Projektcharta NET ZERO BANKING ALLIANCE GERMANY - Mai 2021
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NET ZERO BANKING ALLIANCE GERMANY Projektcharta Mai 2021
Green and Sustainable Finance Cluster Germany e.V. Adickesallee 32- 34 60322 Frankfurt am Main Germany info@gsfc-germany.com www.gsfc-germany.com
Inhaltsverzeichnis Einleitung 1 1. Kartellrechtliche Leitlinien 3 2. Selbstverständnis 5 3. Ziele 6 4. Arbeitsfelder 8 5. Governance 12
Einleitung
Wir alle sind dazu aufgefordert, jetzt zu handeln, um der Klimakrise zu begegnen. Die Weltgemein-
schaft hat sich deshalb im Jahr 2015 mit dem Pariser Klimaabkommen und den Zielen der Vereinten
Nationen für nachhaltige Entwicklung (UN Sustainable Development Goals, SDGs) zur Entwicklung einer
nachhaltigen Zukunft verpflichtet.
Diese Selbstverpflichtungen schaffen den Rahmen für eine grundlegende Umgestaltung der bestehenden
Wirtschaftsstrukturen. Daraus abgeleitet haben sich politische Entscheidungsträger:innen und private
Akteur:innen konkrete Nachhaltigkeitsziele gesetzt: beispielsweise haben sich die Europäische Union und
China dazu verpflichtet, bis 2050 bzw. 2060 klimaneutral zu werden.
Vor dem Hintergrund dieses Politikwechsels beginnen Unternehmen ebenfalls damit, eigene Klima-
ziele festzuglegen und auch Finanzinstitute werden bei der Gestaltung von Maßnahmen zum Klima-
schutz zunehmend proaktiv. Auf internationaler Ebene haben im Jahr 2018 fünf Banken die Kattowitzer
Verpflichtung unterzeichnet, die die Transformation des Bankensektors in Richtung Klimaneutralität
weiter vorantreibt. Auf diesen Selbstverpflichtungen aufbauend, haben bis Ende 2020 weitere Banken aus
Spanien, den Niederlanden und Deutschland nationale Selbstverpflichtungen abgegeben.
Klimaschutz wird zusehends als eine zentrale Entwicklung deutschen Bankensektor erkannt. Im Jahr
2020 haben 16 im deutschen Finanzsystem operierende Banken die Klimaschutz-Selbstverpflichtung des
Finanzsektors unterzeichnet. Sie schafft die Voraussetzungen für die methodische Umsetzung der Klima
ambitionen durch den deutschen Bankensektor innerhalb der nächsten zwei Jahre bis Ende 2022.
Die Unterzeichner:innen streben die Entwicklung von Methoden, Zielen und Umsetzungsprozessen an,
die einen Wandel der eigenen Portfolios im Einklang mit den Zielen des Pariser Klimaabkommens und
Netto-Null-Emissionen bis 2050 ermöglichen.
Die Net Zero-Banking Alliance Germany (NZBAG) unterstützt den Finanzplatz vorwettbewerblich
bei der methodischen Umsetzung der Klimaschutzambition und stellt dabei eine wissenschaftliche
Fundierung sicher. Das gemeinsame Handeln der NZBAG wird durch das Green and Sustainable
Finance Cluster Germany e.V. koordiniert.
1 GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 2021Teilnehmende Institutionen Net Zero Banking Alliance
1 Kartellrechtliche Leitlinien
Das Green and Sustainable Finance Cluster Germany e.V. (Cluster) ist eine Plattform, die Akteure aus
dem privaten und öffentlichen Finanzsektor, Regulatoren, politische Entscheidungsträger:innen, NGOs
und Vertreter:innen der Wissenschaft zusammenbringt. Das Cluster unterstützt die NZBAG mit Grund-
lagenforschung und Koordination dabei, Methoden und Prozesse zu entwickeln, um die Klimaschutz-
Selbstverpflichtung des Finanzsektors zu erfüllen.
Im Folgenden finden sich kartellrechtliche Leitlinien, die bei der gemeinnützigen Tätigkeit des Clusters
zu beachten sind. In den Leitlinien des Clusters sowie darüberhinausgehend sind der Artikel 101 Absatz 1
Vertrag über die Arbeitsweise der Europäischen Union (AEUV) und § 1 des Gesetzes gegen Wettbewerbs-
beschränkungen (GWB) beachtet.
„Die Positionierung des Finanzstandortes Frankfurt als Zentrum für klimaschonende und nachhaltige
Finanzanlagen“ sowie „die Bildung eines Netzwerks […], in dem Expertise bezüglich Finanz- und Risiko-
fragen mit Bezug zu nachhaltigen und klimarelevanten Finanzprodukten gebündelt wird“, ist satzungs-
gemäßer Zweck des Clusters. Dieser Zweck wird durch die Konstituierung und die folgende Grundlagen-
forschung der Net Zero Banking Alliance Germany (NZBAG) zu Dekarbonisierung an der Schnittstelle
von (Real-)Wirtschaft und Banken erfüllt. Ziel der kartellrechtlichen Leitlinien ist es, ein Verhalten zu
verhindern, das potenziell zu einer Verschließung des Markts gegenüber innovativen Technologien und
Unternehmen oder zu einer Verringerung des Innovationswettbewerbs führen könnte.
Im Rahmen der Tätigkeit der NZBAG werden ausschließlich Aktivitäten unternommen, die vorwett
bewerblich sind und den Regeln des Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie für die Förderung
der Industriellen Gemeinschaftsforschung entsprechen. Dabei soll die gesamte Finanzbranche profitieren.
An allen offiziellen Sitzungen der mit der NZBAG verbundenen Tätigkeiten hat ein:e Mitarbeiter:in
des Clusters oder im Einzelfall ein vergleichbar geschulter Ersatz teilzunehmen. Diese:r Mitarbeiter:in
achtet gemeinsam mit allen teilnehmenden Unternehmen und Personen auf die Einhaltung der kartell
rechtlichen Regeln.
3 GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 2021Diskussionen innerhalb der NZBAG sollen nur zum Forschungsvorhaben stattfinden. Zwischen den
teilnehmenden Finanzinstituten darf kein Austausch und keine Abstimmung stattfinden über:
• Eine mögliche individuelle und konkrete Verwertung der Ergebnisse der einzelnen Forschungs
vorhaben, z.B. die Überführung in Produkte oder wettbewerbsrelevante Prozesse.
• Vertrauliche Informationen zur Tätigkeit der teilnehmenden Unternehmen; im Gegensatz zu öffentlich
allgemein bekannten Informationen.
• Kosten von Forschungsprojekten, wenn sie von den Unternehmen selbst durchgeführt werden
würden.
• Individuelles technisches Know-how eines Unternehmens, das nicht allgemein bekannt (geheim) und
wesentlich ist, und das für die weitere Entwicklung oder Verwertung der vorgestellten Forschungs-
ergebnisse relevant ist.
• Mögliche oder tatsächlich geplante eigene Forschung und Entwicklung der jeweiligen Unternehmen,
die auf den vorgestellten Ergebnissen aufbaut, ebenso eigene vergleichbare Forschung.
• Eine Beschränkung der eigenen Forschung und Entwicklung eines Unternehmens in einem außer-
halb des konkreten Forschungsvorhabens liegenden Bereichs sowie die Beschränkung der eigenen
Forschung und Entwicklung eines Unternehmens im Bereich des konkreten Forschungsvorhabens
nach dessen Abschluss.
• Aspekte, die einem einzelnen oder mehreren Unternehmen Wettbewerbsvorteile verschaffen würde.
• Die Adaption und wettbewerbliche Umsetzung der Ergebnisse in Produkte, Verfahren oder Dienst
leistungen findet im Anschluss an das Projekt in den Unternehmen statt.
• Eine Offenlegung der Arbeitsergebnisse der NZBAG, z.B. über Publikationen und Fachtagungen, ist
über den Kreis der Teilnehmer:innen hinaus vorgesehen.
• Im Rahmen der NZBAG darf es selbstverständlich zu keinem Austausch oder Absprachen über kartell-
rechtlich unzulässige Themen kommen.
GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 2021 42 Selbstverständnis
Die NZBAG wird dabei unterstützen, die Klimaschutz-Selbstverpflichtung des Finanzsektors und die
allgemeinen Klimaambitionen im deutschen Bankwesen in praktikable und methodisch fundierte
Ansätze und Prozesse umzusetzen. Alle Maßnahmen orientieren sich dabei am Pariser Klimaabkommen.
Voraussetzungen für eine erfolgreiche Zusammenarbeit
Der Erfolg ist entscheidend vom Umfang und der Qualität der Mitarbeit der teilnehmenden Finanzinstitute
abhängig. Der Beitrag der einzelnen Institute soll über die Projektlaufzeit möglichst ausgeglichen sein.
• Die NZBAG erhält so viel Struktur wie nötig.
• Die NZBAG beabsichtigt nicht, eigene regulatorischen und politischen Aktivitäten zu entwickeln.
• Die NZBAG soll sonstige Aktivitäten und Initiativen zur Erreichung der Klimaschutzziele ergänzen.
• Die inhaltlichen Fragen sind zeitlich dringend und erfordern eine schnelle Fokussierung in einem
aktiven Rahmen. Die Inhalte müssen in breitere Prozesse übergehen.
• Die NZBAG wird ihre Arbeit bis Ende 2022 abschließen.
• Die Aufgaben können geteilt und parallel bearbeitet werden. Dabei sollen Redundanzen vermieden
und die Beiträge der beteiligten Institute gezielt eingesetzt werden.
• Bei der Zusammenarbeit besteht eine freie Wahl von Methoden. Dabei geben wissenschaftliche
Erkenntnisse eine Orientierung für die Mindestanforderungen bei Umsetzung und Reporting vor.
5 GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 20213 Ziele
In der NZBAG werden gemeinsam die notwendigen Methoden zur Messung der Klimaauswirkungen der
Kredit- und Investmentportfolien und deren Steuerung im Einklang mit den nationalen und internatio
nalen Klimazielen entwickelt. Damit trägt die NZBAG dazu bei, die Klimaschutzambitionen im Banken-
sektor zu operationalisieren. Die Klimaschutzambitionen sind entlang des Pariser Klimaabkommens
definiert, d. h. das globale Aufheizen der Erde soll auf weit unter 2°C – wenn möglich auf 1,5°C – begrenzt
werden. Die Ziele müssen den Anforderungen der Wissenschaft gerecht werden und nachvollziehbar sein.
Die NZBAG baut auf den Zielen der Klimaschutz-Selbstverpflichtung des Finanzsektors auf1:
• Kredit- und Investmentportfolien im Einklang mit den Zielen des Pariser Klimaabkommens
auszurichten […] [d.h.] die Erderwärmung auf deutlich unter 2 Grad zu begrenzen und das 1,5 Grad
Ziel anzustreben.
• Grundlage: Die Klimaziele der Bundesrepublik und ihre internationalen Verpflichtungen im
Rahmen des Pariser Klimaschutzabkommens inkl. der jeweils gültigen Zwischenziele und eine
Klimaneutralität bis 2050.
• Fokus: Auf Bereiche und Infrastrukturen konzentrieren, wo die Unterzeichner:innen die größte
Wirkung haben oder erzielen können.
• Gemeinsam die notwendigen Methoden zur Messung der Klimaauswirkungen des Kredit- und
Investmentportfolien und deren Steuerung im Einklang mit […] Klimazielen entwickeln
• Spätestens bis Ende 2022 sektorspezifische, szenariobasierte Klimaziele für Portfolien zu
formulieren.
• Innerhalb von 12 Monaten nach Unterzeichnung werden erste Maßnahmen implementiert und es
wird darüber berichtet.
Die Grundlage der Ambitionen der NZBAG ist die Klimaschutz-Selbstverpflichtung des Finanzsektors
und hat zum Ziel, sich „gegenseitig dabei unterstützen, die notwendigen Fähigkeiten bei jedem beteilig-
ten F
inanzakteur aufzubauen“. Das Potenzial der Kooperation geht dabei über die Erfüllung der Selbst
verpflichtung hinaus und soll den Finanzplatz Deutschland stärken.
1 Siehe: https://www.klima-selbstverpflichtung-finanzsektor.de/
GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 2021 6• Die NZBAG hat zum Ziel, die Finanzstandorte Deutschland und
Europa durch privatwirtschaftliches Handeln zu stärken.
Sicherung der
• Die Mitglieder sollen dabei unterstützt werden, ihre Geschäfts
Wettbewerbsfähigkeit
modelle resilienter auszurichten.
• Die methodischen Herausforderungen sind marktübergreifend
Transaktionskosten vergleichbar.
reduzieren • Die Teilnehmer:innen bringen komplementäre Kompetenzprofile
mit.
• Die Kooperation ermöglicht es, den wachsenden regulatorischen
Anforderungen proaktiv zu begegnen.
Aufsicht und • Eine vorwettbewerbliche Harmonisierung von Methoden
Regulierung begegnen erleichtern den Dialog über die technische Ausgestaltung von
Regularien hinaus
7 GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 20214 Arbeitsfelder
Die NZBAG fokussiert sich auf vier Arbeitsfelder:
• Einklang mit den Klimazielen: Gesamtemissionen des Portfolios
(absolut und relativ), Ausschluss schädlicher Aktivitäten,
KPIs auf Portfolio-
Temperature Scores
Ebene
• Positive Wirkung: Anteil der Aktivitäten konform zur EU-Taxono-
mie, Förderung bestehender Aktivitäten
• Auswahl Klima-Szenarien: Auswahl Portfolien für Dekarboni
sierungspfade (IPCC SR1.,5°C P1-P3, IEA SDS1.5-1.6, NGFS etc.),
Bestimmung relevanter Variablen (CDR, BECCS, AFOLU, etc.)
Zielsetzung entlang
• Umsetzung auf Sub-Portfolio-Ebene: Bedeutung für Produkte,
der KPIs
Sektoren und ggf. Anlageklassen
• Parameter für die Umsetzung: Frequenz, Abdeckung, Aufhängung
• Kund:innen: Fragenkatalog, Checklisten, Risikomatrix, Mobili
sierung Asset Allocation
• Mitarbeiter:innen: Anforderungen an Aus- und Weiterbildung,
Operative Umsetzung
Sprechfähigkeit entwickeln
der Ziele
• Governance: Verantwortlichkeiten, Anreizsysteme (monetär und
nicht-monetär), MRV Ansätze
• Daten: Link zu FBDC / ESAP, Anforderungen an Datenanbieter
• Mindestanforderungen: Quantitative und qualitative Datenpunkte
Reporting • Verankerung: Ergänzung bestehender Berichterstattung, Datener-
hebung auf Webseite der Klimaselbstverpflichtung, Teil der NFRD
GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 2021 8Die Aktivitäten stehen dabei in Verbindung zu bestehenden Klimaschutzinitiativen und legen einen
Schwerpunkt auf die Vorbereitung zur operativen Umsetzung.
Die Operationalisierung erfolgt auf der Ebene der Portfoliosteuerung. So sollen Portfolien auf einen
kompatiblen Pfad gebracht und die Wechselwirkung von KPIs besser verstanden werden.
Die NZBAG baut auf bestehendem Know-how auf, treibt den Aufbau von Wissen voran und will eine
möglichste hohe Harmonisierung des Marktes erreichen. Dazu soll der Dialog mit relevanten Stakeholdern
gesucht und – wo sinnvoll – Kooperationen eingegangen werden.
Ein Beispiel dafür ist die Zusammenarbeit mit Pathways to Paris (P2P Projekt), einem Projekt des World
Wide Fund for Nature (WWF) Deutschland und PricewaterhouseCoopers Deutschland (PwC), das sich auf
die Operationalisierung der Dekarbonisierung in der (Real-)Wirtschaft konzentriert. Die enge Kooperation
mit der NZBAG ermöglicht eine direkte Verbindung zwischen Banken und Unternehmen.
Die Projekte sind ergänzend zu- und aufeinander aufbauend konzipiert.
• Das P2P Projekt hat den Fokus auf der Entwicklung von sektora-
KPIs auf Portfolio-
len Transformationspfaden mit Teilnehmer:innen aus Industrie
Ebene
und (Real-)Wirtschaft.
• Die NZBAG hat den Fokus auf der Umsetzung der Klimaschutz-
Selbstverpflichtung für den Finanzsektor. Der Schwerpunkt liegt
Zielsetzung entlang
dabei auf methodischer Ebene zur Messung der Klimawirkung
der KPIs
der Kredit- und Investmentportfolien sowie deren Steuerung im
Einklang mit dem Pariser Klimaabkommen.
9 GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 2021• Szenarien als Grundlage synchronisieren: M
arktharmonisierung
der Nutzung hilft dabei, Strategien, Produktentwicklungen,
Nachhaltigkeitsabteilungen und Risikomanagement (Integration
von Klimaanalysen, damit Vergleichbarkeit, präzisere Analysen,
Kenntnis über und Schaffen von verbesserten Zugänge zu Daten
Operative Umsetzung (zumindest den Anforderungen) ermöglicht wird.
der Ziele • Ableitung einer Struktur und eines Verlaufs von Transformations
pfaden: sektorale Indikatoren zu Fortschrittscheck möglich.
Marktnahe Abteilungen nutzen gezielt in Kreditvergabe KPIs.
• Von Szenario-Rahmen, zur KPI-Ebene, bis hin zum Dialog mit
Kund:innen: durchgängige Operationalisierung möglich. Konkrete
Handlungsempfehlungen an der Schnittstelle zu Kund:innen
Durch die gezielte Zusammenarbeit werden Synergien geschaffen. Beide Projekte kommen durch
ihren eigenen Ansatz inhaltlich bereits befähigt und nahezu zeitgleich zum Abschnitt der sektoralen
Differenzierung. Der sektorale Input der P2P Projekts wird überschneidungsfrei in die NZBAG eingebracht.
Redundanzen werden vermieden und eine höhere Reichweite geschaffen. Es ergibt sich eine deutlich
breitere externe Abstützung und Austauschfläche. Durch eine eng abgestimmte Kooperation bei Schwer-
punkten, Zielen, Inhalten, Timing und Ressourcen, wird eine Doppelbelastung aller Teilnehmer:innen
vermieden.
GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 2021 105 Governance
Die Governance der NZBAG folgt dem Prinzip, so wenig Strukturen wie möglich vorzugeben und gleich-
zeitig die Arbeit der beteiligten Finanzinstitute inhaltlich zu unterstützen.
Die folgende Struktur ist vorgesehen.
Net Zero Banking Alliance Germany
Sounding Board
Teilnehmer:innen:
Leiter:innen AGs, Cluster Geschäftsführung &
Projektleitung, WWF und Gäste
Projektmanagement und Sekretariat NZBAG bis zu
3 FTE des Clusters, mit direkter Beteiligung in den AGs
A R B E I T S F E L DE R
KPIs auf Portfolio-
AG KPIs + Szenarien
Ebene
Zielsetzung entlang
AG Target Setting Protocol
der KPIs
Sektorale KPIs „Sektorale Daten“ und „Pathways to Paris“
Operative Umsetzung AG Operative Umsetzung (Ansprache, Wissensgrundlagen,
der Ziele Governance, Incentivierung, Daten
Reporting AG Reporting
11 GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 2021Sounding Board Das Sounding Board dient der Ergebnisabsicherung und agiert als Impulsgeber:in. Damit erfüllt es eine querschnittliche Aufgabe. Es setzt sich aus mindestens einem:er Vertreter:in der teilnehmenden Finanzinstitute, den Leitungen der AGs, der Geschäftsführung des Clusters und dem WWF zusammen. Eine Personalunion über die Leitung oder Co-Leitung einer AG ist dabei besonders erwünscht. Gäste können eingeladen werden, sofern sie einen Beitrag für die Zielsetzung erbringen. Entscheidungen werden mit einer einfachen Mehrheit getroffen. Ein Entscheidungsbedarf kann sich z.B. aus den Abstimmungen für Veröffentlichungen ergeben. Das Sounding Board kann anlassbezogen tagen, in der Regel alle vier bis sechs Wochen. Arbeitsgruppen (AGs) Die beteiligten Banken organisieren eigenständig die AGs (inhaltliche Planung, Organisation und Kapazität/Expertise). Das geschieht durch die eingebrachte Expertise und Leitung der teilnehmenden Finanzinstitute. Das Cluster unterstützt die AGs und deren Leitungen inhaltlich und organisatorisch mit max. drei FTE. Um Themen fokussierter zu bearbeiten, kann sich eine Arbeitsgruppe – falls erforderlich – in unter- schiedliche Teams aufteilen. Arbeitsergebnisse werden mit einer einfachen Mehrheit verabschiedet. Falls eine Einigung nicht möglich ist, erfolgt eine Diskussion innerhalb des Sounding Boards. Eine Unterscheidung zwischen obligatorischen („müssen“) und empfehlenden Ergebnissen („sollten“) wird empfohlen. Die NZBAG startet mit den AGs „KPIs“ und „Operative Umsetzung“. Dokumentation Bei der Dokumentation werden alle Standards der deutschen Bankenbranche eingehalten. Außerdem werden die den Anforderungen der Projektsponsoren Hessisches Ministerium für Wirtschaft, Energie, Verkehr und Wohnen und European Climate Foundation erfüllt. Das Sekretariat der NZBAG bereitet die entsprechenden Vorlagen zur Verwendung vor. Das Sekretariat der NZBAG legt Dokumente und Arbeitsversionen zentral ab. Für den Ablauf der Zusammenarbeit und den Austausch von Dokumenten finden die AGs eigenständige Vereinbarungen. Kosten und Aufwände Die eigenen Kosten tragen die beteiligten Institute selbst. Das Cluster stellt in Abhängig von der Finan zierung bis zu drei FTEs zur Verfügung und trägt die Kosten für potenzielle Veröffentlichungen. Beitritt weiterer Institute Der Beitritt weiterer Institute zur NZBAG ist gewünscht. Ein Beitritt ist einem klaren Bekenntnis zu den Zielen des Pariser Klimaabkommens gleichzusetzen. GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 2021 12
Abkürzungsverzeichnis
AFOLU Agriculture, Forestry and other Land Use
AG Arbeitsgruppe
BECCS Bioenergy with Carbon Capture and Storage
CDR Carbon Direct Removal
Cluster Green and Sustainable Finance Cluster Germany e.V.
ESAP European Single Access Point
FBDC Financial Big Data Cluster
FTE Fulltime Employee
IEA International Energy Agency
IEA SDS IEA Sustainable Development Scenario
IPCC Intergovernmental Panel on Climate Change
IPCC SR1.5 IPCC Special Report on Global Warming of 1.5°C
KPI Key Performance Indicator
MRV Monitoring, Reporting and Verification
NGFS Network for Greening the Financial System
NZBAG Net Zero Banking Alliance Germany
P2P Pathways to Paris
PwC PricewaterhouseCoopers
WWF World Wildlife Fund
13 GSFC Germany e.V | Net Zero Banking Alliance | Projektcharta | Mai 2021Green and Sustainable Finance Cluster Germany e.V. Adickesallee 32-34 60322 Frankfurt am Main www.gsfc.germany.com Das Cluster dankt dem Hessischen Ministerium für Wirtschaft, Energie, Verkehr und Wohnen sowie der European Climate Foundation für die finanzielle Unterstützung des Projekts.
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