ZAHLEN & FAKTEN GESCHÄFTSBERICHTE 2019 - Bürgschaftsbank Baden ...
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interaktiv GESCHÄFTSBERICHTE 2019 ZAHLEN & FAKTEN
2 3
B ER ICHT E 2 0 1 9 : T EI L 2
INHALT
4
Geschäftsbericht der Bürgschaftsbank
Baden-Württemberg GmbH
ab Seite 8
2 Statistiken
ab Seite 72
1 3
Das wirtschaftliche Umfeld
ab Seite 4 Geschäftsbericht der MBG
Mittelständische Beteiligungsgesellschaft
Baden-Württemberg GmbH
ab Seite 44
Dank unseren Partnern
Für die Unterstützung unserer Fördertätigkeit danken wir den Fachverbänden der Wirtschaft,
den Handwerkskammern, den Industrie- und Handelskammern, den Rückbürgen Land, Bund
Sie wollen mehr erfahren? und EIF, der L-Bank, der KfW, der LRB, unseren Bewilligungsausschüssen sowie den Aufsichts-
QR-Code scannen und detaillierte Infos bekommen und Verwaltungsräten.
4 Das wirtschaftliche Umfeld 5
D IE R AHMENBEDI NGUNGEN 2 0 1 9
DAS Grafik 1: Konjunktur verliert an Fahrt
Handelskonflikte, kriselnde Autobranche, Brexit-Chaos: Die deutsche Wirtschaft ist 2019 wegen zahlreicher
WIRTSCHAFTLICHE
Faktoren so langsam gewachsen wie seit sechs Jahren nicht mehr. Kauffreudige Verbraucher und der an-
haltende Bauboom sorgten zumindest dafür, dass die zwischenzeitlich drohende Rezession ausblieb. Auch
im Südwesten lag 2019 das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) Baden-Württembergs lediglich um
0,1 Prozent über dem Niveau des Vorjahres, im Gesamtjahr 2018 betrug das preis- und kalenderbereinigte
BIP-Wachstum noch 1,3 Prozent.
UMFELD
Eurozone
Auch im zehnten Jahr nach der globalen Wirtschafts- und Finanzkrise expandierte
die deutsche Wirtschaft. In 2019 zeigten sich jedoch deutliche Bremsspuren. Vor 2019 1,2
dem Hintergrund einer herausfordernden geopolitischen Lage und zunehmenden
Handelshemmnissen kühlte die Industriekonjunktur stark ab.
2018 1,8
Deutschland
In der Gesamtbetrachtung war das preis- und kalenderbereinigte Bruttoinlandsprodukt
(BIP) in Deutschland nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes im Jahres-
durchschnitt 2019 um 0,6 Prozent höher als im Vorjahr (2018: +1,5 Prozent). Getrieben 2019 0,6
von einer schwachen Produktion im Automotive-Sektor ging die Wirtschaftsleistung des
Verarbeitenden Gewerbes um 3,6 Prozent zurück. Der Industrieanteil an der Brutto-
wertschöpfung sank auf 21,5 Prozent und damit den niedrigsten Stand seit 2009. Wachs- 2018 1,5
tumsimpulse setzten vor allem die Binnenwirtschaft, insbesondere das mit einem preis-
bereinigten Zuwachs von 4 Prozent weiter florierende Baugewerbe, sowie der deutsche
Dienstleistungssektor. Baden-Württemberg
Auch der Außenhandel zeigte sich im vergangenen Jahr als Hemmschuh. Die deutschen
Exporte legten preisbereinigt um 0,9 Prozent zu, was im Vergleich zu den Vorjahren auf
2019 0,1
eine weiter nachlassende Dynamik hindeutete. Die in Relation zu den Ausfuhren stärker
angezogenen Importe (+1,9 Prozent) sorgten für einen negativen Außenbeitrag, der das
deutsche Wirtschaftswachstum in der Gesamtbetrachtung 0,4 Prozentpunkte kostete. Die
2018 1,3
staatlichen und die privaten Konsumausgaben stiegen hingegen kräftig an und verhinder-
ten eine gesamtwirtschaftliche Rezession.
Der private Konsum wurde befeuert durch die Fortsetzung des Beschäftigungszuwachses:
Im Jahresdurchschnitt 2019 waren in Deutschland 45,3 Millionen Menschen und damit Veränderungsrate des realen Bruttoinlandsprodukts zum Vorjahr.
0,9 Prozent mehr als im Vorjahresmittel erwerbstätig. Der Stellenaufbau verlor dabei Quellen: Eurostat, Statistisches Landesamt Baden-Württemberg (Pressemitteilungen vom 30.03.2020 und 29.03.2019).
Aus rechnerischen Gründen können in der Grafik Rundungsdifferenzen auftreten.
im Jahresverlauf 2019 jedoch spürbar an Dynamik – so betrug die Steigerungsrate der
Erwerbstätigkeit im Vorjahr noch 1,4 Prozent.
6 Das wirtschaftliche Umfeld 7
DIE WIRTSCHAFT IN EIGENKAPITALQUOTEN
BADEN-WÜRTTEMBERG IM MITTELSTAND WEITER AUF
HOHEM NIVEAU
Die bundesweit rückläufige Entwicklung im Verarbeitenden Gewerbe
dämpfte auch das Wirtschaftswachstum im Südwesten.
Das Zinsniveau und die Kreditversorgung der Betriebe sind neben der
Zahlen des Statistischen Landesamts zufolge lag das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt allgemeinen konjunkturellen Entwicklung wichtige Einflussfaktoren auf die
(BIP) Baden-Württembergs lediglich um 0,1 % über dem Niveau des Vorjahres; im Gesamt- Geschäftsaktivitäten von Bürgschaftsbank und MBG.
jahr 2018 betrug das preis- und kalenderbereinigte BIP-Wachstum noch 1,3 Prozent.
Die Europäische Zentralbank hat im vergangenen Jahr ihre expansive Geldpolitik fort-
Der baden-württembergischen Industrie, sonst verlässliche Konjunkturlokomotive, ging gesetzt. Der Leitzins ist im Euroraum auf dem Rekordtief von null Prozent geblieben.
2019 etwas der Dampf aus. Laut Statistischem Landesamt mussten die produzierenden Die Inflationsrate – gemessen am Verbraucherpreisindex – lag in Deutschland im
Betriebe im Vorjahresvergleich reale Rückgänge beim Auftragseingang (-6,6 Prozent), dem Jahresdurchschnitt 2019 bei 1,4 Prozent (2018: 1,8 Prozent) und damit deutlich unter dem
Produktionsausstoß (-2,7 Prozent) sowie den Umsätzen (-1,4 Prozent) hinnehmen. Die Zielbereich der EZB von 2 Prozent.
Nachfrage nach Industriegütern aus baden-württembergischer Produktion blieb damit im
Kontext der strukturellen Herausforderungen der Automobilbranche und der allgemein Der konjunkturelle Rückenwind der vergan-
schwierigen handelspolitischen Lage eingetrübt. genen Jahre sorgte in 2019 für anhaltend
komfortable Eigenkapitalpolster im deutschen
Die schwächere Weltkonjunktur zeigte die erwarteten Auswirkungen auf die stark export- Mittelstand. Laut Mittelstandspanel der KfW
orientierte Wirtschaft im Südwesten. So nahmen die baden-württembergischen Ausfuhren hielt die durchschnittliche Eigenkapitalquote
gegenüber dem Vorjahr zwar um 1,1 Prozent zu, das Exportwachstum ließ dabei jedoch der kleinen und mittleren Betriebe in
im Vergleich zu den Vorjahren deutlich nach (2017: +5,0 Prozent, 2018: +1,4 Prozent). Die
Südwest-Importe erhöhten sich um 3,0 Prozent.
Deutschland zuletzt das hohe Niveau von
31,2 Prozent. Allerdings deuteten erste
31,2
Anzeichen auf ein Ende des Trends zum Prozent
Die grundsätzliche Solidität der baden- Eigenkapitalaufbau hin: So erhöhte sich
württembergischen Unternehmen, auch in der Anteil der Unternehmen, die mit einer
der derzeit schwächeren Konjunkturphase, Eigenkapitalquote von unter 10 Prozent als
wird illustriert durch die rückläufige Anzahl kapitalschwach angesehen werden müssen,
an Firmeninsolvenzen im Südwesten. Mit erstmals seit sechs Jahren wieder auf nun
41 Insolvenzen auf 10.000 Unternehmen 34,5 Prozent (Vorjahr 28,9 Prozent). Die deutschen Mittelständler verfügen
-6,2%
im Mittel über eine Eigenkapitalquote von
lag Baden-Württemberg 2019 hinter Gleichzeitig sank der Anteil der Unternehmen,
31,2 Prozent.
Thüringen (36) auf Rang zwei der resisten- die über eine hohe Eigenkapitalquote von
testen Bundesländer. Im Vorjahresvergleich über 30 Prozent verfügen, von 43,3 auf
nahmen die Firmeninsolvenzen um 38,8 Prozent.
Die Firmeninsolvenzen im Süd-
6,2 Prozent ab. westen sind 2019 im Vergleich
zum Vorjahr um 6,2 Prozent Das von KfW Research berechnete Kreditneugeschäft der Banken und Sparkassen mit
gesunken. Unternehmen und Selbstständigen in Deutschland zeigte sich im Verlauf von 2019
zunächst unbeeindruckt von den eher gedämpften Konjunkturerwartungen. Zum
dritten Quartal haben die Unternehmenskredite dann nach kurzer Unterbrechung
ihren Abwärtstrend mit einem Plus von nur noch 4,6 Prozent wieder aufgenommen.
Die Investitionsneigung der Unternehmen zeigte sich damit in 2019 vor allem in der
ersten Jahreshälfte bemerkenswert stabil. Zum Jahresende hingegen schlugen sich die
Konjunkturwarnungen auch in einer sinkenden Investitionsneigung wieder.
8 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg 9
B ER I C H T 2 0 1 9
BÜRGSCHAFTSBANK
BADEN-WÜRTTEMBERG
GMBH
10 Die deutschen Bürgschaftsbanken
12 Bericht des Vorstands
26 Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung
31 Bestätigungsvermerk
32 Bericht des Aufsichtsrats
34 Organe der Gesellschaft
10 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Die deutschen Bürgschaftsbanken 11
DIE DEUTSCHEN Grafik 2: Bundesweit rund 5.300 neu genehmigte Bürgschaften
Im Jahr 2019 sicherten die Bürgschaftsbanken durch Bürgschaften und Garantien mit mehr als 1,1 Milliarden
BÜRGSCHAFTSBANKEN
Euro die Finanzierungen von rund 5.300 kleinen und mittleren Unternehmen ab. Somit konnten diese Kredite
und Beteiligungen von circa 1,7 Milliarden Euro aufnehmen. Mit einem genehmigten Finanzierungsvolumen
von 506 Mio. Euro steht die Bürgschaftsbank Baden-Württemberg bundesweit erneut an der Spitze.
Die Deutschen Bürgschaftsbanken leisten bundesweit mit ihren Ausfallbürgschaften einen
Baden-Württemberg
signifikanten Beitrag für den deutschen Wohlstand. Trotz des herausfordernden Umfelds
sicherten die Förderinstitute laut Statistik des Verbands Deutscher Bürgschaftsbanken 302,5 (1.789)
(VDB) im Jahr 2019 durch Bürgschaften und Garantien mit mehr als 1,1 Milliarden Euro die Nordrhein-Westfalen
Finanzierungen von rund 5.300 kleinen und mittleren Unternehmen ab (siehe Grafik 2). 105,2 (401)
Somit konnten diese Kredite und Beteiligungen von rund 1,7 Milliarden Euro aufnehmen.
Schleswig-Holstein
Am häufigsten wurden Handwerker (1.254 Stück), Dienstleistungen/sonstige Branchen
(1.225 Stück) und Handelsbetriebe (1.037 Stück) unterstützt. 84,5 (447)
Niedersachsen
Rund 57 Prozent und somit über 3.000 der 2019 übernommenen Bürgschaften und 78,3 (336)
Garantien gingen an Existenzgründerinnen und Existenzgründer. Bei über der Hälfte
(54 Prozent) der finanzierten Existenzgründungen handelte es sich um Bürgschaften Berlin
und Garantien für Unternehmensnachfolgen. Dies zeigt, wie wirkungsvoll das Bürg- 66,9 (253)
schaftsinstrument ist, um Nachfolgen finanziell zu bewältigen. Hessen
65,7 (255)
Vergangenes Jahr haben die Bürgschaftsbanken insgesamt dazu beigetragen, hierzulande
rund 11.100 Arbeitsplätze zu sichern bzw. neu zu schaffen. Bayern
62,4 (179)
Weitere Informationen finden Sie unter www.vdb-info.de
Brandenburg
61,4 (226)
Hamburg
60,1 (475)
Sachsen
50,8 (229)
Thüringen
44,6 (178)
Sachsen-Anhalt
39,2 (164)
Mecklenburg-Vorpommern
37,7 (136)
54%
Rheinland-Pfalz
35,0 (140) Bürgschafts- und
Garantievolumen
Bremen in Mio. €
der finanzierten Existenzgründungen in
10,7 (46)
( ) Anzahl
Engagements
2019 waren Unternehmensnachfolgen.
Aus rechnerischen
Saarland Gründen können
in der Grafik Run-
6,7 (45) dungsdifferenzen
auftreten.
12 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Bericht des Vorstands 13
B ÜR G S CHAF TS B ANK BA DEN - WÜRT T EM BERG Das Bürgschafts- und Garantiegeschäft zusammen belief sich auf 302,5 Mio. EUR
(Vj. 303,1 Mio. EUR) und lag mit einem Rückgang von 0,2 Prozent zum Vorjahr unter den
Planwerten. Für die Endkunden wurde ein Kredit- und Beteiligungsvolumen in Höhe von
BERICHT
505,6 Mio. EUR möglich gemacht (Vj. 505,9 Mio. EUR).
Das durchschnittliche Bürgschafts- und Garantie- sowie das mittlere Kredit- und Beteili-
gungsvolumen haben nach dem Rückgang im Vorjahr in 2019 wieder deutlich angezogen.
DES VORSTANDS Im Durchschnitt wurden 2019 pro Vorhaben 169 TEUR an Bürgschaften und Garantien
(Vj. 154 TEUR, +9,7 Prozent) vergeben. Das durchschnittliche Kredit- und Beteiligungs-
volumen nahm auf 283 TEUR zu (Vj. 256 TEUR, +10,5 Prozent).
Mit passgenauen Programmen für Gründer, Nachfolger, etablierte Unternehmen Die Entwicklung in den einzelnen Wirtschaftszweigen verlief im Berichtsjahr sehr unter-
und die Landwirtschaft blieb der Geschäftsverlauf der Bürgschaftsbank Baden- schiedlich. Das Bürgschaftsinstrument war wieder besonders in Industrie, Handwerk und
Württemberg trotz herausfordernder Rahmenbedingungen stabil. Handel gefragt. Der Gewinner war hier eindeutig der Handel, denn im Vergleich zu 2018
erhöhte sich sein Bürgschaftsvolumen um nahezu 12 Prozent (siehe Grafik 4).
Einen bedeutsamen Anteil am Erfolg des Fördergeschäfts hatten 2019 erneut die Existenz-
gründungen mit 1.223 Genehmigungen (2018: 1.282). Im Detail waren darunter 730 Neu-
gründungen (2018: 776) und 493 Nachfolgen (2018: 506) (siehe Grafik 5). Für viele poten-
Im Geschäftsjahr 2019 ist die Zahl der Genehmigungen mit 1.789 im Vergleich zum Vorjahr
zielle Gründer ist die Übernahme eines bestehenden Betriebs anstelle einer Neugründung
um 9,3 Prozent gesunken (Vj. 1.973) (siehe Grafik 3 und Tabelle 1). Davon sind 1.693
die beste Option, denn hier sind Unternehmensstrukturen und Personal bereits vorhan-
Genehmigungen (Vj. 1.869, -9,4 Prozent) auf Bürgschaften mit einem Bürgschaftsvolumen
den. Dieser Trend dürfte sich auch aufgrund der demografischen Entwicklung weiter ver-
von 280,2 Mio. EUR entfallen (Vj. 281,8 Mio. EUR, -0,6 Prozent). Das Bürgschaftsgeschäft
stärken, da in den Chefetagen das Alter weiter steigt. Die Bürgschaftsbank unterstützt den
hat sich damit in der Anzahl und im Bürgschaftsvolumen leicht reduziert. Beim genehmig-
Generationswechsel gezielt mit einer höheren Bürgschaftsquote, sie strukturiert stabile
ten Garantievolumen konnten mit 22,3 Mio. EUR das Vorjahresniveau und die Prognose
Finanzierungen mit eigenkapitalähnlichen Bausteinen und verbürgt auch eine so genannte
übertroffen werden (Vj. 21,3 Mio. EUR; +4,5 Prozent), während die Anzahl mit 96 Stück im
Investitionsreserve, um einen zusätzlichen Finanzierungspuffer zu schaffen. Im vergange-
Vergleich zu 104 Stück im Vorjahr (-7,7 Prozent) zurückgegangen ist.
nen Jahr haben der Verband Deutscher Bürgschaftsbanken, Creditreform Rating und die
Grafik 3: Stabiles Ergebnis für die Bürgschaftsbank Tabelle 1
Auch mit herausfordernden Rahmenbedingungen in 2019 verzeichnete die Bürgschaftsbank Baden-Württemberg mit 1.789
genehmigten Vorhaben ein Kredit- und Beteiligungsvolumen von 505,6 Millionen Euro. So bleibt ihr Ergebnis trotz des wirt- Genehmigungen Genehmigungen Genehmigungen Entwicklung
schaftlichen Umfelds stabil. Das durchschnittliche Kreditvolumen stieg deutlich auf 282,6 TEUR (Vorjahr 256,4 TEUR) an. Anzahl 2019 Vorjahr Anzahl in %
Bürgschaften 1.693 1.869 -176 -9,4%
Garantien 96 104 -8 -7,7%
2019 282,6
505,6 Mio. € (1.789) gesamt 1.789 1.973 -184 -9,3%
davon Neugründung 730 776 -46 -5,9%
2018 256,4 davon Nachfolge 493 506 -13 -2,6%
505,9 Mio. € (1.973)
505,6 2017 263,8
Genehmigungen Genehmigungen Genehmigungen Entwicklung
Mio. € 556,1 Mio. € (2.108) Volumen (Obligo) 2019 in T€ Vorjahr in T€ in T€ in %
Bürgschaften 280.215 281.834 -1.619 -0,6%
2016 242,6
Garantien 22.269 21.273 996 4,7%
526,8 Mio. € (2.172)
gesamt 302.484 303.107 -623 -0,2%
durchschnittlicher Kredit- und Beteiligungsbetrag in T€
2015 227,4 davon Neugründung 70.245 69.282 963 1,4%
Kredit- und Beteiligungsvolumen in Mio. € 516,5 Mio. € (2.271) davon Nachfolge 101.569 86.297 15.272 17,7%
( ) Anzahl Engagements
Aus rechnerischen Gründen können in der Grafik Rundungsdifferenzen auftreten. Aus rechnerischen Gründen können in der Tabelle Rundungsdifferenzen auftreten.
14 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Bericht des Vorstands 15
FOM Hochschule für Oekonomie & Management gemeinsam einen Nachfolgemonitor ver- Ein weiteres Angebot für innovationsfreudige Unternehmen ist die Innovationsfinanzierung
öffentlicht, der interessante Ergebnisse zu Unternehmensübernahmen in Deutschland und 4.0, die seit März 2019 von der L-Bank in etwas veränderter Form angeboten wird, aber
Baden-Württemberg enthält. Den Nachfolgemonitor finden Sie unter: nachfolgemonitor. weiterhin von der Bürgschaftsbank verbürgt wird. Im Berichtsjahr waren es rund 40
de. Engagements mit einem Kreditvolumen von circa 16 Millionen Euro.
Maßgeschneiderte Angebote für Gründer und Innovationsvorhaben Förderung für Landwirte
Das wichtigste Programm für die Zielgruppe der Gründerinnen und Gründer ist die Aber nicht nur Wirtschaftsunternehmen müssen viele Herausforderungen meistern, son-
Startfinanzierung 80, die die Bürgschaftsbank gemeinsam mit der L-Bank anbietet. Damit dern auch die Landwirtschaft. Damit sie wettbewerbsfähig bleibt, müssen die Landwirte
hat das Förderinstitut in 2019 über 800 Mutige, die den Schritt in die Selbstständigkeit beispielsweise ihre Höfe modern ausstatten und in neue, effiziente Anlagen und Flächen
gewagt haben, mit einem Kreditvolumen von rund 58 Mio. Euro unterstützt (siehe Grafik 6). und in die Digitalisierung investieren. Die Agrar-Bürgschaften, die mit europäischer
Unterstützung ebenfalls über den EIF angeboten werden, sind hier eine optimale Lösung.
Etablierte Unternehmen stehen jedoch auch vor großen Herausforderungen, denn sie Die Bürgschaftsbank hat bisher bereits über 64 Vorhaben, wie Gründungen, Nachfolgen,
müssen in die Digitalisierung sowie Innovationen investieren und ihre Organisation Hofmodernisierungen, Projekte zur Energiegewinnung und Lebensmittelproduktion –
kontinuierlich weiterentwickeln, um langfristig am Markt erfolgreich bleiben zu können. davon allein 19 im vergangenen Jahr mit einem Volumen von rund 5,1 Millionen Euro –
Auch hierfür bietet die Bürgschaftsbank passgenaue Programme an, beispielsweise begleitet.
InnovFin70. Durch die Kooperation mit dem EIF kann sie flexibel InnovFin70-Bürgschaften
bis 1,25 Millionen Euro übernehmen und damit die Innovationsfreude der Unternehmen Zuverlässige Finanzierungspartner
auch finanziell abfedern. Beträge über 1,25 Millionen Euro kann die L-Bank aus ihrem Die Bürgschaftsbank arbeitet wettbewerbsneutral und daher mit allen Kreditinstituten
InnovFin70-Programm unterstützen. Das Gesamtvolumen inklusive der Möglichkeit, auch zusammen. Für die Unternehmerinnen und Unternehmer in der Region sind vor allem
Beteiligungen der MBG zu garantieren, schafft baden-württembergischen Unternehmen die Sparkassen und die Genossenschaftsbanken die wichtigsten Partner, wenn es um das
Zugang zu Finanzierungen in Höhe von 75 Millionen Euro. Thema Finanzierung geht. Das spiegelt sich auch im Kreditvolumen wider, das die beiden
Grafik 4: Industrie ist weiterhin an der Spitze Grafik 5: 171 Millionen Euro für Existenzgründungen
Die einzelnen Branchen entwickelten sich sehr unterschiedlich im Berichtsjahr: Wie in den Vorjahren hatten Fast 70 Prozent der durch die Bürgschaftsbank begleiteten Vorhaben sind Neugründungen und Unternehmens-
Industriebetriebe auch 2019 mit einem Finanzierungsvolumen von über 124 Millionen Euro die Nase vorn. Gefolgt nachfolgen. In Summe waren es 1.223 Genehmigungen (2018: 1.282) mit einem Volumen von mehr als
werden sie von Handwerk, Handel und Dienstleistungen. 171 Millionen Euro. Im Detail waren darunter 730 Neugründungen (2018: 776) und 493 Nachfolgen (2018: 506).
Verkehr Landwirtschaft
2019
19,6 (3,9 %) 7,6 (1,5 %)
730 68% (1.789)
493
Gartenbau
6,3 (1,2 %) 2018
Gastgewerbe 65% (1.973)
776
42,9 (8,5 %) 506
2017
Freie Berufe 782 63% (2.108)
Industrie 545
43,4 (8,6 %) 124,5 (24,6 %)
2016
505,6 856 63% (2.172)
Mio. € 502
Dienstleistung
74,6 (14,7%) 2015
Handwerk 923 61% (2.271)
106,9 (21,1 %) 470
Handel
79,9 (15,8 %) % Anteil Gründer und Nachfolger an Gesamtgenehmigungen ( ) Anzahl Gesamtgenehmigungen
Kredit- und Beteiligungsvolumen in Mio. €
() Anteil in Prozent Anzahl Nachfolger Anzahl Neugründungen
Aus rechnerischen Gründen können in der Grafik Rundungsdifferenzen auftreten. Aus rechnerischen Gründen können in der Grafik Rundungsdifferenzen auftreten.
16 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Bericht des Vorstands 17
Kreditinstitutsgruppen mit der Bürgschaftsbank umsetzen. Auch in 2019 hat diese die Der Jahresüberschuss lag mit 3.887 TEUR leicht unter dem Vorjahresniveau, die Planung
meisten Vorhaben wieder gemeinsam mit den Sparkassen realisiert, dicht gefolgt von den wurde damit deutlich übertroffen. Hintergrund waren Verschiebungen im prognostizierten
Genobanken (siehe Grafik 7). Aufwand sowie die geringere Nettozuführung für Kreditrisiken vor dem Hintergrund der
anhaltend guten Konjunktur. Das Ergebnis vor Risikoabdeckung lag damit um 495 TEUR
Zum 31.12.2019 waren insgesamt 14.313 Bürgschaften und Garantien im Bestand unter dem Vorjahreswert und unter dem Prognosewert.
(Vj. 14.644) mit einem Bürgschafts- und Garantievolumen in Höhe von 1.572,2 Mio. EUR
(Vj. 1.566,6 Mio. EUR, +0,4 Prozent). Damit konnte sich der Bestand in dem herausfordern- Vor dem Hintergrund der aktuellen Niedrigzins-Politik bewerten wir den stabilen
den Umfeld behaupten, er liegt leicht über dem Vorjahrswert. Geschäftsverlauf als positiv. Bestimmend für die Ertragslage und den Jahresüberschuss
waren die Faktoren aus Tabelle 3.
Das Provisionsergebnis stieg gegenüber dem Vorjahr leicht an (23.710 TEUR, Vj. 23.592
ERTRAGSLAGE
TEUR). Darin enthalten sind die Erträge aus dem Bürgschaftsgeschäft, die sich um 499
TEUR erhöhten, sowie die Erträge aus Bearbeitungsgebühren, die um 44 TEUR anstiegen.
Die Erträge aus dem Garantiegeschäft gingen um 387 TEUR zurück. Leicht rückläufig waren
auch die Provisionsaufwendungen, die sich um 75 TEUR reduzierten.
Planungsgrundlage für das Jahr 2019 für die Ertrags-, Finanz-, und Vermögenslage war
ein sinkendes Jahresergebnis von 2.669 TEUR. Mit leicht steigenden Beiträgen ist die Die sonstigen betrieblichen Erträge verringerten sich von 831 TEUR im Vorjahr auf 404
Bürgschaftsbank von einem Jahresergebnis vor Risikovorsorge in Höhe von 13.808 TEUR TEUR im Berichtsjahr deutlich, dies ist vor allem auf die hohe Auflösung von Rückstellungen
ausgegangen. Vor dem Hintergrund der Planungen hat sich das Geschäft wie folgt im Vorjahr (474 TEUR) zurückzuführen, dieses Jahr beliefen sich die Erträge aus der
entwickelt. Auflösung von Rückstellungen auf 35 TEUR.
Grafik 6: Startfinanzierung80 – beim Handwerk immer noch weit vorne Tabelle 2
Auf die Handwerksbetriebe entfielen 287 der 826 Engagements. Mit 20,3 Millionen Euro ist diese Branche erneut
bei der Startfinanzierung80 auf der Spitzenposition, wieder gefolgt von Dienstleistungen mit 10,5 Millionen Euro und 2019 Anzahl 2018 Anzahl Veränderung in %
Handel mit 10,0 Millionen Euro.
Startfinanzierung80 826 891 -7,3
Gründungs- und Wachstums-
257 228 +12,7
Verkehr Gartenbau finanzierung50
10 (0,7) 6 (0,7) Innovationsfinanzierung50 14 14 0,0
Liquiditätskredit50 30 47 -36,2
Industrie Ressourceneffizienzfinanzierung 5 18 -72,2
31 (3,1)
Freie Berufe
Handwerk 2019 Kreditvolumen 2018 Kreditvolumen Veränderung in %
88 (5,8)
287 (20,3) Startfinanzierung80 57,5 Mio. € 58,7 Mio. € -2,0
Gründungs- und Wachstums-
119,5 Mio. € 79,4 Mio. € +50,4
Hotel- und
Gastgewerbe 57,5 finanzierung50
Innovationsfinanzierung50 5,1 Mio. € 7,6 Mio. € -33,8
91 (6,4) Mio. € Liquiditätskredit50 5,9 Mio. € 14,3 Mio. € -58,5
Ressourceneffizienzfinanzierung 6,6 Mio. € 17,3 Mio. € -61,8
Handel
147 (10,0) Dienstleistungen
166 (10,5)
Anzahl Engagements Startfinanzierung80
() Kreditvolumen in Mio. €
Aus rechnerischen Gründen können in der Grafik Rundungsdifferenzen auftreten. Aus rechnerischen Gründen können in der Tabelle Rundungsdifferenzen auftreten.
18 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Bericht des Vorstands 19
Die Personalaufwendungen der Bürgschaftsbank erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr Die anrechenbaren Eigenmittel liegen zum 31. Dezember 2019 bei 144,6 Mio. EUR (Vj.
deutlich um 1.095 TEUR. Leicht angestiegen sind auch die Verwaltungsaufwendungen, 136,4 Mio. EUR, +6,0 Prozent). Die Gesamtkapitalquote nach CRR übertrifft zum Stichtag
die sich um 140 TEUR erhöhten. Verursacht wurde dieser Kostenanstieg insbesondere 31. Dezember 2019 mit 30,28 Prozent (Vj. 28,56 Prozent) deutlich den geforderten
durch die Beratungskosten (+207 TEUR), im Gegenzug verringerten sich die Kosten für Mindestwert von 16,00 Prozent. Die Kapitalrendite gemäß § 26a Abs. 1 Satz 4 KWG
Personalgestellung (-131 TEUR). beträgt 1,71 Prozent.
Das Finanzergebnis ist durch das anhaltend niedrige Zinsniveau und den verringerten Die Liquidität war im Berichtsjahr stets gegeben. Die Liquiditätskennzahl betrug zu den
Bestand an Eigenanlagen gekennzeichnet. Die Zinserträge verringerten sich um 1.170 beiden Meldestichtagen 2,19 bzw. 2,16 und lag damit ebenfalls über der vom Gesetzgeber
TEUR und die Zinsaufwendungen um 24 TEUR. In den laufenden Erträgen aus Aktien und geforderten Größe von 1,0.
anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren ist eine Ausschüttung eines Spezialfonds
über 2.000 TEUR enthalten, die in den Vorjahren nicht vorgenommen wurde. Insgesamt Vermögenslage und Risikovorsorge
erhöhte sich das Finanzergebnis um 871 TEUR. Die Entwicklung der Vermögenslage der Bürgschaftsbank wird im Wesentlichen geprägt
durch die Entwicklung des Bürgschafts- und Garantiegeschäftes sowie durch die
Die Risikoabdeckung reduzierte sich um 297 TEUR. Ausgewiesen wurden Eingänge aus Vermögensanlagen.
ausgebuchten Bürgschaften und Garantien in Höhe von 1.074 TEUR. Die Aufwendungen
für die Zuführung zu Rückstellungen aus dem Bürgschafts- und Garantiegeschäft erhöh- Der Beteiligungsbestand erhöhte sich um 2.234 TEUR. Die Investitionen in Sachanlagen
ten sich gegenüber dem Vorjahr um 2.006 TEUR. Gleichzeitig verringerten sich die Erträge vermindert um planmäßige Abschreibungen verringerten sich um 224 TEUR. Der Bestand
aus der Auflösung von Rückstellungen aus dem Bürgschafts- und Garantiegeschäft um an Einzel-, Pauschal- und pauschalierten Einzelrückstellungen erhöhte sich leicht auf 67,7
249 TEUR. Die Zuführung zum Fonds für allgemeine Bankrisiken verringerte sich um Mio. EUR (Vj. 66,8 Mio. EUR).
2.000 TEUR. Das Ergebnis vor Risikoabdeckung lag mit 11.698 TEUR um 495 TEUR unter
dem Vorjahreswert und unter dem Prognosewert. Die Deckung des Eigenobligos in Höhe von 560,0 Mio. EUR (Vj. 551,5 Mio. EUR; +1,5
Prozent) durch Rückstellungen, Eigenkapital und den Fonds für allgemeine Bankrisiken
erhöhte sich auf 39,0 Prozent (Vj. 38,4 Prozent).
Grafik 7: Sparkassen erneut wichtigste Partner Tabelle 3
Den größten Anteil aller genehmigten Projekte in 2019 hat die Bürgschaftsbank Baden-Württemberg gemeinsam
mit den Sparkassen begleitet und dabei Darlehen mit insgesamt 255 Millionen Euro verbürgt. Zweitwichtigster
Finanzierungspartner sind die Genossenschaftsbanken mit 633 Genehmigungen und einem Volumen von knapp 2019 Vorjahr Veränderung
190 Millionen Euro. in T€ in T€ in T€ in %
Provisionsergebnis und Bearbeitungsgebühren 23.710 23.592 118 0,5%
Sonstige betriebliche Erträge 404 831 -427 -51,4%
Leasinggesellschaften
1,8 (6) Erträge aus dem Geschäftsbetrieb 24.114 24.423 -309 -1,3%
Privates
Bankgewerbe Personalaufwand 10.287 9.192 1.095 11,9%
25,0 (70) Abschreibungen 764 942 -178 -18,9%
Übrige Aufwendungen 4.193 4.053 140 3,5%
Aufwendungen aus dem Geschäftsbetrieb 15.244 14.187 1.057 7,5%
Überschuss aus dem Geschäftsbetrieb 8.870 10.236 -1.366 -13,3%
Finanzergebnis 2.828 1.957 871 44,5%
471,8 Sparkassen
255,0 (984) Ergebnis vor Risikoabdeckung 11.698 12.193 -495 -4,1%
Genossenschafts- Mio. €
banken Risikoabdeckung -7.831 -8.128 297 -3,7%
190,0 (633) Steuern -20 -33 13 -39,4%
Jahresüberschuss 3.887 4.098 -211 -5,1%
Kredit- und Beteiligungsvolumen in Mio. € () Anzahl
Aus rechnerischen Gründen können in der Grafik Rundungsdifferenzen auftreten. Aus rechnerischen Gründen können in der Tabelle Rundungsdifferenzen auftreten.20 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Bericht des Vorstands 21
Ausfälle
Die Ausfallsituation zeigte sich 2019 mit einem Gesamtvolumen in Höhe von 14,6 Mio. AUSBLICK
EUR weiter rückläufig (Vj. 18,1 Mio. EUR; -19,4 Prozent) und befindet sich seit geraumer
Zeit auf sehr niedrigem Niveau. Die Ausfallquote betrug 0,9 Prozent, bezogen auf das
Vorbemerkung
Bestandsvolumen, und lag damit über den erwarteten 1,8 Prozent (siehe Grafik 8).
Seit Januar 2020 breitet sich das neuartige Corona-Virus weltweit aus (SARS Covid19-
Pandemie). Laut Schätzung des ifo-Instituts vom März 2020 wird erwartet, dass die
Qualifizierte Mitarbeiter
deutsche Wirtschaft in diesem Jahr um 1,5 Prozent schrumpft. Der Sachverständigenrat
Für die Bürgschaftsbank sind qualifizierte und engagierte Mitarbeiter eine wesentliche
der Bundesregierung geht in einem Sondergutachten von Ende März von einem
Ressource. Um die Kompetenzen der Belegschaft zu fördern, hat die Bürgschaftsbank
Absinken des Bruttoinlandproduktes zwischen 2,8 und 5,4 Prozent aus. Zwar sind bei
ihre Aus- und Fortbildungsmaßnahmen der letzten Jahre auch in 2019 fortgesetzt.
der Bürgschaftsbank Baden-Württemberg GmbH die Geschäftsprozesse nur in geringem
Genutzt wurde eine Vielzahl an Maßnahmen zur Personalentwicklung, z.B. angeboten
Umfang beeinträchtigt, allerdings sind einige unserer zahlreichen Bürgschaftsnehmer
durch den Verband Deutscher Bürgschaftsbanken (VDB) sowie die Akademien der Geno-
von den Auswirkungen der Pandemie betroffen. Wir erwarten daher einen erheblichen
Gruppe und der Sparkassen. Auch hausinterne Schulungen zu relevanten Sonderthemen
Vorsorgebedarf für den Bürgschaftsbestand im Geschäftsjahr 2020. Zum Zeitpunkt der
waren auf die steigenden Anforderungen der Mitarbeiter im Kreditgeschäft zugeschnit-
Aufstellung des Abschlusses können noch keine quantitativen Aussagen gemacht wer-
ten. Im Rahmen von internen Personalentwicklungsmaßnahmen werden außerdem
den, da die Dauer und Intensität der Pandemie und die Wirksamkeit der staatlichen
Traineeprogramme durchgeführt. Neue Mitarbeiter werden beim Eintritt durch individuelle
Hilfsmaßnahmen noch unbekannt sind.
Einarbeitungskonzepte unterstützt.
Die dargestellten Berechnungen aus dem Jahr 2019 reflektieren nicht die Zahlen der
Die Bürgschaftsbank beschäftigte zum Jahresende inklusive der Geschäftsführung 127
Corona-Krise. Nach dem Bilanzstichtag hat die Verbreitung des neuartigen Corona-Virus
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (Vj. 127) bzw. mit Berücksichtigung von Teilzeitkräften
SARS-CoV-2 inzwischen zu weltweiten Auswirkungen geführt. Aktuell beobachten und
(umgerechnet in Vollzeitäquivalente) 115 Beschäftigte (Vj. 115). Hinzu kommen 17 gering-
analysieren wir Risikofaktoren bzw. -treiber in Hinblick auf eine etwaige Beeinflussung
fügig Beschäftigte.
durch das Corona-Virus. Auch überprüfen wir derzeit unsere institutsindividuellen
Risikoindikatoren und die Erfordernis neuer Stresstests. Dazu zählt auch die Analyse der
wirtschaftlichen Folgen auf Unternehmen in der Region Baden-Württemberg. Die negati-
ven Effekte der Corona-Krise auf das Adressenausfallrisiko sind derzeit jedoch noch nicht
abschätzbar. Im Rahmen des Markpreisrisikos werden insbesondere die Auswirkungen auf
Grafik 8: Ausfallquote weiterhin entspannt das Fondspreisrisiko untersucht. Möglichen operationellen Risiken, insbesondere durch
Die Anzahl ausgefallener Bürgschaften war im vergangenen Jahr weiterhin rückläufig. Das Ausfallvolumen verringerte
den Ausfall von Mitarbeitern, begegnen wir u. a. durch die kurzfristige Bereitstellung von
sich im Vergleich zum Vorjahr um 3,5 Millionen Euro. mobilen Arbeitsplätzen. Erhöhte Liquiditätsrisiken sind derzeit nicht zu erkennen. Die wei-
tere Entwicklung ist aktuell noch ungewiss und muss intensiv beobachtet werden.
Hinsichtlich der Zinspolitik hatte die neue EZB-Präsidentin zwar in Aussicht gestellt,
2019 14,6 Mio. € (0,9%)
228 Ausfälle (1,6%)
die geldpolitische Strategie der europäischen Zentralbank mittelfristig einer grundlegen-
den Überprüfung zu unterziehen. Für das Jahr 2020 wurde jedoch keine Abkehr der
2018 18,1 Mio. € (1,2%) expansiven Geldpolitik eingeläutet. Im Gegenteil: Der Einlagesatz für Banken ist per
232 Ausfälle (1,6%) 1. November 2019 weiter verschärft und beträgt seitdem -0,5 Prozent. Darüber hinaus
228 2017 21,6 Mio. € (1,4%) wurde zum selben Zeitpunkt das „Anleihenkaufprogramm“ wieder aufgenommen, über das
Ausfälle
281 Ausfälle (1,9%) monatlich 20 Mrd. Euro am Anleihenmarkt investiert werden sollen. Die Leitzinsen beließ
der EZB-Rat im Berichtszeitraum unverändert bei 0 Prozent und gab an, das Zinsniveau auf
2016 23,1 Mio. € (1,5%)
300 Ausfälle (2,0%) diesem – oder einem niedrigeren – Level zu halten, bis sich die Inflationsaussichten dem
Ziel von 2 Prozent annähern werden.
2015 31,7 Mio. € (2,1%)
( ) Ausfallquote jeweils bezogen auf das 326 Ausfälle (2,1%)
Gesamtvolumen bzw. den Gesamtbestand
zum 1. Januar des Jahres
Aus rechnerischen Gründen können in der Grafik Rundungsdifferenzen auftreten.22 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Bericht des Vorstands 23
Mit dem Andauern der Niedrigzinsphase sind ein anhaltend hoher Wettbewerb im Ban- war bei Programmstart Ende 2019 aus dem Stand sehr gut – dies zeigt, dass das Finan-
kenumfeld sowie ein gleichzeitig hoher Handlungsdruck in Richtung schnelle, schlanke zierungsportal auf ein Marktbedürfnis trifft und einen Mehrwert für die verschiedenen
Prozesse handlungsleitend. Hinsichtlich des Kreditmarktes weist die KfW im Kreditmarkt- Partner liefert.
ausblick darauf hin, dass die geldpolitischen Spielräume zur Anregung von Investitionen
nun weitgehend ausgeschöpft sind. Damit steigt auch die Wahrscheinlichkeit, dass die Programme
belastenden Faktoren auf Investitionstätigkeit und Kreditnachfrage durchschlagen. Für Im Hinblick auf die Programme wird die Kooperation mit dem Europäischen Investitions-
das erste Quartal 2020 geht die KfW hier von einer deutlich geringeren Wachstumsrate fonds (EIF) durch den Start der Leasing-Bürgschaften im Mai 2020 weiter vertieft. Nach
in Höhe von 2,5 Prozent aus. In dieser Einschätzung konnten allerdings die durch das der Vereinheitlichung der Bedingungen für Leasing-Bürgschaften auch über die
Corona-Virus bedingten Auswirkungen noch keine Berücksichtigung finden. klassische Rückbürgschaft werden nun die beiden Programmvarianten EIF/Cosme und
Bund/Land in einem Programm gebündelt, um den Zugang für die Endkunden sowie
Regulatorik die Abwicklung für die Leasinggesellschaften so einfach wie möglich zu gestalten.
Im regulatorischen Umfeld sind für das Jahr 2020 einige Neuerungen avisiert. Nach der Die Antragsstrecke wird digital über das Finanzierungsportal der Bürgschaftsbanken
Veröffentlichung der CRR II sowie der CRD V zum 07.06.2019 wird die Umsetzung in natio- ermoeglicher.de angebunden. Angeboten werden soll eine Retail-Variante bis 150 TEUR
nales Recht im KWG in 2020 erfolgen. Daneben werden die angekündigte CRR III und Basel Bürgschaft sowie eine klassische Variante bis 1.250 TEUR. Die neuen Programmvarianten
IV die regulatorische Welt der Bürgschaftsbank in 2020 und darüber hinaus bestimmen. im einheitlichen Abwicklungsrahmen werden den Zugang der Bürgschaftsbanken zum
2020 erfolgt ebenfalls die Novellierung der MaRisk 7.0 gemeinsam mit der BAIT. Themen deutschen Leasing-Markt merklich verbessern.
werden u.a. das Management von Auslagerungen, notleidender Kredite oder Änderungen
am Kreditstandardansatz sein. Auch die Beachtung von Nachhaltigkeitsrisiken innerhalb Angesichts möglicher Auswirkungen der Covid19-Pandemie auf die deutsche Wirtschaft
der Organisation sowie im Risikomanagement wird dabei adressiert. Die Bürgschaftsbank sind spezifische Konjunkturprogramme in der Umsetzung, die auch eine verstärkte
beteiligt sich an den Konsultationen zu den angekündigten Novellierungen über den Nutzung von Bürgschaften zum Inhalt haben. Dies kann die Nachfrage nach Bürgschaften
Verband deutscher Bürgschaftsbanken. Insbesondere hinsichtlich der KWG-Novellierung spürbar beleben. Die Bürgschaftsbank Baden-Württemberg steht – vertreten über den
stehen die Bürgschaftsbanken in engem Austausch mit den Aufsichtsbehörden, um die VDB – dazu in Austausch mit dem Bundesministerium für Wirtschaft.
seit einigen Jahren beobachtbare Ausweitung aller Regularien auch auf LSIs zu begrenzen.
Angesicht der Corona-Krise ergaben sich bereits zahlreiche regulatorische Anpassungen, Die Maßnahmen für die Bürgschaftsbank Baden-Württemberg sind unter anderem:
es ist davon auszugehen, dass dies zu Veränderungen im genannten Zeitplan führt. • Verdoppelung der Bürgschaftsobergrenze auf 2,5 Millionen Euro
(bisher 1,25 Millionen Euro)
Chancen für die Bürgschaftsbank
• Erhöhung der Bürgschaftsquote für Betriebsmittel auf 80%
Besondere Impulse erwartet die Bürgschaftsbank von der neuen Finanzierungsplattform
• Erhöhung der Rückbürgschaft des Bundes um 10%-Punkte, damit verringert sich das
ermoeglicher.de. Die digitale Plattform bietet Gründern, Unternehmern, aber auch
Risiko der Bürgschaftsbank auf 25%.
Steuer- und Unternehmensberatern sowie Kreditinstituten die Möglichkeit, Finanzierungs-
anfragen bzw. die Anfragen ihrer Mandanten oder Kunden erstmals direkt online an
Mehr dazu unter: https://www.buergschaftsbank.de/hilfspaket-corona-krise.
die Bürgschaftsbank oder MBG in ihrem Bundesland zu richten. Die intuitiv bedienbare
Anfragestrecke ist auf jeden Adressaten individuell zugeschnitten. Nach Einstellung der
Fazit
Finanzierungsanfrage erfolgt eine schnelle Ersteinschätzung zur Machbarkeit des
Für das Jahr 2020 rechnen wir mit einem sensitiven und herausfordernden Marktumfeld,
Vorhabens, gefolgt von einer vollständigen Vorhabensprüfung bis hin zur digitalen Bürg-
das wesentlich durch den Verlauf von CoVid19 geprägt sein wird. Für die Bürgschaftsbank
schaftszusage und kostenlosen Weiterleitung an die vom Kunden vorgegebene Hausbank.
erwarten wir, dass sich die Risiken aufgrund von Belastungen auf das Portfolio und mög-
Der neue digitale Zugangsweg wird im Jahresverlauf durch Live-Demonstrationen bei inter-
lichen positiven Ansatzpunkten aus neuen Geschäftsverbindungen im Jahr 2020 ausglei-
essierten Hausbanken und Multiplikatoren intensiv beworben werden. Der Marktzugang
chen.24 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Bericht des Vorstands 25
Die genannten Prognosen sind aufgrund der aufgetretenen Corona-Pandemie von
Unsicherheit geprägt, da das volle Ausmaß derzeit noch nicht absehbar ist. Erwartbar sind
höhere Belastungen im Rahmen der Risikovorsorge. Da grundsätzlich eher sicherheitsori-
entierte Prognose-Ansätze gewählt werden, werden die Prognosedaten beibehalten.
In Summe rechnen wir mit einem leicht steigenden Neu-Genehmigungsvolumen bei den
Bürgschaften und Garantien von bis zu 325 Mio. EUR.
Mit steigendem Druck und höherer Risikosensitivität ist zu erwarten, dass weniger
Bürgschaften vorzeitig zurückgegeben werden. Diese vorzeitigen Rückgaben sind neben
der Ausfallentwicklung ein wichtiger Einflussfaktor für die Bestandsentwicklung. Die
Ausfallquote wird vor dem Hintergrund der aktuellen Entwicklungen ansteigen. Unter
Berücksichtigung eines Durchschnittswerts in Höhe von 1,8 Prozent planen wir in 2020
mit einer Ausfallquote von 1,5 Prozent. Für die Bestandsentwicklung gehen wir in Summe
davon aus, dass sich die verschiedenen Einflüsse gegenseitig ausgleichen und erwarten
einen stabilen Bestand in 2020.
Hinsichtlich der Risikovorsorge und der sich daraus gegebenenfalls später ergebenden
Ausfälle wählt die Bürgschaftsbank ihrem Satzungsauftrag gemäß sicherheitsorientier-
te Ansätze. Mit den erwarteten Belastungen auf die Konjunktur sind wieder steigende
Einzelrückstellungen Planungsgrundlage. Die Bürgschaftsbank plant mit einem Ergebnis
vor Risikovorsorge in Höhe von 12,5 Mio. Euro.
Unter Betrachtung aller Faktoren – zu denen auch sinkende Zinserträge bei gleich-
zeitig steigenden Kosten zählen – rechnet die Bürgschaftsbank mit einem sinkenden
Jahresüberschuss von etwa 1,1 Mio. EUR.
Stuttgart, im April 2020
Bürgschaftsbank Baden-Württemberg
Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Geschäftsführung
Dirk Buddensiek Guy Selbherr26 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg 27
BÜRGSCHAFTSBANK
BILANZ,
GEWINN- UND
VERLUSTRECHNUNG
28 Bilanz
30 Gewinn- und Verlustrechnung
31 Bestätigungsvermerk
32 Bericht des Aufsichtsrats28 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Bilanz 29
BILANZ
zum 31.12.2019
Aktiva Passiva
31.12.2019 31.12.2018 31.12.2019 31.12.2018
€ € € €
1. Barreserve 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
täglich fällig 39.356,84 40.740,82
Kassenbestand 13.194,31 10.936,69
2. Forderungen an Kreditinstitute 2. Sonstige Verbindlichkeiten 1.001.593,30 551.073,77
a) täglich fällig 68.459.546,35 55.210.195,74 3. Rechnungsabgrenzungsposten 10.137,83 17.971,00
b) andere Forderungen 10.086.422,22 15.118.440,97 4. Rückstellungen
78.545.968,57 70.328.636,71 a) Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen 5.518.871,23 5.087.171,05
3. Forderungen an Kunden 496.576,69 256.519,62 b) andere Rückstellungen
darunter: ba) Rückstellungen für Bürgschaftsverpflichtungen
durch Grundpfandrechte gesichert Risiken aus Bürgschaftsverpflichtungen 174.359.700,76 172.965.294,76
€ 0,00 (i. V. € 0,00)
abzüglich von Rückbürgen oder Dritten
4. Schuldverschreibungen und andere zu übernehmender Anteil -106.683.774,41 -106.163.841,51
festverzinsliche Wertpapiere
Anleihen und Schuldverschreibungen 67.675.926,35 66.801.453,25
a) von öffentlichen Emittenten 35.464.021,73 32.365.304,88 bb) sonstige Rückstellungen 2.473.966,99 2.230.565,01
darunter: 75.668.764,57 74.119.189,31
beleihbar bei der Deutschen Bundesbank
EUR 35.464.021,73 (i.V. EUR 32.365.304,88)
b) von anderen Emittenten 12.562.267,19 19.319.424,45 5. Fonds für allgemeine Bankrisiken 39.000.000,00 37.000.000,00
darunter: 6. Eigenkapital
beleihbar bei der Deutschen Bundesbank a) gezeichnetes Kapital 24.000.000,00 24.000.000,00
EUR 12.562.267,19 (i.V. EUR 19.319.424,45)
b) Gewinnrücklagen
48.026.288,92 51.684.729,33 satzungsmäßige Rücklagen 87.646.064,55 83.758.977,11
5. Aktien und andere nicht festverzinsliche 111.646.064,55 107.758.977,11
Wertpapiere 82.704.352,63 81.104.242,01
6. Beteiligungen 6.503.076,57 4.269.021,57
Summe der Passiva 227.365.917,09 219.487.952,01
darunter:
an Kreditinstituten € 127.699,03
(i.V. € 127.699,03)
7. Immaterielle Anlagewerte
gewerbliche Schutzrechte und ähnliche 52.042,00 156.126,00
8. Sachanlagen 10.588.212,00 10.811.813,00
9. Sonstige Vermögensgegenstände 436.205,40 865.927,08
Summe der Aktiva 227.365.917,09 219.487.952,01
1. Rückgriffsforderungen aufgrund von
Rückbürgschaften und Rückgarantien
a) an die Bundesrepublik Deutschland 591.152.367,98 594.732.035,58 1. Eventualverbindlichkeiten
b) an das Land Baden-Württemberg 402.591.631,97 405.092.556,87 Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und
Gewährleistungsverträgen 1.419.533.098,86 1.408.224.624,75
c) an den Europäischen Investitionsfonds 18.484.248,82 15.355.059,78
2. Andere Verpflichtungen
1.012.228.248,77 1.015.179.652,23
Unwiderrufliche Kreditzusagen 84.975.409,19 91.611.780,8730 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Gewinn- und Verlustrechnung 31
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG BESTÄTIGUNGSVERMERK
01.01. - 31.12.2019 DES ABSCHLUSSPRÜFERS
31.12.2019 31.12.2018
€ €
1. Zinserträge aus
a) Kredit- und Geldmarktgeschäften 261.639,10 774.939,30 Der vollständige Jahresabschluss zum
b) festverzinslichen Wertpapieren und 31. Dezember 2019 der Bürgschaftsbank
Schuldbuchforderungen 1.005.248,62 1.597.070,21 Baden-Württemberg Gesellschaft mit
c) negative Zinsen aus Kredit- und Geldmarktgeschäften -251.737,14 -186.757,88 beschränkter Haftung, Stuttgart, und der
1.015.150,58 2.185.251,63 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2019
werden im Bundesanzeiger nach § 325
2. Zinsaufwendungen 237.827,00 261.717,00
Abs. 1 HGB veröffentlicht. Sie tragen den
777.323,58 1.923.534,63
uneingeschränkten Bestätigungsvermerk
3. Laufende Erträge aus
der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
a) Aktien und anderen Vermögens- und Sachanlagen 2.000.000,00 0,00
KPMG AG, Stuttgart.
b) Beteiligungen 50.505,10 33.292,54
2.050.505,10 33.292,54
Stuttgart, den 03. April 2020
4. Provisionserträge 24.257.880,73 24.215.478,86
5. Provisionsaufwendungen 548.067,09 623.403,10
23.709.813,64 23.592.075,76
6. Sonstige betriebliche Erträge 403.999,38 831.270,18
7. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
a) Personalaufwand
aa) Löhne und Gehälter 8.068.104,84 7.333.581,48
ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung 2.218.647,09 1.857.996,50
darunter: für Altersversorgung € 856.034,22
(i.V. EUR 645.001,31)
b) andere Verwaltungsaufwendungen 3.994.326,83 3.853.099,91
14.281.078,76 13.044.677,89
8. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf
immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen 764.379,92 942.524,51
9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 198.679,22 199.724,33
10. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf
Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie
Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft 5.535.435,54 4.181.742,99
11. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Beteili-
gungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und
wie Anlagevermögen behandelten Wertpapiere 295.272,56 0,00
12. Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen,
Anteile an verbundenen Unternehmen und wie
Anlagevermögen behandelten Wertpapiere 0,00 53.249,23
13. Aufwendungen aus der Zuführung zum Fonds für
allgemeine Bankrisiken 2.000.000,00 4.000.000,00
14. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 3.866.795,70 4.064.752,62
15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 2.534,83 1.558,74
16. Sonstige Steuern, soweit nicht unter
Posten 12 ausgewiesen -22.826,57 -34.329,06
17. Jahresüberschuss 3.887.087,44 4.097.522,94
18. Einstellungen in Gewinnrücklagen
in satzungsmäßige Rücklagen 3.887.087,44 4.097.522,94
19. Bilanzgewinn 0,00 0,0032 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Bericht des Aufsichtsrats 33
BERICHT DES AUFSICHTSRATS
Im vergangenen Geschäftsjahr 2019 hat der Entwicklungen informieren zu lassen und
Aufsichtsrat den Vorstand bei der Leitung diese bei Bedarf zu erörtern. Daneben hat
des Unternehmens regelmäßig beraten und der gebildete Arbeitskreis Vergütung in einer
seine Tätigkeit sorgfältig und kontinuierlich Sitzung getagt.
überwacht. Der Vorstand hat den Aufsichts-
rat in seinen drei Präsenzsitzungen 2019, Wechsel in der Zusammensetzung des Auf-
aber auch zwischen den einzelnen Sitzun- sichtsrates gab es in 2019 nicht.
gen des Aufsichtsrats, mit schriftlichen und
mündlichen Berichten ausführlich, umfas- Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
send und zeitnah informiert über 2019, der Lagebericht sowie die Buchführung
wurden von der KPMG AG Wirtschaftsprü-
fungsgesellschaft geprüft und als mit den ge-
• die wirtschaftliche Lage der Bank,
setzlichen Vorschriften im Einklang befunden.
• die aktuelle Geschäftsentwicklung, Der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk
wurde erteilt.
• neue regulatorische Anforderungen,
z.B. die Umsetzung der Institutsver- Der Aufsichtsrat hat dem vom Vorstand vor-
gütungsverordnung, gelegten Jahresabschluss und Lagebericht
sowie dem Prüfungsergebnis zugestimmt. Er
• die Geschäfts- und Risikostrategie,
empfiehlt der Gesellschafterversammlung,
• die Risikoberichte, den Jahresabschluss in der vorgelegten Form
festzustellen.
• die Entwicklung von IT- und Digitalisie-
rungsprojekten der Bank, v.a. das geplante
Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand sowie
Core Banking System sowie das Finanzie-
den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern
rungsportal der Bürgschaftsbanken,
für ihren Einsatz und für das erfolgreiche
• die Weiterentwicklung von Programmen Geschäftsjahr.
mit Einbindung von EU-Förderinstrumen-
ten,
Stuttgart, im April 2020
• grundsätzliche Fragen der Geschäftspolitik,
Bürgschaften der Bürgschaftsbank sind • Neubesetzungen wichtiger Führungs-
ein anerkannter Baustein, der vielfach die positionen
Ewald Wesp
Finanzierung von Unternehmen und • sowie über sonstige wichtige Anlässe.
Vorsitzender des Aufsichtsrats
Gründungen erst ermöglicht und gerade im Der Aufsichtsrat hat diese Themen mit dem
derzeitigen Umfeld von der Kreditwirtschaft
Vorstand diskutiert. Der Aufsichtsratsvorsit-
zende steht mit dem Vorstand auch zwischen
noch viel stärker genutzt werden könnte. den Sitzungen in Dialog, um sich zu aktuellen
Ewald Wesp, Vorsitzender des Aufsichtsrats34 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Organe der Gesellschaft 35
AUFSICHTSRAT AUFSICHTSRAT
Ewald Wesp, Ladenburg Geschäftsführer Bankenverband Oskar Vogel, Stuttgart Hauptgeschäftsführer
Vorsitzender Baden-Württemberg Baden-Württembergischer Handwerkstag
Marcel Thimm, Emmendingen Dipl.-Sparkassenbetriebswirt Hartmut Weimann, Flein Dipl.-Ingenieur
stellvertretender Vorsitzender Vorsitzender des Vorstands Vizepräsident Gartenbauverband
Sparkasse Freiburg-Nördlicher Breisgau Baden-Württemberg-Hessen
Joachim Butz, Engelsbrand Gas- und Wasserinstallateurmeister Senator E.h. Wolfgang Wolf, gf. Vorstandsmitglied Landesverband der
Landesinnungsmeister Fachverband Esslingen Baden-Württembergischen Industrie
Sanitär-Heizung-Klima Baden-Württemberg
Dr. Björn Demuth, Stuttgart Rechtsanwalt/Steuerberater
Präsident LFB Landesverband der
Freien Berufe Baden-Württemberg
Sabine Hagmann, Tübingen Rechtsanwältin
Hauptgeschäftsführerin Handelsverband
Baden-Württemberg
Dr. Susanne Herre, Stuttgart Geschäftsführerin Zentrale Dienste,
Industrie- und Handelskammer Region Stuttgart
Jörg Hessel, Deizisau Bereichsleiter DZ BANK AG
Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank
Jürgen Kugler, Leutenbach Bereichsleiter Geschäftsbereich Sparkassen
Landesbank Baden-Württemberg
Wolf Martin, Göppingen Mitglied des Vorstands Bankhaus Gebr. Martin AG
Präsident der Industrie- und Handelskammer
Region Stuttgart, Bezirkskammer Göppingen
Uwe Nestel, Notzingen Vorstand SVG Straßenverkehrsgenossenschaft Süd eG
Rainer Reichhold, Nürtingen Elektromeister
Präsident Baden-Württembergischer Handwerkstag
Monika van Beek, Ammerbuch
Vorstandsmitglied Baden-Württembergischer
Genossenschaftsverband
VORSTAND
Dirk Buddensiek, Leonberg
Guy Selbherr, Korb36 Bürgschaftsbank Baden-Württemberg - Organe der Gesellschaft 37
BÜRGSCHAFTSAUSSCHÜSSE BÜRGSCHAFTSAUSSCHÜSSE
Nadine Baumann, Stuttgart Sabine Helmer-Preis, Heumaden Manuel Wäschle, Herrenberg Für Verbände des Großhandels:
Geschäftsführerin LFB Landesverband Director Geschäftsführer LFB Landesverband der
der Freien Berufe Baden-Württemberg, Leiterin Cash Lending Sales Region Süd Freien Berufe Baden-Württemberg, Stuttgart Boris Behringer, Ostfildern
Stuttgart Deutsche Bank AG, Stuttgart ab 01.06.2019 Hauptgeschäftsführer grosshandel-bw,
bis 31.05.2019 Verband für Dienstleistung,
Marion Oker, Leonberg Senator E.h. Wolfgang Wolf, Esslingen Groß- und Außenhandel
Uwe Bechinka, Denkendorf leitende Geschäftsführerin der Industrie- gf. Vorstandsmitglied Landesverband Baden-Württemberg, Mannheim
Landesverband der und Handelskammer Stuttgart, der Baden-Württembergischen
Baden-Württembergischen Bezirkskammer Böblingen, Böblingen Industrie, Stuttgart
Industrie, Stuttgart (Handel, IVG) Für Verbände des
Verkehrsgewerbes:
Andreas Bek, Stuttgart Wilhelm Okesson, Stuttgart Für Verbände des Gartenbaus:
Hauptgeschäftsführer Fachverband der Leiter Betriebsberatung, Uwe Nestel, Notzingen
Elektro- und Informationstechnik DEHOGA-Beratung Reiner Bierig, Pliezhausen Vorstand SVG
Baden-Württemberg, Stuttgart Hotel- und Gaststättenverband Geschäftsführer Verband Garten-, Straßenverkehrsgenossenschaft Süd eG,
(für Fachverbände des Handwerks in DEHOGA Baden-Württemberg, Stuttgart Landschafts- und Sportplatzbau Stuttgart
Baden-Württemberg) Baden-Württemberg,
Bernd Reuter, Karlsruhe Leinfelden-Echterdingen Dr. iur. Witgar Weber, Göppingen
Dirk Buddensiek, Leonberg Ministerialrat Ministerium für Wirtschaft, Geschäftsführer Verband
Mitglied des Vorstands Bürgschaftsbank Arbeit und Wohnungsbau Baden-Württemberg, Thomas Vohrer, Aalen Baden-Württembergischer
Baden-Württemberg GmbH und Stuttgart (IVG) Geschäftsführer Gartenbauverband Omnibusunternehmer (WBO), Böblingen
Geschäftsführer MBG Mittelständische Baden-Württemberg-Hessen, Stuttgart
Beteiligungsgesellschaft Baden-Württemberg Albrecht Rudolf, Nagold
GmbH, Stuttgart Regierungsdirektor Ministerium für Finanzen
Baden-Württemberg, Stuttgart Für Verbände des Einzelhandels:
Rolf Burkhard, Karlsbad (Handwerk, Handel, Gartenbau, IVG,
stellvertretender Direktor, Abteilungsleiter Freie Berufe) Philipp Glatt, Gundelfingen
VR-Mittelstand Baden-Württemberg Dipl.-Betriebswirt, Handelsverband
DZ BANK AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank, Bernd Scherrer, Wörth am Rhein Südbaden, Freiburg
Stuttgart (Handwerk – stellvertretender Vorsitzender, Ministerialrat Ministerium für Wirtschaft,
Handel, Gartenbau, Freie Berufe, IVG – Vorsitzender) Arbeit und Wohnungsbau Baden-Württemberg, Sabine Hagmann, Tübingen
Stuttgart (Handwerk, Handel, Freie Berufe) Rechtsanwältin, Hauptgeschäftsführerin
Andreas Claus, Weinstadt Handelsverband Baden-Württemberg,
Direktor Landesbank Baden-Württemberg, Stuttgart Christoph Schnitzler, Stuttgart Stuttgart
(Handwerk – Vorsitzender, Geschäftsführer Landesärztekammer
Gartenbau, Freie Berufe, IVG) Baden-Württemberg, Stuttgart Swen Rubel, Solingen
Rechtsanwalt, Geschäftsführer,
Petra Engstler-Karrasch, Laupheim Guy Selbherr, Korb Handelsverband Nordbaden,
Geschäftsführerin der Handwerkskammer Mitglied des Vorstands Bürgschaftsbank Mannheim
Region Stuttgart, Stuttgart (für Handwerkskammern Baden-Württemberg GmbH und
in Baden-Württemberg) Geschäftsführer MBG Mittelständische
Beteiligungsgesellschaft Baden-Württemberg
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