Geschäfts- und Lagebericht 2015 - viacar.ch
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Geschäfts- und Lagebericht 2015
Inhaltsverzeichnis Editorial 4–5 Die Viacar AG 6–11 – Viacar auf einen Blick 6 – Viacar-Gesellschaftsorgane 7 – Aktionäre 7 – Kunden 8–9 – Mitarbeitende 10–11 Jahresrechnung 12–21 – Finanzbericht 12–13 – Bilanz 14–15 – Erfolgsrechnung 16–17 – Anhang 18–19 – Antrag 20 – Revisionsbericht 21 Impressum 22
Sehr geehrte Leserinnen und Leser
Mit dem vorliegenden Geschäfts- und Lagebericht blicken wir auf ein ereignisreiches
Jahr zurück und richten den Fokus gleichzeitig auf eine chancenreiche Zukunft.
An Spannung hat es im vergangenen Jahr gewiss nicht gefehlt. Besonders viel Auf-
merksamkeit erhielt das seit Langem bewährte Viacar-System V09, das gemeinsam
mit den Kunden konsequent weiterentwickelt wurde. So erfolgten 2015 zwei gelunge-
ne Releases sowie die Planung für den Frühjahrsrelease 2016. Damit dieser Vorsprung
bewahrt werden kann, setzt sich die Viacar AG in enger Kooperation mit den sechs
Editorial
beteiligten Strassenverkehrsämtern (StVA) sowie der Bedag Informatik AG immer
wieder mit wichtigen Leitfragen auseinander:
• Wie verbessern und automatisieren wir die hohe fachliche Abdeckung des
Viacar-Systems V09?
• Wie gewährleisten wir, dass das Viacar-System V09 bei allen StVA gleich einge-
setzt werden kann?
• Wie sichern wir das exzellente Preis-Leistungs-Verhältnis trotz steigender Kom-
plexität?
• Wie erhalten wir den wirksamen Entscheidungsprozess in der Viacar-Gruppe bei
wachsenden Anforderungen und erhöhtem Kostendruck?
Die Viacar AG arbeitet mit eingespielten Prozessen und setzt sich mit Leidenschaft
dafür ein, dem schweizerischen Strassenverkehrswesen Jahr für Jahr die beste Lösung
hinsichtlich Abdeckung, Systemstabilität und Betriebskosten bereitzustellen. Deshalb
ist es sehr erfreulich, dass das Viacar-System V09 auch 2015 unter Einhaltung der
Kosten wieder den steigenden funktionalen Anforderungen gerecht werden konnte.
Wie bereits in den vorhergehenden Jahren übertraf das Ergebnis die Erwartungen an
Verfügbarkeit und Geschwindigkeit. Auch künftig wird die Software stets up to date
sein, weil kontinuierlich weiter in das Viacar-System V09 investiert wird. Es ist und
bleibt die verlässliche Basis, mit deren Hilfe die StVA ihren Kunden einen exzellenten
Service bieten.
Technik von morgen – Viacar-System V20
Wie sieht die Zukunft des Viacar-Systems aus? Vollständig digital und noch intuitiver!
Im Jahr 2014 haben wir uns entschieden, die bewährte Lösung Viacar-System V09
durch umfassende technische Neuerungen, die genau den Kundenbedürfnissen
entsprechen, in der nächsten Generation weiterzuentwickeln. Im Jahr 2015 wurde an
der Konzeption dieses Viacar-Systems V20 kräftig gearbeitet. In Zusammenarbeit mit
unseren Kunden wurden die Anforderungen für das neue System formuliert und die
Eckpunkte der Evaluation festgelegt. Das Viacar-AG-Evaluationsteam konnte sich hier
ganz auf die Kooperation und das Vertrauen der StVA verlassen. Im Sommer 2015 er-
hielt die ELCA Informatik AG durch den Verwaltungsrat den Zuschlag für die technische
Projektdurchführung. Das IT-Unternehmen wird die Viacar AG auch über die erste Im-
plementierung hinaus begleiten und bis zum Jahr 2028 die beständige Weiterentwick-
lung und Applikation des Viacar-Systems V20 verantworten. Auch der Vertrag mit der
Bedag Informatik AG hinsichtlich der Weiterentwicklung sowie des Applikations- und
Rechenzentrumsbetriebs des Viacar-Systems V09 wurde bis Ende 2020 verlängert.
4
Ein Schlüsselaspekt für den Erfolg des Viacar-Systems V20 ist die Zusammenarbeit zwi-
schen den verschiedenen Teams der Viacar AG und ihren Projektpartnern. Unser An-
spruch ist, gemeinsam und langfristig ein Produkt zu entwickeln, das den Bedürfnissen
der Kunden genau entspricht – und zwar auch in der Zukunft. Dabei geht es zum einen
um die fortwährende Optimierung der Geschäftsprozesse bei den StVA, zum anderen
um die Digitalisierung der Wertschöpfungskette durch modernstes E-Government,
welches das digitale Aktenmanagement einschliesst. Um den Erfolg solch kontinuier-
licher Innovationen sicherzustellen, sind wir gefordert, sämtliche Anspruchsgruppen
umfassend in diesen Prozess einzubinden.
Das Jahr 2015 hat erfreulicherweise gezeigt, dass genau dies beim Projekt
Viacar-System V20 stattfindet: Ab August 2015 startete das auf neun Monate
angelegte Vorprojekt der technischen Erneuerung. Der Grundstein für die Zusam-
menarbeit zwischen den StVA, der Viacar AG und der ELCA Informatik AG ist ge-
legt. Die Kooperationsprozesse und die Systemarchitektur sind etabliert und konnten
durch einen «Proof of Concept» einem ersten Validitätscheck unterzogen werden. Diese
Arbeiten werden im Mai 2016 abgeschlossen. Auch die Umsetzung des Hauptprojekts
hat bereits begonnen.
Gemeinsames Engagement als Wegbereiter
Wer schreibt die Erfolgsgeschichte eines Unternehmens? Bei der Viacar AG sind es
unbestreitbar die geschätzten Kunden und Partner sowie natürlich die Viacar-Mit-
arbeitenden in sämtlichen Funktionen, die sich immer wieder mit Leidenschaft dafür
einsetzen, den Teams der StVA das beste System für die tägliche Arbeit auf den Weg
zu geben. Ihnen allen gebührt unser aufrichtiger Dank.
Die Zukunft spricht Viacar
Im Jahr 2020 wird die Viacar AG mit der technologisch modernsten IT-Lösung für die
StVA am Markt sein – und dabei ein exzellentes Preis-Leistungs-Verhältnis bieten. Die-
se Ausgangslage möchten wir nutzen, um weitere StVA als Kunden zu gewinnen. Dazu
werden die Marketing- und die Verkaufsstrategie angepasst. Zudem hat die Viacar AG
im letzten Jahr in Mitarbeiterschulungen sowie in den Teamausbau investiert. Die Ziele
für die kommenden Jahre sind hochgesteckt. Über eine leistungsstarke Lösung und
eine gesunde finanzielle Basis verfügen wir bereits. Die etablierten Partnerschaften
und das grosse Engagement aller Beteiligten sind die idealen Voraussetzungen, um
mit einer Cutting-Edge-Software für das Strassenverkehrswesen auch in Zukunft Erfolg
zu haben.
Für das Vertrauen, das Sie unseren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, der Geschäfts-
führung und dem Verwaltungsrat entgegenbringen, danken wir Ihnen ganz herzlich.
Dr. Patric Märki Oscar Schwark
Präsident des Verwaltungsrats Geschäftsführer
5Viacar auf einen Blick
Die Viacar AG wurde am 4. Oktober 2010 durch den Aktionär Kanton Aargau gegrün-
det und ins Handelsregister des Kantons Aargau eingetragen. Sie sorgt im Auftrag
der sechs Strassenverkehrsämter (StVA) der Kantone Aargau, Luzern, Schaffhausen,
Waadt, Zug und Zürich für Betrieb, Pflege und Weiterentwicklung der umfassenden
Fachapplikation Viacar-System, welche alle Prozesse und Anforderungen eines mo-
dernen, prozessorientierten StVA abdeckt. Mit dem Viacar-System V09 werden rund
2,5 Mio. Fahrzeuge und Schiffe verwaltet, Steuern eingezogen, Administrativmass-
Die Viacar AG nahmen gemanagt, Führerprüfungen dokumentiert, Fahrzeugprüfungen disponiert,
Fahrzeugmängel erfasst und deren Behebung sichergestellt, die notwendigen Infor-
mationen an die Bundessysteme (MOFIS, FABER, ADMAS) weitergeleitet sowie weitere
Services gegenüber Dritten abgewickelt.
Die Gründung einer Aktiengesellschaft zur Erbringung aller notwendigen ICT-Services
für StVA wurde als Zusammenarbeitsform mit den Partnerkantonen ausgehandelt
und vertraglich festgelegt. Sie entspricht dem Auftrag des Grossen Rates des Kantons
Aargau, den Betrieb, die Softwarepflege und die Softwareweiterentwicklung für StVA
nicht mehr als Kantonsaufgabe wahrzunehmen.
Die Viacar AG hat die Aufgabe, die StVA im Betrieb und bei der Weiterentwicklung
ihrer gemeinsam aus einem einzigen Rechenzentrum betriebenen Fachlösung zu
unterstützen, die Anforderungen an die Applikation zu bestimmen, das Release-
Management durchzuführen, die notwendigen Service-Level-Agreements mit der
Lieferantin und der Softwareentwicklerin auszuarbeiten und die Erbringung von
hochstehenden Leistungen für die StVA durch entsprechende Qualitätssicherungs-
massnahmen sicherzustellen.
Mehrwert
Die Viacar AG hat den Ehrgeiz, ihren StVA die beste Applikation für deren Aufgabener-
füllung zu bieten. Sie vertritt auf hohem Niveau die Interessen der StVA gegenüber
ASTRA, Lieferanten, Softwareentwicklern und Rechenzentrumsdienstleistern und
garantiert die fortwährende Anpassung der Informatikapplikationen an neue Prozesse
und Herausforderungen der StVA.
6Viacar-Gesellschaftsorgane am 31. Dezember 2015
Viacar-Verwaltungsrat, von links: Hans Peter Fricker, Dr. Patric Märki (Präsident des Verwaltungsrats), Stephan Bolliger, Markus Feer, Dr. Gerrit Goudsmit
Verwaltungsrat
Dr. Patric Märki (Präsident des Verwaltungsrats), Managing Director SAS Institute AG
Stephan Bolliger, BDO AG, Aarau
Dr. Gerrit Goudsmit, Leiter KSD Schaffhausen
Markus Feer, Leiter Strassenverkehrsamt Zug
Hans Peter Fricker, Generalsekretär DVI Aargau
Revisionsstelle
Gruber Partner AG, Aarau
Geschäftsführer
Thomas Fuhrer bis 30.09.2015
Oscar Schwark ab 01.10.2015
Aktionäre
Kanton Aargau 60 % der Aktien
Kanton Schaffhausen 20 % der Aktien
Kanton Zug 20 % der Aktien
78
Die Viacar AG Kunden
Strassenverkehrsamt des Kantons Aargau 525’834 Fahrzeuge
Strassenverkehrsamt des Kantons Luzern 305’738 Fahrzeuge
Strassenverkehrsamt des Kantons Schaffhausen 66’446 Fahrzeuge
Strassenverkehrsamt des Kantons Waadt 543’223 Fahrzeuge
Strassenverkehrsamt des Kantons Zug 101’359 Fahrzeuge
Strassenverkehrsamt des Kantons Zürich 971’856 Fahrzeuge
Zahlreiche Bezüger von Infocar
Stichtag: 30.09.2015 9Die Viacar AG Mitarbeitende
Oscar Schwark
Geschäftsführer
Dipl. El.-Ing. ETH
Daniel Kälin
Leiter strategische Projekte
und Informationsmanagement
Stv. des Geschäftsführers
Business Engineer NDS HF
10Jean-Marc
Bouzard Thomas Lanz
Business Analyst / Product Owner Leiter Business Engineering
MSc in Biochemie und Wirtschaftsinformatiker lic. oec. publ.
Computerwissenschaften
Therese
Maja Christinat Leimgrübler
Business Analyst / Product Owner Business Analyst / Test Manager
Wirtschaftsinformatikerin FH Organisatorin mit eidg. Fachausweis
Gabriele Reinardt
Marcel Fessler Business Analyst /
Business Analyst / Product Owner Requirements Engineer
Bachelor in Business Administration Wirtschaftsinformatikerin FH
Michael Florin Michael Sell
Senior Projekt Manager
Test Manager
Diplom-Ingenieur für
Informatik Ingenieur FH
Elektronik / Elektrotechnik
Iris Gfeller Heidi Stocker
Management Assistant Personal und Organisation
Projektmanagement-Office (PMO) Executive MBA HRM
Alphabetische Reihenfolge, April 2016 11Finanzbericht
Gesamtwürdigung
Die Viacar AG kann in finanzieller Hinsicht auf ein erfreuliches fünftes Geschäftsjahr zurückblicken. Der
Betriebsertrag erhöhte sich um CHF 0,49 Mio. auf CHF 10,5 Mio. Die betrieblichen Aufwände nahmen
gegenüber dem Vorjahr deutlich zu. Dies ist zu einem wesentlichen Teil auf den Start des Projekts
Viacar-System V20 zurückzuführen. Der Unternehmenserfolg nach Steuern betrug im Geschäftsjahr 2015
Jahres-
CHF 0,6 Mio. Im Vergleich zum Vorjahr nahm der Gewinn deutlich ab. Es muss jedoch berücksichtigt wer-
den, dass der Vorjahresgewinn von CHF 1,1 Mio. zur Hälfte durch die Auflösung einer Rückstellung erzielt
wurde. Für die kommenden Jahre wird weiter ein Unternehmenserfolg von rund CHF 0,6 Mio. erwartet.
rechnung Dies entspricht dem ursprünglichen Businessplan und ist erfreulich.
Bilanz
Umlaufvermögen
Der hohe Bestand an flüssigen Mitteln konnte um knapp CHF 3 Mio. reduziert werden. Dies ist ins-
besondere auf die Rückzahlung des langfristigen Fremdkapitals zurückzuführen. Die Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen enthalten die per 31. Dezember 2015 noch nicht bezahlten Voraus-
rechnungen (Fälligkeit: 3. Januar 2016).
Anlagevermögen
Das Anlagevermögen setzt sich aus dem Ausbau des Mietobjekts sowie den Software-
lizenzen zusammen. Diese Softwarelizenzen wurden im Zusammenhang mit dem Projekt
Viacar-System V20 erworben.
Kurzfristiges Fremdkapital
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen konnten markant reduziert werden. Ein
wesentlicher Grund dafür liegt in der Rückzahlung der Vorauszahlungen, die Kunden für das Projekt
Viacar-System V20 bereits im Jahr 2014 geleistet hatten. Die anderen kurzfristigen Verbindlichkeiten
beinhalten zu einem wesentlichen Teil die geschuldete, jedoch noch nicht bezahlte Mehrwertsteuer.
Die passiven Rechnungsabgrenzungen beinhalten zu einem wesentlichen Teil betriebswirtschaftlich
notwendige Abgrenzungen für bezahlte, jedoch noch nicht erbrachte Entwicklungsleistungen sowie
die Abgrenzung der Vorausrechnungen für das erste Quartal 2016 von unseren Kunden. Weiter
werden in dieser Position Ferien- und Überzeitguthaben, Revisionskosten und weitere abzugrenzende
Aufwände abgebildet.
Langfristiges Fremdkapital
In der Berichtsperiode wurde das langfristige Fremdkapital an die Eigentümer und Kunden
zurückbezahlt.
Eigenkapital
Das Nominalkapital von CHF 0,25 Mio. ist vollständig liberiert. Die gesetzlichen Reserven betragen
50 Prozent des Nominalkapitals. Aus dem verbleibenden Bilanzgewinn wird die Dividende gemäss
Eigentümerstrategie an die Aktionäre ausgerichtet.
12Erfolgsrechnung
Betriebsertrag aus Lieferungen und Leistungen
Der Betriebsertrag aus Lieferungen und Leistungen konnte gegenüber dem Vorjahr um CHF 0,49 Mio.
auf CHF 10,5 Mio. gesteigert werden. Der Ertrag liegt unter dem ursprünglich budgetierten Betriebs-
ertrag von CHF 11,3 Mio. Die Kunden der Viacar AG beziehen die Lieferungen und Leistungen zu einem
vertraglich fixierten Preis pro Fahrzeug. Im Jahr 2015 wie auch in den Vorjahren fielen die Leistungen
für die Weiterentwicklung der Software weniger umfangreich aus, als ursprünglich geplant war. Des-
halb wird der Ertrag aus Lieferungen und Leistungen um den Anteil der nicht erbrachten Entwicklungs-
leistungen über die passiven Rechnungsabgrenzungen abgegrenzt beziehungsweise reduziert.
Aufwand für Betrieb, Pflege und Weiterentwicklung
Der Aufwand erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um CHF 0,7 Mio. auf CHF 6,6 Mio. Darin sind Auf-
wände für das Projekt Viacar-System V20 von CHF 1,4 Mio. enthalten. Die Leistungen für Betrieb, Pflege
und Weiterentwicklung des Viacar-Systems V09 wurden in der Berichtsperiode vollständig durch die
Bedag Informatik AG erbracht. Der Auftragsumfang für Arbeiten im Rahmen der Planung des Releases
in das bestehende Viacar-System V09 nahm gegenüber dem Vorjahr leicht zu.
Personalaufwand
Der Personalaufwand nahm um knapp CHF 0,2 Mio. zu. Dies liegt im Rahmen des Budgets und ist
auf die Besetzung von Stellen, die im Rahmen des Projekts Viacar-System V20 geschaffen wurden,
zurückzuführen.
Betriebs- und Verwaltungsaufwand
Der Betriebsaufwand nahm gegenüber dem Vorjahr um CHF 0,3 Mio. zu. Die Zunahme ist auf die
folgenden drei Punkte zurückzuführen:
• Bis und mit 2014 wurde der Mietaufwand netto ausgewiesen. Das bedeutet, dass der Untermiet-
ertrag mit dem Mietaufwand verrechnet wurde. Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurde auf die
interne Umbuchung verzichtet. Der Umfang dieser Verbuchungsänderung beträgt CHF 0,1 Mio.
• Im Rahmen der rechtlichen Begleitung der Vertragsverhandlungen sowie der Vertragserarbeitung
für das Projekt Viacar-System V20 entstanden deutliche Mehraufwände.
• Aufgrund des Projekts Viacar-System V20 musste die IT-Infrastruktur ergänzt werden.
Abschreibungen
Der Abschreibungsaufwand nahm gegenüber dem Vorjahr deutlich ab. Dies ist insbesondere darauf
zurückzuführen, dass der Goodwill aus der Einbringung der Software Viacar im Jahr 2014 letztmals
abgeschrieben werden musste.
Unternehmensergebnis und Steuern
Der Steueraufwand für das fünfte Geschäftsjahr wird rund CHF 0,14 Mio. betragen. Das Unternehmens-
ergebnis nahm gegenüber dem Vorjahr um rund CHF 0,5 Mio. ab. Die Differenz liegt im Wesentlichen
im ausserordentlichen Ertrag, der 2014 aufgrund der Auflösung einer Rückstellung angefallen ist. Aus
diesem Ergebnis wird der Gewinnvortrag geäufnet sowie die Dividende im Rahmen der Eigentümer-
ziele ausgeschüttet.
Weitere Informationen
Im Geschäftsjahr 2015 wurden die überarbeiteten PCG-Richtlinien des Kantons Aargau übernommen.
Weiter wurden die Darstellung sowie die Angaben im Anhang an die Vorgaben des neuen Rechnungs-
legungsrechts angepasst.
13Bilanz
Aktiven 31.12.2015 Vorjahr
CHF CHF
Umlaufvermögen
Flüssige Mittel 9’951’148.86 12’848’200.67
Forderungen gegenüber Dritten 2’396’452.55 1’838’907.10
Forderungen gegenüber Aktionären 255’501.85 233’738.20
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2’651’954.40 2’072’645.30
Übrige kurzfristige Forderungen 122’753.07 66’987.78
Aktive Rechnungsabgrenzungen 169’558.17 559’703.47
Umlaufvermögen 12’895’414.50 15’547’537.22
Anlagevermögen
Mobiliar, Einrichtungen (Sofortabschreibung 2015) 500.00 0.00
Mobiliar, Einrichtungen (Sofortabschreibung 2012) 700.00 700.00
Mobiliar, Einrichtungen (Sofortabschreibung 2011) 29’900.00 29’900.00
Mobiliar, Einrichtungen (Sofortabschreibung 2013) 5’000.00 5’000.00
Mobiliar, Einrichtungen (Sofortabschreibung 2014) 590.00 590.00
EDV (Sofortabschreibung 2015) 3’500.00 0.00
EDV (Sofortabschreibung 2014) 1’400.00 1’400.00
EDV (Sofortabschreibung 2013) 1.00 2’000.00
EDV (Sofortabschreibung 2012) 1.00 1.00
Installationen, Apparate (Sofortabschreibung 2011) 1.00 1.00
Mobile Sachanlagen 41’593.00 39’592.00
Immobile Sachanlagen 328’000.00 386’000.00
Immaterielle Sachanlagen 338’000.00 0.00
Anlagevermögen 707’593.00 425’592.00
Aktiven 13’603’007.50 15’973’129.22
14Passiven 31.12.2015 Vorjahr
CHF CHF
Kurzfristiges Fremdkapital
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 799’629.06 1’566’428.95
Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 114’513.66 157’379.57
Passive Rechnungsabgrenzungen, kurzfristige Rückstellungen 10’191’364.51 9’037’049.03
Kurzfristiges Fremdkapital 11’105’507.23 10’760’857.55
Langfristiges Fremdkapital
Darlehen Risikofonds 0.00 1’009’618.30
Risikofonds 0.00 1’990’381.70
Langfristiges Fremdkapital 0.00 3’000’000.00
Fremdkapital 11’105’507.23 13’760’857.55
Eigenkapital
Aktienkapital 250’000.00 250’000.00
Gesetzliche Gewinnreserven 125’000.00 125’000.00
Gewinnvortrag 1’505’271.67 729’347.24
Jahresgewinn 617’228.60 1’107’924.43
Bilanzgewinn 2’122’500.27 1’837’271.67
Eigenkapital 2’497’500.27 2’212’271.67
Passiven 13’603’007.50 15’973’129.22
15Erfolgsrechnung
31.12.2015 Vorjahr
CHF CHF
Betrieblicher Ertrag aus Lieferungen und Leistungen
Bruttoertrag 10’519’610.82 10’024’747.83
Betrieblicher Ertrag aus Lieferungen und Leistungen 10’519’610.82 10’024’747.83
Direkter Aufwand
Aufwand Material, Waren und Dienstleistungen –6’603’715.70 –5’918’370.21
Direkter Aufwand –6’603’715.70 –5’918’370.21
Bruttoergebnis nach direktem Aufwand 3’915’895.12 4’106’377.62
Personalaufwand –2’017’979.68 –1’839’600.31
Bruttoergebnis nach Personalaufwand 1’897’915.44 2’266’777.31
Übriger betrieblicher Aufwand
Raumaufwand –117’057.04 –17’761.36
Unterhalt, Reparaturen, Ersatz –36’590.07 –33’653.47
Fahrzeugaufwand –59.91 –1’225.41
Sachversicherungen, Abgaben, Gebühren –39’594.28 –37’261.60
Energie- und Entsorgungsaufwand –8’000.00 –7’266.11
Verwaltungs- und Informatikaufwand –604’176.68 –457’626.16
Werbeaufwand –64’168.30 –24’067.56
Übriger Betriebsaufwand –869’646.28 –578’861.67
Übriger betrieblicher Aufwand –869’646.28 –578’861.67
Betriebliches Ergebnis vor Abschreibungen,
Wertberichtigungen, Finanzerfolg und Steuern 1’028’269.16 1’687’915.64
1631.12.2015 Vorjahr
CHF CHF
Abschreibungen –301’987.42 –1’090’323.01
Betriebliches Ergebnis vor Finanzerfolg und Steuern 726’281.74 597’592.63
Finanzaufwand 4’384.33 –6’577.50
Finanzertrag 24’613.53 20’740.63
Betriebliches Ergebnis vor Steuern 755’279.60 611’755.76
Betriebsfremder, ausserordentlicher, einmaliger, periodenfremder Erfolg
Betriebsfremder Erfolg 0.00 –3’565.58
Betriebsfremder Erfolg 0.00 –3’565.58
Ausserordentlicher Erfolg 0.00 750’000.00
Ausserordentlicher Erfolg 0.00 750’000.00
Betriebsfremder, ausserordentlicher, einmaliger, periodenfremder Erfolg 0.00 746’434.42
Jahresgewinn vor Steuern 755’279.60 1’358’190.18
Steuern –138’051.00 –250’265.75
Jahresgewinn 617’228.60 1’107’924.43
17Anhang
1. In der Jahresrechnung angewandte Grundsätze
Gesetzliche Grundlage Erstanwendung neues Rechnungslegungsrecht
Die vorliegende Jahresrechnung wurde in Übereinstimmung mit Der Verwaltungsrat hat entschieden, die Bestimmungen des neuen
den Vorschriften des Schweizerischen Rechnungslegungsrechts, Rechnungslegungsrechts erstmalig auf den 1. Januar 2015 anzu-
insbesondere den Artikeln 957ff. OR über die kaufmännische Buch- wenden.
führung und Rechnungslegung, erstellt. Um die Vergleichbarkeit zu gewährleisten, wurden die Vorjah-
reszahlen an die neuen Gliederungsvorschriften angepasst. Die
Die Rechnungslegung erfordert vom Verwaltungsrat teilweise Schät- anlässlich der Generalversammlung vom 22. Juni 2015 genehmigte
zungen und Beurteilungen, welche die Höhe der ausgewiesenen Jahresrechnung des Vorjahres bleibt rechtlich unverändert gültig.
Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sowie Eventualverbindlich-
keiten zum Zeitpunkt der Bilanzierung, aber auch Aufwendungen
und Erträge der Berichtsperiode beeinflussen können. Der Ver- Abschreibung auf Anlagevermögen
waltungsrat entscheidet dabei jeweils im eigenen Ermessen über
die Ausnutzung der bestehenden gesetzlichen Bewertungs- und Die Abschreibungen auf den Positionen der mobilen Sachanlagen
Bilanzierungsspielräume. Zum Wohle der Gesellschaft können dabei erfolgen direkt und degressiv vom jeweiligen Anschaffungswert.
im Rahmen des Vorsichtsprinzips Abschreibungen, Wertberichtigun- Allfällige Sofortabschreibungen werden nach Ermessen des Verwal-
gen und Rückstellungen über das betriebswirtschaftlich benötigte tungsrats vorgenommen.
Ausmass hinaus gebildet werden.
2. Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt
31.12.2015 Vorjahr
Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt 9,4 7,1
3. Verbindlichkeiten aus kaufvertragsähnlichen Verträgen und anderen Miet- und Leasing-
verbindlichkeiten, sofern diese nicht innert zwölf Monaten ab Bilanzstichtag auslaufen
oder gekündigt werden können
31.12.2015 Vorjahr
CHF CHF
Langfristige Mietverbindlichkeiten bis 31.10.2021 690’406.50 808’761.90
Langfristiger Betrieb und Weiterentwicklung Viacar-System V09 (bis 2020) 17’000’000.00 21’100’000.00
Langfristige Verträge für Entwicklung, Betrieb und Weiterentwicklung Viacar-System V20 (bis 2028) 44’670’000.00 47’174’000.00
Verbindlichkeiten aus Leasinggeschäften 62’360’406.50 69’082’761.90
184. Weitere vom Gesetz verlangte Angaben 31.12.2015 Vorjahr
CHF CHF
Erläuterungen zum ausserordentlichen Erfolg: 0.00 750’000.00
Im Vorjahr wurde eine nicht mehr benötigte Rückstellung für die Auseinandersetzung mit einem Lieferanten aufgelöst.
Angaben über Vergütungen an Verwaltungsrat und Geschäftsleitung:
Verwaltungsrat
Name Funktion Pauschalen Sitzungs- Total Dienst- und Arbeitgeber- Arbeitgeber-
gelder Sachleistungen, beiträge beiträge
weitere Sozialver- berufliche
Vergütungen sicherungen Vorsorge
2015 2015 2015 2015 2015 2015
Patric Märki Präsident CHF 35’000.00 CHF 0.00 CHF 35’000.00 CHF 17’160.00 CHF 3’935.45 CHF 0.00
Stephan Bolliger 1
Vizepräs. CHF 18’000.00 CHF 0.00 CHF 18’000.00 CHF 17’118.75 CHF 1’125.00 CHF 0.00
Markus Feer Mitglied CHF 13’000.00 CHF 0.00 CHF 13’000.00 CHF 4’000.00 CHF 1’061.60 CHF 0.00
Hans Peter Fricker Mitglied CHF 13’000.00 CHF 0.00 CHF 13’000.00 CHF 0.00 CHF 812.60 CHF 0.00
Dr. Gerrit Goudsmit Mitglied CHF 13’000.00 CHF 0.00 CHF 13’000.00 CHF 0.00 CHF 687.60 CHF 0.00
Total gesamter VR CHF 92’000.00 CHF 0.00 CHF 92’000.00 CHF 38’278.75 CHF 5’060.45 CHF 0.00
1
Leistungen werden durch den Arbeitgeber BDO AG fakturiert.
Geschäftsleitung
Name Grundlohn Variable Total Dienst- und Arbeitgeber- Arbeitgeber-
(Jahreslohn) Vergütungen Sachleistungen, beiträge beiträge
weitere Sozialver- berufliche
Vergütungen sicherungen Vorsorge
2015 2015 2015 2015 2015 2015
Thomas Fuhrer2 CHF 190’000.00 CHF 50’000.00 CHF 240’000.00 CHF 0.00 CHF 24’253.10 CHF 25’152.10
Oscar Schwark3 CHF 187’500.00 CHF 30’000.00 CHF 217’500.00 CHF 0.00 CHF 18’043.85 CHF 22’104.75
Total gesamte GL CHF 377’500.00 CHF 80’000.00 CHF 457’500.00 CHF 0.00 CHF 42’296.95 CHF 47’256.85
2
CEO bis 30.09.2015, arbeitsrechtlicher Austritt per 31.01.2016.
3
Management Support bis 30.09.2015, CEO ab 01.10.2015.
Aufgrund der Erstanwendung der neuen Statuten (Statutenrevision vom 21.01.2015), welche die Corporate-Governance-Richtlinien berück-
sichtigen, sowie des damit zusammenhängenden neuen Vergütungsreglements des Verwaltungsrats und der Geschäftsleitung wird auf die
Angabe der Vorjahreszahlen verzichtet.
19Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinns
31.12.2015 Vorjahr
CHF CHF
Der Verwaltungsrat schlägt vor, den Bilanzgewinn wie folgt zu verwenden:
Gewinnvortrag 1’505’271.67 729’347.24
Jahresgewinn 617’228.60 1’107’924.43
Bilanzgewinn 2’122’500.27 1’837’271.67
Zuweisung an die gesetzliche Gewinnreserve 0.00 0.00
30 % Dividende –185’000.00 –332’000.00
Vortrag auf neue Rechnung 1’937’500.27 1’505’271.67
2021
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