2018 Gemeinsam mehr erreichen - MBG Thüringen
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GESCHÄFTSJAHR
2018
Gemeinsam mehr erreichen.Mittelständische Beteiligungsgesellschaft
Thüringen mbH in Zahlen
Gründungsdatum 27. Januar 1992 in Erfurt
Rechtsform Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Eintragung ins Handelsregister 04. März 1993
Amtsgericht Jena HRB 106221
Stammkapital 2018 EUR 9.9 Mio.
Gesellschaftergruppen Kreditinstitute
Industrie- und Handelskammern
Handwerkskammer Erfurt
Unternehmensverbände
Versicherungen
Organe Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Beteiligungsausschuss
Geschäftsführung
Beteiligungen 2018
Anzahl Beteiligungsvolumen
Beteiligungsbestand zum 145 42,9 Mio. EUR
31.12.2018
Bewilligte Beteiligungen 20 6,6 Mio. EUR
im Jahr 2018 (stille und offene)
Bestand Mikromezzanin 78 3,3 Mio. EUR
zum 31.12.2018Beginn. Wachstum. Erfolg. Mit unserer Beteiligung bringen wir Sie ans Ziel. Die Gesellschafter finden Sie unter dem unten stehenden Link oder dem QR-Code rechts: Gesellschafterliste https://mbg-thueringen.de/die-mbg/organe/gesellschafter
3 Inhaltsverzeichnis 1. Lagebericht 4 Bilanz 8 Gewinn- und Verlustrechnung 10 Anhang 11 Besetzung Aufsichtsrat 14 Mitglieder Beteiligungsausschuss 15 Bestätigungsvermerk 16 Bericht des Aufsichtsrates 19 Impressum 20
4 Lagebericht
Lagebericht
1. Geschäftsverlauf / Allgemeine Es wird zunehmend die Vermeidung ei- und Gaststätten sowie jeweils 3 % auf
Rahmenbedingungen nes konjunkturellen Abschwungs ange- das Dienstleistungsgewerbe, die Infor-
führt anstelle einer angemessenen In- mationswirtschaft sowie das sonstige
1.1. Grundlagen der Gesellschaft flationsrate. Die Situation zwischen den Gewerbe. Für vertraglich vereinbarte
Aufgabe der Mittelständischen Betei- Kreditinstituten und sonstigen Kapital- Beteiligungen konnte die MBGT in 2018
ligungsgesellschaft Thüringen mbH gebern ist extrem wettbewerbsintensiv Mittel in Höhe von TEUR 3.499 (Vorjahr
(MBGT) ist die Stärkung der Eigenkapi- und wird auch über die Vergabebedin- TEUR 7.028) auszahlen. Das Kapital floss
talbasis von mittelständischen Unter- gungen geführt. Zwischen den jewei- in 21 Beteiligungsunternehmen (Vor-
nehmen im Freistaat Thüringen durch ligen Mittelständischen Beteiligungs- jahr 24 Beteiligungsunternehmen). Dem
offene und stille Beteiligungen. Als gesellschaften in Deutschland besteht gegenüber stehen Abgänge in Höhe von
Selbsthilfeeinrichtung der Wirtschaft kein Wettbewerb, da jede ausschließlich TEUR 4.282 (Vorjahr TEUR 4.525). Hier-
stellt die MBGT in fast jeder Unterneh- in „ihrem“ Bundesland tätig ist. Zu den bei handelt es sich um vier planmäßige
mensphase Beteiligungskapital bis zu Beteiligungsprodukten der Landesför- Rückführungen, vier vorzeitige Rückfüh-
einem Regelhöchstbetrag von EUR 1,25 derinstitute sowie der Kreditanstalt rungen, drei ratierliche Rückführungen
Mio. bereit. In begründeten Ausnahme- für Wiederaufbau (KfW) besteht ein bereits fälliger Beteiligungen sowie
fällen sind Beteiligungen bis zu einem eingeschränkter Wettbewerb, da man zwei Ausfälle. Insgesamt sank damit das
Betrag von EUR 2,5 Mio. möglich. größtenteils in unterschiedlichen Finan- in Thüringer Unternehmen investier-
zierungssegmenten und Größenklassen te Kapital der MBGT per Saldo in 2018
1.2. Wirtschaftsbericht aktiv ist. Rein private Beteiligungsge- um TEUR 782 auf TEUR 42.946 zum Bi-
Das Wachstum der Weltwirtschaft ver- sellschaften spielen im Segment der lanzstichtag. Für ein Volumen von TEUR
langsamte sich im zweiten Halbjahr, kleinen und mittleren Unternehmen 2.350 (Vorjahr TEUR 2.226) standen zum
wobei es große Unterschiede zwischen in Thüringen eine eher untergeordnete Stichtag die Auszahlungsvoraussetzun-
den einzelnen Volkswirtschaften gab. Rolle. Stärkstes Wettbewerbsprodukt gen aus. Für im Jahr 2018 geschlosse-
Während sich das Wachstum zum Bei- sind unverändert zinsgünstige, langfris- ne Beteiligungsverträge wurden TEUR
spiel in den USA nur leicht abschwäch- tige Bankdarlehen, die ohne Sicherhei- 1.703, für 2017 TEUR 77 noch nicht aus-
te, verlief die Konjunktur in Deutschland ten ausgereicht werden. gezahlt. Die Bürgschaftsbank Thüringen
zum Jahresende kraftlos. Nennenswer- GmbH besorgt die Geschäfte der MBGT,
te zusätzliche Impulse fehlten insbeson- 1.3. Geschäftsverlauf die - mit Ausnahme der Geschäftsführer
dere von der (Auto-)Industrie und dem Das Neugeschäft der MBGT lag mit ei- - über kein eigenes Personal verfügt.
Baugewerbe, das nahe an der Kapazi- nem bewilligten Beteiligungsvolumen
tätsgrenze arbeitete. Dennoch konnte für stille Beteiligungen von TEUR 6.205
nach vorläufigen Berechnungen des für 18 Unternehmen über dem Vorjah- 2. Darstellung der Vermögens-,
Statistischen Bundesamtes im Jahr resniveau (TEUR 4.435 für 12 Unterneh- Finanz- und Ertragslage des Un-
2018 ein reales Bruttoinlandsprodukt men). Das Neugeschäftsvolumen lag ternehmens
(BIP) von 1,4 % erzielt werden. Die Zahl unter den geplanten Erwartungen von
der Erwerbstätigen erreichte im Jahres- EUR 7,8 Mio. Zusätzlich wurden zwei of- 2.1. Ertragslage
durchschnitt 2018 mit 44,8 Mio. einen fene Beteiligungen über TEUR 350 (Vor- Die MBGT berechnet nach ihren Ge-
neuen Höchststand (Quelle: Statisti- jahr drei offene Beteiligungen mit TEUR schäftsbedingungen und entsprechend
sches Bundesamt). An der extrem ex- 480) genehmigt. Von dem bewilligten den Vereinbarungen in den Gesell-
pansiven Geldpolitik der Europäischen Gesamtvolumen entfielen 63 % auf die schaftsverträgen über die stillen Betei-
Zentralbank (EZB) zeigt sich bislang kei- Industrie, 14 % auf den Einzelhandel, ligungen als Beteiligungsentgelt feste
ne Veränderung – es gibt lediglich fol- 7 % auf den Groß- und Außenhandel, und gewinnabhängige Vergütungen.
gende Begründungsversuche: 6 % auf das Handwerk, 1 % auf HotelsLagebericht 5 Gegenüber dem Vorjahr sanken die Er- menbedingungen und der unverändert mittelfristigen Refinanzierungsbedarf träge aus Beteiligungen auf TEUR 3.794 vorsichtigen Risikopolitik wird das Er- angepasst. Zum 31.12.2018 ist dieser und lagen damit um TEUR 105 unter gebnis als gut eingeschätzt. mit TEUR 26.437 (Vorjahr TEUR 24.917) dem Vorjahresniveau (TEUR 3.900). Der Jahresüberschuss 2018 wurde ge- belegt. In den weiteren Verbindlichkei- Gründe hierfür sind unter anderem der mäß § 14 des Gesellschaftsvertrages in ten sind zur Auszahlung vorgesehene aktuell angepasste Marktzins bei den die Gewinnrücklage eingestellt. und zur Verfügung durch die NBank ge- festen Entgelten bei neuen Beteiligun- stellte sowie vereinnahmte abzuführen- gen sowie in geringerer Höhe verein- 2.2. Vermögens- und Finanzlage de Entgelte an die NBank in Höhe von nahmte Agien. Zinserträge für Geldanla- Die MBGT weist zum 31.12.2018 eine TEUR 208 (Vorjahr TEUR 330) aus dem gen wurden aufgrund des Einsatzes der Bilanzsumme von TEUR 48.208 (Vorjahr Mikromezzaninfonds Deutschland ent- Eigenmittel für Beteiligungen ohne Refi- TEUR 46.032) aus. Die Aktiva bestehen halten. Diese werden durch die MBGT nanzierungen bzw. zur Vorfinanzierung im Wesentlichen aus den stillen Betei- treuhänderisch verwaltet. Die Rückstel- dieser nicht erzielt (Vorjahr TEUR 1). ligungen im Finanzanlagevermögen in lungen beinhalten die Pensionsrückstel- Die Erträge aus Geschäftsbesorgung in Höhe von TEUR 39.437, die im Vergleich lungen für ein ehemaliges Mitglied der Höhe von TEUR 78 (Vorjahr TEUR 80) re- zum Vorjahr (TEUR 40.664) um TEUR Geschäftsführung in Höhe von TEUR sultieren aus der Bearbeitung der Mikro- 1.227 abgenommen haben. Im Umlauf- 303 (Vorjahr TEUR 302). Die sonstigen mezzaninbeteiligungen. Entsprechend vermögen sind die Guthaben bei Kre- Rückstellungen belaufen sich auf TEUR den Regeln aus dem Geschäftsbesor- ditinstituten mit TEUR 7.254 (Vorjahr 88 (Vorjahr TEUR 87). Die Liquidität der gungsvertrag mit der BBT werden ein TEUR 3.502) und die Forderungen und Gesellschaft war zu jedem Zeitpunkt ge- Teil der festen Entgelte und die Bearbei- sonstigen Vermögensgegenstände mit geben. Basis ist der Bestand an kurzfris- tungsgebühren an die Bürgschaftsbank TEUR 1.140 (Vorjahr TEUR 1.477) aus- tig verfügbaren Bankguthaben. Die Li- in Höhe von TEUR 1.301 zur Deckung gewiesen. Das Stammkapital von TEUR quidität wird weiterhin gesichert durch der allgemeinen Verwaltungs- und der 9.958 ist vollständig eingezahlt. Unter eine grundsätzliche fristenkongruente Personalkosten abgeführt (Vorjahr TEUR Hinzurechnung von Kapitalrücklage Refinanzierung durch die KfW bei Betei- 1.167). Die Refinanzierungsaufwendun- sowie Gewinnrücklage einschließlich ligungszusagen und das Wahlrecht des gen sowie die sonstigen Zinsaufwen- eingestelltem Jahresüberschuss verfügt Abrufs der Refinanzierung innerhalb ei- dungen (TEUR 637) bewegen sich auf die Gesellschaft über ein bilanzielles nes Jahres. Die Geschäftsführung sieht Vorjahresniveau (TEUR 640). Eigenkapital in Höhe von TEUR 25.914, die Vermögens- und Finanzlage als ge- Im Berichtsjahr bildete die MBGT Einzel- das sich gegenüber dem Vorjahresstich- ordnet an. wertberichtigungen auf Beteiligungen tag (TEUR 24.944) um das ausgewiese- in Höhe von TEUR 860 (Vorjahr TEUR ne Jahresergebnis (TEUR 970) erhöhte. 3. Prognose-, Chancen- und 830). Im Gegenzug konnten Einzelwert- Damit beträgt die Eigenkapitalquote Risikobericht berichtigungen in Höhe von TEUR 273 unverändert gegenüber dem Vorjahr (Vorjahr TEUR 288) aufgelöst werden. 54 %. Die Passiva enthalten des Weite- 3.1. Risikobericht Zum Bilanzstichtag ist der einzelwertbe- ren fristenkongruent zu den einzelnen Zur Begrenzung der Adressenausfallri- richtigte Beteiligungsbestand um TEUR Beteiligungen aufgenommene KfW-Re- siken werden Beteiligungen durch die 1.241 auf TEUR 13.285 (Vorjahr TEUR finanzierungsdarlehen in Höhe von MBGT grundsätzlich unter Hereinnah- 12.044) gestiegen, was einem Anteil TEUR 21.462 (Vorjahr TEUR 19.718) so- me von im Regelfall 72 %igen Garantien von 30,9 % (Vorjahr 27,5 %) entspricht. wie weitere Verbindlichkeiten in Höhe der BBT eingegangen. Für alle erkenn- Die MBGT erzielte im Berichtsjahr einen von TEUR 440 (Vorjahr TEUR 975). Der baren Risiken unter Annahme einer vor- Jahresüberschuss von TEUR 970 (Vorjahr für ERP-Beteiligungsprogramme einge- aussichtlich dauernden Wertminderung TEUR 1.213). Unter Berücksichtigung räumte Kreditrahmen wurde im Jahr wurde durch die Bildung von Wertbe- der Planung, der wirtschaftlichen Rah- 2015 auf TEUR 35.000 an den kurz- bis richtigungen Vorsorge getroffen.
6 Lagebericht
Dem Eigenobligo von TEUR 10.365 (Vor- 3.2. Chancen- und Prognosebericht Der Durchschnitt der festen Entgelte
jahr TEUR 10.165) aus den im Bestand Wesentliche Strukturanpassungen auf wird sich leicht reduzieren - u.a., weil die
befindlichen 145 Beteiligungen (Vorjahr wirtschafts- und finanzpolitischer Ebe- Konditionen an das niedrige Zinsumfeld
142 Beteiligungen) und Entgeltforde- ne sind im vergangenen Jahr ausgeblie- angepasst wurden. Die Aufwendungen
rungen stehen Einzel- und Pauschal- ben. Die Entwicklungen in der Europäi- für Refinanzierungen werden sich leicht
wertberichtigungen in Höhe von TEUR schen Union, die expansive Geldpolitik rückläufig entwickeln, da weniger Re-
3.136 (Vorjahr TEUR 2.709) gegenüber. der Europäischen Zentralbank sowie die finanzierungsmittel benötigt werden.
Unter Einbeziehung des Eigenkapitals regulatorischen Anforderungen an die Die Aufwendungen für die Geschäfts-
sind alle eventuellen Risiken vollständig Banken bleiben entscheidende und besorgung durch die Bürgschaftsbank
abgedeckt. Seit 01.01.2018 gelten geän- kaum kalkulierbare Parameter für die Thüringen GmbH werden sich etwas
derte Rückgarantieerklärungen. Die Ga- Investitionsentscheidungen der Unter- erhöhen, da die Aufwendungen für
rantieübernahme durch die BBT beträgt nehmen und das Wettbewerbsverhal- IT-Maßnahmen auch auf die MBGT
72 %; die maximale Laufzeit für Beteili- ten der Banken bei Investitionsfinan- umgelegt werden. Die sonstigen be-
gungsverträge ist auf 10 Jahre begrenzt. zierungen. Zunehmend belastet ein trieblichen Aufwendungen werden sich
Die notwendige Risikovorsorge wird Mangel an Fachkräften die Expansions- voraussichtlich leicht erhöhen, so dass
dabei durch die Gesellschaft unter Be- bemühungen der Unternehmen. sich das operative Ergebnis 2019 gegen-
rücksichtigung der Entwicklung der Eine Steigerung der Investitionsneigung über dem Vorjahr verringern wird. Auch
Bonität des Beteiligungsnehmers ge- im Inland und demzufolge der Nachfra- für 2019 rechnen wir mit einem nega-
troffen. Die Beteiligungen werden jähr- ge nach Beteiligungskapital ist aktuell tiven Bewertungsergebnis in Vorjahres-
lich nach Vorlage der Jahresabschlüsse nicht abzusehen. Vielmehr rechnen wir höhe. Die Geschäftsführung geht auch
mittels des Ratingsystems des Verban- mit einem anhaltenden starken Wett- für das Geschäftsjahr 2019 von einem
des Deutscher Bürgschaftsbanken und bewerb zwischen den Kreditinstituten, weiterhin zufriedenstellenden positiven
weitergehender Analysen bewertet und wodurch erfahrungsgemäß auch bi- Jahresergebnis aus. Wesentliche Risiken
laufend im Rahmen des Risikomanage- lanziell notwendige Eigenkapitalfinan- für die Geschäftsentwicklung der MBGT
ments überwacht. Die Risikobeurtei- zierungen durch Kreditfinanzierungen werden derzeit durch die Geschäftsfüh-
lung im Neugeschäft erfolgt mittels der ersetzt werden. Positive Impulse für das rung nicht gesehen.
zu erstellenden Beteiligungsgutachten Neugeschäft der MBGT sehen wir wei- Wir bedanken uns bei unseren Kunden
des potenziellen Beteiligungsunter- terhin bei Nachfolgefinanzierungen. und Geschäftspartnern, unseren Ge-
nehmens. Basis sind die betriebswirt- Vorzeitige Kündigungen von Beteiligun- sellschaftern sowie den zuständigen
schaftlichen Daten der Unternehmen, gen liegen für 2019 in Höhe von TEUR Vertretern des Landes und des Bundes
Betriebsbesuche und Gespräche mit 1.491 vor. Zusätzlich steht die planmä- für das entgegengebrachte Vertrauen
der Geschäftsleitung. Die Ergebnisse ßige Rückzahlung von 14 Beteiligungen und die Unterstützung, womit das gute
werden mit abschließender Stärken-/ mit einem Volumen von TEUR 3.679 an. Ergebnis 2018 der MBGT ermöglicht
Schwächen-Analyse den Entscheidungs- Für vier weitere Beteiligungen sind be- wurde.
gremien Beteiligungsausschuss in einer reits ratierliche Rückführungen verein-
ausführlichen Vorlage vorgelegt. bart. Der Geschäftsplan weist für 2019 Erfurt, 25. März 2019
Branchenmäßige Klumpenrisiken sind ein Neugeschäftsvolumen in Höhe von
durch die Tätigkeit in allen Wirtschafts- EUR 8,0 Mio. für stille Beteiligungen so- MIttelständische Beteiligungsgesell-
zweigen weitgehend ausgeschlossen. wie TEUR 360 für offene Beteiligungen schaft Thüringen mbH
Das Liquiditätsrisiko ist durch das ver- aus. Insgesamt rechnen wir für 2019
gleichsweise konstante Geschäft und unter Berücksichtigung der Marktlage
die jederzeit verfügbaren Bankgutha- mit einem leicht steigenden Beteili-
ben gering. gungsvolumen für stille Beteiligungen. Michael Burchardt Stefan SchneiderBilanz
8 Bilanz
Bilanz
zum 31.12.2018
Aktiva 31.12.2018 31.12.2017
EUR EUR
A Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Betriebs- und Geschäftsausstattung 3.404,96 3.857,40
II. Finanzanlagen
1. Stille Beteiligungen 39.437.173,62 40.664.126,74
2. Offene Beteiligungen 373.333,00 385.577,00
39.810.506,62 41.049.703,74
39.813.911,58 41.053.561,14
B Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht 62.457,13 33.158,88
2. Forderungen aus gekündigten Beteiligungs-
verhältnissen 234.439,86 582.505,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände 843.277,94 861.036,42
1.140.174,93 1.476.700,30
II. Guthaben bei Kreditinstituten 7.253.565,54 3.502.140,71
8.393.740,47 4.978.841,01
Summe der Aktiva 48.207.652,05 46.032.402,15
Treuhandverbindlichkeiten des Mikromezzaninfonds 3.274.950,00 3.121.950,00
DeutschlandBilanz 9
Passiva 31.12.2018 31.12.2017
EUR EUR
A Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital 9.958.400,00 9.958.400,00
II. Kapitalrücklage 2.556,46 2.556,46
III. Gewinnrücklage
1. satzungsmäßige Rücklagen 15.952.861,85 14.982.790,51
IV. Bilanzgewinn 0,00 0,00
25.913.818,31 24.943.746,97
B Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen 303.329,00 302.150,00
2. Steuerrückstellungen 0,00 5.747,00
3. Sonstige Rückstellungen 88.380,00 87.360,00
391.709,00 395.257,00
C Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 21.698.459,00 20.467.746,01
2. Sonstige Verbindlichkeiten 203.665,74 225.652,17
davon aus Steuern EUR 202.365,49
(VJ EUR 220.523,58)
21.902.124,74 20.693.398,18
Summe der Passiva 48.207.652,05 46.032.402,15
Treuhandverbindlichkeiten des Mikromezzaninfonds 3.274.950,00 3.121.950,00
Deutschland10 Gewinn-und Verlustrechnung
Gewinn- und Verlustrechnung
01.01.2018 bis 31.12.2018
2018 2017
EUR EUR
1. Erträge aus Beteiligungen 3.794.478,23 3.899.781,10
2. Erträge aus Geschäftsbesorgung 77.915,00 80.195,00
3. Sonstige betriebliche Erträge 403.367,14 386.304,51
4. Refinanzierungsaufwand und sonstige 636.549,89 640.092,33
Zinsaufwendungen
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter 79.500,00 78.200,00
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für 22.773,84 18.157,17
Altersversorgung und für Unterstützung davon
für Altersversorgung EUR 17.058,88
(VJ EUR 12.664,88)
6. Abschreibungen auf Sachanlagen 452,44 452,49
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.478.720,98 1.368.347,64
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3.113,75 9.625,55
9. Abschreibungen auf Beteiligungen als 859.877,00 829.748,20
stiller Gesellschafter
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 230.928,63 227.385,18
11. Jahresüberschuss 970.071,34 1.213.523,15
12. Zuführung zur satzungsmäßigen Gewinnrücklage 970.071,34 1.213.523,15
13. Bilanzgewinn 0,00 0,00Anhang 11 Anhang I. Angaben zum Unternehmen nach § 264 Abs. 1a HGB Mittelständische Beteiligungsgesellschaft Thüringen mbH Gesellschaft mit beschränkter Haftung Sitz: Erfurt Registergericht: Jena HRB 106221 II. Allgemeine Hinweise Der vorliegende Jahresabschluss der Mittelständische Beteiligungsgesellschaft Thüringen mbH wurde entspre- chend den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB), des GmbH-Gesetzes sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i. S. des § 267 i. V. m. § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB Anwendung. Die Erleichterungsvorschriften nach § 288 HBG wurden teil- weise in Anspruch genommen. Die Tätigkeit der Gesellschaft als Kapitalbeteiligungsgesellschaft macht eine durch den Geschäftszweig bedingte spezifische Gliederung von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung erforderlich. Zur verbesserten Darstellung wird der Bilanzposten „Beteiligungen“ als Posten „Stille Beteiligungen“ bzw. „Offene Beteiligungen“, der Bilanzposten „Forderungen aus Lieferungen und Leistungen“ als Posten „Forderungen aus gekün- digten Beteiligungsverhältnissen“ ausgewiesen. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. In dem Gliederungsschema der Gewinn- und Verlustrechnung wird separat der Posten „Erträge aus Beteiligungen“, “Refinanzierungsaufwand und sonstige Zinsaufwendungen“ sowie „Abschreibungen auf Beteiligungen als stiller Gesellschafter“ ausgewiesen. Das durch die Gesellschaft verwaltete Treuhandvermögen wird zum Nominalwert unter dem Bilanzstrich ausgewie- sen. Die Erträge aus der treuhänderischen Verwaltung von Mikromezzaninbeteiligungen werden in der Gewinn- und Verlustrechnung im Posten „Erträge aus Geschäftsbesorgung“ ausgewiesen. Mit der Umsetzung der Anforderungen aus dem Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz folgt die Gesellschaft den Anforderungen § 284 Abs. 1 Satz 1 HGB. III. Erläuterungen zur Bilanz Anlagevermögen Sachanlagen Sachanlagen sind grundsätzlich zu den Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten, vermindert um planmäßi- ge Abschreibung, angesetzt. Die planmäßige Abschreibung erfolgt unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Finanzanlagen Bei den Finanzanlagen werden die stillen und offenen Beteiligungen zu Anschaffungskosten nach dem gemilderten Niederstwertprinzip bilanziert. Einzel- und Pauschalwertberichtigungen sind aktivisch abgesetzt. Die Wertberich- tigungen werden auf das Eigenobligo unter Berücksichtigung der gewährten Ausfallgarantien gebildet. Die Ermitt- lung der latenten Beteiligungsrisiken für die Pauschalwertberichtigung erfolgt nach dem Verfahren zur Bildung von Pauschalwertberichtigungen bei Kreditinstituten nach dem BMF-Schreiben IV B 2 – S. 2174 - 45/93 vom 10.1.1994.
12 Anhang
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberich-
tigungen angesetzt:
Gesamt Restlaufzeit Restlaufzeit
bis 1 Jahr 1 bis 5 Jahre
Angaben in TEUR 2017 2018 2017 2018 2017 2018
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände 1.477 1.140 1.477 1.140 0 0
Guthaben bei Kreditinstituten
Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt. Die Guthaben bei Kreditinstituten bestehen in
Höhe von TEUR 7.254 (VJ TEUR 3.502) und werden ausschließlich bei Gesellschafterbanken unterhalten.
Eigenkapital
Der Ansatz des Eigenkapitals erfolgt zum Nominalwert. Die Gewinne aus den Vorjahren sowie der Jahresüberschuss
2018 in Höhe von TEUR 970 wurden dem Gesellschaftsvertrag entsprechend in die Gewinnrücklage (TEUR 15.953,
VJ TEUR 14.983) eingestellt.
Rückstellungen
Die Bewertung der Rückstellungen erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwen-
digen Erfüllungsbetrages. Die Rückstellungen sind ausreichend bemessen. Gemäß dem Gesetz zur Umsetzung
der Wohnimmobilienkreditrichtlinie und zur Änderung handelsrechtlicher Vorschriften erfolgte zum Stichtag die
Ermittlung des relevanten Abzinsungssatzes über einen Zeitraum von zehn Jahren. Die Differenz zum Erfüllungsbe-
trag, die sich unter Anwendung des durchschnittlichen Marktzinses der vergangenen sieben Geschäftsjahre ergibt,
beträgt TEUR 21 und unterliegt einer Ausschüttungssperre.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert. Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im
Verbindlichkeitenspiegel in TEUR im Einzelnen dargestellt.
Gesamt Restlaufzeit Restlaufzeit Restlaufzeit
bis 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre
Angaben in TEUR 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018
1. Verbindlichkeiten gegen-
über Kreditinstituten 20.468 21.698 2.725 1.571 11.762 11.152 5.981 8.975
- davon gg. Gesellschafter 20.138 21.491 2.395 1.363 11.762 11.152 5.981 8.975
2. Sonstige Verbindlichkeiten 226 204 226 204 0 0 0 0
- davon aus Steuern 221 202 221 202 0 0 0 0
20.694 21.902 2.951 1.775 11.762 11.152 5.981 8.97513
Haftungsverhältnisse, sonstige und finanzielle Verpflichtungen
Zur Sicherung der Kredite hat die MBGT
›› ihre aufgrund der mit ihren Beteiligungsnehmern abgeschlossenen Gesellschafts- und Beteiligungsverträge zu-
stehenden Rechte und Ansprüche und
›› die sich ergebenden Rechte und Ansprüche, die sich aus der für die Beteiligung von der BBT übernommenen
Garantien ergeben
an die Thüringer Aufbaubank (TAB) abgetreten, sofern die jeweilige Beteiligung über die TAB refinanziert wurde.
Diese Refinanzierungsdarlehen betragen zum Bilanzstichtag TEUR 21.462 (VJ TEUR 19.718).
Für die Gesellschaft bestehen zum 31.12.2018 folgende sonstigen und finanziellen Verpflichtungen:
2017 2018
Anzahl TEUR Anzahl TEUR
Ausstehende Auszahlungen 1 50 3 1.150
Ausstehende Teilauszahlungen 10 1.176 5 630
Ausstehende Vertragsabschlüsse
für genehmigte Beteiligungen 1 1.000 4 2.350
Eine Valutierung der Beteiligungen wird in 2019 und 2020 erwartet.
IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Refinanzierungsaufwand und sonstige Zinsaufwendungen
In den sonstigen Zinsaufwendungen sind die Zinsaufwendungen aus der Aufzinsung der Pensionsrückstellung in
Höhe von TEUR 11 (VJ TEUR 12) enthalten.
Abschreibungen auf Beteiligungen
Der Ausweis beinhaltet außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert wegen voraus-
sichtlich dauernder Wertminderung in Höhe von TEUR 860 (VJ TEUR 830).
Erfurt, 25. März 2019
Mittelständische Beteiligungsgesellschaft Thüringen
Michael Burchardt Stefan Schneider14 Besetzung des Aufsichtsrates
Besetzung des Aufsichtsrates
01.01.2018 bis 31.12.2018
Mitglieder
Stefan Hug (Vorsitzender) Abteilungsdirektor DZ Bank AG, Leipzig
Dr. Peter Traut (stellv. Vorsitzender) Präsident der Industrie- und Handelskammer
Südthüringen, Suhl
Geschäftsführer der OMROS Gesellschaft für
Umwelttechnik mbH, Hildburghausen
Prof. Gerald Grusser Hauptgeschäftsführer der Industrie- und
Handelskammer Erfurt
Uwe Höppner Abteilungsdirektor
Firmenkundengeschäft Thüringen der Landesbank
Hessen-Thüringen, Erfurt
Steffen Keller (ab 31.05.2018) Leiter Geschäftskunden Thüringen der
Deutschen Bank AG, Jena
Steffen Kühnemann (bis 31.05.2018) Abteilungsleiter marktregionales Team Geschäftskunden
der Deutschen Bank AG, Erfurt (bis 31.05.2018)
Thomas Malcherek Hauptgeschäftsführer der Handwerkskammer Erfurt
Markus Morbach Vorstandsvorsitzender der Sparkasse Gera-Greiz, Gera
Melina Näther Teamleiterin Firmenkunden Thüringen der
UniCredit Bank AG, Jena
Roland Oppermann Vorstandsmitglied – Ressort Finanzen der
SV SparkassenVersicherung Holding AG, Stuttgart
Werner Reichert Vorstandsvorsitzender der Erfurter Bank eG, Erfurt
Klaus Georg Schmidbauer Abteilungsdirektor
Firmenkundengeschäft Thüringen der Landesbank
Hessen-Thüringen, Erfurt
Dirk Stoffregen Leiter der Niederlassung Erfurt der Commerzbank AG,
Mittelstandsbank, Erfurt
Matthias Wierlacher Vorstandsvorsitzender der Thüringer Aufbaubank, ErfurtMitglieder Beteiligungsausschuss 15
Mitglieder des Beteiligungsausschusses
01.01.2018 bis 31.12.2018
Mitglied Stellvertreter
Uwe Ehrhardt (Vorsitzender) Benjamin Beyer
Betreuer Betreuer
Abteilung Beteiligungen Abteilung Beteiligungen
Landesbank Hessen-Thüringen, Girozentrale, Landesbank Hessen-Thüringen, Girozentrale,
Frankfurt am Main Frankfurt am Main
Steffen Schulze (stellv. Vorsitzender) Susann Ringmann
Abteilungsleiter Abteilungsleiterin
Existenzgründung und Unternehmensförderung Betriebsberatung
Industrie- und Handelskammer Erfurt Handwerkskammer Erfurt
Peter Inzinger (bis 31.05.2018) Dirk Stoffregen (bis 31.05.2018)
Regionalleiter Niederlassungsleiter
Individualkredite Region Ost Mittelstandsbank Ost
UniCredit Bank AG, Berlin Commerzbank AG, Erfurt
Dr. Tanja Zschach (ab 31.05.2018) Kay-Uwe Kerl (ab 31.05.2018)
Marktgebietsleiterin Seniorexperte/
Firmenkunden Thüringen Firmenkundenbetreuer
Deutsche Bank AG, Erfurt Deutsche Bank AG, Erfurt
Michael W. Fisch Dr. Tanja Zschach (bis 31.05.2018)
Abteilungsdirektor Marktgebietsleiterin
Seniorberater Firmenkunden Thüringen,
Firmenkundenkreditgeschäft Deutsche Bank AG, Erfurt
Mittelstandsbank Thüringen
Commerzbank AG, Eisenach Peter Inzinger (ab 31.05.2018)
Regionalleiter
Individualkredite Region Ost
UniCredit Bank AG, Berlin
Manfred Roth Thomas Diwo
Vorstandsvorsitzender Mitglied des Vorstandes
VR Bank Weimar eG, Weimar VR Bank Westthüringen eG, Mühlhausen
Herbert Romeis (bis 31.05.2018) Karl-Heinz-Leister
stellv. Vorstandsvorsitzender Mitglied des Vorstandes
Wartburg-Sparkasse Eisenach, Eisenach Sparkasse Unstrut-Hainich, Mühlhausen
Tino Richter (ab 31.05.2018)
Vorstandsvorsitzender
Wartburg-Sparkasse, Bad Salzungen
Marion Semrau-Lämmerhirdt Werner Reichert
Abteilungsleiterin Vorstandsvorsitzender
Kredite an Unternehmen und Banken Erfurter Bank eG, Erfurt
Thüringer Aufbaubank, Erfurt16 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Bestätigungsvermerk des
Abschlussprüfers
Prüfungsurteile Gemäß § 322 Abs. 3 S. 1 HGB erklären wesentlichen Belangen entspricht, und
wir, dass unsere Prüfung zu keinen Ein- dafür, dass der Jahresabschluss unter
Wir haben den Jahresabschluss der Mit- wendungen gegen die Ordnungsmä- Beachtung der deutschen Grundsät-
telständische Beteiligungsgesellschaft ßigkeit des Jahresabschlusses und des ze ordnungsmäßiger Buchführung ein
Thüringen mbH – bestehend aus der Lageberichts geführt hat. den tatsächlichen Verhältnissen ent-
Bilanz zum 31. Dezember 2018 und der sprechendes Bild der Vermögens-, Fi-
Gewinn- und Verlustrechnung für das Grundlage für die Prüfungsurteile nanz-und Ertragslage der Gesellschaft
Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen
31. Dezember 2018 sowie dem Anhang, Wir haben unsere Prüfung des Jahres- Vertreter verantwortlich für die inter-
einschließlich der Darstellung der Bilan- abschlusses und des Lageberichts in nen Kontrollen, die sie in Übereinstim-
zierungs- und Bewertungsmethoden Übereinstimmung mit § 317 HGB unter mung mit den deutschen Grundsätzen
geprüft. Darüber hinaus haben wir den Beachtung der vom Institut der Wirt- ordnungsmäßiger Buchführung als
Lagebericht der Gesellschaft für das Ge- schaftsprüfer (IDW) festgestellten deut- notwendig bestimmt haben, um die
schäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. schen Grundsätze ordnungsmäßiger Aufstellung eines Jahresabschlusses zu
Dezember 2018 geprüft. Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere ermöglichen, der frei von wesentlichen
Verantwortung nach diesen Vorschrif- – beabsichtigten oder unbeabsichtigten
Nach unserer Beurteilung aufgrund der ten und Grundsätzen ist im Abschnitt – falschen Darstellungen ist.
bei der Prüfung gewonnenen Erkennt- „Verantwortung des Abschlussprüfers Bei der Aufstellung des Jahresabschlus-
nisse für die Prüfung des Jahresabschlusses ses sind die gesetzlichen Vertreter da-
›› entspricht der beigefügte Jahres- und des Lageberichts“ unseres Bestäti- für verantwortlich, die Fähigkeit der
abschluss in allen wesentlichen gungsvermerks weitergehend beschrie- Gesellschaft zur Fortführung der Un-
Belangen den deutschen, für Kapi- ben. Wir sind von dem Unternehmen ternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des
talgesellschaften geltenden han- unabhängig in Übereinstimmung mit Weiteren haben sie die Verantwortung,
delsrechtlichen Vorschriften und den deutschen handelsrechtlichen und Sachverhalte in Zusammenhang mit
vermittelt unter Beachtung der deut- berufsrechtlichen Vorschriften und der Fortführung der Unternehmenstä-
schen Grundsätze ordnungsmäßiger haben unsere sonstigen deutschen Be- tigkeit, sofern einschlägig, anzugeben.
Buchführung ein den tatsächlichen rufspflichten in Übereinstimmung mit Darüber hinaus sind sie dafür verant-
Verhältnissen entsprechendes Bild diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind wortlich, auf der Grundlage des Rech-
der Vermögens- und Finanzlage der der Auffassung, dass die von uns erlang- nungslegungsgrundsatzes der Fort-
Gesellschaft zum 31. Dezember 2018 ten Prüfungsnachweise ausreichend führung der Unternehmenstätigkeit zu
sowie ihrer Ertragslage für das Ge- und geeignet sind, um als Grundlage für bilanzieren, sofern dem nicht tatsächli-
schäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. unsere Prüfungsurteile zum Jahresab- che oder rechtliche Gegebenheiten ent-
Dezember 2018 und schluss und zum Lagebericht zu dienen. gegenstehen.
›› vermittelt der beigefügte Lagebe- Außerdem sind die gesetzlichen Vertre-
richt insgesamt ein zutreffendes Bild Verantwortung der gesetzlichen Ver- ter verantwortlich für die Aufstellung
von der Lage der Gesellschaft. In allen treter und des Aufsichtsrats für den Jah- des Lageberichts, der insgesamt ein
wesentlichen Belangen steht dieser resabschluss und den Lagebericht zutreffendes Bild von der Lage der Ge-
Lagebericht in Einklang mit dem Jah- sellschaft vermittelt sowie in allen we-
resabschluss, entspricht den deut- Die gesetzlichen Vertreter sind verant- sentlichen Belangen mit dem Jahresab-
schen gesetzlichen Vorschriften und wortlich für die Aufstellung des Jah- schluss in Einklang steht, den deutschen
stellt die Chancen und Risiken der resabschlusses, der den deutschen, für gesetzlichen Vorschriften entspricht
zukünftigen Entwicklung zutreffend Kapitalgesellschaften geltenden han- und die Chancen und Risiken der zukünf-
dar. delsrechtlichen Vorschriften in allen tigen Entwicklung zutreffend darstellt.Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers 17
Ferner sind die gesetzlichen Vertreter Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) Prüfungshandlungen zu planen, die
verantwortlich für die Vorkehrungen festgestellten deutschen Grundsätze unter den gegebenen Umständen an-
und Maßnahmen (Systeme), die sie ordnungsmäßiger Abschlussprüfung gemessen sind, jedoch nicht mit dem
als notwendig erachtet haben, um die durchgeführte Prüfung eine wesentli- Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksam-
Aufstellung eines Lageberichts in Über- che falsche Darstellung stets aufdeckt. keit dieser Systeme der Gesellschaft
einstimmung mit den anzuwendenden Falsche Darstellungen können aus Ver- abzugeben.
deutschen gesetzlichen Vorschriften zu stößen oder Unrichtigkeiten resultieren ›› beurteilen wir die Angemessenheit
ermöglichen, und um ausreichende ge- und werden als wesentlich angesehen, der von den gesetzlichen Vertretern
eignete Nachweise für die Aussagen im wenn vernünftigerweise erwartet wer- angewandten Rechnungslegungs-
Lagebericht erbringen zu können. den könnte, dass sie einzeln oder ins- methoden sowie die Vertretbarkeit
Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für gesamt die auf der Grundlage dieses der von den gesetzlichen Vertretern
die Überwachung des Rechnungsle- Jahresabschlusses und Lageberichts dargestellten geschätzten Werte und
gungsprozesses der Gesellschaft zur getroffenen wirtschaftlichen Entschei- damit zusammenhängenden Anga-
Aufstellung des Jahresabschlusses und dungen von Adressaten beeinflussen. ben.
des Lageberichts. Während der Prüfung üben wir pflicht- ›› ziehen wir Schlussfolgerungen über
gemäßes Ermessen aus und bewahren die Angemessenheit des von den ge-
eine kritische Grundhaltung. Darüber setzlichen Vertretern angewandten
Verantwortung des Abschlussprüfers hinaus Rechnungslegungsgrundsatzes der
für die Prüfung des Jahresabschlusses ›› identifizieren und beurteilen wir die Fortführung der Unternehmenstätig-
und des Lageberichts Risiken wesentlicher - beabsichtigter keit sowie, auf der Grundlage der er-
oder unbeabsichtigter falscher Dar- langten Prüfungsnachweise, ob eine
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende stellungen im Jahresabschluss und wesentliche Unsicherheit im Zusam-
Sicherheit darüber zu erlangen, ob der im Lagebericht, planen und führen menhang mit Ereignissen oder Gege-
Jahresabschluss als Ganzes frei von we- Prüfungshandlungen als Reaktion auf benheiten besteht, die bedeutsame
sentlichen - beabsichtigten oder unbe- diese Risiken durch sowie erlangen Zweifel an der Fähigkeit der Gesell-
absichtigten - falschen Darstellungen Prüfungsnachweise, die ausreichend schaft zur Fortführung der Unterneh-
ist, und ob der Lagebericht insgesamt und geeignet sind, um als Grundlage menstätigkeit aufwerfen können.
ein zutreffendes Bild von der Lage der für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Falls wir zu dem Schluss kommen,
Gesellschaft vermittelt sowie in allen Das Risiko, dass wesentliche falsche dass eine wesentliche Unsicherheit
wesentlichen Belangen mit dem Jahres- Darstellungen nicht aufgedeckt besteht, sind wir verpflichtet, im Be-
abschluss sowie mit den bei der Prüfung werden, ist bei Verstößen höher als stätigungsvermerk auf die dazuge-
gewonnenen Erkenntnissen in Einklang bei Unrichtigkeiten, da Verstöße hörigen Angaben im Jahresabschluss
steht, den deutschen gesetzlichen Vor- betrügerisches Zusammenwirken, und im Lagebericht aufmerksam zu
schriften entspricht und die Chancen Fälschungen, beabsichtigte Unvoll- machen oder, falls diese Angaben
und Risiken der zukünftigen Entwick- ständigkeiten, irreführende Darstel- unangemessen sind, unser jeweiliges
lung zutreffend darstellt, sowie einen lungen bzw. das Außerkraftsetzen in- Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir
Bestätigungsvermerk zu erteilen, der terner Kontrollen beinhalten können. ziehen unsere Schlussfolgerungen
unsere Prüfungsurteile zum Jahresab- ›› gewinnen wir ein Verständnis von auf der Grundlage der bis zum Datum
schluss und zum Lagebericht beinhaltet. dem für die Prüfung des Jahresab- unseres Bestätigungsvermerks er-
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes schlusses relevanten internen Kon- langten Prüfungsnachweise. Zukünf-
Maß an Sicherheit, aber keine Garantie trollsystem und den für die Prüfung tige Ereignisse oder Gegebenheiten
dafür, dass eine in Übereinstimmung des Lageberichts relevanten Vor- können jedoch dazu führen, dass die
mit § 317 HGB unter Beachtung der vom kehrungen und Maßnahmen, um18 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Gesellschaft ihre Unternehmenstä- ›› führen wir Prüfungshandlungen zu Wir erörtern mit dem Aufsichtsrat un-
tigkeit nicht mehr fortführen kann. den von den gesetzlichen Vertretern ter anderem den geplanten Umfang
›› beurteilen wir die Gesamtdarstel- dargestellten zukunftsorientierten und die Zeitplanung der Prüfung sowie
lung, den Aufbau und den Inhalt Angaben im Lagebericht durch. Auf bedeutsame Prüfungsfeststellungen,
des Jahresabschlusses einschließlich Basis ausreichender geeigneter Prü- einschließlich etwaiger Mängel im in-
der Angaben sowie ob der Jahresab- fungsnachweise vollziehen wir dabei ternen Kontrollsystem, die wir während
schluss die zugrunde liegenden Ge- insbesondere die den zukunftsori- unserer Prüfung feststellen.
schäftsvorfälle und Ereignisse so dar- entierten Angaben von den gesetz-
stellt, dass der Jahresabschluss unter lichen Vertretern zugrunde gelegten AWADO Deutsche Audit GmbH
Beachtung der deutschen Grundsät- bedeutsamen Annahmen nach und Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
ze ordnungsmäßiger Buchführung beurteilen die sachgerechte Ablei- Steuerberatungsgesellschaft
ein den tatsächlichen Verhältnissen tung der zukunftsorientierten An-
entsprechendes Bild der Vermögens, gaben aus diesen Annahmen. Ein ei- Neu-Isenburg, 11. April 2019
Finanz und Ertragslage der Gesell- genständiges Prüfungsurteil zu den
schaft vermittelt. zukunftsorientierten Angaben sowie Dennis Mosdzin
›› beurteilen wir den Einklang des La- zu den zugrunde liegenden Annah- Wirtschaftsprüfer
geberichts mit dem Jahresabschluss, men geben wir nicht ab. Es besteht
seine Gesetzesentsprechung und das ein erhebliches unvermeidbares Risi- Holger Rosenhagen
von ihm vermittelte Bild von der Lage ko, dass künftige Ereignisse wesent- Wirtschaftsprüfer
des Unternehmens. lich von den zukunftsorientierten An-
gaben abweichen.Bericht des Verwaltungsrates 19
Bericht des
Aufsichtsrates
Der Aufsichtsrat wurde im Berichtsjahr neue dreijährige Amtsperiode gewählt. keit im Geschäftsjahr 2018 Entlastung
regelmäßig von der Geschäftsführung Tagesordnungsschwerpunkte der 61. zu erteilen. Der Aufsichtsrat dankt der
über die Entwicklung und die Lage der Sitzung waren die Berichterstattung der Geschäftsführung und den Mitarbeite-
Mittelständischen Beteiligungsgesell- Geschäftsführung über den laufenden rinnen und Mitarbeitern der Mittelstän-
schaft Thüringen mbH unterrichtet und Geschäftsgang auf der Grundlage des dischen Beteiligungsgesellschaft Thü-
hat im Rahmen der satzungsgemäßen Quartalsberichtes per 30.09.2018 sowie ringen mbH für die im Geschäftsjahr
Vorgaben an den Entscheidungen mit- die Geschäftsplanung für den Zeitraum 2018 geleistete Arbeit.
gewirkt. Der Aufsichtsrat hat ferner alle von 2019 bis 2021. Der Aufsichtsrat hat
gesetzlichen und gesellschaftsvertragli- die Geschäftsführung beraten und nach Erfurt, 28. Mai 2019
chen Pflichten wahrgenommen. Es fan- den gesetzlichen und satzungsmäßigen
den die nachstehenden drei Sitzungen Bestimmungen überwacht. Über Neu- Stefan Hug
statt: engagements der Gesellschaft wurde Vorsitzender des Aufsichtsrates
durch den Beteiligungsausschuss und
›› 60. Sitzung 31.05.2018 die Geschäftsführung entschieden.
›› konstituierende Sitzung 31.05.2018 Die AWADO Deutsche Audit GmbH,
›› 61. Sitzung 05.12.2018 Wirtschaftsprüfungs- und Steuerbe-
ratungsgesellschaft, Neu-Isenburg hat
Des Weiteren fanden Besprechungen den Jahresabschluss 2018 und den da-
mit dem Vorsitzenden des Aufsichts- zugehörigen Lagebericht geprüft. Der
rates zur laufenden Geschäftsent- Jahresabschluss wurde mit einem un-
wicklung am 16.02.2018, 09.05.2018, eingeschränkten Bestätigungsvermerk
25.07.2018 und 06.11.2018 statt. In versehen. An den Erörterungen des Auf-
diesen Gesprächen hat sich der Auf- sichtsrates über den Jahresabschluss
sichtsratsvorsitzende über risikorele- hat der Wirtschaftsprüfer teilgenom-
vante Themen und über die Geschäfts- men und über die wesentlichen Ergeb-
entwicklung im Rahmen eines Soll-/ nisse seiner Prüfung berichtet. Der Auf-
Ist-Vergleichs unterrichten lassen. sichtsrat hat den Jahresabschluss und
Im Mittelpunkt der 60. Sitzung des Auf- den Lagebericht eingehend beraten.
sichtsrates stand der Bericht über die Nach dem abschließenden Ergebnis sei-
Jahresabschlussprüfung per 31.12.2017. ner Prüfungen erhebt der Aufsichtsrat
Weiterhin informierte die Geschäftsfüh- keine Einwendungen und schließt sich
rung auf der Basis des Quartalsberichtes dem Ergebnis der Abschlussprüfer an.
zum 31.03.2018 über den laufenden Ge- Er empfiehlt der Gesellschafterver-
schäftsgang und über die neuen Rück- sammlung, den Jahresabschluss per
garantieerklärungen (2018 bis 2022). 31.12.2018 festzustellen. Der Aufsichts-
Ferner wählte der Aufsichtsrat die rat schließt sich dem Vorschlag der Ge-
Mitglieder des Beteiligungsausschus- schäftsführung zur Verwendung des
ses für die am 31.05.2018 beginnende Jahresüberschusses (Einstellung in die
neue Amtsperiode. In der konstituie- Rücklage gem. § 14 des Gesellschafts-
renden Sitzung des Aufsichtsrates am vertrages) an. Der Aufsichtsrat emp-
31.05.2018 wurden der Vorsitzende des fiehlt der Gesellschafterversammlung,
Aufsichtsrates sowie sein Stellvertre- den Mitgliedern der Geschäftsführung
ter für die am 31.05.2018 beginnende und des Aufsichtsrates für ihre Tätig-20 Impressum
Impressum
Herausgeber Mittelständische Beteiligungsgesellschaft Thüringen mbH
Bonifaciusstraße 19 | 99084 Erfurt
Tel. 0361 2135 - 0
Fax 0361 2135 - 100
info@mbg-thueringen.de
www.mbg-thueringen.de
Redaktion Katrin Eisentraut
eisentraut@bb-thueringen.de
Stand: 01.06.2018
Gestaltung Werbeagentur Monsterpixel
www.monsterpixel.de
Bildnachweis Water drop, digieye (fotolia) - CoverMittelständische Beteiligungsgesellschaft Thüringen mbH Bonifaciusstraße 19 | 99084 Erfurt Telefon 0361 2135 - 0 www.mbg-thueringen.de
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