WIE GRÜN SIND BANKEN TATSÄCHLICH? - GLOBAL 2000 Banken-Check 2021
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WIE GRÜN SIND BANKEN TATSÄCHLICH? GLOBAL 2000 Banken-Check 2021
INHALT
Einleitung .................................................................................................................................................... 3
Was ergab der Bankencheck?............................................................................................................... 4
Wie schneiden Banken ab? .................................................................................................................... 5
Hintergrundinformationen .................................................................................................................. 11
Erkenntnisse ............................................................................................................................................. 15
Was wir fordern ........................................................................................................................................ 18
Quellen ....................................................................................................................................................... 20
Anhang ...................................................................................................................................................... 21
Glossar ....................................................................................................................................................... 24
Impressum: Medieninhaberin, Eigentümerin und Verlegerin: Umweltschutzorganisation GLOBAL 2000, Neustiftgasse 36, 1070 Wien,
Tel. (01) 812 57 30, E-Mail: office@global2000.at, www.global2000.at, ZVR: 593514598, Für den Inhalt verantwortlich: Lisa Grasl,
Redaktion: Carin Unterkircher, Layout: Hannes Eder, Judith Rührer/Flammen, Bildquellen: Ivan Marc_shutterstock/S.5,
Vincenzo Lullo_shutterstock/S.9, Cover: Christophe Francois/Shutterstock_Wind turbines and coal power plant at sunset.
2 GLOBAL 2000 BANKEN-CHECK 2021
EINLEITUNG
Der Finanzmarkt wird von einer Flut an grünen Initiativen sich sowohl positiv als auch negativ auf unsere Umwelt
und Bekenntnissen zum Klimaschutz sowie mit Angebo- auswirken kann. Wir haben das Recht darauf, zu erfah-
ten an grünen Finanzprodukten überschwemmt: Wohin ren, worauf das Kerngeschäft unserer Hausbank fußt:
man sieht, gibt es grüne Konten, grüne Geldanlagen, Wird mit Finanzierungen von Gasunternehmen oder der
grüne Kredite. Für uns Konsument:innen wird es zu- Zusammenarbeit mit Ölmagnaten Geld verdient, obwohl
nehmend schwieriger, den Überblick zu behalten. Oft die Finanzdienstleister:innen gegenüber ihren Kund:innen
wissen wir überhaupt nicht, was mit unserem Geld auf mit „grünen“ Produkten werben? Oder verdienen Banken
der „eigenen“ Bank passiert. Unsere Einlagen, egal ob tatsächlich, wie neuerdings propagiert, im Erneuerbaren
auf Student:innen-, Spar- oder Girokonten, schlafen Energiesektor?
nicht. Die Banken arbeiten mit unseren Geldern, was
38,04
Anstieg
nachhaltiger Geldanlagen
in Österreich von 2005-2019
6,87
29,33
25
Veränderung von 2020 zu 2019:
1 4 ,6 3
21,05
20
+44% +15% +30%
Investmentfonds mehr Mandate Gesamt summe
14,63
15
12,63
Investmentfonds
11,16
Mandate 10,22 21,171
8,97
6,30
10
5,55
6,61
4,41
14,7 0
3,32
5,13
4,28
2,56
9,89
5
8,33
2,87 2,26
2,32
7,08
5,8
1,97
5,65
2,11 2,17
1,40
4,05
1,20 1,17 0,73 0,34 0,44
0,24 0,34 0,05 0,06
0 0,96 1,06 1,12 0,67 1,63 1,88
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Quelle: FNG – Forum Nachhaltige Geldanlagen Marktbericht 2021
Um zu erkennen, welchen Einfluss unsere Finanzen auf Bewertungsmethodik siehe Abschnitt „Umsetzung“,
die Umwelt haben, wurde von GLOBAL 2000 untersucht, S.11). Das Ergebnis in Kürze: Banken werben zwar mit
ob Banken den Klimaschutz ernst nehmen und tatsäch- dem Thema Umwelt um das Vertrauen von klimabe-
lich zur sozial-ökologischen Transformation beitragen. wussten Bankkund:innen, mit der tatsächlichen Um-
Dazu wurden 11 Banken mit jeweils 100 Detailfragen stellung ihres Kerngeschäfts in Richtung Nachhaltigkeit
konfrontiert (Details zur Auswahl der Banken und der warten sie aber auf gesetzliche Verpflichtungen.
BANKEN-CHECK 2021 GLOBAL 2000 3WAS ERGAB DER
BANKENCHECK?
Anhand unserer Analyse konnten wir Folgendes und dienen derzeit oft mehr der Profitmaximierung
aufdecken (Darstellung mittels Ampelsystem, Details und dem Image der Finanzinstitute als dem Klima.
im Kapitel „Erkenntnisse“):
Mehr Daten und Berichte
Geschäfte mit fossilen Energien zu Nachhaltigkeit
Von den befragten Banken konnte nur die Umwelt- Nachhaltigkeitsberichte im Finanzbereich boomen,
bank Raiffeisenbank Gunskirchen Finanzierungen aber keine der 11 befragten Banken wendet derzeit
von Unternehmen im Bereich der fossilen Energien einen Standard der Nachhaltigkeitsberichterstat-
ausschließen. Alle 11 teilnehmenden Banken wer- tung an, der über die gesetzlichen Verpflichtungen
ben zwar mit Nachhaltigkeit, sind aber trotzdem hinausgeht. Es zeigt sich, dass durch den wachsen-
nach wie vor in umweltschädlichen Geschäftsfel- den Druck zur Legitimation von Geschäftsaktivitäten
dern wie in der fossilen Energiebranche aktiv. Und Banken hauptsächlich im wirtschaftlich möglichen
das ist nicht der einzige problematische Bereich, Rahmen versuchen, zur geforderten Transparenz
in dem Banken weiter Geschäfte machen und beizutragen.
gleichzeitig am boomenden Markt für nachhaltige
Finanzprodukte verdienen. Kooperationsgeschäfte Option Alternativbanken
in der Waffenindustrie, der Gentechnik oder dem Konsument:innen, die möchten, dass ihre Bank den
Glücksspiel sind weiterhin gewinnbringend für die sozialen und/oder ökologischen Sektor unterstützt,
Finanzbranche. können bei Alternativbanken fündig werden. Als
Alternativbanken werden jene bezeichnet, die sich
Irreführung durch sogenannte von herkömmlichen Banken in ihrer Grundausrich-
„Best-in-class“-Rankings tung unterscheiden wollen. Demnach richten sie
Viele „grüne“ Geldanlagen basieren weder auf ihr Kerngeschäft auf ethische/ökologische/soziale
einheitlichen Kriterien noch setzen sie strenge Grundsätze aus.
Klimaschutzmaßnahmen (wie etwa eine zeitgrechte
Dekarbonisierung zum Ausstieg aus fossilen Nachfrage nach sozial fairen
Energieträgern) zwingend voraus. Banken bzw. und ökologischen Geldanlagen
Finanz-Produktanbieter:innen bewerten etwa Nicht nur aus gesetzlichen Verpflichtungen, sondern
Ölunternehmen als „nachhaltig“. Dies fußt meist auf auch aus Wettbewerbsgründen sind Finanzmarkt-
den Best-in-Class-Ansatz1 – es gäbe demnach noch akteur:innen gezwungen, zu reagieren und sozial-
schlimmere Branchenvertreter:innen. Das führt ökologische Aspekte zu berücksichtigen. Kund:innen
Konsument:innen in die Irre, denen Ranking-Ergeb- werden zu ihren Wünschen im Bereich Nachhaltig-
nisse zur Orientierung dienen. keit befragt und der Finanzmarkt versucht, ent-
sprechende Geldanlagen anzubieten. Ob solche
Grüne Konten oder grüne Anleihen Lösungen zur raschen Bekämpfung der Klimakrise
(Green Bonds) als Feigenblätter beitragen, ist jedoch fraglich.
Konten werden als „grün“ bezeichnet, wenn es ein
eigener Rechnungskreislauf erlaubt und gewisse Ausschluss von besonders
Kriterien berücksichtigt werden. Leider bedeutet umweltschädlichen Unternehmen
ein solches Produktangebot nicht zwangsläufig, Eine beliebte Methode ist die Anwendung von
dass die Bank das Thema Nachhaltigkeit gesamt- Ausschlusskriterien. Dabei werden Branchen oder
heitlich umsetzt. Nachhaltigkeitsdaten werden von Bereiche eigens definiert, in die nicht investiert wird
den Banken gerne in den Vordergrund gerückt, (z.B. Atomkraft, Rüstungs- und Tabakindustrie).
während ihr weniger imageträchtiges Kerngeschäft Diese Art der Exklusion unterscheidet sich vom
im Hintergrund weiterläuft. „Grüne Konten“ können Best-in-class-Ansatz, weil dadurch umweltschäd-
somit mitunter einen falschen Eindruck erwecken liche Bereiche ausgeschlossen werden (können).
1 Best-in-class wird jener Bewertungs-Ansatz bezeichnet, bei dem die besten Unternehmen im Hinblick auf Erfüllung ökologischer, sozialer bzw. ethischer
Kriterien/Standards innerhalb einer Gruppe (Kategorie, Branche oder Klasse) gewichtet werden. Dieser findet vor allem bei Anlagestrategien Anwendung.
4 GLOBAL 2000 BANKEN-CHECK 2021WIE SCHNEIDEN DIE
BANKEN AB?
Umweltcenter Raiffeisenbank Gunskirchen
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Gesamtheitliche Systematische Integra- Genereller Ausschluss Gesetzliche Verpflich-
Ausrichtung auf tion von umwelt- und von umweltproblema- tung wird eingehalten,
regionale sozialbezogenen Kriterien tischen Kooperationen strengere Forderungen
Umweltprojekte auf Finanzierungsseite werden nur teilweise
Glaubhafte Darstellung begrüßt
der Umweltausrichtung
durch abgegrenzten
Rechnungskreis
Genaue Nachhaltigkeits-
wirkung der einzelnen
Projekte nicht einsehbar
BANKEN-CHECK 2021 GLOBAL 2000 5BKS
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Bekenntnis zum Beitrag Über die Wertschöpfungs- Kein genereller Aus- Gesetzliche Verpflichtung
der Transformation kette ist wenig bekannt schluss von besonders wird eingehalten,
(weder Auswirkungen, umweltschädlichen strengere Forderungen
Verankerung des Nach- noch dort auftretende Bereichen werden nur teilweise
haltigkeitsthemas in der Probleme) begrüßt
obersten Führungsebene Intensive Kommunikation
Wenig Sichtbarkeit der der Nachhaltigkeits-
Frühe Einbettung des Nachhaltigkeit durch bereiche vs. Beibehaltung
Nachhaltigkeitsthemas fehlende Leistungs- nicht nachhaltiger
auf Mitarbeiter:innen- indikatoren Geschäftsaktivitäten
ebene
Potential durch Ausrich-
Keine Angabe bzw. wenig tung auf gesamtheitliche
Konkretes zur Dekar- Quantifizierung des Kern-
bonisierung bis 2030 geschäfts entlang der
bzw. 2050 gesamten Wertschöp-
fungskette (Entwicklung
Wenig konkrete Darle- einer Scope-3-Emissions-
gung der Performance in berechnung)
Bezug auf die Selbstver-
pflichtungen zum
Erreichen der Klimaziele
Bauen auf bestehende
Kapazitäten auf: Mit-
arbeiter:innen werden
zum Aufbau von Wissen
in Bezug auf den Klima-
wandel miteinbezogen
Erste Group
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Bekenntnis zum Beitrag Professionelle Produkt- Kein genereller Aus- Gesetzliche Verpflichtung
der Transformation entwicklung im Bereich schluss von besonders wird eingehalten,
Nachhaltigkeit umweltschädlichen strengere Forderungen
Konkrete Ziele werden im Bereichen werden nur teilweise
wirtschaftlich Möglichen Risikominierung statt begrüßt
gesetzt Geschäftsverzicht Intensive Kommunikation
der Nachhaltigkeits-
Breites Berichtswesen Wenig Sichtbarkeit der bereiche vs. Beibehaltung
für die ganze Bank- Nachhaltigkeit durch nicht nachhaltiger
gruppe, aber wenig fehlende Leistungs- Geschäftsaktivitäten
konkrete Darlegung der indikatoren
Performance in Bezug
auf die Selbstverpflich Darstellung der Nach-
tungen zum Erreichen haltigkeitsleistung
der Klimaziele beziehen sich nicht auf
das Kerngeschäft,
Kenntnisse im CEE2- sondern auf die relativ
Sektor als Potential zur kleine „grüne“ Nische
starken Veränderung im
Energiebereich
2 Zentral- und Osteuropa
6 GLOBAL 2000 BANKEN-CHECK 2021Hypo Noe
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Konkrete Ziele werden in Darstellung der Nachhal- Kein genereller Aus- Gesetzliche Verpflichtung
„das wirtschaftlich tigkeitsleistung beziehen schluss von besonders wird eingehalten,
Mögliche“ gesetzt sich nicht auf das umweltschädlichen strengere Forderungen
Gesamt-Kerngeschäft, Bereichen werden nur teilweise
Wenig konkrete Dar- sondern auf die relativ begrüßt
legung der Performance kleine „grüne“ Nische
in Bezug auf die Selbst-
verpflichtungen zum Potential zur transpa-
Erreichen der Klimaziele renten Darstellung der
Nachhaltigkeitsleistung
Potential zur ökologi- durch Impact Reporting
schen Ausrichtung durch Ansatz
Schwerpunkt auf regio-
nale Wohnbau-Projekte
Kathrein Privatbank
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Strategieziele werden auf Kerngeschäft an den Themen-Tiefe und Breite Gesetzliche Verpflichtung
Basis der RBI-Gruppen- Konzern der RBI an den Konzern der RBI wird eingehalten,
strategie gesetzt angepasst angepasst strengere Forderungen
werden nur teilweise
Keine eigene Nachhaltig- begrüßt
keitsberichtslegung
Oberbank
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Bekenntnis zum Beitrag Risikominierung statt Kein genereller Aus- Gesetzliche Verpflichtung
der Transformation Geschäftsverzicht schluss von besonders wird eingehalten,
problematischen strengere Forderungen
Konkrete Ziele werden im Wenig Sichtbarkeit der Branchen werden nur teilweise
wirtschaftlich Möglichen Nachhaltigkeit durch begrüßt
gesetzt und sollen teil- fehlende Leistungs-
weise mithilfe Kompen- indikatoren
sationsmaßnahmen
erreicht werden
Wenig konkrete Darle-
gung der Performance
in Bezug auf die Selbst-
verpflichtungen zum
Erreichen der Klimaziele
BANKEN-CHECK 2021 GLOBAL 2000 7Raiffeisen Bank International
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Bekenntnis zum Beitrag Risikominierung statt Kein genereller Aus- Gesetzliche Verpflichtung
der Transformation Geschäftsverzicht schluss von besonders wird eingehalten,
umweltschädlichen strengere Forderungen
Breites Berichtswesen, Darstellung der Nach- Branchen werden nur teilweise
aber wenig konkrete haltigkeitsleistung begrüßt
Darlegung der Perfor- beziehen sich nicht auf Intensive Kommunikation
mance in Bezug auf die das Gesamt-Kern- der Nachhaltigkeits-
Selbstverpflichtungen geschäft, sondern auf bereiche vs. Beibehaltung
zum Erreichen der die relativ kleine „grüne“ nicht nachhaltiger
Klimaziele Nische Geschäftsaktivitäten
Konkrete Ziele werden
im wirtschaftlich
Möglichen gesetzt
Fokus CEE-Sektor als
Potential zur starken
Veränderung im Energie-
bereich
Raiffeisen Landesbank
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Bekenntnis zum Beitrag Über die Wert- Kein genereller Aus- Gesetzliche Verpflichtung
der Transformation schöpfungskette ist schluss von besonders wird eingehalten,
wenig bekannt (weder problematischen strengere Fordaerungen
Konkrete Ziele werden im Auswirkungen noch dort Branchen werden nur teilweise
wirtschaftlich Möglichen auftretende Probleme) begrüßt
gesetzt
Risikominierung statt
Breites Berichtswesen, Geschäftsverzicht
aber wenig konkrete Dar-
legung der Performance
in Bezug auf die Selbst-
verpflichtungen zum
Erreichen der Klimaziele
Sparkasse Niederösterreich
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Bekenntnis zum Beitrag Kerngeschäft an An die Konzerngruppe Gesetzliche Verpflichtung
der Transformation die Konzerngruppe angepasst wird eingehalten,
angepasst strengere Forderungen
Strategieziele werden auf werden nur teilweise
Basis der Konzerngruppe begrüßt
gesetzt
8 GLOBAL 2000 BANKEN-CHECK 2021Sparkasse Oberösterreich
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Bekenntnis zum Beitrag Kerngeschäft an die An die Konzerngruppe Gesetzliche Verpflichtung
der Transformation Konzerngruppe angepasst wird eingehalten,
angepasst strengere Forderungen
Strategieziele werden auf werden nur teilweise
Basis der Konzerngruppe begrüßt
gesetzt
Steiermärkische Sparkasse
Unternehmens- Themen-Breite Gesetzes-
Kerngeschäft
führung und Themen-Tiefe konformität
Bekenntnis zum Beitrag Kerngeschäft an die An die Konzerngruppe Gesetzliche Verpflichtung
der Transformation Konzerngruppe angepasst wird eingehalten,
angepasst strengere Forderungen
Strategieziele werden auf werden nur teilweise
Basis der Konzerngruppe begrüßt
gesetzt
Prozesse zur Professio-
nalisierung der Nach-
haltigkeit werden
implementiert
BANKEN-CHECK 2021 GLOBAL 2000 9Kleine Schritte der Banken in Richtung Nachhaltigkeit
Bank Hintergrund Positive Wirkung
BKS Bank: kooperiert (Beratungs-)Unterlagen zu Informationsaufbereitung
mit Universitäten Sustainable Finance werden
entwickelt und/oder Unter-
Erste Bank, RBI und RLB: stützung von Bildungseinrich-
setzen auf Weiterbildungen tungen zu konkreten Themen der
Finanzbildung herangezogen.
Hypo Noe: Aufbereitung Einige beginnen, sich mit den Erkenntnis, dass es einer
betriebsökologischer indirekten Umwelteinflüssen umfassenden Analyse bedarf
Informationen (dem Scope-3-Bereich3 in der
Umweltbemessung) zu beschäf-
Oberbank: Darstellungsweise tigen. Das heißt, dass auch
von Exklusionsbereichen indirekte Einwirkungen auf
(=Ausschluss von besonders Finanzdienstleistungen und
problematischen Geschäften) -produkte zukünftig trans-
parenter werden können.
Umweltcenter Nachvollziehbarkeit des Beitrag zu nachhaltigen und
Raiffeisenbank Gunskirchen: Wirkungsbereichs ist wichtig, umweltfördernden Projekten
Abgrenzung zur konventionellen da bei Alternativbanken im
Verfügen über externe Beiräte,
Finanzdienstleistung ersicht- Gegensatz zu konventionellen
die die Auswahl der Projekte
lich, die einen generellen Aus- Banken keine konventionellen
nochmals bewerten und
schluss von umweltproble- Produkte parallel zu „grünen“
kontrollieren.
matischen Kooperationen Produkten angeboten werden.
auf Finanzierungsseite sowie
einen abgegrenzten Rech-
nungskreis glaubhaft darstellt.
Fazit
Insgesamt besteht noch kein Gesamtangebot Handlungsbedarf besteht noch beim
zur Bekämpfung der Klimakrise. Mit Auswei- Abzug von Geldern aus fossilen Energien,
tung des Anteils in erneuerbarer Energie Gentechnik oder Berücksichtigung sozialer
kam es zu Bewegungen im österreichischen Aspekte entlang der gesamten Wert-
Finanzsektor. schöpfungskette.
Was Sie Ihre Bank fragen können
Für viele ist es wohl der erste Schritt auf dem Weg zum der eigenen Hausbank berücksichtigt werden: Worauf
umweltbewussten Umgang mit Geld. Das wird auch muss ich als umweltbewusste Bankkund:in achten?
Bankangestellten nicht anders ergehen. Daher haben
wir eine Checkliste als Wegweiser erstellt, die zur Orien- Die Checkliste für Ihr nächstes Bankberatungs-
tierung genutzt werden kann, wenn man sich informieren gespräch finden Sie auf unserer Homepage!
möchte, inwieweit soziale und ökologische Kriterien von global2000.at/bankencheck
3 Scope 3 umfasst alle anderen indirekten Emissionen, die in der Wertschöpfungskette eines Unternehmens entstehen
10 GLOBAL 2000 BANKEN-CHECK 2021HINTERGRUND-
INFORMATIONEN
Warum macht GLOBAL 2000 Das Thema Nachhaltigkeit
einen Banken-Check? im Finanzsektor
Wir alle nehmen täglich Finanz-Dienstleistungen in Ein nachhaltiger Finanzsektor sowie nachhaltige
Anspruch, ob bewusst oder unbewusst. Wenige neh- Finanzprodukte gewinnen sowohl auf privatwirtschaft-
men tatsächlich wahr, dass unsere Gelder bei Banken licher Ebene (nachhaltige Anlage- und Kontoprodukte,
nicht einfach weggesperrt werden oder wie diese Wirkungsorientiertes Investieren, grüne Kredite, ...)
Einlagen genutzt werden. Dazu kommt, dass Banken als auch auf politischer Ebene (Green New Deal der
zunehmend kommunizieren, bei ihren Geschäftsakti- EU Kommission4 , Offenlegungsstandards für Umwelt,
vitäten (Konten, Kredite, Transaktionen, Investitionen, Soziales und Governance 5; EU-Lieferkettengesetz6 zur
Veranlagungen) bestimmte ethische, soziale und öko- Erhörung der Transparenz für Anleger:innen und Wirt-
logische Kriterien zu berücksichtigen. Es gibt eine schaft; ECO-Label für Finanzprodukte7) immer mehr
enorme Dynamik am Finanzmarkt inklusive vielseitigen an Bedeutung. Die notwendige sozial-ökologische
grünen Initiativen und Bekenntnissen zum Klimaschutz Transformation wird jedoch nicht nur von politischen
sowie Angebot an Finanzprodukten – eines grüner Vorgaben und den Interessen der Finanzmarkt-
als das andere, mit kreativer Werbung und starker akteur:innen abhängen.
Botschaften. Aber: Was steckt dahinter? Wie ist es um
meine Bank bestellt? Lege ich mein Geld tatsächlich für An mangelnder Nachfrage nach nachhaltigen Investiti-
Erneuerbare Energie-Projekte bei diesen Anbieter:innen onsmöglichkeiten fehlt es nicht. Umfragen zeigen, dass
an, die einen Beitrag zur notwendigen Energiewende mehr als die Hälfte der Konsument:innen in Österreich
leisten oder landet das Geld auf der Bank, die auch einen nachhaltig investieren möchte – nur rund ein Fünftel
Atomkraftwerks- oder Kohlekraftwerks-Betreiber finan- davon tätigt jedoch tatsächlich „nachhaltige“ Investi-
ziert? Kann man den Versprechungen dieser Finanz- tionen. 8 Europa hält derzeit die Hälfte an „nachhaltig“
dienstleister:innen trauen? investierten Assets und rechnet mit 350 Mrd. Investiti-
onsvolumen bzw. 2.5 % des BIPs von 2019, um die Ziele
Als Kund:in kann man oft nicht einmal in der Filiale 2030 9 zu erreichen10 . Dafür werden Investitionen von
fragen, etwa weil einzelnen Kundenbetreuer:innen schätzungsweise jährlichen 260 – 350 Milliarden Euro
Expertise fehlt, die Bank keine österreichische Nieder- benötigt, und das alleine in Europa. Wir stehen daher vor
lassung oder gar keine Filiale hat bzw. nur online er- großen Herausforderungen, aber auch mit der riesigen
reichbar ist. Aus diesem Grund haben wir einen Chance, unser Geld für das Nachhaltige einzusetzen.
Banken-Check durchgeführt. Wir möchten heraus-
finden, ob Banken das Thema Nachhaltigkeit gesamt- 1. Unser Geld für mehr Nachhaltigkeit
haft und entsprechend authentisch umsetzen, ob Das Finanzvermögen der österreichischen Haushalte
„grüne“ Produkte den richtigen Eindruck erwecken, und beträgt 715 Milliarden Euro11 – das entspricht fast der
ob ausreichend ambitionierte Zielpfade zur Erreichung Hälfte des gesamten Finanzvermögens in Österreich.
der Klimaziele gesetzt wurden. Wir alle, private Haushalte und institutionelle Inves-
4 https://ec.europa.eu/info/strategy/priorities-2019-2024/european-green-deal_en
5 https://www.bafin.de/DE/Verbraucher/Finanzwissen/NachhaltigeGeldanlage/NachhaltigeGeldanlage_node.html
6 European Coalition for Corporate Justice (ECCJ), CIDSE et al. 2020: An EU mandatory due diligence legislation to promotebusinesses’
respect for human rights and the environment.
7 Derzeit in Entwicklung, siehe auch: https://susproc.jrc.ec.europa.eu/product-bureau/sites/default/files/
2021-03/2021.03.05%20-%20EUEL%20financial%20products%20-%20Technical%20Report%204%20FINAL.pdf
8 EY Sustainable Finance Studie 2020, abrufbar unter: https://www.ey.com/de_at/financial-services/wie-stehen-frau-und-herr-oesterreicher-
zu-nachhaltigen-finanzprodukten
9 Verringerung der Treibhausgasemissionen (Emissionen und Abbau) auf mindestens 55 % gegenüber dem Stand von 1990, siehe
Details unter: https://ec.europa.eu/clima/policies/strategies/2030_de
10 Breitenfellner et al 2020: 47
11 Codagnone, R., J. Wagner and J.C. Zhan 2020
BANKEN-CHECK 2021 GLOBAL 2000 11tor:innen, bekommen damit eine entscheidende Rolle, 3. Herausforderungen
wenn es darum geht, der Klimakrise mithilfe finanziel- Allgemeine Bekenntnisse zum Umweltschutz
lem Kapital entgegenzusteuern. Die Verantwortung der reichen nicht aus
Konsument:innen steigt. Viele wissen nicht, wo sie Wenn wir die Klimakrise ernsthaft bekämpfen und die
wie investiert sind. Insbesondere umweltbewussten Pariser Klimaziele erreichen möchten, dürfen wir die
Bankkund:innen wird es schwer gemacht, sich am vereinbarte 1,5 Grad-Grenze nicht überschreiten. Zur
Finanzmarkt orientieren zu können. Es gibt bislang keine Erreichung der essenziellen Begrenzung der Emissionen
einheitliche Zertifizierung, welche auszeichnet, was muss Nachhaltigkeit auch im Finanzmarkt ernsthaft
nachhaltig ist. Es gibt zwar immer mehr neu geschaffene verankert werden. Mit dem Vorstoß der EU-Kommission
Zertifikate, Indikatoren, Ratings und Bewertungssysteme, eines EU-Aktionsplans soll dem Finanzmarkt ein An-
die Anhaltspunkte liefern, aber der Finanzmarkt ist in stoß in Richtung eines nachhaltigen Wachstums
Bezug auf Nachhaltigkeit fragmentiert und intrans- versetzt werden. Die vielseitigen Bekenntnisse zum
parent. Wesentliche Nachhaltigkeitsinformationen grünen Wandel im Finanzsektor, sowohl auf politischer
werden oft nicht kostenfrei oder übersichtlich zugänglich als auch auf wirtschaftlicher Seite, lösen jedoch noch
gemacht und es gibt keine einheitlichen Kriterien, welche nicht die zahlreichen Herausforderungen, vor denen
zur Beurteilung oder Messung von Nachhaltigkeit heran- wir in diesem Bereich stehen. Der Umweltschutz muss
gezogen werden. Eine gute Informationsbasis ist wichtig, in der realen Wirtschaft und Produktion ankommen.
um nicht auf rein privatwirtschaftlich ausgerichtete Daher müssen wir die Art und Weise der Lebensmit-
Beratungen angewiesen zu sein. telproduktion, Energieerzeugung, den Transport u.a.m.
verändern, aber auch an den Schrauben am Finanz-
2. Welche Rolle nehmen Banken ein?12 markt drehen, um ein System zu schaffen, das auch der
Banken sind Intermediäre am Geld- und Kapitalmarkt: Nachhaltigkeit verträglich ist.
Sie sorgen dafür, dass das Kapital u.a. von Privat-
kund:innen und Institutionen wie Pensionskassen mit Rascher Ausstieg aus Kohle, Öl und Gas notwendig
Anlagegeld an (andere) Privatkund:innen und Instituti- Es braucht einen gleichzeitigen Ausstieg aus umwelt-
onen, die Geld zur Finanzierung benötigen, zugewiesen schädlichen Investitionen wie aus fossilen Energie-
wird. Um zu verstehen, wie Anbieter:innen von nach- trägern als auch Investments in den Klimaschutz, wie
haltigen Finanzprodukten ihre Auswahl treffen, kann in Bildung und Infrastruktur. Bis 2040 soll Österreich
man grob zwischen drei Ansätzen unterscheiden: Beim klimaneutral sein, die EU plant dies bis 2050 zu erreichen.
Ausschlussprinzip definiert die Bank oder Fondsgesell- Klimaneutralität erfordert ein Gleichgewicht zwischen
schaft bestimmte Branchen, in die nicht investiert wird, Emissionsquellen und -senken. Laut klimawissenschaft-
beispielsweise Waffenproduktion, Glücksspiel oder lichen Erkenntnissen ist dafür eine Reduktion der Treib-
Gentechnik. Zweitens ist auch eine Auswahl anhand po- hausgasemissionen um mindestens 95 % erforderlich,
sitiver Kriterien möglich. Dabei legen die Anbieter:innen da die Senken (z.B. Waldwachstum) begrenzt sind.13
gezielt in nachhaltige Branchen an, wie dem Erneuerbare Diese Reduktion kann nur erreicht werden, wenn wir
Energie-Sektor. Beim Best-in-Class-Ansatz wiederum komplett aus Kohle, Öl und Gas aussteigen und statt-
werden besonders nachhaltige Unternehmen einer dessen auf erneuerbare Energien und eine Senkung des
Branche ausgewählt. Das bedeutet aber auch, dass Energieverbrauchs setzen.
Firmen aus kritischen Bereichen, wie der Atom- oder
Rüstungsindustrie, trotzdem enthalten sein können. Derzeit wird an der Schaffung eines einheitlichen
Weitere Zugänge wären noch das Normbasierte EU-Klassifikationssystem gearbeitet, um beurteilen zu
Screening oder das Wirkungsorientierte Investieren können, ob eine wirtschaftliche Aktivität ökologisch
„Impact Investing“, auf die wir in diesem Report auf- nachhaltig ist oder nicht. Ebenso wird an der Implemen-
grund der vergleichsweise geringen breitenwirksamen tierung von einheitlichen Standards (u.a. in Form einer
Anwendung nicht näher eingehen werden. grünen Produktklassifizierung in sogenannte Produkte
Art 8 und Art 9, einen grünen Benchmark-Standard,
sowie einem europäischen Gütesiegel für Finanzpro-
dukte) gearbeitet. Momentan gibt es aber weder eine
Einigung über relevante qualitative Informationen und
quantitative Leistungsindikatoren, noch konkrete
Regulierungsmechanismen für den Abzug aus Kohle,
Öl und Gas.
12 vgl. Breitenfellner et al 2020; FMA 2020; FNG Marktbericht 2021
13 vgl. Wegener Center (2020): Treibhausgasbudget für Österreich auf dem Weg zur Klimaneutralität 2040
12 GLOBAL 2000 BANKEN-CHECK 2021Mangel an transparenten Daten Umsetzung
Es gibt seit längerem die Forderung nach stärkerer
Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsrisiken und 1. Wie gehen wir vor?
-potenzialen im Finanzsektor14 . Jedoch wird es keine Im vorliegenden Banken-Check wurden die Geschäfts-
vorliegenden Daten ohne ausreichende Informationen tätigkeiten einzelner Banken untersucht, die sich zu
geben, die Finanzdienstleister:innen zur Verfügung Nachhaltigkeit bekennen. Dazu wurden im Mai 2021
stellen. Um dies zu gewährleisten, müssen Analyst:innen 30 Institutionen angeschrieben, von denen 11 der
zunächst Kenntnis über relevante Einflussfaktoren Teilnahme zugestimmt haben – alle anderen Banken
haben. Dabei sind Faktoren über den gesamten Wir- haben entweder nicht geantwortet oder waren mit der
kungsbereich eines Unternehmens zu beachten sowie Teilnahme nicht einverstanden. Mit dieser stichproben-
relevante Einflussgrößen, die den Unternehmenswert artigen Untersuchung beleuchten wir die Aktivitäten
gegenwärtig und zukünftig beeinträchtigen bzw. die auf dem österreichischen Finanzmarkt, welche Institute
Risikopositionen, die unter bestimmten Bedingungen durch ihre erbrachte Finanzdienstleistung Klimaschutz
oder mit einer abschätzbaren Wahrscheinlichkeit und Naturschutz ernst nehmen und tatsächlich das
zukünftig einen Einfluss haben werden. Bei grünen beste Angebot für klimabewusste Bankkund:innen
Anleihen werden Gelder zweckgebunden investiert, liefern. Nicht die Bewertung einzelner Produkte, sondern
wobei dies keine Rückschlüsse auf emittierende das Bankgeschäft an sich, durch eine holistische Brille
(Produkte „herstellende“) Banken selbst zulässt. betrachtet, steht im Mittelpunkt dieser Recherche.
Anhand der Ergebnisse leiten wir ab, ob die derzeitigen
Risiko Wertverlust emissionsintensiver Unternehmen Anstrengungen der Banken ausreichen, um die Klima-
Banken sind national wie international in besonders krise erfolgreich zu bekämpfen. Als methodischer
sozial-ökologisch schädlichen Bereichen, wie der fos- Ansatz wird bewusst eine Befragung mittels Fragenka-
silen Energieträger und -produktion, investiert. Obwohl talog gewählt. Einerseits kann dieses allgemein leichter
diese besonders umweltproblematischen Sektoren oft nachvollzogen werden und andererseits kann damit
nur einen geringen Anlagewert eines Produktportfolios gewährleistet werden, dass wir Antworten mit eindeu-
ausmachen, sind Investitionen in diesen Sektoren für tiger Aussagekraft clustern können. Indem alle Fragen
mehr als 75 % der weltweiten CO2-Emissionen verant- mit den vorgegebenen Antwortmöglichkeiten „JA, zu
wortlich15 . Das Festhalten an veralteten Geschäftsmo- 100 %“, „Teilweise, aber nicht zu 100 %“, „NEIN“ oder
dellen hinterlässt ggfs. nicht nur wirtschaftlich wertlose „keine Angabe“ versehen haben, konnten die Ergebnisse
Anlagen in den Kredit- und Veranlagungsprodukten16 . mit einfachen Mitteln zusammengefasst werden.
Durch mangelnde Bewertung mittels inkludierter Nach- Außerdem ließ ein Kommentarfeld die Möglichkeit der
haltigkeitsfaktoren ist damit auch das Risiko einer Ent- Angabe von Zusatzinformationen zu, um größtmögliche
wertung von Vermögenswerten verbunden (sogenannter Nachvollziehbarkeit zu erreichen.
„stranded assets“), die besonders emissionsintensive
Bereiche treffen könnte17. Ein Risikoaufschlag für die Dieser Fragebogen wurde im Sommer 2021 an die
Finanzierung CO2-intensiver und damit potentiell risiko- Bankinstitute verschickt. Die Verifizierung der Antworten
reicherer Projekte oder Geschäftsmodelle, wie sie auch erfolgt mithilfe öffentlich zugänglichen Dokumenten wie
von NGO-Seite gefordert wird, wäre eine konsequente der Webseite, Jahres- und Nachhaltigkeitsberichten
Weiterentwicklung des angetriebenen Ansatzes zur sowie Presseerklärungen und freiwilligen Ergänzungen
Kapitalumlenkung.18 des jeweiligen Bankinstituts. Dieser Reality-Check kann
eine mögliche Diskrepanz zwischen kommunizierter
Zentral wird sein, ob diese gesetzten Schritte in Richtung Verantwortung und gelebter Praxis in der Bankenwelt
„Nachhaltigen Wachstums“ der EU für die Zielerreichung darstellen.
ausreichen. Hierfür soll der vorliegende Banken-Check
auch einen Reality-Check abbilden. Und wir sehen
anhand der Ergebnisse ganz deutlich: Die strategische
Ausrichtung auf marktbasierte Lösungen erschwert
eine rasche Transformation.
14 vgl. FMA 2020
15 https://www.iea.org/reports/co2-emissions-from-fuel-combustion-overview
16 vgl. Litterman 2015
17 vgl. Ansar, A., Caldecott, B. L., & Tilbury, J. 2013
18 https://suedwind-institut.de/files/Suedwind/Aus%20unseren%20Netzwerken/
Stellungnahme%20Zivilgesellschaft%20zum%20HLEG%20final%20report.pdf
BANKEN-CHECK 2021 GLOBAL 2000 132. Wie können wir herausfinden, Bei der Auswahl erforderlicher Bewertungskriterien
ob Banken wirklich nachhaltig sind? wurden zunächst für diesen Check Rahmenwerke aus
Der „GLOBAL 2000 Banken-Check 2021“ beleuchtet die vier verschiedenen Kategorien analysiert – von Ver-
derzeitigen Finanzdienstleistungen von ausgewählten haltenskodizes für nachhaltig-ethisches Unternehmer-
Banken auf ihre Nachhaltigkeitsleistung und ihre Wir- handeln (zum Beispiel die OECD-Leitsätze) über die
kung in Bezug auf die sozial-ökologische Transformation. Vorgaben für ein Nachhaltigkeitsmanagement (etwa
Diese Bewertung kann sich auf die Kreditvergabe an die Norm ISO 26000) und Nachhaltigkeitsberichter-
Unternehmen (Unternehmenskredite und Projektfinan- stattung (GRI, Global GHG Accounting and Reporting
zierungen), auf Investitionen (Eigenanlagen) und ihre Standard for the Financial Industry) bis zum FMA-Leit-
Vermögensverwaltung (bspw. Auflage oder Vertrieb faden zum Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken.
von Fonds) beziehen.
3. Wen vergleichen wir?
Im Vorfeld der Befragung wurden Bewertungsbereiche Um ein möglichst breites Spektrum der österreichischen
erarbeitet, anhand derer die einzelnen Banken hinsicht- Bankenlandschaft abzubilden und möglichst viele Bank-
lich ihrer Anstrengungen für die Umsetzung der Nach- kund:innen anzusprechen, haben wir eine Auswahl
haltigkeit ihrer Bankgeschäfte eingestuft werden verschiedenartiger Bankinstitute kontaktiert, darunter
(Bewertungsmatrix sowie Beschreibung des Bewer- fallen Großbanken (Erste Group Bank AG, Raiffeisen-
tungsschemas, siehe Anhang). Der GLOBAL 2000 bank International AG), Privatbanken (Kathrein Privat-
Banken-Check orientiert sich an den praxisorientierten bank Aktiengesellschaft), Landes- und Regionalbanken
Verfahren und Leitfäden zur Bestimmung von nach- (BKS Bank AG, HYPO NOE Landesbank für Niederöster-
haltigkeitsrelevanten Einflussfaktoren und stützt sich reich und Wien AG, Oberbank AG, Raiffeisenlandesbank
auf öffentlich zugängliche (Statistik-)Daten sowie den Niederösterreich-Wien AG), Sparkassen (Steiermärkische
direkten Auskünften von den Banken. Uns ging es Sparkasse, Allgemeine Sparkasse Oberösterreich und
nicht darum, die alleinige Einhaltung gesetzlich ver- Sparkasse Niederösterreich Mitte West AG), und eine
pflichtender Vorgaben zu überprüfen. Der Umgang mit Alternativbank 20 (Raiffeisen Bank Gunskirchen eGen).
der neuen Regulatorik (EU-Regeln/Gesetzen) liefert für Der „GLOBAL Banken-Check 2021“ vergleicht diese 11
Bankkund:innen aber Informationen, wie mit politi- auf dem österreichischen Markt lizenzierten Banken21
schen Vorgaben umgegangen wird. Wir interessieren und bildet einen breiten Querschnitt der österreichischen
uns primär für die Unternehmensreaktionen und der Bankenlandschaft ab. Die daraus entstehende Analyse
selbst auferlegten Nachhaltigkeitsagenda – in Bezug stellt keine repräsentative Darstellung des Finanz-
auf die Einhaltung der (ESG-)Kriterien19 , Dekarbonisie- markts dar, sondern es sollen Hinweise zur Ausrichtung
rungsstrategien und Verkündungen zur Bekämpfung und derzeitigen Anstrengungen von Banken hervor-
der Klimakrise. Auch die Unternehmenskultur oder gehen, um eine Orientierungshilfe für umweltbewusste
Managementpraktiken lassen Rückschlüsse auf die Bankkund:innen zu schaffen.22
gelebte Nachhaltigkeit eines Unternehmens zu.
19 ESG steht für Environmental, Social, Governance. Dies Abkürzung findet breite Verwendung und ist das neue „Must-have“ der Finanzbranche.
Der ESG-Standard hat sich in den letzten Jahren vor allem im Bereich der Veranlagung etabliert, siehe auch Definition im Glossar.
20 Eine Alternativbank ist eine Bank, die sich von einer konventionellen Bank unterscheidet, indem sie ihr gesamtes Kerngeschäft auf ethisch und/
oder ökologische Aspekte ausrichtet. Jene Banken werden auch Umwelt-, Öko-, Ethik- oder Nachhaltigkeitsbanken genannt.
21 https://www.fma.gv.at/unternehmensdatenbank-suche/?cname=&place=&bic=&category=165&per_page=10&submitted=1
22 Eine dieser Banken werden auch in einer Liste der Plattform „Grünes Geld“ (eine Initiative von ÖGUT und dem Bundesministerium) bewertet: die
„Umwelt-Bank“ Raiffeisen Bank Gunskirchen eGen als Alternativbank. Die Bewertung dieser Bank erfolgt daher unter Nutzung einer ähnlichen,
aber nicht der gleichen Methodik.
14 GLOBAL 2000 BANKEN-CHECK 2021ERKENNTNISSE
Die Ergebnisse der Analyse in einer tabellarischen Übersicht
Bereich Zusammenfassung wesentlicher Erkenntnisse
Unternehmensführung Das Bekenntnis zur Transformation ist groß; aber ein konkreter
mit Fragen zu Mission, Plan mit ausreichenden Maßnahmen zum kompletten unter-
Themenbehandlung, nehmensweiten Ausstieg aus Kohle, Öl und Gas fehlt.
Aus- und Weiterbildung;
Strategie, Management Das Thema Nachhaltige Finanzen ist zwar in der obersten
und Accountability Führungsebene verankert, aber oft nicht an Gehälter oder
Sanktionen gebunden.
Konkrete Ziele werden im Rahmen des rentablen Wirtschaftens
gesetzt und sollen teilweise mithilfe Kompensationsmaßnahmen
erreicht werden.
1.5° Kompatibilität bleibt in der mangelnden Umsetzung für
CO2-Reduktionsmaßnahmen aus (bzw. werden Informationen
zwar im Bereich der Betriebsökologie, nicht aber in Bezug auf
das gesamte Geschäftsfeld aufbereitet).
Kerngeschäft Über die Leistung entlang der Wertschöpfungskette ist wenig
mit Fragen zu Kreditvergabe, bekannt – weder Auswirkungen, noch dort auftretende Probleme,
Finanzierung und Veranlagung dementsprechend finden auch keine Kontrollen oder eine gesamt-
sowie Transparenz und hafte Erhebung von Leistungsindikatoren statt.
Offenlegung (langfristiger)
Nachhaltigkeitsrisiken in der Jene Banken, die angaben, den Beitrag zur Nachhaltigkeit im Unter-
gesamten Investitions- und nehmen zu verankern, gaben auch an, Maßnahmen in Richtung
Finanzierungskette Nachhaltigkeitsmessung zu entwickeln.
Gesetzlicher Verpflichtung wird nachgegangen.
Themen-Breite und Trotz Beantwortung der Frage nach generellem Ausschluss von
Themen-Tiefe Unternehmen und Kooperationen in besonders umweltschädlichen
mit Fragen zu Exklusion auf Bereichen konnten explizit gefragte Themen nicht ausgeschlossen
Finanzierungsseite und werden.
Investitionsseite sowie
Auf- und Ausbau von Nach-
haltigen Finanzprodukten
EU-Taxonomie mit Fragen Gesetzliche Verpflichtungen werden eingehalten und teilweise
zur Offenlegungs-VO Forderungen nach strengeren Vorgaben begrüßt.
BANKEN-CHECK 2021 GLOBAL 2000 15Welche Erkenntnisse konnten Erläuterungen zu diesem Thema findet sich zumeist in
wir aus der Recherche den entsprechenden Nachhaltigkeits- und Geschäfts-
und dem Banken-Check 2021 berichten der Banken. 9 von 11 Banken reagieren auf
gewinnen? die zunehmenden Anforderungen und stellen relevante
Aspekte ihrer Bank dar, etwa durch Einbindung der
Wir vergleichen die Aktivitäten der Banken nicht nur in Interessen der Stakeholder (jedoch vorwiegend ihres
Bezug auf die Berücksichtigung ethischer,sozialer und eigenen Kund:innenbereichs).
ökologischer Kriterien, da Nachhaltigkeitskriterien zu-
meist selbst auferlegt werden. Es ist daher wichtig zu Interessant ist, dass 10 von 11 der befragten Institute
wissen, wie Nachhaltigkeit im Unternehmen verankert das Thema nachhaltige Finanzen in der obersten
ist und dass Banken ehrlich und transparent über ihre Führungsebene verankert haben, gleichzeitig koope-
Ambitionen zum Klimaschutz und das Management von rieren viele aber noch in den umweltschädlichen Berei-
klimakrisenbedingten Risiken und Chancen berichten. chen der fossilen Energien, Waffen oder Gentechnik.
Nicht ganz stimmig wirkt etwa die Kontrolle über die
1.5° Klimaziel-kompatible Einhaltung der definierten Nachhaltigkeitsziele, wie z.B.
Transformation23 der Frage nach internen Sanktionierungsmaßnahmen
Wir sehen ganz deutlich: Die Ausrichtung auf marktba- bei Nicht-Erfüllung der Ziele deutlich wird, der 3 von 11
sierte Lösungen erschwert eine rasche Transformation. Banken zu 100 % zugestimmt haben. Aber auch Fragen
zur Forcierung ambitionierter Strategieziele zum Aus-
Die konkreten Maßnahmen zur ambitionierten Zielsetzung stieg aus fossilen Energieträgern (und -produktion)
und Messung der Klimawirkung fehlt. Obwohl sich die bis 2040, die nur von 3 Banken bejaht wurde, sowie
Befragten mit Nachhaltigkeitsberichten sowie Strategien die Anwendung von verpflichtenden Trainings oder
zum Klimaschutz bekennen, mangelt es an konkreten Prozessen zur Überprüfung der Einhaltung von Mindest-
Maßnahmen zur Verbesserung im Kerngeschäft. Dazu umwelt/-sozialstandards der Geschäftspartner:innen
fehlt oft schlichtweg die Information aufgrund der wurde lediglich von 3 bzw. 4 von 11 Banken mit
schlechten Datenlagen (zum Beispiel über die relevante „Ja, zu 100 %“ geantwortet.
Wirkung ihrer Kooperationspartner:innen). Von den
11 teilnehmenden Banken gaben nur 2 an, ihre wesent- Anhand der Antworten im Bereich der Unternehmens-
lichen Einflussbereiche nach Nachhaltigkeitsaspekten führung konnten wir feststellen, dass alle Banken die
zu erläutern und die Wertschöpfungskette nach Nach- gesetzlich vorgeschriebenen Aktivitäten zur Berück-
haltigkeitskriterien zu überprüfen. Pro-aktive Nachweise sichtigung von Klimarisiken einhalten. Neben dem
für die Wirkungen der Strategien in der Realwirtschaft Setzen gesetzlich verpflichtender Ziele fehlen ambitio-
einzuholen ist jedoch unabdingbar. nierte und wissenschaftsbasierte Klimaziele, die verfolgt
werden, um strategische Entscheidungen innerhalb des
Immerhin, alle teilnehmenden Banken gaben an, nach- Unternehmens zu unterstützen. Diese sollten idealer-
haltige Produkte anzubieten, womit eine Voraussetzung weise als fester Bestandteil bei unternehmensweiten
zur Ausweitung auf das Kerngeschäft gegeben ist. Und: Entscheidungsprozessen eingesetzt werden.
Jene Banken, die angaben, den Beitrag zur Nachhaltig-
keit im Unternehmen zu verankern, gaben auch an, Was die Anstrengungen betrifft, die über die regula-
Maßnahmen in Richtung Nachhaltigkeitsmessung zu torischen Verpflichtungen hinausgehen, so konnten die
entwickeln. Fragen zum Reporting bei Konzerngruppen oft nur auf
Gruppenebene beantwortet werden, was die Nachvoll-
Unternehmensstrategie, ziehbarkeit schwierig macht. Hier wird zwar umfassende
-management, -prozesse Arbeit in konzerninternen Festschreibungen betrieben,
Auf strategischer Ebene konnte ein stark markt- die für umweltbewusste Konsument:innen notwendige
basierter Nachhaltigkeitsansatz abgeleitet werden: Eine Übersicht bleibt dennoch, oder vielleicht auch genau
konsequente Kund:innenorientierung, eine langfristige dadurch, auf der Strecke. Viele der berichteten Maß-
Wachstumsstrategie sowie eine solide Kapital- und nahmen wurden von den Teilnehmenden bereits vor
Risikopolitik sind Kernelemente der betont wirtschaft- der bald eingeführten Gesetzgebung eingeleitet.
lichen Nachhaltigkeit der Bank. Informationen und
23 Gemeint ist, dass gemäß dem Pariser Klimaabkommen Strategien in der Umsetzung nicht im Einklang mit dem „1.5°C“-Szenario stehen.
Diese Erkenntnis ähnelt Ergebnissen vergleichbarer Studien, die die Klimaverträglichkeit verschiedener Sektoren und Technologien untersucht haben.
[vgl. PACTA 2020 Gesamtbericht Österreich; The 2° Investing Initiative 2020)
16 GLOBAL 2000 BANKEN-CHECK 2021Sozial-ökologischer Impact Nachhaltigkeitsagenda sein. Nur eine der befragten
Alle befragten Teilnehmer:innen möchten zu einer Banken gab an, Standards zur Nachhaltigkeitsbericht-
Transformation des Finanzsektors hin zu sozial-ökolo- erstattung anzuwenden, die über die gesetzlichen
gischen Wirtschafts- und Produktionsweisen beitragen, Anforderungen hinausgehen.
ohne den ausschließlichen Fokus auf quantitatives
Wachstum. Das Bekenntnis, dass veraltete Geschäfts- Egal ob bei Windkraft, Solaranlagen oder E-Mobilität
modelle adaptiert werden müssen, um verantwor- – die Reduzierung des oftmals nur betriebsinternen
tungsvoll und langfristig zu wirtschaften, ist bei 10 von CO2-Fußabdrucks als Indikator repräsentiert bei vielen
11 Banken gegeben. An der konkreten Umsetzung Teilnehmer:innen vorwiegend den ökologischen Mehr-
einer sozial-ökologischen Wirkung mangelt es jedoch wert.
an messbaren oder nachvollziehbaren Beweisen.
Kerngeschäft
Es gaben 6 von 11 Banken an, generell Kooperationen Sozial-ökologische Transformation ist viel mehr als
in besonders problematischen Bereichen auszuschlie- betriebsinterne Ökologie und Add-on Nachhaltigkeit.
ßen. Trotz der häufigen Anwendung von Ausschluss- Es wird zwar großteils zugestimmt, zur Transformation
kriterien, insbesondere für Kohle und Atomkraft in den des Finanzsektors beitragen zu wollen, in den veröffent-
Anlageklassen Aktien und Unternehmensanleihen, lichten nachhaltigkeitsbezogenen Berichten verlässt
halten jene Finanzinstitute, die angeben, diese Aus- man sich aber zumeist auf betriebsökologische Informa-
schlusskriterien zu verwenden, viele noch Anlagen in tionen: 8 von 11 Banken antworten „JA, zu 100 %“,
umweltproblematischen Bereichen (wie etwa Thermal- wenn sie gefragt werden, ob in der Nachhaltigkeits-
kohle, Kohleabbau und Kohlestrom). Die einfache Mög- berichterstattung erläutert wird, welche Chancen
lichkeit, Unternehmen, die ihren Umsatz in den festge- und Risiken sich für ihre Bank aus dem Umgang mit
legten Branchen machen, nicht durch Investitionen und den beschriebenen Nachhaltigkeitsthemen ergeben.
Finanzierungen zu unterstützen, wird tatsächlich auch Die Banken erwähnen in vielen Fällen betriebsinterne
oft durch Grenzwerte, die dann doch erlaubt sind, nicht Maßnahmen und Aktivitäten zur Reduzierung des
wirklich ernsthaft genutzt. Nur 3 von 11 Banken gaben CO2-Fußabdrucks, wie z.b. E-Mobilität, Papier-Recycling
an, ambitionierte Strategieziele zum Ausstieg aus oder Vermeidung von Flugreisen, um das Vertrauen
fossilen Energieträgern und -produktion bis 2040 oder von umweltfokussierten Bankkund:innen zu gewinnen
früher zu verfolgen. Hierbei wird häufig die Schwierig- und Anleger:innen von ihren Nachhaltigkeitsleistungen
keit im Umgang mit Bestandskund:innen angegeben, zu überzeugen. Das reicht leider nicht aus, um an der
die in nicht nachhaltigen Bereichen tätig sind, und für benötigten Veränderung des Kerngeschäfts zur Errei-
dessen Bewertungen geeignete Methoden noch chung der Klimaziele zu arbeiten.
(weiter) entwickelt werden müssen (bzw. nur bis zu
einer bestimmten Anwendungstiefe gelten – Beispiel Die Frage nach dem Vorschlag eines Bestrafungsfaktor
Zuliefer-Betriebe). Bedenklich wird es besonders, wenn für Kapitalnachfrage in risikoreiche Verwendungs-
„grünes Gas“ oder CO2-Kompensationsmaßnahmen zwecke („Brown Penalizing Factors“24) wurde von
als passendes Mittel zur Erreichung der Klimaziele 5 von 11 Befragten mit Ja beantwortet. Das heißt,
empfunden wird. Nachhaltigkeitsrisiken bei Eigenkapitalvorschriften zu
berücksichtigen, wie es diese regulatorische Maßnahme
Die teilnehmenden Banken präsentieren die strategische vorsieht, wird teilweise begrüßt. Diese Anwendung
Ausrichtung und die zu erwartende finanzielle Rendite könnte die Grundlage zum Risikoaufschlag für die
im Produktbroschüren bzw. den Unternehmenspolitiken Finanzierung CO2-intensiver und damit potentiell risiko-
und beinhalteter Richtlinien. Bei nachhaltigen Produkten reicher Projekte oder Geschäftsmodelle bedeuten.
wird zusätzlich eine ökologische und/oder soziale Ren-
dite als Mehrwert angepriesen. Diese positive Wirkung
ist aufgrund ihrer Komplexität wesentlich schwieriger
darzustellen. Aus diesem Grund muss die Darstellung
von relevanten Einflussbereichen und wesentlichen
Wirkungskanälen entlang der gesamten Wertschöpfungs-
kette ein wesentlicher Bestandteil einer ernst gemeinten
24 Ein „Brown penalizing Factor“ wird die Bestrafung von Geschäftspraktiken in besonders umweltschädlichen Bereichen bezeichnet und stellt
das Pendant zum „Green supporting Factor“ dar, der von der EU als Anreiz-Instrument für Investitionen in grünen Bereichen vorgesehen ist.
BANKEN-CHECK 2021 GLOBAL 2000 17CO2-Kompensation ist keine Lösung auf Banken, sich durch grüne Produktangebote abzu-
Zur raschen Erreichung der gesetzten Ziele bis 2030 heben. Globale Lieferketten bergen die Gefahr von
bzw. 2050 wird auf CO2-reduzierende Maßnahmen, Menschenrechtsverletzungen, welche durch die bessere
etwa durch Kompensation, gesetzt. Hierbei unter- Informationsverbreitung aufgrund internationaler Ver-
scheiden sich die Banken darin, ob sie auf CO2-Kom- netzung schneller öffentlich gemacht werden können29 .
pensationsmaßnahmen setzen oder nicht. Fest steht: Unternehmen stehen daher zunehmend im Verantwor-
CO2-Kompensation trägt aufgrund zahlreicher tungsdruck, diese Rechte in ihrer eigenen Geschäfts-
Probleme25/26/27 nicht zur Lösung bei und sollte daher tätigkeit und entlang der Wertschöpfungskette effektiv
nicht als Maßnahme zur Bekämpfung der Klimakrise zu schützen. Diese fließen noch kaum in Risikobewer-
angewendet werden. tungen von Banken ein, obwohl sie bereits kooperative
Geschäftsbeziehungen beeinflusst. Anhand der Befra-
Soziales findet derzeit kaum Beachtung – gung wird auch deutlich, wie unter Zusammenarbeit
dies betrifft vor allem die Einhaltung der mit (Zu-)Lieferant:innen die gesamte Wertschöpfung
Menschenrechte28 eines Unternehmens dekarbonisiert werden muss.
Eine Überprüfung sozialer Standards mögliche Nur durch dieses Zusammenspiel aller relevanten
Geschäftspartner:innen anhand internationaler Abkom- Akteur:innen entlang der gesamten Wertschöpfungs-
men und Bestimmungen zu Verboten (z.b. in Bezug auf kette wird es möglich sein, die gesetzten sozialen und
Menschenrechtsverletzungen, Arbeitsrechtsver- ökologischen Anforderungen zu erfüllen. Als Reaktion
letzungen) zur Einhaltung der Mindestsozialstandards darauf wird jedoch kaum ein Code of Conduct reichen,
werden nur von 2 von 11 Banken durchgeführt. Der der entlang der komplexen Wertschöpfungskette an
zunehmende Wettbewerb erhöht nicht nur den Druck Wirkung der Sorgfaltspflicht im Unternehmen verliert.
WAS WIR FORDERN
Nachhaltige Finanzen werden immer bedeutender. Es Eine zentrale Frage hierbei war: Wie sehen Banken aus,
ist nicht nur die Kreditkarte aus Plastik, die einen schäd- die ehrlich grüne Bankgeschäfte anbieten und so auch
lichen Einfluss auf unser Klima und unsere Umwelt haben einen Beitrag zur Transformation des Finanzsektors
kann. Banken vergeben Kredite an Unternehmen, die und zum Umweltschutz leisten?
entlang der gesamten Wertschöpfungskette – von der
Erdölförderung bis zum Konsum – beteiligt sind, oder Die Ergebnisse der Analyse sind ernüchternd: Keine der
über Investitionen profitieren. Eine besondere Schwierig- teilnehmenden Banken agiert ernsthaft im Sinne einer
keit liegt in der Möglichkeit zur Überprüfung, ob die als sozial-ökologischen Transformation, wie es zur not-
nachhaltig bezeichnete Finanzdienstleistungen und wendigen Bekämpfung der Klimakrise und zum guten
Produkte auch tatsächlich nachhaltig sind. Hierbei soll Leben für alle notwendig wäre. Außerdem konnte die
der GLOBAL 2000 Banken-Check 2021 helfen. Mit Integration von Nachhaltigkeit in alle Geschäftsprozesse
dieser Recherche wollen wir einen Beitrag leisten, die inklusive betrieblicher Zukunftsentscheidungen für den
den umweltbewussten Bankkund:innen gestattet, die ambitionierten Pfad nicht so schnell, wie es bereits pro-
Nachhaltigkeitsleistung von Banken zu erkennen. Dazu klamiert wird, erfolgen.
wurde ein detaillierter Fragebogen mit 100 Detailfragen
an 11 Banken geschickt, dessen Auswertungsergebnisse
die Basis für den Reality-Check gebildet hat.
25 https://www.foeeurope.org/false-solutions https://friendsoftheearth.uk/climate/does-carbon-offsetting-work
26 https://klimaneutralität.boku.ac.at/wp-content/uploads/2020/08/Orientierungs-und-Diskussionspapier_AGKlimaneutral-05082020_langversion-final-.pdf
27 https://ec.europa.eu/clima/sites/clima/files/ets/docs/clean_dev_mechanism_en.pdf
28 https://www.deutscher-nachhaltigkeitskodex.de/de-DE/Home/DNK/Criteria/17-Menschenrechte
29 Siehe z.B. https://www.facing-finance.org/de/2021/06/korruption-und-umweltverschmutzung-beim-lithiumabbaudeutsche-finanzinstitute-in-suedamerika/
18 GLOBAL 2000 BANKEN-CHECK 2021Sie können auch lesen
