2022 AACHENER GRUND-FONDS NR. 1 - HALBJAHRESBERICHT ZUM 31. MÄRZ 2022
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AACHENER GRUND-FONDS NR. 1 HALBJAHRESBERICHT ZUM 31. MÄRZ 2022 2022
Berlin, Kurfürstendamm 26a, Fasanenstraße 75: Neuvermietung an Ralph Lauren 2
KENNZAHLEN IM ÜBERBLICK
AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
Wertpapierkennnummer (WKN): 980000
ISIN: DE0009800003
Auflegung am: 30. Mai 1974
KENNZAHLEN ZUM STICHTAG 31.03.2022
FONDSVOLUMEN (Fondsvermögen + Kredite) in Mio. EUR 1.818,5
Immobilien (Summe der Verkehrswerte) in Mio. EUR 1.480,0
Liquiditätsanlagen in Mio. EUR 325,2
Sonstige Vermögensgegenstände in Mio. EUR 33,0
Verbindlichkeiten aus Krediten in Mio. EUR -120,6
Übrige Verbindlichkeiten und Rückstellungen in Mio. EUR -19,7
FONDSVERMÖGEN (netto) in Mio. EUR 1.697,9
ANZAHL DER FONDSOBJEKTE 85
Immobilienquote in % 1) 87,2
Fremdkapitalquote in % 2) 8,1
Ankäufe/Übergang von Nutzen und Lasten im Berichtshalbjahr (Anzahl) —
Verkäufe/Übergang von Nutzen und Lasten im Berichtshalbjahr (Anzahl) 5
Im Erwerb befindliche Immobilien (Anzahl) —
Im Verkauf befindliche Immobilien (Anzahl) 1
VERMIETUNGSQUOTE in % (Basis Jahresbruttosollmiete) 98,8
NETTOMITTELZUFLUSS/NETTOMITTELVERÄNDERUNG in Mio. EUR -40,7
RÜCKNAHMEPREIS/ANTEILWERT in EUR 77,58
Ausgabepreis in EUR 79,52
Umlaufende Anteile (Stück) 21.887.084
Ausschüttung je Anteil in EUR 3) 0,60
Ausschüttungszeitpunkt 02.11.2021
BVI-RENDITE p.a. im Zeitraum 31.03.2021 bis 31.03.2022 in % 4) 1,5
1) Basis Fondsvermögen (netto)
2) Fremdkapital im Verhältnis zum Immobilienvermögen
3) Ausschüttung auf das abgelaufene Geschäftsjahr
4) Berechnungsverfahren BVI Bundesverband Investment und Asset Management e.V. (BVI)
HINWEIS
Beträge und Prozentangaben innerhalb des Jahresberichtes werden grundsätzlich kaufmännisch gerundet.
Daraus ergeben sich möglicherweise Rundungsdifferenzen bei der Addition / Subtraktion dieser Werte.
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AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
INHALT
Tätigkeitsbericht5
Immobilientransaktionen 6
Vermietungssituation 7
Projektentwicklungen 10
Portfoliostruktur 13
Kredite 14
Vermietungsinformationen15
Vermögensübersicht16
Vermögensaufstellung Teil I: Immobilienverzeichnis 18
Verzeichnis der Käufe und Verkäufe 25
Vermögensaufstellung Teil II: Anschaffungsnebenkosten 26
Vermögensaufstellung Teil III: Sonstige Vermögensgegenstände,
Verbindlichkeiten und Rückstellungen, zusätzliche Erläuterungen 28
Anhang gemäss § 7 Nr. 9 KARBV 29
Gremien, Abschlussprüfer, Verwahrstelle 34
HINWEIS
Dieser Halbjahresbericht ist dem Erwerber von Anteilen des Aachener Grund-Fonds Nr. 1 zusammen
mit dem Verkaufsprospekt bis zum Erscheinen des Jahresberichts 2021/2022 auszuhändigen.
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TÄTIGKEITSBERICHT
Wir erstatten den vorliegenden Halbjahresbericht nach den Vorschrif- ANLAGEPOLITIK
ten des am 22. Juli 2013 in Kraft getretenen Kapitalanlagegesetzbu- Der Aachener Grund-Fonds Nr. 1 wurde am 30. Mai 1974 aufgelegt.
ches (Gesetz zur Umsetzung der Richtlinie 2011/61/EU über die Ver- Anlageschwerpunkt sind Einzelhandelsimmobilien in innerstäd-
walter alternativer Investmentfonds), zuletzt geändert am 1. Januar tischer Lage, wobei es sich oft um gemischtgenutzte Wohn-/Ge-
2022 durch das Gesetz zur begleitenden Ausführung der Verordnung schäftshäuser handelt. Entsprechend Artikel 7 der Taxonomie-VO
(EU) 2020/1503 und der Umsetzung der Richtlinie EU 2020/1504 zur weisen wir darauf hin, dass die diesem Finanzprodukt zugrunde
Regelung von Schwarmfinanzierungsdienstleistern (Schwarmfinan- liegenden Investitionen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nach-
zierung-Begleitgesetz) und anderer europarechtlicher Finanzmarkt- haltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen.
vorschriften und das Finanzmarktintegritätsstärkungsgesetz (FISG).
FONDS- UND IMMOBILIENVERMÖGEN
AUSWIRKUNGEN DER COVID-19-PANDEMIE Das Fondsvermögen des Aachener Grund-Fonds Nr. 1 hat sich im
Auch das 1. Geschäftshalbjahr 2021/2022 des Aachener Grund- ersten Geschäftshalbjahr 2021/2022 netto von 1.711,0 Mio. EUR um
Fonds Nr. 1 stand im Zeichen der Auswirkungen der COVID-19-Pan- 13,1 Mio. EUR auf 1.697,9 Mio. EUR verringert.
demie und der zu ihrer Eindämmung getroffenen behördlichen
Maßnahmen. Einzelhandels- und Gastronomiemieter hatten mit Zum 31. März 2022 wurden für den Aachener Grund-Fonds Nr. 1
einer Vielzahl von zum Teil erheblichen Einschränkungen in Folge insgesamt 85 Immobilien mit einem Verkehrswert von 1.480,0 Mio.
der Corona-Schutzmaßnahmen zu kämpfen. Eine angemessene EUR verwaltet. Es handelt sich überwiegend um Geschäftshäuser in
Entschädigung haben die meisten Mieter dafür nicht erhalten. größeren Städten. Die Immobilien verteilen sich auf 36 Standorte in
Deutschland.
Zuversichtlich für die Zukunft stimmt uns, dass es uns während der
gesamten Phase der Pandemie gelungen ist, den traditionell sehr ho- ANTEILWERT UND ANTEILUMLAUF
hen Vermietungsstand unserer Einzelhandelsflächen zu halten. Wir Der Wert des einzelnen Fondsanteils lag zum Stichtag bei 77,58 EUR,
haben auch unter diesen sehr schwierigen Rahmenbedingungen an der Ausgabepreis bei 79,52 EUR. Den Anteilwert errechnete die Ka-
Qualitätsmieter vermietet, Festmieten vereinbart und feste Laufzeiten pitalverwaltungsgesellschaft in Abstimmung mit der Verwahrstelle
durchsetzen können. Bei vielen Neuvermietungen konnte allerdings des Immobiliensondervermögens, der DZ BANK AG in Frankfurt am
das bisherige Niveau der Miethöhe nicht gehalten werden. Dies hat Main.
sich neben der Reduzierung des Ertrages in den letzten beiden Ge-
schäftsjahren negativ auf die von unseren unabhängigen Bewertern Die Anzahl der umlaufenden Anteile hat sich im ersten Geschäfts-
festgestellten Verkehrswerte ausgewirkt. In diesem Zusammenhang halbjahr netto um 529.716 Stück auf 21.887.084 Anteile verringert.
haben unsere Bewerter versucht, die Erkenntnisse über die Verän-
derung des Mietniveaus während der Corona-Pandemie auch bei AUSSCHÜTTUNG
der Bewertung der Fonds-Liegenschaften zu berücksichtigen, deren Für das Geschäftsjahr 2020/2021 wurde am 2. November 2021 ein
Nachvermietung erst in der Zukunft ansteht. Risiken in Ansehung der Betrag von 0,60 EUR je Anteil, wie im Vorjahr, an die Anleger aus-
künftigen Miethöhe wirkten sich dementsprechend ebenfalls nega- geschüttet. Die Ausschüttung entsprach 0,8 % des Anteilwertes zu
tiv auf die Verkehrswerte aus. Damit ist zugleich aber die Möglichkeit Beginn des Geschäftsjahres 2021/2022 oder 1,2 % bezogen auf den
eröffnet, dass die mittel- und langfristigen Risiken in Bezug auf die Zeitpunkt der Fondsauflegung im Jahre 1974.
Miethöhe als Spätfolge der Corona-Pandemie bei der Bewertung der
Fonds-Liegenschaften bereits berücksichtigt wurden. Die positive Zum Ausschüttungsstichtag 2. November 2021 waren 22.390.985
Entwicklung des Aachener Grund-Fonds Nr. 1 im ersten Halbjahr des Anteile im Umlauf. Von der Ausschüttung am 2. November 2021 in
laufenden Geschäftsjahres deutet in diese Richtung. Höhe von insgesamt 13,5 Mio. EUR wurden 5,0 Mio. EUR (36,8 %) wie-
derangelegt und damit für den Erwerb weiterer Anteile genutzt.
Weiter stimmt uns zuversichtlich, dass die behördlichen Coro-
na-Schutzmaßnahmen nunmehr weitgehend zurückgefahren wur- NETTOMITTELVERÄNDERUNG
den, was sich entsprechend positiv auf die Mobilität der Menschen Im 1. Geschäftshalbjahr 2021/2022 wurden Fondsanteile im Wert von
und somit auch auf die wirtschaftliche Entwicklung des innerstäd- 23,5 Mio. EUR ausgegeben. Im gleichen Zeitraum wurden Anteile im
tischen Einzelhandels und die Gastronomie auswirkt. Ein Blick auf Wert von -64,2 Mio. EUR an den Fonds zurückgegeben. Folglich be-
die Entwicklung der innerstädtischen Passantenfrequenzen in den trug die Nettomittelveränderung im Berichtshalbjahr -40,7 Mio. EUR.
Jahren 2020 und 2021 zeigt, dass die Menschen stets in Folge der
Lockerungen von Corona-Schutzmaßnahmen wieder in die Innen- ANLAGEERGEBNIS
stadt geströmt sind und sich an dem erfreut haben, was sie in all den Die BVI-Rendite des Aachener Grund-Fonds Nr. 1 für den Zeitraum
Monaten der Einschränkungen vermisst haben. 31. März 2021 bis 31. März 2022 entsprach 1,5 % p.a. (ermittelt nach
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AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
der BVI-Methode, d.h. unter Berücksichtigung der Wiederanlage der aufgrund des Ukraine-Krieges ist nicht auszuschließen. Ein Ausfall
Ausschüttung). der Versorgung könnte unter Umständen zu Mietminderungen füh-
ren. Allerdings sind aufgrund des Endes der Heizperiode 2021/2022
AUSBLICK und den aktuell vorhandenen Reserven nach heutiger Einschätzung
Die COVID-19-Pandemie ist noch nicht beendet. Mindestens ihre kurzfristig keine Beeinträchtigungen zu erwarten. Die Entwicklung
Nachwehen werden auch weiterhin eine Belastung für die Gesell- ist aber weiterhin sehr dynamisch. Daher können Aussagen über
schaft und die Wirtschaft darstellen. Ob es in Folge ggf. neuer Vi- unmittelbare und mittelbare Auswirkungen des Ukraine-Krieges auf
rusvarianten erneut zu behördlichen Corona-Schutzmaßnahmen den Fonds aktuell nicht zuverlässig getroffen werden.
und damit vor allem auch Einschränkungen im Bereich des inner-
städtischen Einzelhandels und der Gastronomie kommen wird, Die Entwicklung der COVID-19-Pandemie und des Ukraine-Krieges
kann zum aktuellen Zeitpunkt nicht prognostiziert werden. und deren Auswirkungen auf Gesellschaft und Wirtschaft und die
ggf. daraus resultierenden Implikationen auf das Immobilien-Port-
Nach einem historischen Einbruch der Wirtschaftsleistung im Jahr folio des Aachener Grund-Fonds Nr. 1 sind daher weiter sehr auf-
2020 in Folge der COVID-19-Pandemie präsentierte sich die wirt- merksam zu beobachten. Zumindest in der Vergangenheit hat
schaftliche Lage im Jahr 2021 deutlich positiver. Die Prognosen sich aber die Anlageklasse „Immobilien“ gerade in Zeiten großer
führender Ökonomen und Wirtschaftsforscher gingen bis zum Be- Unsicherheiten und Krisen langfristig betrachtet als ein sehr gutes
ginn des Ukraine-Krieges auch für das Jahr 2022 von einer weiteren Investment erwiesen.
deutlichen Erholung der wirtschaftlichen Lage in Deutschland und
Europa aus. Der Angriffskrieg Russlands auf die Ukraine verursacht
unbeschreibliches menschliches Leid, zerstört, was die Menschen IMMOBILIENTRANSAKTIONEN
in der Ukraine in Jahrzehnten erschaffen haben und wirkt auch
auf Deutschland. Aus gesamtwirtschaftlicher Sicht ist es ein ähn- VERÄUSSERUNGEN
lich einschneidendes Ereignis wie der Beginn der COVID-19-Pan-
demie vor zwei Jahren. Die Verbraucherstimmung und auch der Für das Sondervermögen wurde im ersten Geschäftshalbjahr
ifo-Geschäftsklimaindex trübten sich im April massiv ein. Der Sach- 2021/2022 keine Immobilie hinzuerworben. Fünf Immobilien wur-
verständigenrat zur Begutachtung der gesamtwirtschaftlichen den im vergangenen Geschäftshalbjahr veräußert. Eine weitere Im-
Entwicklung erwartet zum 31. März 2022 in seiner aktuellen Kon- mobilie befand sich zum Stichtag in der Veräußerung.
junkturprognose für die Jahre 2022 und 2023 nur noch ein Wachs-
tum des Bruttoinlandsprodukts (BIP) in Deutschland von 1,8 % in Grundsätzlich werden Immobilien nur dann verkauft, wenn ein Ob-
2022 und 3,6 % in 2023. In der Prognose unterstellt der Sachver- jekt nicht mehr in das auf innerstädtische 1a-Einzelhandelslagen
ständigenrat, dass die Energiepreise im Prognosezeitraum erhöht ausgerichtete Immobilienportfolio des Sondervermögens passt.
bleiben, es jedoch nicht zu einem Stopp russischer Energieliefe- Etwa, weil es sich um ein Einzelhandelsobjekt in einer Neben
rungen kommt. Der Sachverständigenrat erwartet für Deutschland lage handelt, um einen aus Sicht des Einzelhandels wirtschaftlich
Inflationsraten von ca. 6 % in den Jahren 2022 und 2023. Es wird schwachen Standort oder eine Entwicklung in die Richtung zu er-
zudem darauf hingewiesen, dass die große Abhängigkeit von rus- warten ist. Dies gilt auch für die Verkaufstransaktionen im Berichts-
sischen Energielieferungen das erhebliche Risiko einer geringe- halbjahr.
ren Wirtschaftsleistung bis hin zu einer Rezession bei gleichzeitig
deutlich höheren Inflationsraten birgt. KREFELD,
FRIEDRICHSTRASSE 2, 4/
Die in Folge des Ukraine-Krieges von einem Großteil der Weltge- KLOSTERSTRASSE 3/
meinschaft verhängten Sanktionen werden sich auf die wirtschaft- RHEINSTRASSE 129
liche Entwicklung sowie die Energieversorgung Deutschlands und Am 12. Oktober 2021 wurde der Verkauf der Immobilie in Krefeld,
ganz Europas auswirken. Der Fonds ist nicht in Russland, der Ukraine Friedrichstraße 2, 4/Klosterstraße 3/Rheinstraße 129, notariell be-
oder in angrenzenden osteuropäischen Ländern investiert, daher urkundet. Es wurde ein Verkaufspreis vereinbart, der über dem
ist ein unmittelbares Risiko für den Immobilienbesitz des Fonds arithmetischen Mittel der zuletzt festgestellten Verkehrswerte
zum aktuellen Zeitpunkt nicht erkennbar. Grundsätzlich ist aber liegt. Der Übergang von Nutzen und Lasten auf den Erwerber er-
von hohen Preisen für die Energieversorgung und somit von einem folgte am 1. Dezember 2021. Nach der Veräußerung der Immobilie
Anstieg der Bewirtschaftungs- und Mietnebenkosten auszugehen. ist der Aachener Grund-Fonds Nr. 1 am Standort Krefeld weiterhin
Die Gefahr einer eingeschränkten Energieversorgung Deutschlands mit Liegenschaften in der Hochstraße 101 sowie 115-117 vertreten.
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MÜNSTER, IN DER VERÄUSSERUNG BEFINDLICH
SALZSTRASSE 14, 15
Der Verkauf der Liegenschaft in Münster, Salzstraße 14, 15, wurde am BREMEN,
29. November 2021 notariell protokolliert. Es konnte ein Verkaufs- OBERSTRASSE 34, 36
preis erzielt werden, der deutlich über dem arithmetischen Mittel Am 18. Februar 2022 wurde der Verkauf der Liegenschaft in Bremen,
der zuletzt festgestellten Verkehrswerte lag. Nach dem Eingang des Obernstraße 34, 36, notariell protokolliert. Mit dem Verkauf wurde
vollständigen Kaufpreises erfolgte der Übergang von Nutzen und die Gelegenheit wahrgenommen, die Immobilie zu einem Preis zu
Lasten auf die Erwerberin am 16. Februar 2022. Mit der Immobilie veräußern, der über dem zuletzt festgestellten arithmetischen Mit-
Münster, Berliner Platz 22, ist der Aachener Grund-Fonds Nr. 1 wei- tel der Verkehrswerte lag. Mit dem Besitzübergang auf den Erwer-
terhin am Standort Münster vertreten. ber, voraussichtlich im Juni 2022, ist der Aachener Grund-Fonds Nr. 1
am Standort Bremen nicht mehr vertreten.
OSNABRÜCK,
JOHANNISSTRASSE 65
Ebenfalls am 29. November 2021 wurde der Verkauf der Immobilie in VERMIETUNGSSITUATION
Osnabrück, Johannisstraße 65, beurkundet. Auch für diese Immobi-
lie wurde ein Verkaufspreis erzielt, der deutlich über dem arithme- Der Vermietungsstand lag am Stichtag 31. März 2022 bei 98,8 %.
tischen Mittel der zuletzt festgestellten Verkehrswerte lag. Nutzen
und Lasten sind am 1. März 2022 auf die Erwerberin übergegangen, Wie in den vergangenen Jahren wurden auch im abgelaufenen Ge-
die hier eine Quartiersentwicklung mit einem hohen Anteil an Woh- schäftshalbjahr Immobilien umgebaut und modernisiert. Das soll
nen plant. Ein Kaufangebot des früheren Eigentümers der Nachbar- sicherstellen, dass sie auch künftig gut auf dem Vermietungsmarkt
grundstücke, der hier ein Shopping-Center errichten wollte, war in platziert werden können.
der Vergangenheit in Umsetzung unserer Nachhaltigkeitsstrategie
ausgeschlagen worden, weil von einer negativen Auswirkung des Wesentliche Neuvermietungen, Vertragsverlängerungen und Nach-
Shopping-Centers auf die gesamte Osnabrücker Innenstadt aus- träge zu bestehenden Mietverträgen gibt es bei nachfolgenden Im-
zugehen war. Mittlerweile ist das Shopping-Center-Projekt final mobilien:
gescheitert und die Erwerberin der Johannisstraße 65 hat für ihre
Quartiersentwicklung auch die Grundstücke von dem früheren Pro- AACHEN,
jektentwickler erworben. Der Aachener Grund-Fonds Nr. 1 ist nach MARKT 52+54/
dem Verkauf mit den Immobilien Große Straße 56 und Große Straße GROSSKÖLNSTRASSE 2
84/85 weiterhin am Standort Osnabrück vertreten. Nach vorzeitiger Ausübung des mietvertraglichen Optionsrechtes
verlängerte sich das Mietverhältnis über die Gastronomieflächen
PASSAU, von knapp 570 m² mit der Restaurant-Kette Sausalitos bis Ende De-
LUDWIGSTRASSE 22/ zember 2028.
BRUNNGASSE 4
Am 23. Juni 2021 wurde der Verkauf der Immobilie Passau, Ludwigs- BERLIN,
traße 22/Brunngasse 4, notariell beurkundet. Es wurde ein Verkaufs- KURFÜRSTENDAMM 26A,
preis vereinbart, der deutlich über dem arithmetischen Mittel der zu- FASANENSTRASSE 75
letzt festgestellten Verkehrswerte lag. Mit dem Besitzübergang am Nachmieter des bisherigen Starbucks-Cafés ist seit dem 1. Dezember
1. Oktober 2021 auf den Erwerber ist die Aachener Grundvermögen 2021 die amerikanische Lifestyle-Luxusmodemarke Ralph Lauren.
nicht mehr am Standort Passau vertreten. Für die insgesamt rund 383 m² großen Flächen wurde ein Mietver-
trag mit Festlaufzeit bis Ende November 2026 und mieterseitigem
TRIER, zweimaligen Optionsrecht auf Verlängerung um jeweils fünf Jahre
FLEISCHSTRASSE 52 abgeschlossen. Die bisherige Miethöhe konnte im Rahmen der Neu-
Der Verkauf der Immobilie in Trier, Fleischstraße 52, wurde am 29. Juli vermietung beibehalten werden.
2021 notariell beurkundet. Der erzielte Verkaufspreis lag deutlich
über dem arithmetischen Mittel der zuletzt festgestellten Verkehrs- Mit dem langjährigen Bestandsmieter der knapp 156 m² großen Ein-
werte. Nach dem Eingang des vollständigen Kaufpreises erfolgte der zelhandelseinheit im Erdgeschoss, der hier seit Oktober 2006 sein
Übergang von Nutzen und Lasten auf die Erwerberin am 1. Oktober Konzept Camper betreibt, wurde der Mietvertrag um vier Jahre bis
2021. Der Aachener Grund-Fonds Nr. 1 ist am Standort Trier weiter- Ende Oktober 2026 verlängert. Anschließend hat der Mieter ein Op-
hin mit der Liegenschaft in der Grabenstraße 12+13/Domfreihof 6 tionsrecht auf eine Verlängerung um weitere fünf Jahre.
vertreten.
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AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
FRANKFURT AM MAIN,
GROSSE BOCKENHEIMER STRASSE 31
Mit Central Park hat zum 1. Februar 2022 ein langfristiger Mieter die
63 m² großen Gastronomieflächen übernommen. Das Gastronomie-
betriebs-Unternehmen hat nach Ablauf der zehnjährigen Festlauf-
zeit ein zweimaliges Optionsrecht auf Mietvertragsverlängerung um
fünf Jahre. Mit der Neuvermietung konnte dem Wunsch auf vorzeiti-
ge Vertragsauflösung des Vormieters, der Suppenküche Ebert, ent-
sprochen werden.
HANNOVER,
GROSSE PACKHOFSTRASSE 1,
OSTERSTRASSE 16
Der langjährige Bestandsmieter der gesamten Immobilie, Zara
Deutschland, hat das Mietverhältnis um drei Jahre bis Ende Juni
2026 verlängert. Die Verlängerung ging mit einer Mietreduzierung
einher. Zara hat anschließend ein Optionsrecht auf zwei weitere Ver-
längerungen um jeweils 3 Jahre.
KÖLN,
EHRENSTRASSE 76-78
Mit dem Bestandsmieter Hennes & Mauritz für die insgesamt knapp
Köln, Ehrenstraße 76-78:
630 m² großen Einzelhandelsflächen wurde eine Vertragsverlänge- Vertragsverlängerung mit Hennes & Mauritz (Weekday)
rung um drei Jahre bis Ende April 2026 vereinbart.
Hannover, Grosse Packhofstraße 1, Osterstraße 16:
Vertragsverlängerung mit Zara
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MAINZ,
STADTHAUSSTRASSE 14 (TEILEIGENTUM)
Das Mietverhältnis mit dem Bestandsmieter, der Second-Hand-Be-
kleidungskette ReSales, für das insgesamt 320 m² große Teileigen-
tum wurde um weitere vier Jahre bis Ende März 2029 verlängert.
NÜRNBERG,
BREITE GASSE 34
Direkt anschließend an das ablaufende Mietverhältnis mit dem bis-
herigen Bestandsmieter zum Jahresende 2021 konnte zum 1. Januar
2022 ein neuer Mietvertrag mit dem bisherigen Untermieter Tredy
Fashion für die 78 m² großen Flächen im Erdgeschoss geschlossen
werden. Das Damenbekleidungsgeschäft hat nach Ablauf der fünf-
jährigen Festlaufzeit ein Optionsrecht auf Mietvertragsverlängerung
Mainz, Stadthausstraße 14 (Teileigentum):
um fünf Jahre. Vertragsverlängerung mit ReSales
OLDENBURG,
ACHTERNSTRASSE 14
Für die gesamte Immobilie mit einer Fläche von insgesamt 610 m²
wurde mit dem Optikerfachgeschäft Mister Spex ein Mietvertrag
bis Ende März 2027 geschlossen. Es besteht zudem ein zweimaliges
Optionsrecht auf Verlängerung um jeweils weitere fünf Jahre. Miet-
beginn war der 1. April 2022 nach dem Abschluss des Umbaus der
bisher von Tom Tailor genutzten Einzelhandelsflächen. Im Rahmen
der Neuvermietung war eine Mietreduzierung erforderlich.
OSNABRÜCK,
GROSSE STRASSE 84/85
Neuer langfristiger Mieter mit zehnjähriger Vertragsfestlaufzeit ist
seit Mitte November 2021 Gerland Hörgeräte. Vor dem Einzug des
Hörgeräteakustikers wurde die knapp 158 m² große Ladeneinheit im
Nürnberg, Breite Gasse 34:
Erdgeschoss für den neuen Mieter umgebaut. Neuvermietung an Tredy
WÜRZBURG,
KÜRSCHNERHOF 9
Mit dem Tee- und Kaffeespezialitätenhaus Eilles erfolgte eine vor-
zeitige Verlängerung Festlaufzeit um fünf Jahre bis zum Jahresen-
de 2027. Anschließend hat der Mieter der insgesamt rund 170 m²
großen Flächen ein Optionsrecht auf Verlängerung um weitere
fünf Jahre.
STUTTGART,
KÖNIGSTRASSE 10A
Nachmieter des Sportgeschäfts Decathlon ist seit dem 18. Oktober
2021 The Body Shop. Mit der Naturkosmetikkette wurde ein Ver-
trag mit fünfjähriger Festlaufzeit und zweimaliger Option auf Ver-
längerung um jeweils fünf Jahre für die rund 51 m² große Ladenein-
heit geschlossen, die vor Einzug des Mieters umgebaut wurde. The
Würzburg, Kürschnerhof 9:
Body Shop verwirklicht hier sein neues „Activist Workshop“-Kon- Vertragsverlängerung mit Eilles
zept: Die Kundinnen und Kunden können an Refill Stationen wie-
9
AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
Stuttgart, Königstraße 10a:
Neuvermietung an The Body Shop
derverwendbare Aluminiumflaschen mit Duschgels, Haarpflege quenz aus. Im Volksmund ist die Große Bockenheimer Straße wegen
oder Handwaschgels befüllen und sich im Laden über Themen wie ihres vielfältigen, gehobenen gastronomischen Angebotes auch als
Umwelt- und Tierschutz oder Gleichberechtigung informieren. „Fressgass“ bekannt und nicht nur zur Mittagszeit erste Anlaufstel-
le für Hungrige aus dem benachbarten Banken- und Börsenviertel.
Entstehen soll ein größtenteils barrierefreies Wohn-, Büro-, und Ge-
PROJEKTENTWICKLUNGEN schäftsgebäude mit sechs Geschossen sowie einem weiteren, zu-
rückspringenden Staffelgeschoss hin zur Stirnseite an der Großen
FRANKFURT AM MAIN, Bockenheimer Straße. Die Gebäudelängsseite zur seitlichen Meisen-
GROSSE BOCKENHEIMER STRASSE 24 gasse erhält vier Geschosse plus Staffelgeschoss.
Die Immobilie in Frankfurt am Main, Große Bockenheimer Straße 24,
wurde im Juli 1995 erworben. Das annähernd rechteckige, vier- bis Im Erdgeschoss entstehen mit Zugang von der Fußgängerzone, der
sechsgeschossige Wohn- und Geschäftshaus mit schmalem Innen- Großen Bockenheimer Straße, knapp 400 m² Einzelhandelsflächen
hof und rund 2.280 m² Gesamtnutzfläche wurde im Jahr 1956 auf mit flexiblen Grundrissen sowie Gastronomieflächen mit rund 200
einem 706 m² großen Grundstück erbaut und 1995 renoviert. m² Fläche, die ebenfalls flexibel für einen oder zwei Gastronomie-
mieter angepasst werden können. Eine weitere anpassungsfähige
Mittlerweile entspricht das gemischt genutzte ursprüngliche Ge- einteilbare, knapp 600 m² große Ladenfläche entsteht im ersten
bäude mit Gastronomie und Handel im Erdgeschoss, Büroräumen Obergeschoss. Im zweiten Obergeschoss werden sich künftig zwei
im ersten Stock sowie 28 Apartments in den oberen Geschossen Büroeinheiten befinden, die durch einen gemeinsamen Innenhof
nicht mehr den heutigen Anforderungen. Um der ausgezeichneten mit dem Nachbargebäude allseitig über Tageslicht verfügen. Im
Lage in der Frankfurter Innenstadt auch zukünftig gerecht zu blei- dritten bis sechsten Obergeschoss entstehen insgesamt 15 Woh-
ben, wurde das Gebäude zunächst entmietet. Nach Abriss soll ein nungen. Die Ein- bis Dreizimmerwohnungen in den Stockwerken
moderner Gebäudekomplex errichtet werden. vier und fünf erhalten Größen zwischen ca. 40 und 90 m². Im sechs-
ten Obergeschoss entsteht eine Fünfzimmerwohnung mit eigener
Die Große Bockenheimer Straße ist eine beliebte Einkaufs- und Fla- Dachterrasse und rund 116 m² Wohnfläche. Die Wohnungen im
niermeile und zeichnet sich durch eine 1a-Einzelhandelslage in der fünften Obergeschoss verfügen ebenfalls über einen Zugang zu den
Frankfurter Innenstadt mit dementsprechend starker Passantenfre- Freiflächen auf dem Dach. Zugänglich sein werden die Büros und
10Wohnungen über die Meisengasse. fen, wird die Immobilie im Rahmen einer Projektentwicklung revita-
Durch eine steinerne Lochfassade wird sich der Neubau optisch lisiert und als Apartmenthotel mit Handels-/Gastronomieflächen im
stimmig in das Gesamtbild der Einkaufs- und Gastronomiemeile Gro- Erdgeschoss umgenutzt.
ße Bockenheimer Straße einfügen. Die Geschäftsflächen erhalten
stockwerkübergreifend eine einheitliche, großzügige Fensterfront. Im September 2021 wurde der Bauantrag eingereicht. Nach der Ge-
nehmigung durch die Stadt München im März 2022 wird die Immo-
Derzeit befindet sich das Projekt in der Genehmigungsphase. Sind die bilie zunächst vollständig entkernt. Anschließend wird das Gebäude
benötigten Genehmigungen erteilt, kann im Spätsommer/Frühherbst energetisch saniert und erhält unter anderem eine neue Fassaden-
2022 mit dem oberirdischen Abbruch begonnen werden. Der Beginn dämmung sowie einen neuen Dachstuhl. Die technischen Anlagen
des Neubaus soll im 1. Quartal 2023 erfolgen. Mit der Gesamtfertig- werden vollständig neu ausgestattet und auf aktuelle Standards
stellung der Projektentwicklung wird aktuell Mitte 2024 gerechnet. erweitert.
Vom ersten bis ins sechste Obergeschoss entstehen auf ein soge-
MÜNCHEN, nanntes Boardinghouse ausgerichtete Hotelflächen mit insgesamt
SCHÜTZENSTRASSE 9 rund 1.658 m² Fläche. Geplant sind 32 Studios mit 86 Betten sowie
Im Januar 2009 erfolgte der Erwerb der Immobilie in München, ein Aufenthaltsraum für die Gäste. Im Erdgeschoss werden zwei Han-
Schützenstraße 9, für den Aachener Grund-Fonds Nr. 1. dels-/Gastronomieflächen und der Zugang zum Apartmenthotel ge-
schaffen.
Das Anfang der 1950er Jahre erbaute sechsgeschossige Geschäfts-,
Büro- und Wohnhaus auf einem 330 m² großen Grundstück ent- Für die Hotelflächen wurde bereits ein 15-jähriger Mietvertrag mit
sprach nicht mehr den heutigen Anforderungen einer modernen der SV Hotel Stuttgart Airport GmbH – einer Tochtergesellschaft der
Immobilie. Die oberen Stockwerke standen zuletzt leer. Um das SV Group aus der Schweiz – abgeschlossen, die hier ein Apartment
Potential der Liegenschaft in einer sehr guten Hotel- und Gastrono- hotel eröffnen wird. Das sogenannte Long-Stay-Konzept richtet
mielage in direkter Bahnhofsnähe und in einer hochfrequentierten sich an Gäste, die einen Aufenthalt mit durchschnittlich drei bis fünf
Fußgängerzone zwischen Stachus und Karlsplatz voll auszuschöp- Nächten planen. Die Übergabe wurde abhängig von der Fertigstel-
Frankfurt am Main, Grosse Bockenheimer Straße 24:
Projektentwicklung (Visualisierung)
11AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
Mit einem Neubau wird das Potenzial der Immobilie gehoben, wel-
ches sich durch die Schließung der Passage und einer damit mögli-
chen Nutzung der bisherigen Erschließungsflächen für den Einzel-
handel ergibt. Weiterhin erhalten die Einzelhandelsflächen eine der
Lagequalität der Immobilie entsprechende Ausstattung, zeitgemä-
ße und flexible Grundrisse sowie die dazugehörige technische Aus-
stattung. Gleiches gilt für die geplanten Büroflächen. Durch einen re-
präsentativen Eingang von der Kronprinzstraße aus wird der Zugang
zu den Obergeschossen deutlich verbessert.
Vom Untergeschoss bis ins erste Obergeschoss werden Einzelhan-
delsflächen mit insgesamt knapp 2.498 m² geschaffen. Die zukünfti-
gen Büroflächen haben eine Größe von insgesamt 2.696 m² und ver-
teilen sich auf vier Geschosse vom zweiten bis in den vierten Stock.
Lager- sowie Personal- und Sozialräume entstehen auf einer Fläche
von 759 m². Künftig wird die Immobilie damit über eine Gesamtnutz-
fläche von 5.953 m² verfügen.
Die neu entstehenden Einzelhandelsflächen wurden bereits vorab
an Aldi Süd vermietet. Aldi hat die Einzelhandels- und Nebenflächen
mit insgesamt rund 3.240 m² angemietet und plant neben der Ei-
gennutzung des Untergeschosses die Untervermietung der übrigen
Einzelhandelsflächen. Das Mietverhältnis hat eine Festlaufzeit von
15 Jahren. Zudem wurde ein dreimaliges Optionsrecht auf Verlänge-
München, Schützenstraße 9:
Projektentwicklung (Visualisierung)
rung um jeweils fünf Jahre vereinbart.
Für die Büroflächen konnte mit Contora Offices ein Mietvertrag mit
lung zwischen März 2023 und Jahresende 2024 vereinbart. Nach der fünfzehnjähriger Festlaufzeit ab Übergabe und zweimaligem Opti-
Festlaufzeit hat die Hotel-Gruppe das Optionsrecht auf Verlänge- onsrecht auf Verlängerung abgeschlossen werden. Contora bietet in
rung um weitere fünf Jahre. Die künftigen Einzelhandels-/Gastrono- rund 60 Büros und neun Meeting- und Tagungsbereichen in einem
mieflächen befinden sich bereits ebenfalls in der Vermarktung. Office Solutions Center Platz für Unternehmer und Unternehmen,
Startups und Selbstständige. Das Mietverhältnis beginnt nach Ob-
STUTTGART, jektfertigstellung, voraussichtlich im Frühjahr 2023.
KÖNIGSTRASSE 38,
KRONPRINZSTRASSE 3
Die Immobilie in der Königstraße 38/Kronprinzstraße 3 in Stuttgart
wurde im Oktober 2013 erworben. Die Liegenschaft befindet sich
in der 1a-Einzelhandelslage von Stuttgart, im besten Abschnitt der
Königstraße. Die Königstraße als Stuttgarts längste Einkaufsmeile
ist auch die frequenzstärkste Lage und konnte sich gegenüber den
verschiedenen Centereröffnungen der letzten Jahre gut behaupten.
Das sechsgeschossige Büro- und Geschäftshaus wurde bereits bei
Ankauf mit der Absicht erworben, die Immobilie nach Ende der Lauf-
zeit der Einzelhandels- bzw. Gastronomiemietverträge abzureißen
und neu zu bauen. Nachdem alle Mietverträge mit den bisherigen
Bestandsmietern zu Ende 2019 aufgehoben wurden, wurde das 1982
errichtete Gebäude mit zwei Untergeschossen und einer Gesamt-
nutzfläche von fast 5.000 m² entkernt und oberirdisch abgerissen.
Stuttgart, Königstraße 38, Kronprinzstraße 3:
Mitte April 2021 wurde mit dem Neubau begonnen, die Arbeiten Projektentwicklung (Visualisierung)
verlaufen bislang reibungslos.
12PORTFOLIOSTRUKTUR
Zum Berichtsstichtag besteht das Portfolio aus 85 Immobilien. Die
nachfolgenden Graphiken geben einen Überblick über die Struktur
der Immobilien des Portfolios.
NUTZUNGSARTEN DER FONDSIMMOBILIEN WIRTSCHAFTLICHE RESTNUTZUNGSDAUER DER FONDSIMMOBILIEN
(auf Basis der Jahresnettosollmiete) (auf Basis der Verkehrswerte 1))
mehr als 50 Jahre
Büro/Praxis 40,6
14,5 20-30 Jahre
0,6
Wohnen 2,2
Stellplätze 3,7
Handel/Gastronomie % Andere 1,4 %
78,2
30-40 Jahre
26,2
40-50 Jahre
32,6
GRÖSSENKLASSEN DER FONDSIMMOBILIEN GRÖSSENKLASSEN DER FONDSIMMOBILIEN
(auf Basis der Verkehrswerte 1)) (auf Basis der Anzahl)
0 - 2,5 Mio. EUR
14,1
0 - 2,5 Mio. EUR
1,5
2,5 - 5,0 Mio. EUR über 15,0 Mio. EUR
5,4 34,1
5,0 - 7,5 Mio. EUR
5,3 2,5 - 5,0 Mio. EUR
24,7
über 15,0 Mio. EUR % 7,5 - 10,0 Mio. EUR %
80,6 2,4
10,0 - 15,0 Mio. EUR
4,8
10,0 - 15,0 Mio. EUR
7,1 5,0 - 7,5 Mio. EUR
7,5 - 10,0 Mio. EUR 15,3
4,7
GEOGRAFISCHE VERTEILUNG DER FONDSIMMOBILIEN
(auf Basis der Verkehrswerte 1))
Nord Rhein-Main
6,9 6,6 Rhein-Ruhr
Süd 2,8
10,5 Hamburg
2,0
Ost
2,5 Berlin
13,5
West
10,0 %
Stuttgart
9,4
1) Jeweils arithmetischer Mittelwert der Verkehrswerte, die für jede Immobilie von zwei
Düsseldorf München
4,2 externen Bewertern zu einem Wertermittlungsstichtag unabhängig voneinander er-
15,6
mittelt wurden.
Köln
16,0
13AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
KREDITE
zum 31. März 2022
AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
KREDITVOLUMEN (DIREKT) IN % DES VERKEHRSWERTES ALLER
ÜBERSICHT KREDITE TEUR IMMOBILIEN
EURO-Kredite 120.550 8,1
GESAMT 120.550 8,1
KREDITVOLUMINA NACH LAUFZEIT DER ZINSFESTSCHREIBUNG (RESTLAUFZEIT)
IN % DES VERKEHRSWERTES ALLER IMMOBILIEN
Unter 1 Jahr –
1 - 2 Jahre –
2 - 5 Jahre 4,1
5 - 10 Jahre 4,1
Über 10 Jahre –
Frankfurt am Main, Zeil 86:
Fertigstellung der Projektentwicklung im letzten Geschäftsjahr
14VERMIETUNGSINFORMATIONEN
NACH REGIONEN IN DEUTSCHLAND
zum 31. März 2022
AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
SONSTIGE STÄDTE/
REGION REGION WEITERE DEUTSCHE REGIONEN IN DEUTSCHLAND
NUTZUNGSARTEN NACH JAHRESMIETERTRAG IN % RHEIN-MAIN RHEIN-RUHR 1) GROSSRÄUME 2) DEUTSCHLAND GESAMT
Handel/Gastronomie 78,1 78,4 70,6 82,7 78,2
Büro/Praxis 16,8 9,2 26,2 12,5 14,5
Wohnen 2,4 2,0 1,3 3,1 2,2
Stellplätze 1,5 8,9 0,6 0,3 3,7
Andere 1,2 1,5 1,3 1,4 1,4
LEERSTAND IN % (STICHTAGSBEZOGEN)
Handel/Gastronomie 0,0 0,1 1,2 0,1 0,3
Büro/Praxis 1,7 0,5 0,0 1,2 0,7
Wohnen 0,0 0,0 0,0 0,2 0,1
Stellplätze 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0
Andere 0,3 0,1 0,3 0,0 0,1
Vermietungsquote in % (stichtagsbezogen) 97,7 99,3 98,5 98,5 98,8
RESTLAUFZEIT DER MIETVERTRÄGE IN %
unbefristet 4,0 2,5 2,0 2,7 2,5
2022 8,2 8,9 1,7 5,7 6,3
2023 0,2 4,8 16,5 7,6 7,9
2024 2,8 13,4 9,8 8,7 10,5
2025 38,8 4,5 14,5 24,3 15,3
2026 37,0 14,0 23,5 18,4 18,8
2027 0,0 5,1 7,8 10,3 7,1
2028 0,0 5,7 4,0 7,0 5,5
2029 2,1 14,4 10,1 0,0 7,9
2030 0,0 13,7 8,7 1,2 7,6
2031 0,0 0,7 1,4 7,1 3,0
2032+ 6,9 12,3 0,0 7,0 7,6
1) Die Regionen Dortmund, Duisburg/Essen, Düsseldorf, Bochum/Hagen, Köln, Aachen, Bonn, Recklinghausen
2) Ausschließlich: Berlin, Hamburg, München, Stuttgart
ERLÄUTERUNGEN ZU DEN VERMIETUNGSINFORMATIONEN
NUTZUNGSARTEN klusive aller Mietnebenkosten aus allen zum Berichtsstichtag vermieteten Immobilien
Die Jahresmieterträge pro Nutzungsart werden in Prozent der Jahresnettosollmiete werden auf das gesamte Geschäftsjahr hochgerechnet. Bei leerstehenden Immobilien
angegeben. Die Quoten pro Nutzungsart sind jeweils bezogen auf die gesamte Jah- wird entweder die letzte Mietsollstellung an den letzten Mieter vor Beginn des Leerstan-
resnettosollmiete in der einzelnen Region. Die Jahresnettosollmiete errechnet sich wie des auf das Geschäftsjahr hochgerechnet oder es wird die gutachterliche Bewertungs-
folgt: Die vertraglich vereinbarten Mieten aus allen zum Berichtsstichtag vermieteten miete angesetzt. Hinzu addiert werden die vor dem Leerstand vertraglich umgelegten
Immobilien werden auf das gesamte Geschäftsjahr hochgerechnet. Bei leerstehenden Mietnebenkosten. Eventuell berechnete Umsatzsteuer wird nicht in die Bruttosollmiete
Immobilien wird entweder die letzte Mietsollstellung an den letzten Mieter vor Beginn einbezogen. Ferner wird eine Vermietungsquote in Prozent angegeben. Die Vermie-
des Leerstandes auf das Geschäftsjahr hochgerechnet oder die für leerstehende Flächen tungsquote und die Leerstandsquoten sind bezogen auf die Jahresbruttosollmieten der
in einem Verkehrswertgutachten als nachhaltig erzielbar eingeschätzte Jahresmiete be- gesamten Immobilien in der einzelnen Region. Die in der Spalte „Gesamt“ genannten
rücksichtigt. Zahlen beziehen sich auf die Jahresbruttosollmiete des gesamten Immobilienportfo-
lios.
LEERSTAND/VERMIETUNGSQUOTE
Die Angabe von Leerstandsquoten wird auf der Basis der Jahresbruttosollmiete, d.h. RESTLAUFZEIT DER MIETVERTRÄGE
inklusive aller Mietnebenkosten berechnet. Die Leerstände werden in Prozent der Jah- Die Angaben zur Restlaufzeit der Mietverträge erfolgen in Prozent der gesamten Jahres-
resbruttosollmiete, aufgeliedert nach Regionen und Nutzungsarten, angegeben. Die nettovertragsmieten. Optionen zur Mietvertragsverlängerung gelten - bis zur konkreten
Jahresbruttosollmiete errechnet sich wie folgt: Die vertraglich vereinbarten Mieten in- Ausübung - als nicht wahrgenommen.
15AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
VERMÖGENSÜBERSICHT
zum 31. März 2022
AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
ANTEIL AM
A. VERMÖGENSGEGENSTÄNDE EUR EUR FONDSVERMÖGEN IN %
I. IMMOBILIEN
(siehe Seite 18 bis 23 Vermögensaufstellung Teil I)
1. Mietwohngrundstücke 5.400.000,00 0,3
2. Geschäftsgrundstücke 1.382.605.885,58 81,5
3. gemischtgenutzte Grundstücke 33.850.000,00 2,0
4. Geschäftsgrundstücke im Zustand der Bebauung 58.145.862,00 3,4
ZWISCHENSUMME 1.480.001.747,58 87,2
II. LIQUIDITÄTSANLAGEN
Bankguthaben 325.214.955,50 19,2
ZWISCHENSUMME 325.214.955,50 19,2
III. SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
(siehe Seite 29 Vermögensaufstellung Teil III)
1. Forderungen aus der Grundstücksbewirtschaftung 7.085.479,77
2. Anschaffungsnebenkosten bei Immobilien 25.458.369,92
(siehe Seite 26 Vermögensaufstellung Teil II)
3. Andere 499.791,99
ZWISCHENSUMME 33.043.641,68 1,9
SUMME DER VERMÖGENSGEGENSTÄNDE 1.838.260.344,76 108,3
B. SCHULDEN
IV. VERBINDLICHKEITEN AUS
(siehe Seite 29 Vermögensaufstellung Teil III)
1. Krediten -120.550.000,00
2. Grundstückskäufen und Bauvorhaben -9.244.500,66
3. Grundstücksbewirtschaftung -9.186.748,14
4. anderen Gründen -1.270.450,99
ZWISCHENSUMME -140.251.699,79 8,3
V. RÜCKSTELLUNGEN -104.755,27
SUMME DER SCHULDEN -140.356.455,06 8,3
C. FONDSVERMÖGEN 1.697.903.889,70 100,0
16ERLÄUTERUNGEN ZUR VERMÖGENSÜBERSICHT
Die für den Aachener Grund-Fonds Nr. 1 angewendeten Verfahren 0,2 Mio. EUR sowie Forderungen gegen Versicherungen aus Scha-
zur Bewertung von Vermögensgegenständen sind im Anhang die- densfällen von 0,1 Mio. EUR, ausgewiesen.
ses Halbjahresberichtes ab Seite 30 dargestellt.
Außerdem bestand eine Forderung mit 0,1 Mio. EUR aus dem Verkauf
I. IMMOBILIEN der Immobilie in Osnabrück, Johannisstraße 65, die der Erwerber ver-
einbarungsgemäß für die Leibrentenverpflichtung einbehalten hat.
In der Vermögensübersicht erhöhte sich die Position Immobilien
während des Berichtszeitraums um 8,4 Mio. EUR auf 1.480,0 Mio. EUR. IV. VERBINDLICHKEITEN AUS
Fünf Bestandsimmobilien mit einem Verkehrswert von insgesamt
17,0 Mio. EUR wurden im 1. Berichtshalbjahr 2021/2022 aus dem ZU NR. 1 KREDITEN
Bestand des Portfolios veräußert. Im Rahmen der turnusmäßigen Die Darlehensverbindlichkeiten betrugen 120,6 Mio. EUR. Die Darle-
Nachbewertungen der Immobilien wurde das Immobilienvermögen hen sind grundpfandrechtlich besichert.
ansonsten per Saldo um 25,4 Mio. EUR aufgewertet.
ZU NR. 2 GRUNDSTÜCKSKÄUFEN UND BAUVORHABEN
Die Zusammensetzung des Immobilienvermögens geht aus dem Bei den Verbindlichkeiten aus Grundstückskäufen und Bauvorhaben
Immobilienverzeichnis hervor. Zusätzlich enthält das Immobilien- handelte es sich überwiegend um Kaufpreiseinbehalte in Höhe von
verzeichnis Angaben über die Lage und die Art des Grundstücks und insgesamt 9,2 Mio. EUR für die Immobilie in Düsseldorf, Schadow
der Nutzung, Erwerbsdatum, Bau- und Umbaujahr, Grundstücksgrö- straße 50, 52/Gustaf-Gründgens-Platz 1a, 3, die im September 2021
ße, Nutzflächen, Ausstattungsmerkmale sowie die wesentlichen Er-
in das Fondsvermögen übernommen wurde.
gebnisse der externen Bewerter.
ZU NR. 3 GRUNDSTÜCKSBEWIRTSCHAFTUNG
II. LIQUIDITÄTSANLAGEN
Die Verbindlichkeiten aus Grundstücksbewirtschaftung resultierten
insbesondere aus von Mietern geleistete Miet- und Umlagenvoraus-
Die Liquiditätsanlagen wurden während des Berichtshalbjahres aus-
zahlungen in Höhe von 8,9 Mio. EUR sowie Garantieeinbehalte von
schließlich in Form von Bankguthaben (Tages- und / oder Termingel-
0,3 Mio. EUR.
der) gehalten.
ZU NR. 4 ANDEREN GRÜNDEN
Zum Stichtag beliefen sich die Bankguthaben auf 325,2 Mio. EUR.
Schließlich bestanden zum Stichtag Verbindlichkeiten aufgrund
offener Verwahrstellen- und Fondsverwaltungsvergütungen in
Die gesetzlich vorgeschriebene Mindestliquidität beträgt 5,0 % des
Höhe von 0,6 Mio. EUR, Darlehenszinsen mit 0,2 Mio. EUR, Verbind-
Fondsvermögens (zum 31. März 2022 = 84,9 Mio. EUR).
lichkeiten aus Umsatzsteuer gegenüber dem Finanzamt in Höhe
von 0,1 Mio. EUR, Verbindlichkeiten aus Anteilumsätzen in Höhe
III. SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
von 0,2 Mio. EUR sowie Verbindlichkeiten aus Negativzinsen mit
ZU NR. 1 FORDERUNGEN AUS DER GRUND- 0,1 Mio. EUR.
STÜCKSBEWIRTSCHAFTUNG
Unter der Position Forderungen aus der Grundstücksbewirtschaftung V. RÜCKSTELLUNGEN
wurden unter Berücksichtigung von Einzel- und Pauschalwertberich-
tigungen im Wesentlichen Mietforderungen in Höhe von 1,2 Mio. EUR Es bestanden Rückstellungen für eine Leibrentenverpflichtung zu
und noch abzurechnende umlagefähige Betriebskosten mit 5,9 Mio. Lasten der veräußerten Immobilie in Osnabrück, Johannisstraße 65,
EUR ausgewiesen, denen noch nicht abgerechnete Umlagenvoraus- in Höhe von 0,1 Mio. EUR. Vereinbarungsgemäß verbleibt die Ver-
zahlungen der Mieter von 7,2 Mio. EUR gegenüberstanden. pflichtung gegenüber der Leibrentenberechtigten trotz Verkauf der
Immobilie beim Aachener Grund-Fonds Nr. 1. Der Erwerber hat be-
ZU NR. 2 ANSCHAFFUNGSNEBENKOSTEN rechtigterweise einen Einbehalt vom Kaufpreis vorgenommen, der
Die Verteilung der Anschaffungsnebenkosten auf die einzelnen Im- als Forderung ausgewiesen wurde. Die Auflösung der Leibrentenver-
mobilien in Höhe von insgesamt 25,5 Mio. EUR ist auf der Seite 26 pflichtung erfolgt gegen diese Forderung.
dieses Halbjahresberichtes dargestellt.
Köln, den 18. Mai 2022
ZU NR. 3 ANDERE
Unter den anderen sonstigen Vermögensgegenständen wurden ein AACHENER GRUNDVERMÖGEN
Rückerstattungsanspruch gegen das Finanzamt aus Grunderwerb- Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH
steuer im Zusammenhang mit dem Erwerb der Immobilie in Düssel-
dorf, Schadowstraße 50, 52/Gustaf-Gründgens-Platz 1a, 3, – KII – mit Dr. Frank Wenzel Georg Heinze
17AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
VERMÖGENSAUFSTELLUNG TEIL I
IMMOBILIENVERZEICHNIS
LAGE DES GRUNDSTÜCKS ART DES ART DER NUTZUNG ERWERBS- BAU-/UMBAUJAHR GRUND- NUTZFLÄCHE NUTZFLÄCHE
GRUND- DATUM STÜCKS- GEWERBE WOHNEN
STÜCKS GRÖSSE
I. DIREKT GEHALTENE IMMOBILIEN IN LÄNDERN MIT EURO-WÄHRUNG
DEUTSCHLAND m2 m2 m2
52062 Aachen 1900/50/61/90/
W/G L 77 % W S 11/1986 588 638 871
Markt 52+54/Großkölnstraße 2 2008/12
10719 Berlin
Kurfürstendamm 26a, G B 25 % L 73 % S E/G 04/2017 1905/07/2005/07/18 1.793 6.758 1) —
Fasanenstraße 75
10178 Berlin G B 40 % L 45 % S E/G 05/2011 1896/2009 1.319 907 —
Neue Schönhauser Straße 2
10178 Berlin 1750/75/87/1990/
Rosenthaler Straße 37 G L 100 % 12/2020 636 100 —
2017
(Teileigentum 1.024,78/10.000)
10789 Berlin G B 26 % L 74 % 12/2013 2005/06/15 1.799 7.030 —
Tauentzienstraße 14
33602 Bielefeld 1956/mehrf.
Bahnhofstraße 1/ G B L 78 % W S E/G 05/2011 1.319 5.592 2) 450
Umbau/2011/13
Alfred-Bozi-Straße 25
53111 Bonn G L 100 % 08/2006 1969/2007 342 1.877 —
Remigiusstraße/Fürstenstraße 5
53111 Bonn um 1900/zw.-zeitl.
G L 92 % W 01/2008 70 181 155
Remigiusstraße 3/Fürstenstraße 8 Umb./2015
53111 Bonn Ursprungsbaujahr
G L 100 % 03/2010 154 270 —
Sternstraße 12 unbekannt/2002/03
53111 Bonn G L 100 % 02/2003 18.Jh./1968/85/2002 91 211 —
Sternstraße 13
53111 Bonn G L 100 % 12/2002 1900/12/99/2000/12 497 635 —
Sternstraße 46
53111 Bonn G L 84 % W 07/1987 1900/46/52/98/2007 112 86 203
Sternstraße 59
38100 Braunschweig G L 85 % W E/G 12/1998 1966/82/2011 339 521 307
Damm 12
38100 Braunschweig G L 100 % 02/2004 1902/89/2015 134 255 —
Hutfiltern 4
38100 Braunschweig G B L 77 % W 06/2003 1887/2002/03 864 2.929 153
Kohlmarkt 2
38100 Braunschweig 1750/1800/1994/
G B L 69 % W E/G 12/1997 900 1.075 614
Kohlmarkt 17 2017/18
38100 Braunschweig G B L 76 % S 12/1996 1949/60 608 1.165 —
Poststraße 11-12
28195 Bremen G L 96 % W 06/2003 1955/2013-14 197 601 138
Obernstraße 34, 36
44137 Dortmund G L 100 % 07/2004 um 1900/66/2004/19 604 2.661 —
Westenhellweg 55-57
44137 Dortmund
Westenhellweg 59-63/ G L 100 % 08/2006 1935/55/2005 2.282 8.029 —
Kampstraße 38
40213 Düsseldorf G B L 80 % 08/2007 1672/1992/2015 556 1.485 —
Flinger Straße 36
40213 Düsseldorf 1976/ca. 1995/
W/G L 81 % W 02/2008 278 320 419
Mittelstraße 3 2006/07/14
40213 Düsseldorf 1760/ca. 1995/
W/G L 76 % W 07/2008 156 114 227
Mittelstraße 5 2006/07
40212 Düsseldorf G B L 67 % E/G 09/2021 2020 6.247 8.631 1) —
Schadowstraße 50, 52/Gustaf-Gründgens-Platz 1a, 3
99084 Erfurt G B 27 % L 59 % W S 04/1998 1912/53/94-96/2003 705 1.676 580
Schlösserstraße 7
60313 Frankfurt am Main G L 75 % W 37 % 07/1995 1956/95 706 1.930 3) 1.013 3)
Große Bockenheimer Straße 24
60313 Frankfurt am Main G L 100 % 07/2020 1750/1939/83 81 96 1) 126
Große Bockenheimer Straße 31
60313 Frankfurt am Main
Große Bockenheimer Straße 33+35/ G B 39 % L 60 % W S 03/1979 1951/62/63/2002 524 2.044 134
Kleine Bockenheimer Straße 18
60313 Frankfurt am Main G 4) B L 75 % S 12/1998 1948/49/74/2019/20 233 664 5)
—
Zeil 86
79098 Freiburg 1360/mehrf.Umb./
G L 100 % 09/2008 247 343 65
Kaiser-Joseph-Straße 223 Anbau 1950/2011/12
18zum 31. März 2022
AUSSTATTUNGS- VERKEHRSWERT ARITHMETISCHER ANTEIL GUTACHTERLICHE BEWERTUNGS- RESTNUTZUNGSDAUER FREMD- LEER- RESTLAUFZEIT
MERKMALE GUTACHTEN/KAUFPREIS MITTELWERT AM FONDS- MIETE GUTACHTEN GUTACHTEN FINAN- STANDS- DER MIET-
BEIDER VERMÖGEN ZIERUNGS- QUOTE ZUM VERTRÄGE
NR. 1 NR. 2 VERKEHRSWERTE NR. 1 NR. 2 NR. 1 NR. 2 QUOTE STICHTAG
EUR EUR EUR % EUR EUR IN JAHREN IN JAHREN % % IN JAHREN
(T)KA 5.900.000 5.950.000 5.925.000 0,3 384.025 383.360 27 33 — 3,9 5,6
(T)KA, PA 99.200.000 107.450.000 103.325.000 6,1 3.620.740 3.860.349 55 44 — 1,4 3,4
(T)KA 10.350.000 8.850.000 9.600.000 0,6 414.018 374.058 39 39 — 0,7 3,0
(T)KA 4.700.000 4.500.000 4.600.000 0,3 136.500 135.000 38 48 — — 0,8
(T)KA, LA, PA 81.850.000 81.450.000 81.650.000 4,8 3.049.340 3.012.028 54 54 — — 5,2
(T)KA, LA, PA 14.400.000 12.750.000 13.575.000 0,8 779.558 808.434 39 39 — 0,7 2,6
(T)KA, LA 17.850.000 17.400.000 17.625.000 1,0 864.000 838.620 54 55 — — 5,8
(T)KA, LA, PA 2.900.000 2.800.000 2.850.000 0,2 142.680 119.145 35 39 — — 3,1
(T)KA, LA 3.400.000 3.400.000 3.400.000 0,2 166.320 166.320 47 47 — — 6,3
(T)KA 1.500.000 1.550.000 1.525.000 0,1 75.000 75.000 40 30 — — 4,8
(T)KA 2.300.000 2.200.000 2.250.000 0,1 156.000 156.000 39 35 — — —
(T)KA 1.550.000 1.650.000 1.600.000 0,1 88.919 88.919 31 31 — — 1,6
(T)KA, PA 4.200.000 4.200.000 4.200.000 0,2 220.023 220.023 45 40 — 6,2 2,2
— 1.150.000 1.250.000 1.200.000 0,1 79.200 79.562 26 36 — — 1,3
(T)KA, LA, PA 7.550.000 9.050.000 8.300.000 0,5 508.838 498.046 41 46 — — 3,1
PA 4.050.000 4.200.000 4.125.000 0,2 245.881 258.698 41 35 — 5,2 1,1
LA 2.650.000 3.200.000 2.925.000 0,2 189.639 189.639 23 35 — — 3,1
(T)KA, PA 5.550.000 5.300.000 5.425.000 0,3 273.751 254.944 62 62 — — 3,4
(T)KA, LA, PA 20.700.000 20.300.000 20.500.000 1,2 1.020.000 1.020.000 37 37 — — 4,8
(T)KA, LA, PA 19.850.000 23.050.000 21.450.000 1,3 1.020.000 1.223.700 39 39 — — 1,8
(T)KA 10.450.000 11.300.000 10.875.000 0,6 499.175 565.175 40 40 — 20,8 3,4
(T)KA 5.000.000 4.700.000 4.850.000 0,3 251.205 251.205 45 45 — — 2,0
(T)KA 1.500.000 1.650.000 1.575.000 0,1 84.000 84.000 35 31 — — 3,4
PA 219.450.000 208.850.000 214.150.000 12,6 7.742.898 6.653.407 68 68 53,7 — 6,2
PA 6.100.000 4.600.000 5.350.000 0,3 283.870 277.236 42 31 — 6,5 2,7
(T)KA, LA, PA 16.000.000 16.350.000 16.175.000 1,0 1.198.261 1.297.080 70 70 — — —
(T)KA 4.050.000 4.150.000 4.100.000 0,2 116.400 116.400 48 48 — — 9,8
PA 16.750.000 19.750.000 18.250.000 1,1 791.592 799.872 35 33 — 7,1 3,2
(T)KA, LA, PA 11.700.000 11.350.000 11.525.000 0,7 370.108 341.040 69 70 — 6,1 4,6
(T)KA 6.250.000 6.300.000 6.275.000 0,4 242.730 242.730 48 58 — — 1,4
19AACHENER GRUND-FONDS NR. 1
VERMÖGENSAUFSTELLUNG TEIL I
IMMOBILIENVERZEICHNIS
LAGE DES GRUNDSTÜCKS ART DES ART DER NUTZUNG ERWERBS- BAU-/UMBAUJAHR GRUND- NUTZFLÄCHE NUTZFLÄCHE
GRUND- DATUM STÜCKS- GEWERBE WOHNEN
STÜCKS GRÖSSE
I. DIREKT GEHALTENE IMMOBILIEN IN LÄNDERN MIT EURO-WÄHRUNG
DEUTSCHLAND m2 m2 m2
79098 Freiburg G L 93 % W 07/2003 Anf.19.Jh./1991/92 112 175 88
Rathausgasse 20
79098 Freiburg G B L 58 % W S 01/2002 1799/1990 209 386 176
Salzstraße 33
37073 Göttingen G L 87 % W 12/2018 1800/2011 576 993 195
Weender Straße 58
20095 Hamburg G B L 78 % S 09/2004 1974/2003/08 457 3.016 —
Spitalerstraße 14/Lilienstraße 19
22767 Hamburg M W 96 % S 09/2021 1900/2000/01/04 603 — 1.264
Otzenstraße 14
30159 Hannover 1955/2003/10/
G B L 98 % 12/2007 430 2.380 —
Georgstraße 31 16/17/19
30159 Hannover 1912/43/50/91/
Große Packhofstraße 1, G L 100 % 01/2000 781 3.356 —
2001/13/16/17
Osterstraße 16
74072 Heilbronn 1951/52/61/90/
G B L 83 % W S E/G 06/2005 425 909 89
Fleiner Straße 30 2007/09/19
76133 Karlsruhe 1952-59/83-87/
G B 30 % L 66 % W S E/G 06/2018 637 2.400 209
Kaiserstraße 104 2001/02/10/11
76133 Karlsruhe G B L 82 % W 08/2006 1949/61/2007 393 898 125
Kaiserstraße 185
76133 Karlsruhe 12/2011; 1958/86/99/
Kaiserstraße 211, 213, G 4) B L 91 % 1.618 5.380 1) —
05/2019 2005/19-21
Erbprinzenstraße 36, 38
34117 Kassel 1952/91/
G B L 85 % S 11/2005 1.004 2.629 —
Königsplatz 53 2001/02/11-15
50672 Köln 1955/69/98-
Ehrenstraße 33, 35/ W/G L 73 % W 27 % S 05/2012 605 650 917
2008/12/18/20
Große Brinkgasse 36
50672 Köln W/G L 72 % W 28 % 10/2006 1887/90/99/2010 512 625 841
Ehrenstraße 76-78
50667 Köln 1957/87/99/
Hohe Straße 121-131, G B 35 % L 64 % S 09/2012 1.977 9.728 —
2007/09/13
Richartzstraße 6
50667 Köln G L 100 % 04/2010 1991/92/2010/12 3.185 24.235 —
Schildergasse 60-68
50667 Köln G L 100 % 04/1980 2008/09 239 747 —
Schildergasse 75
50667 Köln G L 92 % S 09/2007 1965/99/2011/13/16 1.988 8.143 —
Schildergasse 94-96a
50668 Köln G B 91 % W S E/G 10/1983 1954/82/2006/10/16 3.327 8.418 247
Wörthstraße 10/Clever Straße 37
47798 Krefeld G L 97 % W 09/2006 1966/93/2008/19 304 647 65
Hochstraße 101
47798 Krefeld G L 94 % S 12/1998 1948/2010/11 558 1.439 —
Hochstraße 115-117
04109 Leipzig G B 38 % L 59 % W S 08/2012 1915/16/2007 1.138 4.859 180
Petersstraße 32, 34
55116 Mainz
Am Brand 12, 31, 33, 39 G B L 86 % S E/G 07/2008 1974/2009/13 1.824 7) 6.638 —
(Teileigentum 16.960/100.000)
55116 Mainz
Stadthausstraße 14, Teileigentumseinheit Nr. 1 G B L 80 % W 02/2008 1955/80/97/2012 87 8) 225 78
(Teileigentum 438,67/1.000)
55116 Mainz
Stadthausstraße 14, Teileigentumseinheit Nr. 2 G L 100 % 12/2018 1955/97 112 8) 320 —
(Teileigentum 561,33/1.000)
68161 Mannheim G B 26 % L 67 % W E/G 02/2010 2014 967 4.431 446
Planken, P 3, 1-3
68161 Mannheim 1953/54/
G B 32 % L 67 % S 01/2011 791 4.164 —
P 6, 20-21 2010/11/13/19
80331 München 1953/1990-
G B L 75 % S 01/2009 302 1.889 —
Neuhauser Straße 45 2008/13/16
80335 München G B 62 % L 37 % S 01/2009 1952/53/1990-2008 330 1.890 3) —
Schützenstraße 9
20zum 31. März 2022
AUSSTATTUNGS- VERKEHRSWERT ARITHMETISCHER ANTEIL GUTACHTERLICHE BEWERTUNGS- RESTNUTZUNGSDAUER FREMD- LEER- RESTLAUFZEIT
MERKMALE GUTACHTEN/KAUFPREIS MITTELWERT AM FONDS- MIETE GUTACHTEN GUTACHTEN FINAN- STANDS- DER MIET-
BEIDER VERMÖGEN ZIERUNGS- QUOTE ZUM VERTRÄGE
NR. 1 NR. 2 VERKEHRSWERTE NR. 1 NR. 2 NR. 1 NR. 2 QUOTE STICHTAG
EUR EUR EUR % EUR EUR IN JAHREN IN JAHREN % % IN JAHREN
(T)KA 2.650.000 2.600.000 2.625.000 0,2 129.400 141.834 40 40 — — 6,0
(T)KA 2.100.000 1.900.000 2.000.000 0,1 114.191 114.191 29 35 — — 2,6
(T)KA, PA 6.350.000 6.100.000 6.225.000 0,4 262.853 263.945 51 51 — — 1,2
(T)KA, LA, PA 25.250.000 23.950.000 24.600.000 1,4 1.164.670 1.164.670 38 38 — — 4,9
B/T, FW 5.300.000 5.500.000 5.400.000 0,3 168.600 168.600 35 39 102,8 — 0,1
(T)KA, LA, PA 23.350.000 22.450.000 22.900.000 1,3 989.096 999.175 43 43 — — 3,9
(T)KA, LA, PA 18.750.000 16.850.000 17.800.000 1,0 961.293 900.884 42 37 — — 4,3
(T)KA, LA 5.000.000 4.750.000 4.875.000 0,3 281.968 224.894 38 38 — 0,5 2,0
(T)KA, PA, LA 17.450.000 16.650.000 17.050.000 1,0 633.101 669.101 36 36 — 0,3 4,4
(T)KA, PA 6.550.000 6.950.000 6.750.000 0,4 377.288 326.345 39 39 — 3,9 0,7
(T)KA, LA, PA 30.650.000 30.350.000 30.555.886 6) 1,8 1.380.000 1.380.000 49 50 — — 9,0
(T)KA, LA, PA 10.850.000 11.100.000 10.975.000 0,6 621.238 645.563 38 38 — — 5,3
(T)KA, LA 9.200.000 8.750.000 8.975.000 0,5 457.795 448.243 45 45 — — 3,7
(T)KA, LA 8.550.000 8.650.000 8.600.000 0,5 425.746 458.388 57 52 — 1,4 3,0
(T)KA, LA, PA 47.300.000 42.200.000 44.750.000 2,6 1.939.511 1.821.782 40 40 — — 2,8
(T)KA, PA 74.400.000 73.100.000 73.750.000 4,3 3.419.544 3.419.544 49 39 — — 7,1
(T)KA, PA 11.300.000 10.600.000 10.950.000 0,6 397.183 411.874 57 57 — — 1,9
(T)KA, LA, PA 65.500.000 70.450.000 67.975.000 4,0 3.030.339 2.524.912 40 40 — — 4,8
PA, (T)KA 22.900.000 19.600.000 21.250.000 1,3 1.108.893 1.110.251 34 34 — 0,2 27,3
(T)KA, PA 2.950.000 3.000.000 2.975.000 0,2 178.680 178.800 34 34 — — 2,4
(T)KA, PA 4.550.000 4.350.000 4.450.000 0,3 208.291 216.000 58 58 — 10,5 8,0
(T)KA, PA 16.600.000 16.550.000 16.575.000 1,0 974.101 922.637 43 40 — 9,4 8,1
(T)KA, PA 31.900.000 32.450.000 32.175.000 1,9 1.588.656 1.586.451 46 36 — 1,3 4,3
PA 1.750.000 1.700.000 1.725.000 0,1 76.527 76.527 55 45 — — 3,1
(T)KA, PA 1.700.000 2.000.000 1.850.000 0,1 91.200 78.000 55 45 — — 7,0
(T)KA, LA, PA 32.250.000 36.050.000 34.150.000 2,0 1.604.608 1.508.727 61 61 — 1,7 7,4
(T)KA, PA 20.900.000 18.750.000 19.825.000 1,2 1.070.191 1.070.764 48 48 — 2,3 4,3
(T)KA, LA, PA 48.300.000 43.500.000 45.900.000 2,7 1.202.327 1.125.928 41 45 — — 2,0
(T)KA, PA 18.650.000 13.250.000 15.950.000 0,9 692.304 675.784 60 70 — — —
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