WID WOHNEN IN DRESDEN GMBH & CO. KG - WIRTSCHAFTSPLAN 2020 ANLAGE
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Anlage 1
Wirtschaftsplan 2020
WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KGE WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Erfolgsplan / GuV (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEuro 2018 2019 2020 2021 2022 2023
1. U Umsatzerlöse 24 200 670 4.033 6.351 9.345
2. Bestandsveränderungen fertige/unfertige Erzeugnisse 0 100 0 0 0 0
a) Bestandserhöhungen 100
b) Bestandsverminderungen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 58 59 61 63
4. U Sonstige betriebliche Erträge 5 2 29 309 661 922
I. Gesamtleistung 29 302 757 4.401 7.073 10.330
5. Materialaufwand 242 370 340 1.411 2.243 3.255
U a) Roh‐/Hilfs‐/Betriebsstoffe und bezogene Waren 170 290 1.386 2.243 3.255
U b) bezogene Leistungen 242 200 50 25 0 0
6. Personalaufwand 9 295 671 741 763 786
a) Löhne und Gehälter 7 240 546 602 620 639
b) soziale Abgaben 1 55 125 139 143 147
‐ davon für Altersversorgung
7. Abschreibungen 2 10 305 2.047 2.994 4.262
a) auf immaterielles Anlagevermögen und auf Sachanlagevermögen 2 10 305 2.047 2.994 4.262
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens
c) Sonderverlustkonto
d) auf GWG's
‐ davon außerplanmäßige Abschreibungen
8. U Sonstige betriebliche Aufwendungen 182 310 431 435 440 445
II. Zwischenergebnis ‐405 ‐683 ‐990 ‐233 633 1.582
9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag
10. Erträge aus Beteiligungen
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
13. Abschreibungen auf Finanzanlagevermögen und Wertpapiere des Umlaufvermögens
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1 80 487 1.249 1.833 2.143
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
III. Finanzergebnis ‐1 ‐80 ‐487 ‐1.249 ‐1.833 ‐2.143
IV. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ‐406 ‐763 ‐1.477 ‐1.482 ‐1.200 ‐561
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
VI. Ergebnis nach Steuern ‐406 ‐763 ‐1.477 ‐1.482 ‐1.200 ‐561
17. Sonstige Steuern 0
VII. Ergebnis ohne Ergebnisabführung ‐406 ‐763 ‐1.477 ‐1.482 ‐1.200 ‐561
18. Nicht beherrschenden Anteilen zustehender Gewinn
19. Auf Grund Gewinnabführungsvertrages abgeführter Gewinn
20. Erträge aus Verlustübernahme
VIII. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag ‐406 ‐763 ‐1.477 ‐1.482 ‐1.200 ‐561
IX. Bilanzgewinn / Bilanzverlust ‐406 ‐763 ‐1.477 ‐1.482 ‐1.200 ‐561
Seite 2E WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Erfolgsplan / GuV (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEuro 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Nachrichtlich
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
fiktive Steuern auf Ergebnisabführung
Ergebnis ohne Zuweisungen der Stadt Dresden ‐406 ‐763 ‐1.477 ‐1.482 ‐1.200 ‐561
Gesamtaufwendungen 435 1.065 2.234 5.883 8.273 10.891
Gesamterträge 29 302 757 4.401 7.073 10.330
Untergliederung einzelner Positionen des Erfolgsplanes in Unterpositionen
1. Umsatzerlöse 0 200 670 4.033 6.351 9.345
Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung 200 670 4.033 6.351 9.345
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 29 309 661 922
Auflösung Sonderposten 0 29 309 661 922
5a. Aufwendung für RHB 0 104 290 1.386 2.243 3.255
Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 99 282 1.376 2.233 3.245
Aufwand für Ankauf von Grundstücken 5 8 10 10 10
5b. Aufwendung für bezogene Leistungen 0 200 50 25 0 0
Fremdleistungen Geschäftsbesorgung STESAD 200 50 25 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 310 324 327 330 333
sächliche Verwaltungskosten 271 247 250 253 256
übrige Aufwendungen 39 77 77 77 77
Seite 3L WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Leistungsdaten (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. 2018 2019 2020 2021 2022 2023
2
1 Vermietbare Fläche in m 0,000 2.690,000 9.639,000 54.799,000 74.783,000 102.494,000
2 Anzahl der Wohneinheiten 0,000 42,000 137,000 891,000 1.154,000 1.619,000
Seite 4F WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Liquiditätsplan (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023 (in Anlehnung an DRS21 indirekt)
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEuro 2018 2019 2020 2021 2022 2023
I. Laufende Geschäftstätigkeit
1 Periodenergebnis (Jahresüberschuss/‐fehlbetrag einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter) ‐406 ‐763 ‐1.477 ‐1.482 ‐1.200 ‐561
2 +/‐ Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 2 10 305 2.047 2.994 4.262
3 +/‐ Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 17 9 8 ‐21 8 2
4 + Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen 0 0 0 0
4 ‐ Sonstige zahlungsunwirksame Erträge 0 ‐29 ‐309 ‐661 ‐922
Zunahme/Abnahme der Vorräte, Forderungen und anderen Aktiva, die nicht der Investitions‐ oder Finanzierungstätigkeit
5 ‐/+ ‐2 2 0 0 0 0
zuzuordnen sind
Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten und anderen Passiva, die nicht der Investitions‐ oder Finanzierungstätigkeit
6 +/‐ 1.079 ‐1.154 0 0 0 0
zuzuordnen sind
7 ‐/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens
8 +/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge
9 ‐ Sonstige Beteiligungserträge
10 +/‐ Aufwendungen/Erträge von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung
11 +/‐ Ertragsteueraufwand/‐ertrag
+/‐ Ein‐ und Auszahlungen außerordentlicher Posten
Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher
12 +
Bedeutung
Auszahlungen im Zusammenhang mit Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher
13 ‐
Bedeutung
14 ‐/+ Ertragsteuerzahlungen
15 Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus laufender Geschäftstätigkeit 690 ‐1.896 ‐1.193 235 1.141 2.781
II. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen des Sachanlagevermögens und immateriellen Anlagevermögens
‐ Auszahlungen für Investitionen des Sachanlagevermögens und immateriellen Anlagevermögens ‐2.776 ‐6.329 ‐59.909 ‐69.084 ‐47.092 ‐13.858
1 + Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens
2 ‐ Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen
3 + Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens
4 ‐ Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen
5 + Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens
6 ‐ Auszahlungen für Investitionen des Finanzanlagevermögens
+/‐ Einzahlungen und Auszahlungen aus Erwerb/Verkauf von konsolidierten Unternehmen und sonstigen Geschäftseinheiten
7 +
Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis
8 ‐
Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
9 +
Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
10 ‐
Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher
11 +
Bedeutung
Auszahlungen im Zusammenhang mit Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher
12 ‐
Bedeutung
13 + Erhaltene Zinsen/Zinserträge
14 + Erhaltene Dividenden
Z +/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
15 Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus Investitionstätigkeit ‐2.776 ‐6.329 ‐59.909 ‐69.084 ‐47.092 ‐13.858
Seite 5F WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Liquiditätsplan (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023 (in Anlehnung an DRS21 indirekt)
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEuro 2018 2019 2020 2021 2022 2023
III. Finanzierungstätigkeit
1 + Einzahlungen aus Kapitalerhöhung der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 3.000 3.000 11.000 9.000
2 + Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter
3 ‐ Auszahlungen aus Eigenkapitalherabsetzungen an Gesellschafter des Mutterunternehmens
4 ‐ Auszahlungen aus Eigenkapitalherabsetzungen an andere Gesellschafter
5 + Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt)
5 + Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen 300 4.860 36.884 42.554 35.349 9.809
6 ‐ Auszahlungen für die Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt)
6 ‐ Auszahlungen für die Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und Anleihen 0 ‐50 ‐342 ‐1.983 ‐4.141 ‐3.734
7 + Einzahlungen aus Verlustausgleich der Stadt Dresden (Ergebnishaushalt)
Z + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt
7 + Zuweisungen Dritter 90 1.372 14.015 17.902 13.732 4.039
Z + Investitionszuwendungen Dritter
Z ‐ Rückzahlungen von Zuweisungen
Z ‐ Rückzahlungen von Investitionszuwendungen
Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher
8 +
Bedeutung
Auszahlungen im Zusammenhang mit Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher
9 ‐
Bedeutung
10 ‐ Gezahlte Zinsen/Zinsaufwand
11 ‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Dresden aus Gewinnabführung (Ergebnishaushalt)
12 ‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter
Z +/‐ Ein‐ und Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag/Beteiligungserträge
Z +/‐ Sonstige Ein‐ und Auszahlungen
13 Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus Finanzierungstätigkeit 3.390 9.182 61.557 67.473 44.940 10.114
4. Zahlungswirksame Veränderung der Finanzmittel (Cash‐Flow) 1.304 957 455 ‐1.376 ‐1.011 ‐963
5.1. Finanzmittelbest. Anfang d. Periode 864 2.168 3.125 3.580 2.204 1.193
5.2. Finanzmittelbestand am Ende der Periode 2.168 3.125 3.580 2.204 1.193 230
5.3. Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode [+ Guthaben im Cash Pool / ‐ Inanspruchnahme Cash Pool]
5.4. liquide Mittel (ohne Cash‐Pool) 2.168 3.125 3.580 2.204 1.193 230
Seite 6U WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Liquiditätsplan (unterjährig) 2020 (in Anlehnung an DRS21 indirekt) Angaben in vollen TEURO
Lfd. Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
Nr. Angaben in vollen TEuro 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (Jahresüberschuss/‐fehlbetrag einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter) ‐1.477 ‐123 ‐123 ‐123 ‐123 ‐123 ‐123 ‐123 ‐123 ‐123 ‐123 ‐123 ‐123
+/‐ Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 305 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
+/‐ Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 8 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
+ Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen 0
‐ Sonstige zahlungsunwirksame Erträge ‐29 ‐2 ‐2 ‐2 ‐2 ‐2 ‐2 ‐2 ‐2 ‐2 ‐2 ‐2 ‐2
Zunahme/Abnahme der Vorräte, Forderungen und anderen Aktiva, die nicht der Investitions‐ oder
‐/+ 0
Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind
Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten und anderen Passiva, die nicht der Investitions‐ oder
+/‐ 0
Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind
‐/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 0
+/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge 0
‐ Sonstige Beteiligungserträge 0
+/‐ Aufwendungen/Erträge von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung 0
+/‐ Ertragsteueraufwand/‐ertrag 0
Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder
+ 0
außergewöhnlicher Bedeutung
Auszahlungen im Zusammenhang mit Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder
‐ 0
außergewöhnlicher Bedeutung
‐/+ Ertragsteuerzahlungen 0
Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus laufender Geschäftstätigkeit ‐1.193 ‐99 ‐99 ‐99 ‐99 ‐99 ‐99 ‐99 ‐99 ‐99 ‐99 ‐99 ‐99
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens 0
‐ Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen 0
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens 0
‐ Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen ‐59.909 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992
+ Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens 0
‐ Auszahlungen für Investitionen des Finanzanlagevermögens 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis 0
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder
+ 0
außergewöhnlicher Bedeutung
Auszahlungen im Zusammenhang mit Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder
‐ 0
außergewöhnlicher Bedeutung
+ Erhaltene Zinsen/Zinserträge 0
+ Erhaltene Dividenden 0
Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus Investitionstätigkeit ‐59.909 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992 ‐4.992
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus Kapitalerhöhung der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 11.000 2.000 4.000 4.000 1.000
+ Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter 0
‐
Auszahlungen aus Eigenkapitalherabsetzungen an Gesellschafter des Mutterunternehmens 0
‐
Auszahlungen aus Eigenkapitalherabsetzungen an andere Gesellschafter 0
+
Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 0
+
Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen 36.884 3.074 3.074 3.074 3.074 3.074 3.074 3.074 3.074 3.074 3.074 3.074 3.074
‐
Auszahlungen für die Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 0
‐
Auszahlungen für die Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und Anleihen ‐342 ‐29 ‐29 ‐29 ‐29 ‐29 ‐29 ‐29 ‐29 ‐29 ‐29 ‐29 ‐29
+
Einzahlungen aus Verlustausgleich der Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) 0
+
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt 0
+
Zuweisungen Dritter 14.015 1.168 1.168 1.168 1.168 1.168 1.168 1.168 1.168 1.168 1.168 1.168 1.168
+
Investitionszuwendungen Dritter 0
‐
Rückzahlungen von Zuweisungen 0
‐
Rückzahlungen von Investitionszuwendungen 0
Einzahlungen im Zusammenhang mit Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder
+ 0
außergewöhnlicher Bedeutung
Auszahlungen im Zusammenhang mit Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder
‐ 0
außergewöhnlicher Bedeutung
‐ Gezahlte Zinsen/Zinsaufwand 0
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Dresden aus Gewinnabführung (Ergebnishaushalt) 0
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter 0
+/‐ Ein‐ und Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag/Beteiligungserträge 0
Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash‐Flow) aus Finanzierungstätigkeit 61.557 4.213 4.213 6.213 4.213 8.213 4.213 4.213 8.213 4.213 4.213 4.213 5.213
4. Zahlungswirksame Veränderung der Finanzmittel (Cash‐Flow) 455 ‐879 ‐879 1.121 ‐879 3.121 ‐879 ‐879 3.121 ‐879 ‐879 ‐879 121
5.1. Finanzmittelbestand am Anfang der Periode (einschließlich Cash‐Pool) 3125 3125 2246 1367 2488 1610 4731 3852 2973 6095 5216 4337 3458
5.2. Finanzmittelbestand am Ende der Periode (einschließlich Cash‐Pool) 3580 2246 1367 2488 1610 4731 3852 2973 6095 5216 4337 3458 3580
5.3. Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode [+ Guthaben im Cash Pool / ‐ Inanspruchnahme Cash Pool] 0
5.4. liquide Mittel (ohne Cash‐Pool) 3580 2246 1367 2488 1610 4731 3852 2973 6095 5216 4337 3458 3580
Seite 7H WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Haushaltsrelevante Positionen (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEuro 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Geldeinzahlungen
1. laufendes Geschäft
Zuwendungen der Stadt Dresden aus Ergebnishaushalt
Zuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt
Sonstige Einzahlungen durch die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt)
2. Investitionen/Desinvestitionen
Investitionszuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt
Sonstige Einzahlungen der Stadt Dresden (Finanzhaushalt)
3. Finanzverkehr
Kapitalerhöhung der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 3.000 3.000 11.000 9.000
Kredite der Stadt Dresden (Finanzhaushalt)
Verlustausgleich der Stadt Dresden (Ergebnishaushalt)
Sonstige Einzahlungen durch die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt)
Summe 1 3.000 3.000 11.000 9.000 0 0
Geldauszahlungen
1. laufendes Geschäft
Rückzahlung von Zuwendungen an die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt)
Sonstige Auszahlungen, auch Konzessionsabgaben (Ergebnishaushalt)
2. Investitionen/Desinvestitionen
Rückzahlung von Investitionszuwendungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt)
Sonstige Auszahlungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt)
3. Finanzverkehr
Gewinnabführung an die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt)
Kredittilgung an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt)
Sonstige Auszahlungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt)
Summe 2 0 0 0 0 0 0
Saldo Summe1 ‐ Summe 2 3.000 3.000 11.000 9.000 0 0
Seite 8B WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Bilanz (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023
Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEuro 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Aktiva
A. Anlagevermögen 16.233 32.852 102.456 206.719 250.817 260.413
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2 51 36 25 18 12
II. Sachanlagevermögen 16.231 32.801 102.420 206.694 250.799 260.401
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen 2.170 3.125 3.580 2.204 1.193 230
Vorräte
II. Forderungen und sonst. Vermögensgegenst. 2 0 0 0 0 0
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen Beteiligungsverhältnis besteht
4. Forderungen gegenüber Träger/Gesellschafter
5. sonstige Vermögensgegenstände 2
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 2.168 3.125 3.580 2.204 1.193 230
C. Rechnungsabgrenzungsposten
D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG
E. Aktive latente Steuern
F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver.
G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Summe Aktiva 18.403 35.977 106.036 208.923 252.010 260.643
Treuhandvermögen
Passiva
A. Eigenkapital 16.824 29.361 48.884 85.075 83.875 83.314
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 10 10 10 10 10 10
‐ nicht eingefordertes Kapital
II. Kapitalrücklagen 17.381 30.681 51.681 89.354 89.354 89.354
III. Allgemeine und zweckgebundene Rücklagen (SächsEigBVO)
IV. Gewinnrücklagen 0 0 0 0 0 0
1. Gesetzliche Rücklage
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen
3. Satzungsmäßige Rücklagen
4. Andere Gewinnrücklagen
5. Sonderrücklagen DMBilG
V. Gewinn‐/Verlustvortrag ‐161 ‐567 ‐1.330 ‐2.807 ‐4.289 ‐5.489
VI. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag ‐406 ‐763 ‐1.477 ‐1.482 ‐1.200 ‐561
VII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust
VIII. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
B. Sonderposten 90 1.462 15.448 33.040 46.111 49.228
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 90 1.462 15.448 33.040 46.111 49.228
2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln
3. Weitere Sonderposten
C. Empfangene Ertragszuschüsse
D. Rückstellungen 31 40 48 27 35 37
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
2. Steuerrückstellungen
3. Sonstige Rückstellungen 31 40 48 27 35 37
E. Verbindlichkeiten 1.455 5.114 41.656 90.781 121.989 128.064
1. Anleihen
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 300 5.114 41.656 90.781 121.989 128.064
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.082 0
5. Verbindlichkeiten aus Wechseln
6. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens
7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
9. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter/Träger
10. Sonstige Verbindlichkeiten 73
F. Rechnungsabgrenzungsposten 2
G. Passive latente Steuern
Summe Passiva 18.403 35.977 106.036 208.923 252.010 260.643
Treuhandverbindlichkeiten
Seite 9P WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Personal (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023
Zeilen‐ Ist Plan Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. 2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen (ohne Auszubildende, Zivildienstleistende, nebenamtlich Beschäftigte)
Personen zum Ende des Zeitraums 1 8 7 11 12 12 12
B. Durchschnittliche Anzahl
Beschäftigte Personen (ohne Auszubildende, Zivildienstleistende, nebenamtlich Beschäftigte) 1 8 7 11 12 12 12
Vollzeitäqivalente (VZÄ) / Vollkräfte (VK … nur für Krankenhäuser) 8,00
Auszubildende
C: Aufgliederung der VZÄ Ist Plan Erwartung Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Overhead 1,00 4,00 6,00 6,00 6,00 6,00
2 Projektmanagement 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 1,00
3 Immobilienmanagement 0,00 3,00 4,00 5,00 5,00 5,00
4
17
18
19
20
Summe 1,00 0,00 7,00 11,00 12,00 12,00 12,00
darunter Teilzeitstellen
vorge‐
tatsächlich
D: Stellenübersicht nach sehene
besetzte
besetzte Stellen geplante geplante geplante geplante
§ 21 Sächs EigBVO Stellen zum 30.06. Stellen Stellen Stellen Stellen Stellen
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Stellen Beschäftigte
Nachrichtlich:
Stellen Beamte
Seite 10I WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Investitionen (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023
Angaben in vollen TEuro Investitionsbeträge je Projekt Zuwendungen für Einzelprojekte
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Stadt Dresden Dritte
Nr. Bezeichnung restl. Plan Plan
Gesamt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Jahre Gesamt 2020 Gesamt 2020
1. Fortführung von Investprojekten
Investitionen Wohnungsbau 198.913 2.776 6.234 59.899 69.074 47.082 13.848
Investitionen Overhead 135 95 10 10 10 10
0
0
0
0
0
0
0
0
Summe Fortführung 199.048 2.776 6.329 59.909 69.084 47.092 13.858 0 0 0 0 0
2. Neue Investprojekte
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 0
Summe übrige Investitionsproj. 2021 0
Summe übrige Investitionsproj. 2022 0
Summe übrige Investitionsproj. 2023 0
Summe neue Investprojekte 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Summe gesamt 199.048 2.776 6.329 59.909 69.084 47.092 13.858 0 0 0 0 0
Finanzierung durch:
Zuwendungen Stadt Dresden aus dem Haushalt 0
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Dresden) 0
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 199.048 2.776 6.329 59.909 69.084 47.092 13.858 0
Seite 11W WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG Wirtschaftsplan 2020
Instandhaltungsplan (einschließlich Finanzplanung) 2020 bis 2023
Angaben in vollen TEuro Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl.
Gesamt 2019 2020 2021 2022 2023 Jahre
Instandhaltungsaufwand Wohngebäude ‐2.124 ‐16 ‐42 ‐507 ‐633 ‐926 k.A.
0
0
0
0
0
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0
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0
Summe gesamt ‐2.124 ‐16 ‐42 ‐507 ‐633 ‐926 0
3. Finanzierung durch
3.1. Zuwendungen Stadt Dresden aus dem Haushalt 0
3.2. Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Dresden) 0
3.3. Kreditaufnahme 0
3.4. Eigenanteil (bzw. Zuwendungen laufendes Geschäft) ‐2.124 ‐16 ‐42 ‐507 ‐633 ‐926 0
Seite 12Erläuterungen zum
Wirtschaftsplan 2020
WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG
Seite 131. Vorbericht
Im Plan sind die aktuell abgeschlossenen Verträge für die Immobilienfinanzierungen nach heutigem Kenntnisstand verarbeitet. Der Plan enthält die
Fortschreibung der Planungs‐ und Bauabläufe entsprechend der mit der Wohnbauförderstelle der LH Dresden abgestimmten Zeitketten. Pauschal berücksichtigt
sind die Auswirkungen aus der Bewirtschaftung der z. T. bebauten Grundstücke aus den Sacheinlagen der Kommanditistin aus dem Grundstückspaket II.
Zum 01.01.2019 erfolgte die Sacheinlage der Wohngrundstücke in Pillnitz/Hosterwitz. Des Weiteren ist die Sacheinlage zum 01.10.2019 des mit drei Altbauten
versehenen Grundstückes Parkstraße (ehem. Alloheim) einbezogen worden. Die Einlagewerte wurden vom Gutachterausschuss der LH Dresden ermittelt.
Voraussichtlich Anfang des Planjahres 2020 wird die Einlage des Grundstückpakets III erfolgen. Das Paket umfasst sowohl unbebaute als auch bebaute
Wohngrundstücke. Die Sacheinlagewert der Grundstücke und Gebäude wurde in der Planung noch nicht berücksichtigt, weil diese noch vom Gutachterausschuss
der LH Dresden ermittelt werden müssen. In der Planung aufgenommen wurden jedoch bereits die Investitionskosten für die Bauvorhaben auf den Grundstücken
des Pakets III (Schönaer Straße, Schrammsteinstraße und Neudorfer Weg).
Ab dem Planjahr 2021 ist die Sacheinlage der Bestandsobjekte des treuhänderischen Sanierungsträgers PSG in Pieschen an die WiD GmbH & Co. KG enthalten.
Mit Beendigung des Sanierungsgebietes Pieschen fallen diese Grundstücke der LH Dresden anheim. Unmittelbar danach werden diese in die WiD GmbH & Co.
KG eingelegt.
Als Bareinlagen der Kommanditistin erfolgte im Jahr 2019 ein Abruf in Höhe vom 3,0 Mio. Euro. Für das Planjahr 2020 sind 2,0 Mio. Euro planerisch berücksichtigt.
Die WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG wurde notariell am 19. September 2017 gegründet. Die Genehmigung der Landesdirektion Sachsen (§§ 94a ff.
SächsGemO) zur wirtschaftlichen Betätigung der Landeshauptstadt Dresden im Bereich der Bereitstellung von Wohnraum für besondere Bedarfsgruppen in der
Stadt Dresden wurde am 08. November 2017 erteilt. Die Eintragung im Handelsregister des Amtsgerichtes Dresden erfolgte am 05. Oktober 2017 unter HRA
10232.
Die hier vorliegende Wirtschaftsplanung unterstellt, dass es Fördermittel aus der Richtlinie des Sächsischen Staatsministeriums des Innern zur Förderung der
Schaffung von mietpreis‐ und belegungsgebundenem Mietwohnraum (RL gMW) als Eigenkapitalfinanzierung auch für die Programmjahre ab 2020 ff. in der
bekannten Systematik geben wird.
Der WiD Wohnen in Dresden Verwaltungs GmbH, als Komplementärin, obliegt die Geschäftsführung für die WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG.
Gesellschaftsvertraglich ist geregelt, dass die WiD Wohnen in Dresden Verwaltungs GmbH Anspruch auf Vergütung aller ihr durch die Geschäftsführung
erwachsenden Aufwendungen gegenüber der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG hat. Diese sind planerisch berücksichtigt.
Seite 14Sowohl die WiD Wohnen in Dresden Verwaltungs GmbH als auch die WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG haben Geschäftsbesorgungsverträge mit der
STESAD GmbH geschlossen. Hierdurch wurde bis Mitte 2019 sichergestellt, dass unmittelbar nach Gründung der Gesellschaft auf eine funktionsfähige, den hoch
spezialisierten Aufgaben der Gesellschaft angemessene Organisationsstruktur zurückgegriffen werden konnte. Der Plan enthält ab 2019 erstes eigenes Personal
für die Bereiche Finanzierung, Grundstücksakquise, Öffentlichkeitsarbeit, Organisation, Anwendungsbetreuung, technisches Facility Management,
Immobilienmanagement, Controlling, Personal, Versicherungswesen und Büroleitung. Ab dem 01.01.2020 wird auch das Finanz‐ und Rechnungswesen vollständig
in den Strukturen der WiD GmbH & Co. KG abgebildet; ab diesem Zeitpunkt hat die Gesellschaft eine vollständig aufgebaute Aufbauorganisationsstruktur in allen
wichtigen Zentralbereichen und im Kernkompetenzfeld Immobilienbewirtschaftung erreicht.
Der Wirtschaftsplan 2020 der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG wurde unter Beachtung der Vorgaben der SächsEigBVO aufgestellt.
2. Erfolgsplan/Gewinn‐und‐Verlust‐Rechnung
Umsatzerlöse
Seit Januar 2019 sind für die Bestandsobjekte in Pillnitz/Hosterwitz die ersten Umsatzerlöse dargestellt.
Während der Bauphase des künftigen Wohnimmobilienbestandes sind für diese noch keine Umsatzerlöse aus der Vermietung erzielbar. Ab dem zweiten Quartal
2020 werden die ersten beiden Objekte (Ulmenstraße und Nickerner Weg) fertiggestellt. Für diese sind im Planjahr 2020 die Umsatzerlöse aus Vermietung
berücksichtigt.
Die Bauzeitenplanung ist objektkonkret je Standort hinterlegt, soweit es die jeweiligen Planungstiefen verlässlich zulassen. Andernfalls wird eine standardisierte
Bauzeit von 12 Monaten je Wohnstandort angenommen.
Die Mieterlöse werden mit Fertigstellung der jeweiligen Wohnbauten in voller Höhe unterstellt. Für alle noch nicht durchgeplanten Standorte wird eine
bedarfsgerechte Wohnungsgrößenstruktur anhand der Vorgaben der LH Dresden unterstellt.
Die Miethöhen entsprechen den Angemessenheitsgrenzen für die Kosten der Unterkunft des Jahres 2019/2020. In der Planung sind jeweils in den ersten beiden
Jahren nach Baufertigstellung keine Mieterhöhungen kalkuliert.
Bei den Umsätzen aus der Vermietung werden für fluktuationsbedingte Mieterwechsel 1% Leerstandsrisiko berücksichtigt. Ansonsten wird eine Vollvermietung
unterstellt. Zum Abzug kommen ferner 2% Mietausfallrisiko (Zahlungsverhalten).
Bei den Umsatzerlösen aus der Abrechnung von umlagefähigen Betriebskosten wird ebenfalls der Ausfall der leerstandsbedingten Betriebskosten (1%)
berücksichtigt.
Seite 15Umsatzerlöse aus der Vermietung von Stellplätzen sind noch nicht im Plan enthalten. Diese werden erst mit Realisierung nach Baufertigstellung der ersten Häuser
in die Planung übernommen (Vorsichtsprinzip).
Andere aktivierte Eigenleistungen
Einzelne Bestandteile von Personal‐ und Sachkosten der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG während der Bauzeit müssen in den Bauvorhaben aktiviert
werden. Dies betrifft insbesondere eigene Personalkosten für die Planung und Projektleitung bzw. ‐steuerung.
Sonstige betriebliche Erträge
Der Ausweis betrifft die Erträge aus der Auflösung der in den Sonderposten eingestellten Fördermittel aus der RL gMW. Die Planung berücksichtigt die Bildung
eines Sonderpostens, welcher entsprechend der handelsrechtlichen Nutzungsdauer der bezuschussten Wohnimmobilien mit jährlich 2% erfolgswirksam aufgelöst
wird.
Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
Hierin enthalten sind die laufenden Betriebskosten sowie Kosten für die Instandhaltung der Gebäude.
Die Betriebskosten werden ab Baufertigstellung nach Abzug des Leerstandsrisikos nahezu vollständig an die Mieter weiterberechnet (siehe Umsatzerlöse). Als
Wertansatz für die Betriebskosten wird von 3,00 Euro/m² Wohnfläche ausgegangen.
Während der Bauzeit anfallende Grundsteuerbelastungen auf unbebaute Grundstücke bzw. Grundstücke im Zustand der Bebauung müssen finanzwirksam von
der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG beglichen werden; diese stellen keine aktivierungsfähigen Baukosten dar und sind nicht im Rahmen der
Objektfinanzierungen darstellbar. Ebenso nicht aktivierungsfähig sind Kosten für die Beräumung der Garagen‐, Garten‐ und ehemaligen Kita‐Grundstücke.
Die Instandhaltungskosten werden einheitlich für alle Wohngebäude mit 6,00 Euro/m² Wohnfläche kalkuliert, was angesichts des Neubaus innerhalb der 3‐ bzw.
5‐jährigen Gewährleistungsfristen (für Technik und Gebäude) ein auskömmlicher Wert ist.
Personalaufwand
Die Personalaufwendungen in der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG betreffen die Gehälter und sozialen Aufwendungen für die Zentralbereiche und die
Immobilienverwaltung. Für die Hausverwaltung unterstellt die Planung 400 WE je Verwalter. Die Kosten der Geschäftsführung werden in der WiD Wohnen in
Dresden Verwaltungs GmbH dargestellt. Ab dem Planjahr 2020 wird die Geschäftsführung ausschließlich für die WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG bzw.
WiD Wohnen in Dresden Verwaltungs GmbH tätig sein.
Die Planungen unterstellen weiterhin die Geschäftsbesorgung durch die STESAD GmbH für die Planung, Projektleitung und ‐steuerung der Wohnbauvorhaben.
Alle anderen Bereiche sind nunmehr innerhalb der Aufbauorganisation der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG abgebildet.
Seite 16Abschreibungen
Enthalten sind die planmäßigen Abschreibungen auf die Anschaffungs‐ bzw. Herstellungskosten der Wohngebäude in Höhe von 2,0% p.a.
Sonstiger betrieblicher Aufwand
Dieser Posten enthält die sächlichen Verwaltungsaufwendungen sowohl der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG als auch den Aufwandsersatz der WiD
Wohnen in Dresden Verwaltungs GmbH. Exemplarisch hierfür genannt sind die Kosten für die Anmietung der Büroräume, Betriebs‐ und Geschäftsausstattung,
Geschäftsversicherungen, Rechts‐ und Beratungskosten, Prüfungskosten, Kosten für Buchführung und Jahresabschlusserstellung, EDV und
Softwarepflegegebühren, Telefonie, Fuhrpark‐Nutzung, Weiterbildung usw.
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
Aufgrund der aktuellen Zinslandschaft kann die Gesellschaft keine Zinserträge generieren. Das Liquiditätsmanagement der Gesellschaft versucht zu
gewährleisten, dass möglichst geringe Verwahrentgelte auf die Bankguthaben anfallen.
Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Diese Position betrifft die Zinsaufwendungen aus der Aufnahme der Immobilienfinanzierungen. Die Planung geht von einem Zinssatz von 1,7 % p.a. für
grundbuchbesicherte Darlehen mit enger Zweckbindungserklärung aus. Voraussetzung hierfür ist jedoch u. a. ein ausreichender Beleihungswert bzw. die
Kapitaldienstfähigkeit der jeweiligen Einzelinvestitionen. Andernfalls sind Bankenfinanzierungen als alleiniges Finanzierungsinstrument neben den Fördermitteln
nach RL gMW nicht möglich. Bei Unterschreiten einer Kapitaldienstfähigkeit der Immobilieninvestitionen von 4% ist die alleinige Bankenfinanzierung nicht mehr
darstellbar.
Die Tilgung der Darlehen erfolgt nach vollständiger Ausreichung dieser mit Fertigstellung und Vermietungsbeginn und beträgt anfänglich 2,0% p.a. und erhöht
sich jährlich um die ersparten Zinsen.
Die Planung unterstellt einen Gleichlauf der Zahlungsverpflichtungen nach Baufortschritt und der Mittelabrufe bei den finanzierenden Kreditinstituten und beim
Fördermittelgeber.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Bei der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG fällt grundsätzlich keine Gewerbesteuer an. Dieses Steuerprivileg der sogenannten Erweiterten
Grundstückskürzung genießt die Gesellschaft allerdings nur, sofern sie ausschließlich vermögensverwaltend (vorrangig Errichtung und Vermietung von eigenem
Wohnraum) tätig ist und keinerlei gewerbliche Tätigkeiten (z.B. Fremdverwaltung, Vermietung von Betriebsvorrichtungen) ausübt.
Auf der Ebene der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG erfolgt keine Besteuerung im Rahmen der Einkommens‐ bzw. Körperschaftsteuer, da deren
Gewinne/Verluste den Gesellschaftern zugerechnet werden, die diese grundsätzlich zu versteuern haben. Auf der Grundlage des Gutachtens der LUTHER
Rechtsanwaltsgesellschaft mbH ist davon auszugehen, dass auf Ebene der Landeshauptstadt Dresden keine Körperschaftsteuer anfällt.
Seite 17Sonstige Steuern
Bei der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG fällt keine Grunderwerbsteuer auf die Einlagen der Grundstücke an, insoweit die LHD zu 100% am Vermögen
der Gesellschaft beteiligt ist.
3. Leistungsdaten
In den Leistungsdaten sind die zu erwartende vermietbare Fläche und die Anzahl der Wohneinheiten dargestellt. Aufgrund der vorgesehenen Investitionen ist in
der Planung eine Erhöhung der Leistungsdaten (Wohnfläche und Anzahl Wohneinheiten) berücksichtigt.
4. Liquiditätsplan
Die Fördermittel nach der RL gMW stellen die alleinige Säule der Unternehmensinnenfinanzierung dar. Sie werden handelsbilanziell im Sonderposten auf der
Passivseite zwischen dem Eigen‐ und dem Fremdkapital ausgewiesen. In der Bilanzanalyse ist der Sonderposten aufgrund seines Charakters als nicht rückzahlbarer
Zuschuss vollständig dem Eigenkapital hinzuzurechnen.
Die Planung unterstellt eine unveränderte Förderung des Freistaates Sachsen auch für das Programmjahr 2020. Für den Fall, dass die Objektförderung nach RL
gMW für die Programmjahre 2020 ff. nicht analog der vergangenen Programmjahre 2017, 2018 und 2019 fortgeführt werden sollte, muss die Gesellschafterin
Landeshauptstadt Dresden über eine entsprechende Kompensation der entfallenden Finanzmittel entscheiden.
Als Instrument zur Zwischenfinanzierung der WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG für die Zeit vom Planungsbeginn bis zur Fördermittelausreichung bzw. bis
zum Abruf der Bankenfinanzierungen greift die Planung auf die Kapitalrücklage von 8,0 Mio. Euro zurück.
Für das Planjahr 2020 ist eine Bareinlage der Landeshauptstadt Dresden in Höhe von 2,0 Mio. Euro als Liquiditätszufluss dargestellt. Für Grundstücksankäufe sind
im Haushalt der LHD zusätzliche finanzielle Mittel für die WiD in Höhe von 6 Mio. EUR sowie nachträglich noch einmal zusätzlich 12 Mio. EUR vorgesehen. Diese
Mittelbereitstellung ist in den Planjahren 2020 und 2021 jeweils in Höhe von 9,0 Mio. Euro für Investitionen und Grundstücksankäufe berücksichtigt. Für die
Mittelverwendung dieser Bareinlagen unterstellt die Planung im Jahr des Zuflusses den Ankauf von unbebauten Grundstücken.
Die Berechnung der nicht rückzahlbaren Zuschüsse nach RL gMW unterstellt für alle Neubau‐ Wohnungen im Stadtgebiet einheitlich eine durchschnittliche
Angebotsmiete je m²‐Wohnfläche, welche gem. RL gMW um max. 35% abgemindert wird. Die sich hieraus ergebende Mietdifferenz von max.
3,50 Euro/m²Wohnfläche multipliziert mit den zu errichtenden Wohnflächen und einer Bindung von 15 Jahren ergibt die Zuschusshöhe des Freistaates Sachsen
(630,00 Euro/m²Wohnfläche).
Seite 18Bei der Sanierung von Bestandsgebäuden hingegen wird eine durchschnittliche Angebotsmiete von 8,00 Euro/m² zu Grunde gelegt. Dies hat Auswirkungen auf
eine verringerte Fördermittelhöhe bei der Sanierung von Wohngebäuden.
Die Ausreichung der für die Durchführung der Baumaßnahmen erforderlichen Fremdfinanzierungen wird mit den Kreditinstituten nach Baufortschritt vereinbart.
Es wird angestrebt, dass hinsichtlich der Bankenfinanzierungen die Mittelausreichung in Raten vor der Bezahlung der Baurechnungen erfolgt, so dass die WiD
Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG für diesen Teil der Objektfinanzierung keine Zwischenfinanzierungen aufnehmen muss. Ferner strebt die Geschäftsführung
den Abschluss von annuitätischen Darlehensfinanzierungen mit einer Festzinsbindung von ca. 15 Jahren an, wobei die Zeit bis zur Baufertigstellung als
tilgungsfreie Zeit vereinbart wird. Die Annuität ist dabei so bemessen, dass die Gesamtwirtschaftlichkeit der jeweiligen Objektfinanzierungen über den gesamten
Zeitraum der Festzinsbindung gewährleistet ist.
5. Haushaltsrelevante Positionen
In den Haushaltsrelevanten Positionen ist die Verteilung der Kapitalerhöhung bzw. Einlage durch die Landeshauptstadt Dresden dargestellt.
Dies betrifft die noch nicht abgerufenen Finanzmittel aus dem Haushaltsplan der Landeshauptstadt Dresden 2017/2018 über 2,0 Mio. Euro im Planjahr 2020. Des
Weiteren sind in der Planung für 2020 und 2021 jeweils 9,0 Mio. Euro für Grundstücksankäufe vorgesehen.
6. Personalübersicht
Der beigefügte Personalplan bildet die Grundlage für den Wirtschaftsplan.
Aufgrund des gewerbesteuerlichen Erfordernisses, dass das WiD‐Personal ausschließlich nur für die WiD Wohnen in Dresden GmbH & Co. KG selbst tätig werden
und sonst keinerlei externe Tätigkeiten ausüben darf, ist eine umfassendere Leistungserbringung der STESAD‐Projektsteuerer für die WiD Wohnen in Dresden
GmbH & Co. KG vorgesehen. Das vorhandene Know‐how der STESAD GmbH für die Planung und bauliche Errichtung der Wohngebäude kann so vollständig
abgerufen werden, ohne innerhalb der WiD doppelte Strukturen und Überkapazitäten aufzubauen.
Seite 197. Investitionen
Der Investitionsplan wurde unter Beachtung der Vorgaben des § 20 Abs. 3 SächsEigBVO erstellt.
Anlagevermögen
Die im Plan enthaltenen Wertansätze entsprechen im Zeitverlauf den geplanten Baufortschritten für die drei Programmjahresscheiben der RL gMW. Die
Baukosten (KG 200‐700) je m² Wohnfläche werden mit 2.200 Euro (inkl. gesetzl. MwSt. von 19%) als wirtschaftliche Obergrenze angesetzt. Diese Obergrenze gilt
unabhängig von den Regelungen in der RL gMW für alle Standorte der Gesellschaft mit diesem Finanzierungsmodell. Eine Baukostenerhöhung würde in
Ermangelung weiterer Bankenfinanzierungen automatisch zu einer Mitfinanzierung aus weiteren Bareinlagen der Landeshauptstadt Dresden in Höhe der die
2.200 Euro/m² Wohnfläche übersteigenden Baukosten führen.
Mögliche Kosten für die Beseitigung von Altlasten, Bodenaustauschen infolge von Verunreinigungen, Abriss von Bestandsbebauungen und dergleichen werden
in Folgeplanungen erfasst, sobald diese Informationen bekannt sind. Inwiefern eine Bankenfinanzierung dieser Kosten möglich sein wird, entscheiden die
Wirtschaftlichkeit der Einzelinvestitionen und der Beleihungsauslauf der Immobilien. Regelmäßig müssen diese standortenbedingten Mehrkostenbestandteile
aus Haushaltsmitteln der Kommanditistin finanziert werden.
Neben den Baukosten der Wohnbauten fallen weitere Kosten für die Anschaffung von Betriebs‐ und Geschäftsausstattung sowie für Software‐Lizenzen an.
8. Weitere Erläuterungen
Im dritten Quartal 2019 erfolgte der Umzug der WiD in eigene Geschäftsräume. Die Büroräume befinden sich im Dresdner Volkshaus, am Schützenplatz 14. Dieser
Schritt war auf Grund der personellen Erweiterung innerhalb der WiD sowie der begrenzten räumlichen Erweiterung innerhalb des STESAD Gebäudes
Königsbrücker Straße 17, notwendig. Der Standort wird auch das künftige Vermietungszentrum und somit Anlaufstelle für die Mieter der WiD sein.
Dresden, 12.11.2019
Steffen Jäckel
Jeannette Rißmann
Geschäftsführung
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