oder der Annahme von G&B sollten Sie Wir dürfen G&B ohne vorherige Genehmigung anbieten
Folgendes bedenken: oder annehmen, sofern sie:
oder die Annahme von Geschenke und Bewirtungen, die Sie anbieten, bereitstellen
Absicht: Besteht die Absicht nur darin, eine rechtmäßig, nur gelegentlich und angemessen sind und
oder annehmen:
geschäftsbezogenen Geschäftsbeziehung aufzubauen oder aufrechtzuerhalten es sich um reine Höflichkeitszuwendungen (z. B. Kaffee,
dürfen niemals bereitgestellt/angenommen werden, wenn oder eine übliche Höflichkeit anzubieten, oder soll Gebäck, nichtalkoholische Erfrischungsgetränke) im
Geschenken oder eine sie laut der Richtlinie zur Bekämpfung von Bestechung und die Objektivität des Empfängers bei einer bestimmten Rahmen einer geschäftlichen Besprechung handelt
geschäftsbezogene Bewirtung Korruption Bestechung und Korruption darstellen können Geschäftsentscheidung beeinflusst werden?
Für das Angebot oder die Annahme von G&B für/
kann eine akzeptable müssen offen bereitgestellt/angenommen werden Rechtmäßigkeit: Ist es in Ihrem Land und dem Land der
anderen Partei rechtmäßig?
von öffentliche/n Amtsträger/n (oder ihre/n nahen
müssen in allen relevanten Ländern gesetzmäßig und nicht Verwandten) über reine Höflichkeitszuwendungen hinaus
Geschäftspraxis sein. Allerdings von der Organisation der anderen Partei verboten sein Wesentlichkeit: Ist der Marktwert angemessen (s. o.) müssen wir vorab die schriftliche Genehmigung
können ungebührliche oder dürfen keine Parteien einschließen, die an einer
(d. h. nicht üppig/übertrieben) und steht er im Verhältnis unseres direkten Vorgesetzten und unseres lokalen
zur Position der Person? Compliance Managers einholen. Grundsätzlich hat sich
unverhältnismäßige Geschenke Ausschreibung oder einem Bieterverfahren beteiligt sind
Häufigkeit: Erhält die Person G&B nur gelegentlich? jeder Mitarbeiter hier an die lokale Zuwendungsrichtlinie
und Bewirtungen eine Form dürfen keine wesentlichen Auswirkungen auf
eine Transaktion in Verbindung mit einem Transparenz: Würde es Sie oder den Empfänger in
zu halten (Interact/LEX Germany).
der Bestechung und Korruption Gruppenunternehmen haben oder möglicherweise so Verlegenheit bringen, wenn Ihr Vorgesetzter, Ihre
interpretiert werden können Kollegen oder eine Person außerhalb der Gruppe von den
darstellen und BAT erheblichen G&B wüsste?
dürfen kein Geldgeschenk oder Barwert sein (Gutscheine,
Schaden zufügen. Geschenkgutscheine, Darlehen oder Wertpapiere)
dürfen nicht erbeten oder verlangt werden
G&B für öffentliche Amtsträger
Begriffsbestimmungen dürfen nicht im Gegenzug für etwas angeboten werden Der Versuch, einen öffentlichen Amtsträger direkt oder
(d. h. an Bedingungen geknüpft sein) indirekt zu beeinflussen, indem ihm oder einem nahen
„Bewirtung“ bezeichnet jedwede Form der Bewirtung, Verwandten, Freunden oder Partnern G&B (oder ein
einschließlich Essen oder Getränke, der Besuch von dürfen nicht üppig oder unangebracht sein (respektlos,
anderer persönlicher Vorteil) bereitgestellt werden,
Kultur- oder Sportveranstaltungen oder zugehörige anstößig oder sexuell eindeutig oder auf andere Weise
ist untersagt. Geschenke für Amtsträger, die einen
Reisen und Unterbringung, die einer Person oder unter Berücksichtigung der örtlichen Gegebenheiten
höheren Wert als den symbolischen aufweisen, sind
Einrichtung außerhalb von BAT angeboten oder möglicherweise ein schlechtes Licht auf ein Unternehmen
ebenfalls unzulässig.
bereitgestellt wird oder von einer solchen Person oder der Gruppen werfen) oder den Eindruck davon erwecken
Einrichtung angenommen wird Der Dialog mit den Regulierungsbehörden ist Teil unseres
müssen im Voraus schriftlich genehmigt werden
Geschäfts. Das Anbieten einer maßvollen Bewirtung
„Geschenke“ bezeichnen etwas von Wert, das einer (sofern nach dieser Richtlinie und/oder zusätzlichen
gegenüber Amtsträgern in diesem Zusammenhang ist
Person oder Einrichtung außerhalb von BAT angeboten örtlichen Gegebenheiten die Genehmigung erforderlich ist)
zulässig, doch dabei ist besondere Vorsicht geboten, da es
oder bereitgestellt oder von einer solchen Person müssen gemäß den geltenden Richtlinien und Verfahren für Amtsträgern vielfach strikt verboten ist, Geschenke oder
oder Einrichtung angenommen wird und keine Betriebsausgaben gebucht werden Bewirtungen anzunehmen. Die Anti-Korruptionsgesetze sind
Bewirtung darstellt
außerdem müssen alle G&B über dem Schwellenwert in diesem Zusammenhang oft noch strenger. Im Zweifelsfall
„G&B“ steht für Geschenke und/oder Bewirtungen für öffentliche Amtsträger und privatwirtschaftliche sollten Sie sich von Ihrem Compliance Manager beraten
„Privatwirtschaftliche Akteure“ bezeichnen alle Akteure im G&B-Verzeichnis des Gruppenunternehmens lassen. Für den Fall, dass eine solche kurzfristige Beratung
sonstigen Einrichtungen und Personen unter Ausschluss aufgezeichnet werden nicht möglich ist, sollten Sie von der Einladung bzw.
öffentlicher Amtsträger dem Geschenk Abstand nehmen.
„Schwellenwert“ bedeutet 20 £ für einen öffentlichen (Siehe unsere lokale Zuwendungsrichtlinie über den
Amtsträger und 200 £ für privatwirtschaftliche Akteure Umgang mit „öffentlichen Amtsträgern“)
in Großbritannien. Gruppenunternehmen sollten
Orientierungshilfen bereitstellen, was auf ihren
Märkten maßvoll und gesetzmäßig ist. Diese sollten
diese Beträge nicht überschreiten und die lokale
Kaufkraft und Regulierung widerspiegeln
10 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/onlinePersönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Geschenke und Bewirtung Fortsetzung
Privatwirtschaftliche Akteure Vorgesetzte bestimmen in Rücksprache mit dem lokalen G&B für und von unabhängige/n
Compliance Manager, wie mit G&B, die Mitarbeitern Wirtschaftsprüfer/n
Wir dürfen einem privatwirtschaftlichen Akteur G&B eines Gruppenunternehmens angeboten oder von ihnen
ohne vorherige Genehmigung anbieten bzw. von ihm angenommen werden und die geltenden Schwellenwerte Gruppenunternehmen dürfen unseren unabhängigen
annehmen, sofern sie: überschreiten, zu verfahren ist. Im Allgemeinen sollten Wirtschaftsprüfern keine G&B anbieten oder versprechen,
rechtmäßig, nur gelegentlich und mit angemessenen solche G&B abgelehnt oder zurückgegeben werden. die einen potenziellen Interessenkonflikt entstehen
Geschäftsgepflogenheiten vereinbar sind Wenn dies unangemessen wäre oder Anstoß erregen lassen oder ihre Unabhängigkeit gefährden können.
würde, können die G&B unter der Bedingung, dass sie Dadurch würde BAT riskieren, gegen Unternehmens-
gelegentliche Getränke und Essenseinladungen, Besuche und Bilanzierungsregeln und -vorschriften zu verstoßen.
Eigentum des jeweiligen Gruppenunternehmens werden,
von Sportveranstaltungen, Theaterbesuche und andere Annehmbare Unterhaltung wäre auf Verpflegung
angenommen werden
kulturelle Veranstaltungen sind in der Regel in Ordnung. und Erfrischungsgetränke während Geschäftstreffen,
Geschenke und Bewirtungen gelten in der Regel gemäß Sie sollten sich niemals Ihrer Pflicht entziehen, die
Konferenzen oder Schulungen mit mehreren Teilnehmern
diesem Kodex dann als maßvoll, wenn sie einen Wert von erforderliche G&B-Genehmigung einzuholen, indem Sie
oder Einladungen zur Teilnahme an geschäftlichen
250,00 Euro (pro eingeladener oder beschenkter Person und selbst bezahlen oder jemand anderen bezahlen lassen
Massenveranstaltungen beschränkt. KPMG ist der
pro Jahr) nicht überschreiten alle G&B müssen gemäß den entsprechenden Richtlinien derzeitige unabhängige Wirtschaftsprüfer der Gruppe
und Verfahren für Betriebsausgaben gebucht werden und der Mehrzahl der Gruppenunternehmen. Wenn ein
Wir müssen vorab die schriftliche Genehmigung
unseres direkten Vorgesetzten und des Compliance unter keinen Umständen sollte eine Bewirtung auf Gruppenunternehmen einen anderen unabhängigen
Managers einholen: Kosten von BAT stattfinden, wenn keine BAT-Mitarbeiter Wirtschaftsprüfer als KPMG beauftragt hat, sind diese
zugegen sind G&B‑Anforderungen dennoch einzuhalten.
für das Angebot oder die Annahme von G&B mit einem
Gegenwert von über 250 € (pro eingeladener oder um Zweifel auszuschließen: G&B dürfen nicht in kleinere
beschenkter Person und pro Jahr) Beträge/Werte aufgeschlüsselt werden, um die in dieser G&B von Gruppenunternehmen
Richtlinie dargelegten finanziellen Werte zu umgehen
Beachten Sie immer: Für die Annahme von G&B eines Gruppenunternehmens
G&B sind im Allgemeinen an die Personen zu richten, mit unterliegen Mitarbeiter keinen Beschränkungen.
bei der Genehmigung von Anfragen müssen die Personen, denen BAT in einer Geschäftsbeziehung steht, und nicht Gruppenunternehmen sollten sicherstellen, dass G&B
die die Genehmigung erteilen, stets überzeugt sein, dass an ihre Freunde oder Verwandten. Wenn aber Freunde, gerechtfertigt, angemessen und verhältnismäßig sind.
die vorgeschlagenen G&B nicht im Widerspruch zu den Verwandte oder andere Gäste einer Person teilnehmen,
oben dargestellten Erwartungen stehen und insbesondere, sollten die Kosten für die Zwecke der in dieser Richtlinie
dass der Zeitpunkt und/oder größere Zusammenhang nicht
Formale Aufzeichnung und Überwachung
dargelegten finanziellen Werte zusammengefasst werden
so wahrgenommen werden könnte, dass eine Entscheidung Jedes Gruppenunternehmen ist für die Pflege und
weitere Orientierungshilfe hinsichtlich Ausnahme- und
durch die G&B beeinflusst werden könnte Überwachung eines Zuwendungsverzeichnisses aller
Pauschalgenehmigungen, die unter bestimmten, genau
es könnten außergewöhnliche Umstände vorliegen, die festgelegten Umständen möglich sein können, ist der G&B über den finanziellen Grenzwerten verantwortlich
eine Vorabgenehmigung nicht zulassen. Die Genehmigung lokalen Zuwendungsrichtlinie zu entnehmen (Gruppenunternehmen können wahlweise mehrere
muss so bald wie möglich und nicht später als sieben Verzeichnisse führen).
Tage nach Überreichung oder Annahme der G&B ersucht
werden, wobei schriftlich zu begründen ist, warum die
Vorabgenehmigung nicht beantragt oder erlangt wurde
An wen können Sie sich
wenden?
• Direkter Vorgesetzter
• Head of LEX
• Lokaler Compliance
Manager
• Global Head of Compliance:
sobc@bat.com
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Integrität finanzielle Integrität Handel
Arbeitsplatz und
Menschenrechte
Respekt am Arbeitsplatz 13
Menschenrechte und unser Geschäft 14
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Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Respekt am Arbeitsplatz
Wir müssen alle unsere Förderung von Gleichstellung und Vielfalt Vorbeugung von Belästigung und Mobbing Sicherstellung des Wohlergehens der
Mitarbeiter
Kollegen und Geschäftspartner Wir setzen uns für Chancengleichheit für alle unsere Jegliche Formen von Belästigung und Mobbing
Mitarbeiter ein und möchten durch die Förderung sind völlig inakzeptabel. Wir setzen uns dafür ein, Wir legen hohen Wert auf das Wohlergehen unserer
mit Achtung und von Gleichstellung eine integrationsfreudige solche Handlungsweisen oder Einstellungen am Mitarbeiter und engagieren uns für die Schaffung eines
Respekt behandeln. Belegschaft schaffen. Wir nutzen Vielfalt zur Stärkung
unseres Geschäfts. Wir respektieren und feiern
Arbeitsplatz auszuschalten. sicheren Arbeitsumfelds, um Unfällen und Verletzungen
vorzubeugen und Gesundheitsrisiken am Arbeitsplatz
Belästigung und Mobbing beinhalten unter anderem
unsere Unterschiede und schätzen, was uns alle jedwede Form von sexuellem, verbalem, nicht verbalem und zu mindern.
einzigartig macht. körperlichem Verhalten, das missbräuchlich, demütigend Gruppenunternehmen müssen:
Wir müssen Kollegen so behandeln, wie auch wir behandelt oder einschüchternd ist. Richtlinien und Verfahren für Gesundheit und Sicherheit
werden möchten, und müssen ihre Besonderheiten und Wenn wir solche Verhaltensweisen oder anderweitig einführen, die sich mit unserer globalen EHS-Richtlinie oder
Woran wir glauben Meinungen respektieren. inakzeptables Verhalten beobachten oder erfahren, sollten nationalem Recht decken (je nachdem, welches von beiden
Wir sind der Überzeugung, dass grundlegende Wir dürfen es nicht zulassen, dass ethnische wir dies unserem direkten Vorgesetzten melden. den größeren Schutz bietet)
Arbeitsrechte respektiert werden müssen, Herkunft, Hautfarbe, Geschlecht, Alter, Behinderung, Wir bemühen uns darum, ein vertrauensvolles Umfeld zu mit ihren Mitarbeitern zusammenarbeiten, um dafür zu
einschließlich der Versammlungsfreiheit, der sexuelle Orientierung, Schicht, Religion, Politik, schaffen, in dem Mitarbeiter Probleme vorbringen können, sorgen, dass Gesundheit und Sicherheit gewahrt und
Beseitigung aller Formen von Zwangs- oder Rauchgewohnheiten oder sonstige gesetzlich geschützte und zielen auf eine rasche Beilegung zur Zufriedenheit aller verbessert werden
Pflichtarbeit, der wirksamen Abschaffung Merkmale unser Urteilsvermögen bei der Einstellung, Betroffenen ab.
Weiterentwicklung, Beförderung oder Pensionierung von sich darum bemühen, die Vereinbarkeit des Privat- und
von Kinderarbeit und der Beseitigung von In dieser Hinsicht ermutigen wir Mitarbeiter dazu, sich mit
Mitarbeitern beeinflussen. Berufslebens ihrer Mitarbeiter zu unterstützen
Diskriminierung hinsichtlich Beschäftigung ihren örtlichen Beschwerdeverfahren vertraut zu machen.
und Beruf. Damit spiegeln wir unsere Unterstützung der IAO- Wir arbeiten ständig daran, die physische Sicherheit
Dies spiegelt unsere Unterstützung der Erklärung über Konvention 111 wider, die grundlegende Prinzipien über die unserer Mitarbeiter auf der ganzen Welt im größtmöglichen
grundlegende Prinzipien und Rechte bei der Arbeit der Beseitigung von Diskriminierung am Arbeitsplatz darlegt. Umfang zu gewährleisten. Wir möchten sicherstellen, dass
Internationalen Arbeitsorganisation (IAO) wider. unsere Richtlinien und Standards verstanden werden, und
bieten Schulungen an, damit alle Mitarbeiter die für ihre
Wir halten alle einschlägigen Arbeitsgesetze,
Arbeit relevanten Aspekte und Anforderungen hinsichtlich
-vorschriften und -bestimmungen ein.
Gesundheit, Schutz und Sicherheit kennen.
Wir regen Gruppenunternehmen dazu an,
familienfreundliche Richtlinien in Übereinstimmung mit den
örtlichen Gepflogenheiten zu prüfen und einzuführen.
An wen können Sie sich
wenden?
• Direkter Vorgesetzter
• Head of LEX
• Lokaler Compliance
Manager
• Global Head of Compliance:
sobc@bat.com
13 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/onlinePersönliche und geschäftliche Unternehmensvermögen und Nationaler und internationaler
Botschaft des CEOs Dinge zur Sprache bringen Arbeitsplatz und Menschenrechte Lobbyarbeit und öffentliche Beiträge
Integrität finanzielle Integrität Handel
Menschenrechte und unser Geschäft
Wir müssen unser Geschäft Steuerung von Menschenrechtsrisiken Wir erwarten von unseren Lieferanten und von Arbeitern verlangen, als Einstellungsbedingung
Geschäftspartnern, dass sie unseren Anforderungen Ausweispapiere, Reisepässe oder Genehmigungen
jederzeit auf eine Art und Wir setzen uns dafür ein, Menschenrechte in an das Mindestalter wie in unserem Verhaltenskodex zu übergeben. Sofern nationale Gesetze oder
unserem Einflussbereich, einschließlich unserer für Lieferanten dargelegt entsprechen. Dies beinhaltet, Einstellungsverfahren die Verwendung von
Weise ausüben, die die Lieferkette, zu fördern. Somit erwarten wir von allen sofern örtliche Gesetze es zulassen, dass Kinder im Ausweispapieren vorschreiben, verwenden wir diese unter
Menschenrechte unserer unseren Lieferanten, dass sie die Anforderungen
unseres Verhaltenskodex für Lieferanten erfüllen.
Alter von 13-15 Jahren leichte Arbeiten verrichten strikter Einhaltung der Gesetze. Wenn Ausweispapiere je
können, unter der Voraussetzung, dass dies nicht ihrer aus Gründen der Sicherheit oder Verwahrung einbehalten
Mitarbeiter, der Menschen, mit Dies ist in unseren Vertragsvereinbarungen mit schulischen oder beruflichen Ausbildung im Wege steht oder hinterlegt werden, erfolgt dies nur mit der
Lieferanten verankert.
denen wir zusammenarbeiten, und dass dies keine Aufgaben einschließt, die ihrer
Gesundheit oder Entwicklung schaden könnten (zum
informierten und schriftlichen Zustimmung des Arbeiters,
die echt sein muss; zudem muss der Arbeiter jederzeit
Mithilfe unserer Due-Diligence-Verfahren können wir
und der Gemeinschaften, die Wirksamkeit und Einhaltung unserer Verpflichtungen Beispiel die Handhabung von mechanischen Geräten oder ohne Einschränkungen unbegrenztem Zugriff darauf haben
in denen wir tätig sind, durch Richtlinien und unseren Verhaltenskodex für Agrarchemikalien). Auch Schulungen oder Programme
für den Erwerb von Arbeitserfahrung, die von einer
Lieferanten so weit wie möglich überwachen und auch Lokale Gemeinschaften
respektiert. Menschenrechtsrisiken, -auswirkungen und -missstände zuständigen Behörde zugelassen sind, erkennen wir als
ermitteln, verhindern und abschwächen. Ausnahme an. Wir möchten die einzigartigen sozialen, wirtschaftlichen
und ökologischen Interessen der Gemeinschaften, in
Wir bemühen uns, Menschenrechtsprobleme, die wir bei
Versammlungsfreiheit denen wir tätig sind, kennen und verstehen.
unserem Geschäft oder in unserer Lieferkette erkannt
Woran wir glauben haben, vollständig zu untersuchen und Abhilfe zu schaffen.
Wir respektieren Versammlungsfreiheit
Wir sind auf der ganzen Welt vertreten, einschließlich
Dabei streben wir nach kontinuierlicher Verbesserung. in Ländern, die unter Konflikten leiden oder in denen
Wir glauben, dass die grundlegenden und Tarifverhandlungen. die Demokratie, Rechtsstaatlichkeit oder wirtschaftliche
Wenn wir hinsichtlich eines Lieferanten Verstöße gegen
Menschenrechte, wie sie in der Allgemeinen die Menschenrechte erkennen, jedoch keine eindeutige Unsere Arbeiter besitzen das Recht auf Vertretung durch Entwicklung geschwächt und Menschenrechte bedroht sind.
Erklärung der Menschenrechte bekräftigt sind, Verpflichtung zu Korrekturmaßnahmen, eine andauernde lokale, vom Unternehmen anerkannte Gewerkschaften Wir müssen konkrete Menschenrechtsrisiken bestimmen,
respektiert werden müssen. Untätigkeit oder ein Mangel an Verbesserungen oder andere Bona-fide-Interessenvertreter. Solche Vertreter die für unser Geschäft von Bedeutung sein oder von
Wir unterstützen die UN-Leitprinzipien für Wirtschaft besteht, sollten wir die Zusammenarbeit mit diesem sollten in der Lage sein, ihre Aktivitäten im Rahmen unserem Geschäft beeinflusst werden können. Daher holen
und Menschenrechte. Diese legen die Pflichten Lieferanten beenden. des Gesetzes, der Regulierung, der vorherrschenden wir die Ansichten unserer Stakeholder, einschließlich
und Verantwortlichkeiten der Industrie dar, um Arbeitsbeziehungen und -praktiken und vereinbarten Mitarbeiter und ihrer Vertreter, ein.
wirtschaftsbezogene Menschenrechtsfragen durch die Unternehmensverfahren durchzuführen.
Keine Kinderarbeit Wir unternehmen angemessene Schritte, um zu
Schaffung eines Rahmenwerks aus „Schutz, Achtung
gewährleisten, dass unser Geschäft nicht zum Missbrauch
und Abhilfe“ zu regeln. Wir engagieren uns dafür, sicherzustellen, dass es bei Keine Ausbeutung von Arbeitskräften oder von Menschenrechten beiträgt und dass wir bei nachteiligen
unseren Geschäften keine Kinderarbeit gibt. Wir möchten moderne Sklaverei Auswirkungen auf die Menschenrechte, die direkt durch
sicherstellen, dass das Wohlergehen, die Gesundheit und
Wir möchten sicherstellen, dass es in unserem Geschäft unser Handeln verursacht werden, Abhilfe schaffen.
Sicherheit von Kindern jederzeit an oberster Stelle stehen.
Wir erkennen an, dass die Entwicklung von Kindern, ihren keine Sklaverei, Leibeigenschaft, Zwangs- oder Wir ermutigen unsere Mitarbeiter dazu, eine aktive Rolle
Gemeinschaften und ihren Ländern durch Bildung die Pflichtarbeit, Schuldknechtschaft, unfreiwillige Arbeit, in ihren lokalen Gemeinschaften und in der Geschäftswelt
größte Unterstützung erfährt. Menschenhandel oder rechtswidrige Wanderarbeit gibt. einzunehmen. Gruppenunternehmen sollten sich
Gruppenunternehmen und Mitarbeiter dürfen nicht bzw. darum bemühen, Mitarbeitern und Gemeinschaften
Wir unterstützen die IAO-Konventionen 138 und 182,
müssen sicherstellen, dass Arbeitsagenturen, -vermittler Gelegenheiten für die Kompetenzentwicklung zu bieten
die grundlegende Prinzipien über das Mindestalter für
oder Dritte, die sie beschäftigen und die in unserem und in Übereinstimmung mit den Entwicklungszielen und
die Zulassung zur Beschäftigung und die Beseitigung der
Namen handeln, nicht: Initiativen der Gastländer zu arbeiten.
An wen können Sie sich schlimmsten Formen der Kinderarbeit darlegen. Somit:
wenden? von Arbeitern verlangen, als Einstellungsbedingung
dürfen Arbeiten, die als gefährlich gelten oder
Anwerbegebühren zu zahlen, einen Kredit aufzunehmen
• Direkter Vorgesetzter wahrscheinlich für die Gesundheit, die Sicherheit oder die
oder unangemessene Servicegebühren oder Einlagen
• Head of LEX Sittlichkeit von Kindern schädlich sind, von niemandem
zu zahlen
• Lokaler Compliance unter 18 Jahren verrichtet werden
Manager
sollte das Mindestarbeitsalter nicht unter dem
• Global Head of Compliance:
sobc@bat.com
gesetzlichen Schulpflichtalter und in jedem Fall nicht unter
15 Jahren liegen
14 BAT Verhaltenskodex – Standards of Business Conduct www.bat.com/sobc/onlineSie können auch lesen
