Effiziente BU-Absicherung über bAV - Selbstständige Berufsun-fähigkeitsversicherung als Direktversicherung - MMM-Messe
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Selbstständige Berufsun-
fähigkeitsversicherung als
Direktversicherung
Effiziente BU-Absicherung
über bAV
Josef Frühholz
AXA Konzern AG
Seite 1
Immer mehr Menschen werden berufsunfähig
und die Betroffenen werden immer jünger
Jeder Vierte Rund 1/3 der
scheidet vorzeitig Betroffenen
aus dem aktiven ist noch keine
Berufsleben aus. 45 Jahre alt.
< 45
Pro Jahr sind das
ca. 200.000
Erwerbstätige
Seite 2 AXA Konzern AG
Berufsunfähigkeit
Sind bestimmte Altersgruppen besonders betroffen?
20%
18% 18% 18%
15%
15%
10%
10%
8%
7%
6%
5%
0%
bis 29 30 bis 34 35 bis 39 40 bis 44 45 bis 49 50 bis 54 55 bis 59 60 bis 65
Quelle: AXA Stand 31.12.2011 (Zusammenfassung von Annahmen und Abfindungen)
AXA Konzern AG
Seite 3
Berufsunfähigkeit
Enormes Marktpotenzial
Nur 25% der deutschen Haushalte haben eine BU-Police
Es gibt ca. 17,1 Mio. BU-Versicherungen (2012)1). SBV
Davon sind über 80 % BUZ = enormes Bestandspotential BUZ
Im Vergleich dazu gibt es ca. 89 Mio. Lebensversicherungen
(ohne Pensionskassen und -fonds)1).
Davon nur 15,4% mit BUZ
Die durchschnittliche Erwerbsminderungsrente bei
Rentenzugängen in 2012 liegt bei 604 EU pro Monat2).
Quellen:
1) „Die deutsche Lebensversicherung in Zahlen 2013“ des GDV
2) Deutsche Rentenversicherung in Zahlen, Juni 2013 – Rentenzugänge mit voller und teilweiser Erwerbsminderung
Enormes Marktpotenzial, egal ob Neu- oder Bestandsgeschäft!
Seite 4 AXA Konzern AGGenügend Gründe für eine BU-Absicherung
Lösung über bAV:
Selbstständige Berufsunfähigkeitsversorgung
als Direktversicherung (SBV) bei AXA
Die staatlich geförderte Absicherung gegen
Berufsunfähigkeitsrisiken mit dem „bAV-Hebel“
Seite 5 AXA Konzern AGFörderung § 3 Nr.63 EStG für SBV
Für die Gewährung der Steuerfreiheit nach § 3.63 EStG müssen Direktversicherungen
lebenslange Rentenleistungen bzw. lebenslange Kapitalverrentungen vorsehen.
Das BMF lässt auch zeitlich befristete Versorgungsleistungen zu, sofern die
Versorgungsbedürftigkeit entfällt. Insofern ist es zulässig, wenn eine BU-Rente mit Beginn
des Altersrentenbezugs aus der GRV endet.
Die Förderung nach § 3.63 EStG kann auch für eine reine Berufsunfähigkeitsvorsorge
(SBV) verwendet werden, sofern die Leistungsdauer auf den frühestmöglichen Renten-
beginn in der GRV abgestellt wird (63. Lebensjahr).
Für den Arbeitnehmer: Hohe Steuerersparnisse - Bis 4 % der
Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung West
können steuerfrei aufgewendet werden
Für den Arbeitnehmer und den Arbeitgeber: Keine Sozialabgaben auf die
Beiträge im Rahmen der 4 %-Grenze, d.h. auch Ersparnisse bei den
Lohn-Nebenkosten für den Arbeitgeber => Ideal als aufwandsneutraler
Arbeitgeberbonus / Zuschuss zur Erhöhung der Mitarbeitermotivation!
Seite 6 AXA Konzern AGTOP-Vorteil:
Steuer- u. Sozialabgabenfreie Beitragszahlung
Betriebsrente durch Arbeitgeberfinanzierte
Entgeltumwandlung Betriebsrente
vom Bruttolohn (zusätzlich zum Bruttolohn)
Beitrag insgesamt bis max. 4% der BBG GRV West
Steuerfrei (Ersparnis für Arbeitnehmer)
+ Sozialversicherungsfrei (Ersparnis für AN & Arbeitgeber)
In 2015: max. 2.904 EUR p.a. (242 EUR mtl.)
Für Neuzusagen ab 2005 können weitere 1.800 € p.a. steuer- , Zielgruppe
aber nicht sozialversicherungsfrei eingezahlt werden, wenn Gut-
keine alte Direktversicherung mit Beginn vor 2005 besteht. verdiener
Seite 7
Seite 7 AXA Konzern AGMögliche Zielgruppen für die SBV
mit Förderung nach § 3.63 EStG
SBV-Lösung als Ergänzung zu einer bereits bestehenden bAV
(steuerliche Höchstgrenzen sind noch nicht ausgeschöpft)
Ansprache
Arbeitgeber
SBV-Lösung als Bestandteil eines AG-finanzierten
betrieblichen Versorgungsmodells
Arbeitnehmer die bezahlbaren BU-Schutz
mit staatlicher Förderung wünschen
Ansprache (z.B. ledige AN, Berufseinsteiger, junge Familienväter)
Arbeitnehmer Gutverdiener, die bereits ausreichend für Ihr Alter vorgesorgt
haben, aber noch eine Lücke in der BU schließen möchten
(Entgeltumwandlung oder AG-finanziert)
Seite 8 AXA Konzern AGGleicher Aufwand doppelte Rente
Beispiel: Kaufm. Angestellte(r), ledig, Alter 40 EA 67, BU-Rente inkl. Bonus 1.000 EUR
Brutto-Monatseinkommen 3.000,00 EUR
Beitrag zur SBV (Finanzierung über Entgeltumwandlung) - 64,98 EUR
Verbleibendes Brutto-Monatseinkommen 2.935,02 EUR
Einkommen-, Kirchensteuer und Solidaritäts-Zuschlag
- ohne Entgeltumwandlung 522,98 EUR
- mit Entgeltumwandlung - 503,03EUR
Steuerersparnis durch Entgeltumwandlung (inkl. KiSt, Soli) = 19,95 EUR
+ Zusätzliche Ersparnis bei den Sozialabgaben (ca. 20,425 %) + 13,28 EUR
Monatlicher Nettoaufwand Entgeltumwandlung nur 31,75 EUR
Private BU-Absicherung SBV als DV / Entgeltumwandlung
Bruttoprämie = Nettoaufwand Bruttoprämie 64,98 EUR mtl.
Nettoaufwand 31,75 EUR mtl.
Nettoaufwand 31,75 EUR mtl.
BU-Rente 475 EUR mtl. BU-Rente 1.000 EUR mtl.
*Berechnung des zu versteuernden Einkommens mit: Ledige (Steuerklasse I) ohne Kinder inkl. Soli und KiSt; Steuertabelle 2014;
Werte dienen nur zur Veranschaulichung und können auf Grund von individuellen Gegebenheiten abweichen.
Seite 9 AXA Konzern AGLeistungsvergleich: Private BU vs. bAV
Im Leistungsfall mehr Rente „Netto“
Private BU-Absicherung BU Schutz über bAV
EUR EUR
Gesetzliche EM- Rente 1080,00 Gesetzliche EM- Rente 1080,00
+ Rente aus privat 475,00 + Rente aus bAV 1000,00
Bruttorente mtl. 1.555,00 Bruttorente mtl. 2.080,00
./. Einkommensteuer - 7,27 ./. Einkommensteuer - 180,43
./. Beitrag KVdR - 113,40 ./. Beitrag KVdR - 291,40
verfügbare Rente mtl. 1.434,33 verfügbare Rente mtl. 1.608,17
*Berechnung ausführlich siehe Back up
Seite 10 AXA Konzern AGDeutlich mehr Rente
trotz Steuer und KVdR
BU-Rente über bAV auch netto nach
Steuern und SV-Abgaben (KVdR) vorteilhaft!
Priv. BU-Absicherung & EMR BU-Absicherung mit bAV & EMR
Verfügbarer Nettobetrag: Verfügbarer Nettobetrag:
ca. 1.434 EUR mtl. ca. 1.608 EUR mtl.
Vorfahrt:
Trotz vergleichbarem Nettoaufwand ergeben sich bAV
bei einer BU-Absicherung über eine bAV eine
deutlich höhere verfügbare Rentenleistung (+12%)!
Bei privater KV sogar ca. 30 % !
Seite 11 AXA Konzern AGFazit:
Die selbstständige BV als Direktversicherung
Vorteile für Arbeitgeber und Arbeitnehmer:
Minimaler Verwaltungsaufwand für AG & Einsparung von Lohnnebenkosten
Keine Bilanzberührung & Keine PSV-Pflicht
Beiträge sind Betriebsausgaben und mindern den zu versteuernden Gewinn
Einfache Handhabung bei vorzeitigem Ausscheiden aus dem Arbeitsverhältnis
(Private Fortführung oder Übertragung auf den neuen Arbeitgeber)
Der AN reduziert seinen Aufwand durch die Ersparnisse bei den Steuern und
Sozialbeiträgen um durchschnittlich 50 %
Besteuerung im Leistungsfall, zu einem meist geringeren Steuersatz
Auch im Vergleich zu einer privaten BU-Absicherung „mehr Rente netto“ nach
Abzug von Steuern und Beitrag KVdR
Seite 12 AXA Konzern AGBesondere Features
Selbstständige BU als Direktversicherung § 3.63
Besondere Features in der bAV:
Garantierte Rentensteigerung im Leistungsfall bereits bei
Vertragsabschluss optional einschließbar (1% - 3%)
Dynamische Beitrags- und Leistungsanpassung gemäß BBG-
Dynamik jeweils zum Jahrestag der Versicherung
(bis zu den steuerlichen Höchstgrenzen)
Überschussystem „verzinsliche Ansammlung“ als Lösung für
besondere Anforderungen
Vereinfachte Gesundheitsprüfung im Kollektivgeschäft wird auf der garantierten
BU-Rente ausgerichtet
Seite 13 AXA Konzern AGAnnahmerichtlinien 1(2)
Vorteil durch Kollektivvertrag mit dem
Arbeitgeber: Besonders einfache Gesundheitsprüfung!
BU-Rente (inkl. Bonus)
Entgeltumwandlung
bis 1.000 EUR
Anzahl VP / BU-Rente (inkl. Bonus)
Mischfinanzierung Ab 10 – 30 VP 1.000 EUR
(mit mind. 50 % Beitrags-
31 – 50 VP 1.500 EUR
beteiligung des Arbeitgebers)
ab 51 VP 2.000 EUR
Nur Mitarbeitererklärung (2 Fragen)
Seite 14 AXA Konzern AGAnnahmerichtlinien 2(2)
Vorteil durch Kollektivvertrag mit dem
Arbeitgeber: Besonders einfache Gesundheitsprüfung!
Anzahl VP / BU-Rente (inkl. Bonus)
Arbeitgeberfinanzierung:
(mit mind. 50 % Beitrags- Ab 10 – 30 VP 1.000 EUR
beteiligung des Arbeitgebers)
31 – 50 VP 2.000 EUR
Zusatz-Voraussetzung: 51 – 100 VP 3.000 EUR
90% Mindestbeteiligung eines
nach objektiven Kriterien Ab 101 VP 4.000 EUR
fest umschriebenen Nur einfache Dienstobliegenheits-
Personenkreises* erklärung des Arbeitgebers
„Der Arbeitgeber erklärt, dass die zu versichernden Personen (Arbeitnehmer) zur Zeit ihren
Dienst uneingeschränkt versehen“ ( ) ja ( ) nein
* Die Individuelle Versicherungsleistung ist durch die versicherte Person nicht frei wählbar.
Seite 15 AXA Konzern AGSBV als bAV-Lösung bei AXA
Nachholbedarf bei BU-Absicherung
Ganzheitliche Beratung der bAV-Kunden: „Sicherung des
Erwerbseinkommens“
BU-Leistungen in 3.63 sind hoch attraktiv
Nutzen von Vorteilen in der Produkt- und Leistungsqualität
der Berufsunfähigkeitsabsicherung bei AXA
bAV-Kompetenz und günstige Annahmerichtlinien im
Kollektivgeschäft bei AXA
Akquiseunterstützung der AXA hilft die Potentiale zu heben
Seite 16 AXA Konzern AGSBV: Betrachtung im Leistungsfall
Steuern und Beiträge zur gesetzlichen KV/PflV
Grundsätzlich besteht im Leistungsfall volle Steuer- und Beitragspflicht
einer BU-Rentenleistung aus einer SBV-Direktversicherung
Tritt der BU-Leistungsfall während der privaten Fortführung oder liegt
bereits eine private Fortführung in der Vergangenheit, muss die
Steuerpflicht/Beitragspflicht differenziert betrachtet werden
Steuerpflicht: Die BU-Leistung wird anteilig gewichtet und aufgeteilt
Erwerbstätigkeit: Volle Steuerpflicht nach § 22 EStG
Private Fortführung: Ertragsanteilbesteuerung nach § 55 EStDV
Beitragspflicht in der GKV:
Freiwillig Versicherte generell voll beitragspflichtig
Pflichtversicherte zahlen nur auf anteilige bAV-Leistungen Beiträge zur
gesetzlichen KV/PflV
Seite 17 AXA Konzern AGArbeitgeberwechsel
SBV als Direktversicherung
Einfache Handhabung bei vorzeitigem Ausscheiden des AN durch
Übertragung der Versorgung
Möglichkeiten zur Weiterführung der SBV-Direktversicherung:
Fortsetzung der SBV-Direktversicherung über den neuen Arbeitgeber
- Neuer Arbeitgeber tritt als neuer Vertragspartner in den Vertrag ein und
führt künftig die Beitragszahlung durch
Private, beitragspflichtige Fortführung
Bei einer privaten Fortführung und bei einer Fortführung als Einzelvertrag über
den neuen AG geht nur der Kollektivrabatt verloren.
Ansonsten wird der Vertrag uneingeschränkt und unverändert fortgeführt,
vorausgesetzt Beitragsunterbrechung o.ä. liegt nicht vor.
Eine neue Gesundheitsprüfung ist nicht notwendig. Unter Beibehaltung der BU-
Rente wird der Vertrag mit leicht erhöhtem Beitrag fortgeführt.
Seite 18 AXA Konzern AGPortabilität
SBV als Direktversicherung
Sofern der neue AG eine SBV als Direktversicherung im Rahmen
einer bAV zulässt, kann eine Portierung nach dem Übertragungs-
abkommen (GDV) erfolgen:
Der verwendete AXA-Tarif (ASBV) bildet keinen übertragungsfähigen
Rückkaufswert. Insofern stellen wir dem neuen Träger nur die technischen
Daten zur Verfügung und
die dortige Übernahme erfolgt ohne Gesundheitsprüfung
Neuvertrag mit aktuellem Rechnungszins und neuem Eintrittsalter
Im Falle einer Portierung zur AXA wird ein Neuvertrag mit neuem Eintrittsalter
und ohne Gesundheitsprüfung eingerichtet.
Seite 19 AXA Konzern AGSBV als DV - Beitragsfreier BU-Schutz bei
Wegfall Lohnfortzahlung
Einzigartiges Feature in der BU-Absicherung Bereits eingeführt
Oktober 2014
SBV als DV im Kollektivgeschäft
Beitragsfreier und kostenloser V-Schutz für 4 Monate bei Wegfall
Lohnfortzahlung wegen Krankheit
Beitragszahlung
bis Folgemonat
Krankheit Wiederaufnahme der
Mitarbeiter Beitragsfreier Versicherungsschutz Beitragszahlung durch
6 Wochen durch AXA für 4 Monate! AG oder AN **
01.06. 15.07. 01.08. 01.12.
Wegfall der
Lohnfortzahlung*
Sicherstellung des Versicherungsschutzes für bis zu 6 Monate
* Beispiel für einen Regelfall bei Arbeitgebern mit monatlicher Beitragsabgrenzung
** sofern nicht zwischenzeitlich der Leistungsfall eingetreten ist. Anderenfalls endet der Vertrag. Je Erkrankung (i.V. mit Wegfall der Lohnfortzahlung)
besteht ein einmaliger Anspruch auf beitragsfreien Versicherungsschutz.
Seite 20
AXA Konzern AGHaftungsvermeidung beim AG
Um die Anspruchsvoraussetzungen für eine BU zwischen AG und AN klar
abzugrenzen, sollte in der betrieblichen VO auf die Bedingungen des
Versicherers abgestellt werden
Bei Ausscheiden des Arbeitnehmers gilt die Versicherungsvertragliche
Lösung gem. § 2 Abs.2 BetrAVG (Möglichkeit der privaten Fortführung)
Keine Anpassungsprüfungsverpflichtung nach § 16 Abs.3 BetrAVG*
durch gewählten Leistungsbonus (Verwendung der Gewinne zur
Erhöhung der Leistung)
* Wortlaut § 16 Abs.3 BetrAVG: “6ab Rentenbeginn sämtliche auf den Rentenbestand entfallende Überschussanteile
zur Erhöhung der laufenden Leistungen verwendet werden6“
Seite 21 AXA Konzern AGFördergrenzen nach § 3 Nr. 63 EStG
ausgeschöpft?
Top-BU-Versorgung
über die
Unterstützungskasse
Umfassende Mitarbeiterversorgung
durch Arbeitgeberfinanzierte Beiträge!
AXA Konzern AG
Seite 22Zielgruppen für eine BU-
Absicherung über U-Kasse
Innovativer Benefit zur Mitarbeiterbindung
als Ergänzung zu einer bereits bestehenden bAV
Arbeitgeber (steuerliche Höchstgrenzen § 3 Nr. 63 EStG sind ausgeschöpft)
als Bestandteil eines AG-finanzierten betrieblichen
Versorgungsmodells
Hoher BU-Schutz - Attraktive Rahmenbedingungen
Gutverdiener, die bereits ausreichend für Ihr Alter
vorgesorgt haben, aber noch eine Lücke in der BU
Mitarbeiter
schließen müssen
AXA Konzern AG
Seite 23Top-BU-Versorgung über UK
Tarifbeispiele
Eintritts- mtl. BU-Rente mtl. Beitrag Zusätzliche Leistungen
alter inkl. Bonus nur mtl. Altersrente Alternativ:
bis Alter 67 inkl. Überschuss Kapitalabfindung
ab Alter 67 inkl. Überschuss
30 Jahre 1.000 EUR 68,22 EUR 69,09 EUR 21.758 EUR
(garantiert 570,94 EUR) (garantiert 40,00 EUR) (garantiert 12.741 EUR)
40 Jahre 1.000 EUR 90,75 EUR 59,22 EUR 17.835 EUR
(garantiert 567,09 EUR) (garantiert 40,00 EUR) (garantiert 12.196 EUR)
50 Jahre 1.000 EUR 132,90 EUR 50,75 EUR 14.554 EUR
(garantiert 558,49 EUR) (garantiert 40,00 EUR) (garantiert 11.624 EUR)
Die Vorteile im Vergleich zu einer Gehaltserhöhung:
• Der Beitrag ist SV-frei für den Arbeitgeber WIN-WIN
• Der Beitrag ist steuer- & SV-frei für den Mitarbeiter für beide!
• Kleiner Aufwand mit großer Wirkung => Steigerung der Motivation!
Kfm. Angestellter (Berufsgruppe 1#), Tarif ALVG1, Rentengarantiezeit 5 Jahre, Einzeltarif Unisex, Beginn in 2015, volle Versicherungsjahre , Bonus / Überschüsse nicht garantiert,
nachgelagerte Leistungsversteuerung und Verbeitragung der Leistungen mit KV- u. PV-Beiträgen (bei gesetzlicher Krankenversicherung des Mitarbeiters)
Die zulässige BU-Gesamtrente beträgt max. das 25-fache der garantierten Altersrente.Top-BU-Versorgung über UK
Beispiel Entgeltumwandlung
Beispiel*: Kaufm. Angestellter, ledig, Alter 40 EA 67, Berufsgruppe 1#, Gewinnsystem
Leistungsbonus, BU-Rente inkl. Bonus 1.000 EUR (BUR garantiert 567,09 EUR):
Brutto-Monatseinkommen 4.010,00 EUR
Beitrag Altersversorgung nach § 3 Nr. 63 EStG 242,00 EUR
Brutto-Monatseinkommen 3.768,00 EUR
Beitrag zur UK (Finanzierung über Entgeltumwandlung) - 90,75 EUR
Verbleibendes Brutto-Monatseinkommen 3.677,25 EUR
Einkommen-, Kirchensteuer und Solidaritäts-Zuschlag
- mit Entgeltumwandlung DV (ohne Entgeltumwandlung U-Kasse) 759,11 EUR
- mit zusätzlicher Entgeltumwandlung U-Kasse - 728,67 EUR
Steuerersparnis durch Entgeltumwandlung U-Kasse (inkl. KiSt, Soli) = 30,44 EUR
zzgl. Ersparnisse bei den SV-Abgaben = 18,59 EUR
Monatlicher Nettoaufwand nur 41,72 EUR
SV-Ersparnis beim Arbeitgeber = 210,48 EUR p.a.
(19,325% von 90,75 EUR = 17,54 EUR x 12 = 210,48 EUR)
* Berechnung des zu versteuernden Einkommens mit: Ledige (Steuerklasse I) ohne Kinder inkl. Soli und KiSt; Steuertabelle und SV-Abgaben 2015;
Werte dienen nur zur Veranschaulichung und können auf Grund von individuellen Gegebenheiten abweichen.
Tarif ALVG1, RG 5 Jahre, Einzeltarif, Beginn in 2015, volle Versicherungsjahre.Top-BU-Versorgung über UK
Beispiel Entgeltumwandlung
Vergleich Beitragssumme mit Kapitalabfindung vor Steuer:
Netto-Beitrag = 41,72 x 12 x 27 = 13.517 EUR
Kapitalabfindung vor Steuer = 17.835 EUR
Kapitalabfindung nach Steuer = 12.484 EUR (angenommene Abgaben 30%)
15´TEUR Versorgungsbeitrag
Kapitalabfindung
Aufwand (nach Steuern)
13.517,-
12.484,-
10´TEUR
Nur ca. 3 EUR
mtl. Aufwand
(nach Steuern)
Mtl. ca. 3 EUR!
5´TEUR für mtl. 1000 EUR
BU-Schutz!
1.033,-
Seite 26
AXA Konzern AGNur geringe PSV-Beiträge
Berechnungsgrundlage ist immer die Altersrente
Bsp. 40 Jähriger mit 40 EUR garantierter mtl. AR
und BU-Rente von 1.000 EUR
PSV-Beitrag (5-fache der Jahresrente/Altersrente):
Bemessungsgrundlage: 40,00 x 12 x 5 = 2.400,-
PSV-Beiträge
Beitragssatz 1,3 ‰ x 2.400 = NUR 3,12EUR p.a. !!!
U-Kasse
Direktversicherungen sind in aller Regel beitragsfrei
Beitragspflichtig in U-Kasse sind gesetzlich,
unverfallbare Ansprüche (bei AG-Finanzierung erst
nach 5 Jahren)
Seite 27
AXA Konzern AGFehlende Portabilität
= Kein Thema für Arbeitnehmer
Geförderte BU-Absicherung über U-Kasse
als Arbeitnehmerfinanzierung
Ideal als ergänzender Baustein
Förderrahmen § 3 Nr. 63 EStG bleibt unberührt
Ausscheiden Vorbehalte einer UK-Versorgung werden weitestgehend
des AN vermieden
bei der Geringe Altersrentenansprüche liegen zumeist
U-Kasse unterhalb der Abfindungsgrenzen
- Vertrag kann privat fortgeführt werden (VN-Wechsel)*
- Vertrag kann aufgelöst werden
*private Fortführung im Rahmen der Abfindungsgrenzen des § 3 BetrAVG
(maximal 1 % der mtl. Bezugsgröße § 18 SGB IV= beitragsfreie Rente max. 28,35 EUR mtl., Wert 2015)
Seite 28
AXA Konzern AGFehlende Portabilität
= Mehrwert für Arbeitgeber
Geförderte BU-Absicherung über U-Kasse
als Arbeitgeberfinanzierung
Ideal als ergänzender, arbeitgeberfinanzierter Baustein
Förderrahmen § 3 Nr. 63 EStG bleibt unberührt
Ausscheiden Vorbehalte einer UK-Versorgung nutzt der AG für sich
des AN
bei der
U-Kasse
Fehlende Portabilität und Mitnahme bei Ausscheiden
nutzt der Arbeitgeber als Mitarbeiterbindungsinstrument!
Seite 29
AXA Konzern AGTop-BU-Versorgung über UK
Fazit
Der Förderrahmen § 3 Nr.63 bleibt unberührt bzw. die ideale
Lösung falls Höchstbeiträge ausgeschöpft sein sollten.
Ideal als ergänzende AG-finanzierte BU-Absicherung.
Niedrige Beiträge an den PSV.
Vorbehalte einer UK-Versorung (Portabilität & Mitnahme)
spielen untergeordnete bzw. keine Rolle.
Es gelten die günstigen Annahmerichtlinien des Kollektiv-
geschäfts von AXA.
AXA unterstützt Sie mit hoher bAV Kompetenz, damit
Haftungsrisiken der bAV für Sie und Ihre Kunden begrenzt
werden.
Seite 30
AXA Konzern AGSo einfach geht’s mit AXA0
Berufsunfähigkeitsvorsorge
über Unterstützungskasse
(arbeitgeberfinanziert)
Alters- & Berufsunfähigkeitsvorsorge
über Entgeltumwandlung
in Direktversicherung
mit aufwandsneutralem Arbeitgeberbonus
..und Umwandlung von VL in AVWL
Seite 31Vielen Dank für
Ihre Aufmerksamkeit!
Wir wünschen viel Erfolg mit
AXA.
Seite 32
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