Krankenkasse Hermes Geschäftsbericht 2007
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Krankenkasse Hermes Geschäftsbericht 2007
Inhalt Seite
Schlüsselkennzahlen 3
Ihr Versicherer auf einen Blick… 4
Situation der Krankenversicherung 5
• Kleine Reformen, grosse Herausforderungen
• Einheitskasse abgelehnt
• Spital- und Pflegefinanzierung
• Zusammenarbeit zwischen Krankenversicherern und der IV 6
Eigenverantwortung und Partnerschaft 7
• Begehrte alternative Versicherungsmodelle
• Die «Managed Care»-Modelle
• Aktive Förderung der Ärztenetze
• Einsatz für die Kostendämpfung 8
Fakten und Zahlen 9
• Entwicklung des Versichertenbestands
• Aufteilung der Versicherten nach Franchisen
• Leistungen nach Leistungserbringer
Finanzbericht
• Geschäftsführung und Ergebnis des Geschäftsjahres 12
• Bilanzvergleich 13
• Vergleich der Erfolgsrechnungen 14
• Erfolgsrechnung nach Versicherungsbereichen
• Erläuterungen zur Bilanz 15
• Bericht der Revisionsstelle 17
Seite 2Schlüsselkennzahlen
2006 2007 Veränderung
Jahresergebnis 12'525'848 10'048'092 -19.78%
Anzahl Versicherte OKP 57'625 61'574 +6.85%
Bilanzsumme 180'281'957 197'589'382 +9.60%
2006 2007 Veränderung
Umsatz nach Versicherungsbereich
Obligatorische Krankenpflegeversicherung (KVG) 156'858'268 165'348'801 +5.41%
Taggeldversicherung (KVG) 2'433'554 2'071'421 -14.88%
Taggeldversicherung (VVG) 10'321'748 11'550'764 +11.91%
Zusatzversicherungen (VVG) 17'061'356 16'218'759 -4.94%
Total 186'674'926 195'189'744 +4.56%
2006 2007 Veränderung
Schadenrückstellungen 37'087'000 37'587'000 +1.35%
in % der Nettoleistungen 28.01% 27.09%
2006 2007 Veränderung
Total Eigenkapital 66'891'117 76'939'209 +15.02%
in % der Prämien 35.83% 39.42%
2006 2007 Veränderung
Total Eigenkapital OKP 38'427'309 44'927'686 +16.92%
in % der Prämien OKP 24.50% 27.17%
Seite 3Ihr Versicherer auf einen Blick
Die Krankenkasse Hermes versichert ihre Mitglieder gegen die wirtschaftlichen Folgen von
Krankheit, Mutterschaft, Invalidität und Tod. Die Interessen ihrer Versicherten sind ihr als Stiftung
ein zentrales Anliegen.
Die Krankenkasse Hermes ist in den zwei verschiedenen Bereichen soziale Krankenversicherung
und Zusatzversicherungen tätig. Diese Tätigkeiten unterliegen der ständigen, strengen Aufsicht der
Aufsichtsbehörden des Bundes wie dem BAG (Bundesamt für Gesundheit) und dem BPV
(Bundesamt für Privatversicherungen).
Name: Krankenkasse Hermes
Rechtsform: Stiftung gemäss ZGB Art. 80 ff.
Hauptsitz: Sitten
Organe: Stiftungsrat
Präsident Pierre-Marcel Revaz
Vizepräsident Daniel Overney
Sekretär Pierre-Angel Piasenta
Mitglied Charles-Albert Antille
Externe Revisionsstelle
Fiduciaire Fernand Emery - Siders
Administration: Groupe Mutuel Versicherungen
Rue du Nord 5 – 1920 Martigny
Seite 4Situation der Krankenversicherer
Kleine Reformen, grosse Herausforderungen
Einheitskasse, Spitalfinanzierung und Finanzierung von Heim- und Spitexpflegekosten waren 2007
die grossen politischen Herausforderungen. Hinzu kam die 5. IV-Revision, die ebenfalls Einfluss auf
unsere Arbeitstätigkeit hatte.
Einheitskasse abgelehnt
Das erste Quartal des Jahres 2007 stand voll und ganz im Zeichen der Abstimmung über die
Verfassungsinitiative zur Einführung einer Einheitskasse. Wie bereits 2003, 1994 und in den
Siebzigerjahren lehnte das Volk die Initiative mit mehr als 70% ab und auch die Mehrheit der
Kantone war dagegen – nur zwei haben dem Verfassungstext knapp zugestimmt.
Spital- und Pflegefinanzierung
Der weitere Verlauf des Jahres 2007 war in politischer Hinsicht geprägt von den Entwürfen zur
neuen Spitalfinanzierung und Finanzierung der Heim- und Spitexpflegekosten. Am 1. Januar 2009
wird das vom Schweizer Parlament verabschiedete Gesetz über die Spitalfinanzierung in Kraft
treten. Die Bestimmungen zu den diagnosebezogenen Fallgruppen (DRG) und der neue
Kostenverteilungsschlüssel zwischen Kantonen und Versicherern werden hingegen erst 2012
eingeführt. Die Reform sieht ausserdem vor, bis 2012 ein weiteres Kriterium für die Berechnung
des Risikoausgleichs hinzuzufügen. Neben Alter und Geschlecht soll «der Aufenthalt in Spital und
Pflegeheim im Vorjahr» bei der Berechnung des Risikoausgleichs zwischen Versicherern
berücksichtigt werden. Risikoausgleich bedeutet, dass Versicherer mit vorwiegend männlichen und
jungen Kunden die Kosten von Versicherern mit mehrheitlich Frauen und älteren Versicherten
ausgleichen. Ab 2012 wird der Risikoausgleich auch nach der Anzahl Aufenthaltstage eines
Patienten in Spital und Pflegeheim berechnet, dies ab 3 Tagen Aufenthalt. Die Krankenkasse
Hermes war immer gegen eine solche Erweiterung der Kriterien, denn dadurch wird die
Berechnung erschwert und nicht mehr nur anhand von objektiven und eindeutigen Kriterien wie
Alter und Geschlecht durchgeführt.
Die Arbeiten betreffend Finanzierung der Heim- und Spitexpflegekosten sind weniger schnell
vorangekommen. Ende 2007 blieben noch Fragen offen. Die Versicherer sind der Meinung, dass
gewisse Vorschläge die von den Krankenversicherern zu übernehmenden Kosten ausweiten
werden, was unweigerlich zu einer Prämienerhöhung führen wird. Anfänglich wurde aber klar
festgelegt, dass die Reform der Heim- und Spitexpflegeleistungen kostenneutral sein sollte.
Seite 5Zusammenarbeit zwischen Versicherern und der IV
In einem verwandten Bereich der Krankenversicherung fanden ebenfalls engagierte Diskussionen
statt – nämlich über die 5. IV-Revision, die im Juni 2007 vom Schweizer Volk mit knapp über 60%
angenommen wurde. Die Revision hat Auswirkungen auf die Tätigkeit der Krankenversicherer im
Bereich Unternehmensversicherung, insbesondere bei der Krankentaggeldversicherung. Dort gilt
es, die Zusammenarbeit zwischen Krankenversicherern und IV-Stellen bei der Früherfassung der
Krankheitsfälle auszubauen. Deshalb bietet die Krankenkasse Hermes HR-Verantwortlichen und
Unternehmensleitern Weiterbildungen zu Absenzen- und Gesundheitsmanagement an. Die
Lehrgänge werden in Zusammenarbeit mit den Fachhochschulen Nordwestschweiz (FHNW) in
Olten und der Westschweiz (HES-SO) in Sitten durchgeführt.
Seite 6Eigenverantwortung und Partnerschaft
Begehrte alternative Versicherungsmodelle
Alternative Versicherungsmodelle mit mehr Eigenverantwortung der Versicherten, jedoch auch
günstigeren Prämien, sind im Aufwind. Die meisten neuen Versicherten der Krankenkasse Hermes
haben sich für Versicherungen mit Telemedizin (SanaTel) oder Hausarzt (PrimaCare) entschieden.
Bei SanaTel ist das medizinische Beratungscenter Medi24 zu kontaktieren, bevor ein Arzt aufgesucht
wird. So können unnötige Arztbesuche vermieden werden. PrimaCare-Versicherte müssen sich
jeweils zuerst an ihren Hausarzt wenden, der sie behandelt und nötigenfalls an einen Spezialisten
oder ein Spital weiterleitet. Dieses Modell wirkt dem «Medizintourismus» entgegen.
Die verschiedenen alternativen Versicherungsmodelle befinden sich im Aufschwung: Ein erfreuliches
Zeichen dafür, dass die Versicherten ihre eigenen Gesundheitskosten besser in den Griff bekommen
möchten. Erwähnt sei, dass die gewährten Rabatte aufgrund von teils unzulänglichen
Gesetzesbestimmungen nicht den tatsächlich erreichten Kostensenkungen entsprechen.
«Managed Care»-Modelle
In der Schweiz sind Ärztenetzmodelle zwar noch nicht allgemein verbreitet, werden aber immer
zahlreicher. Bisher hat die Deutschschweiz mehr Interesse an diesen «Managed Care»-Modellen als
die Westschweiz gezeigt. Der Ständerat hat bei seinen Diskussionen diverse Beschlüsse zur
Förderung von alternativen Versicherungsmodellen gefasst. Das neue Gesetz sieht beispielsweise vor,
dass Versicherer Verträge mit einer Höchstdauer von 3 Jahren anbieten können, wenn der
Versicherte bereit ist, sich in einem Ärztenetz behandeln zu lassen. Das setzt eine gemeinsam
getragene Kostenverantwortung zwischen Ärzten und Versicherern voraus, bei der sich beide Partner
auf eine Finanzierung durch Pauschalen einigen.
Ihr Krankenversicherer arbeitet an der Weiterentwicklung von Ärztenetzen, denn dadurch können die
medizinischen Behandlungen im Verhältnis zu den Kosten optimiert werden. 2007 wurden mit
14 neuen Ärztenetzen Abkommen getroffen, vorwiegend in Deutschschweizer Kantonen (Aargau,
Bern, Zürich, Zug, Luzern, St. Gallen, Solothurn, Uri) und im Waadtland.
Aktive Förderung der Ärztenetze
Im Vorgriff auf die neuen Möglichkeiten für Ärztenetze hat Ihr Krankenversicherer 2007 eine Serie von
Treffen mit Ärzten aus der Westschweiz organisiert. Die so genannten «Cafés Managed Care» wurden
in Zusammenarbeit mit der Westschweizer Ärztegesellschaft durchgeführt. Dabei wurden Ideen und
praktische Informationen zum Aufbau einer partnerschaftlichen Beziehung zwischen Arzt und
Versicherer im Rahmen eines Ärztenetzes ausgetauscht. Die Treffen waren gut besucht und haben
den Dialog mit mehr als 200 erstbehandelnden Ärzten ermöglicht. Im Anschluss an diese
konstruktiven Gespräche sollten sich in mehreren Westschweizer Kantonen neue Ärztenetze bilden.
Seite 7Einsatz für die Kostendämpfung
Nach einer einmaligen Abflachung der Kostenentwicklung im Jahr 2006 haben sich die
Gesundheitskosten 2007 und 2008 wieder wie bis anhin entwickelt. Die 2006 im Medikamentenbereich
getroffenen Massnahmen zeigen jedoch, dass durchaus noch Spielraum zur Kosteneindämmung
vorhanden ist.
Mit der Verdoppelung des Selbstbehalts beim Bezug von Originalmedikamenten, die durch eine
kostengünstigere Kopie ersetzt werden können, hat der Bundesrat den Wettbewerb von Generika mit
Originalmedikamenten ermöglicht. Einerseits gewannen Generika dadurch Marktanteile, andererseits
sanken die Preise der Originalpräparate, was die Kostenentwicklung 2006 gebremst hat. Dieses Beispiel
zeigt, dass das jährliche Wachstum der Gesundheitskosten niedriger liegen könnte, wenn in allen
Gesundheitsbereichen echte Konkurrenz herrschen würde.
Die Krankenkasse Hermes setzt sich im Gesundheitswesen mit fortlaufend verbesserten
Arbeitsprozessen und Rechnungskontrollen weiter für die Kostendämpfung ein. Diese Bemühungen
zahlen sich aus, wie insbesondere die hohen Einsparungen zeigen, die dank konsequenten Kontrollen
bei der Leistungsrückerstattung erzielt werden konnten.
Es ist bekannt, dass die Prämien lediglich das Abbild der Kosten sind. Der Einsatz der Krankenkasse
Hermes kommt also in erster Linie den Versicherten zugute, die so von möglichst vorteilhaften Prämien
profitieren können.
Seite 8Fakten und Zahlen
Entwicklung des Versichertenbestands OKP
Nach Geschlecht
2004 2005 2006 2007
Anzahl männliche Versicherte 28'491 30'449 29'014 31'129
Anzahl weibliche Versicherte 27'912 29'919 28'611 30'445
Total Versicherte 56'403 60'368 57'625 61'574
Aufteilung des Versichertenbestands OKP
Nach Franchisen
40.9%
6.6%
1.5%
15.8%
4.3%
30.9%
Erwachsene CHF 300, Kinder CHF 0 Erwachsene CHF 500, Kinder CHF 100 und 200
Erwachsene CHF 1'000, Kinder CHF 300 Erwachsene CHF 1'500, Kinder CHF 400
Erwachsene CHF 2'000, Kinder CHF 500 Erwachsene CHF 2'500, Kinder CHF 600
Seite 9Kostenaufteilung in der obligatorischen Krankenpflegeversicherung
Nach Leistungserbringer
Veränderung Veränderung
2006 2007
in CHF in %
Spitäler 54'005'484 59'448'591 5'443'108 10.08%
Ärzte 34'888'794 36'459'576 1'570'783 4.50%
Medikamente 29'946'418 29'913'139 -33'279 -0.11%
Pflegeheime/Spitex 9'428'927 9'421'434 -7'493 -0.08%
Physiotherapeuten 3'407'759 3'591'041 183'282 5.38%
Labors 3'735'150 3'906'492 171'342 4.59%
Übrige Leistungen 3'892'873 4'447'028 554'155 14.24%
Total der Leistungen 139'305'404 147'187'301 7'881'897 5.66%
Drei Bereiche …
Spitäler
40.4%
Übrige Leistungen
3.0%
Labo rs
2.7% Ä rzte
24.8%
P hysio therapeuten
2.4%
P flegeheime/Spitex
6.4%
M edikamente
20.3%
Aufwand nach Leistungserbringer
… verursachen mehr als 85% der Kosten.
Seite 10Weiter verbesserte administrative Performance
Die Optimierung der administrativen Arbeitsabläufe ist ein ständiges Anliegen Ihres
Krankenversicherers. Die administrative Performance konnte dank Kreativität und Engagement der
Mitarbeiter, aber auch dank neuen, im Unternehmen breit eingesetzten Arbeits- und
Kommunikationsinstrumenten (basierend auf Internettechnologie) gesteigert werden. Diese
Bemühungen zielen einzig darauf ab, die Kundenanliegen best- und schnellstmöglich bearbeiten
zu können.
Den Betriebsaufwand begrenzen: Ja, …
B etriebsaufwand
5.2%
Risiko ausgleich
17.0%
Netto leistungen +
Rückstellungen
77.8%
Versicherungsaufwand
… aber das wirkliche Sparpotenzial
liegt klar im Leistungsbereich.
In diesem Sinn führt die Krankenkasse Hermes effiziente Rechnungskontrollen bei den
Vergütungen an die Leistungserbringer durch. Diese konsequenten Prüfungen, die teils
automatisiert durchgeführt werden, haben zu erheblichen Einsparungen geführt. So erfüllt Ihr
Krankenversicherer eine seiner Kernaufgaben: die Interessen seiner Mitglieder zu vertreten, um die
Prämien so tief wie möglich zu halten.
Seite 11Finanzbericht
Geschäftstätigkeit
Mit dem Beitritt von 3'949 Neumitgliedern im Jahr 2007 konnte die Krankenkasse Hermes wieder
an die positive Entwicklung der letzten Jahre anknüpfen. Der Versichertenbestand ist 2007 um
6,85% von 57'625 im Jahr 2006 auf 61'574 Personen gewachsen.
Diese Erhöhung widerspiegelt sich in den Prämien, die von 183,9 Millionen Franken im Jahr 2006
auf 193,4 Millionen Franken im Jahr 2007 zugenommen haben (+5,16%).
Geschäftsführung
Die Nettoleistungen zugunsten der Versicherten sind im Vergleich zum Vorjahr um 4,8% auf
138,7 Millionen Franken gestiegen. Die Schadenrückstellungen wurden 2007 mit einem Betrag von
0,5 Millionen Franken dotiert und belaufen sich per Geschäftsabschluss auf 37,6 Millionen Franken
(entsprechend 27,1% der Nettoleistungen).
Aufgrund ihrer günstigen Risikostruktur hat die Krankenkasse Hermes 26,8 Millionen Franken in
den Risikoausgleich gezahlt, was für Ihren Versicherer pro versicherten Erwachsenen einem
jährlichen Aufwand von Fr. 566.- entspricht.
Bei den übrigen technischen Rückstellungen, die auf der Grundlage des von der Aufsichtsbehörde
(BPV) genehmigten Geschäftsplans gebildet wurden, gehen 2 Millionen Franken zu Lasten der
Zusatzversicherungen.
Geschäftsergebnis
Das Geschäftsjahr 2007 schliesst mit einem versicherungstechnischen Gesamtergebnis von
10,4 Millionen Franken ab, davon sind 6,2 Millionen Franken der obligatorischen Kranken-
pflegeversicherung zuzuschreiben.
Das im Vergleich zu 2006 rückläufige Ergebnis der Finanzanlagen hat unter der Hypothekar-
kreditkrise in den USA gelitten, die 2007 zu starken Rückgängen auf den Finanzmärkten geführt
hat. Dank einer aktiven, durchdachten Vermögensverwaltung fällt die Performance trotzdem positiv
aus. Vom erzielten Anlageerfolg konnte 1 Million Franken den Rückstellungen für Wert-
schwankungen zugewiesen werden.
Beim Jahresabschluss verzeichnet die Krankenkasse Hermes ein Gesamtergebnis von 10 Millionen
Franken, das ausschliesslich den Eigenmitteln zufliesst, wie dies in den Statuten vorgesehen ist.
Mit diesem Ergebnis betragen die Eigenmittel Ihres Krankenversicherers im Verhältnis zum
Prämienvolumen 39,4%. Bei der obligatorischen Krankenpflegeversicherung liegt der Reservesatz
bei 27,2%.
Seite 12Bilanzvergleich
Aktiven
2006 2007 Veränderung
Flüssige Mittel 26'133'010 22'294'235 -14.69%
Kurzfristige Forderungen 62'605'977 57'806'288 -7.67%
Abgrenzungsposten Aktiven 1'639'139 1'533'568 -6.44%
Umlaufvermögen 90'378'126 81'634'091 -9.67%
Finanzanlagen 89'403'831 113'038'579 26.44%
Liegenschaften 500'000 2'916'713
Anlagevermögen 89'903'831 115'955'291 28.98%
Total Aktiven 180'281'957 197'589'382 9.60%
Passiven
2006 2007 Veränderung
Kurzfristige Verbindlichkeiten 1'959'696 1'965'498 0.30%
Vorausfakturierte Prämien 48'875'541 51'612'737 5.60%
Abgrenzungsposten Passiven 6'688'603 5'789'756 -13.44%
Risikoausgleich 0 2'915'183
Technische Rückstellungen 55'867'000 58'367'000 4.47%
Fremdkapital 113'390'840 120'650'174 6.40%
Stiftungskapital 10'000 10'000 0.00%
Eigenkapital 66'881'117 76'929'209 15.02%
Eigenkapital 66'891'117 76'939'209 15.02%
Total Passiven 180'281'957 197'589'382 9.60%
Seite 13Vergleich der Erfolgsrechnungen
2006 2007 Veränderung
Total Versicherungsertrag 184'686'910 193'257'880 4.64%
Leistungen -156'495'854 -164'364'350 5.03%
Kostenbeteiligungen 24'099'062 25'632'136 6.36%
Risikoausgleich -24'489'268 -26'864'879 9.70%
Veränderung der technischen Rückstellungen -3'647'000 -2'500'000 -31.45%
Betriebsaufwand -14'083'153 -14'740'895 4.67%
Total Versicherungsaufwand -174'616'213 -182'837'988 4.71%
Technisches Versicherungsergebnis 10'070'697 10'419'891 3.47%
Ausserbetrieblicher Aufwand und Ertrag 2'455'152 -371'800
Ergebnis des Geschäftsjahres 12'525'849 10'048'092 -19.78%
Erfolgsrechnung 2007 nach Versicherungsbereichen
KVG VVG Total
Total Versicherungsertrag 166'555'986 26'701'894 193'257'880
Leistungen -148'727'207 -15'637'143 -164'364'350
Kostenbeteiligungen 25'162'377 469'758 25'632'136
Risikoausgleich -26'864'879 0 -26'864'879
Veränderung der technischen Rückstellungen -850'000 -1'650'000 -2'500'000
Betriebsaufwand -8'749'269 -5'991'626 -14'740'895
Total Versicherungsaufwand -160'028'978 -22'809'010 -182'837'988
Technisches Versicherungsergebnis 6'527'008 3'892'883 10'419'891
Ausserbetrieblicher Aufwand und Ertrag 274'931 -646'731 -371'800
Ergebnis des Geschäftsjahres 6'801'939 3'246'152 10'048'092
Seite 14Erläuterungen zur Bilanz
Die Jahresrechnung wurde entsprechend den Richtlinien des Bundesamtes
für Gesundheit (BAG) und des Bundesamtes für Privatversicherungen (BPV) 2006 2007
erstellt.
Flüssige Mittel 26'133'010 22'294'235
Die flüssigen Mittel bestehen aus jederzeit verfügbaren Post- und
Bankguthaben. Sie werden in erster Linie für die laufenden operativen
Tätigkeiten verwendet.
Kurzfristige Forderungen 62'605'977 57'806'288
Dieser Posten enthält hauptsächlich die Forderungen gegenüber
Versicherten und Partnern, Forderungen aus dem Risikoausgleich sowie die
geschuldeten Beiträge der Kantone für die Prämienverbilligungen.
Abgrenzungsposten Aktiven
Verrechnungssteuer 94'310 161'207
Marchzinsen 360'487 497'186
Abgrenzungsposten Aktiven 1'184'342 875'175
Total 1'639'139 1'533'568
Finanzanlagen
Obligationen 53'479'225 65'411'936
Aktien 11'612'685 16'857'773
Festgeldanlagen 21'903'461 28'354'756
Übrige Anlagen 2'408'460 2'414'115
Total 89'403'831 113'038'579
In den oben aufgeführten Wertschriften sind Einzeltitelrisiken sowie Wert-
schwankungsrisiken berücksichtigt.
Liegenschaften 500'000 2'916'713
Die Grundstücke und die Liegenschaften sind zu ihren Anschaffungswerten
abzüglich Wertberichtigungen bilanziert, die Wertminderungen aufgrund
des Alters und der Nutzung ausgleichen sollen.
Seite 152006 2007
Kurzfristige Verbindlichkeiten 1'959'696 1'965'498
Dieser Posten enthält die Verbindlichkeiten bei den Partnern und die per
Ende Dezember abgerechneten Versicherungsleistungen, deren Bezahlung
jedoch erst im Folgejahr erfolgt.
Vorausfakturierte Prämien 48'875'541 51'612'737
Die vorausfakturierten Prämien entsprechen den Prämien des 1. Quartals
des Folgejahres, die Anfang Dezember in Rechnung gestellt wurden.
Abgrenzungsposten Passiven 6'688'603 5'789'756
Die Abgrenzungskonten dienen der korrekten Zuteilung von Erträgen und
Aufwänden auf die entsprechende Buchhaltungsperiode.
Technische Rückstellungen
Schadenrückstellungen KVG 32'353'000 33'203'000
Schadenrückstellungen VVG 1'034'000 4'384'000
Technische Rückstellungen VVG 22'480'000 20'780'000
Total 55'867'000 58'367'000
Dieser Posten entspricht hauptsächlich den Rückstellungen für am
Bilanzstichtag noch unerledigte Versicherungsfälle. Die technischen
Rückstellungen VVG werden gemäss dem vom Bundesamt für
Privatversicherungen (BPV) genehmigten Geschäftsplan festgelegt.
Eigenkapital
Eigenkapital KVG 38'991'290 45'793'229
Eigenkapital VVG 27'889'827 31'135'980
Total 66'881'117 76'929'209
Das Eigenkapital besteht aus den gesetzlichen Reserven der verschiedenen
Versicherungsbereiche. Diese Reserven werden gebildet, um die Zahlungs-
fähigkeit des Versicherers langfristig zu garantieren.
Seite 16Bericht der Revisionsstelle
Seite 17Sie können auch lesen
