ANLEITUNG ALF-ADEQUATE LIQUIDITY FORECAST
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ANLEITUNG ALF- ADEQUATE LIQUIDITY FORECAST Mag. Gudrun Witoszek, MBA
E/A - RECHNER
LIQUIDITÄT – DER ONLINE RECHNER
Das Monitoring Ihrer betrieblichen Liquidität, sprich die Fähigkeit fällige Zahlungen
fristgerecht zu begleichen, ist Hauptaugenmerk des Online-Tools „Liquiditätsrechner“ von
ewp Unternehmensberatung.
Mithilfe der Überprüfung Ihrer monatlichen Ist-Zahlen und die daraus resultierenden
Auswirkungen auf nachgelagerte Fristigkeiten wie z.B. die Umsatzsteuerzahllast, behalten
Sie einen guten Überblick über Ihre aktuelle und mittelfristige Wirtschaftslage.
Als Frühwarnindikator dient bei diesem Excel-basiertem Tool eine computergenerierte
Simulation, die aktiviert wird, wenn Ihr Kontoendstand (unter Berücksichtigung eines
eventuellen Kontorahmens Ihrer Bank) negativ wird. Dabei haben Sie die Auswahl
zwischen einer Erhöhung des Kontorahmens oder einer Ausweitung des Umsatzes, um als
Ziel wieder einen ausgeglichenen Kontoendstand zu erreichen.
ewp Unternehmensberatung gibt Ihnen mit der Programmierung des Liquiditätsrechners
als Online-Version ein unternehmerisches Tool in die Hand, das Ihnen innerhalb von
wenigen Minuten eine aussagekräftige und übersichtliche Darstellung Ihrer
Zahlungsfähigkeit und geschäftlichen Entwicklung ermöglicht.
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E/A - RECHNER
IHR LIQUIDITÄTSBERICHT
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DAS ONLINE REPORTING
Die ersten Schritte
Schritt 1 - Die Schnittstelle (monatliche Eingaben)
Sie befüllen monatlich eine vordefinierte Schnittstelle
(Excel) mit den aktuellen Einnahmen und Ausgaben.
Forderungen und Verbindlichkeiten auf Ziel werden gemäß
den von Ihnen angegebenen Fristigkeiten berücksichtigt.
Lohnnebenkosten werden derzeit mit 31% angenommen.
Die Berechnung der Umsatzsteuerzahllast erfolgt auf Basis
„E/A Rechner“ und demzufolge nach dem sogenannten „Ist-
System“. Die Fälligkeit hängt von Ihren Angaben ab.
Zinsen für einen eventuellen Betriebsmittelkredit werden
aus Bereitstellungszinsen iH von 1% und einem von Ihnen
angegebenen Zinssatz errechnet.
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DAS ONLINE REPORTING
Wie funktioniert „Online“ Controlling?
Schritt 1 - Die Schnittstelle (einmalige Eingaben)
Die Eingabe dieser Parameter erfolgt zu Jahresbeginn (oder
Beginn Reporting) .
Simulationen zur Verbesserung der Liquidität können auf die
Berechnungsgrößen Debitoren- und Kreditorenziel,
Kontorahmen und Sicherheitsreserve zugreifen.
Dieser maximale Steuersatz wird dann angewendet, wenn
hierzu keine genaue Zahlen Ihrerseits vorliegen. Haben Sie
aufgrund eigener Berechnungen oder Angaben Ihres
Steuerberaters die tatsächliche Umsatzsteuerzahllast
ermittelt, wird diese im Bereich „Ausgaben“ eingetragen und
berücksichtigt.
Tatsächliche Abgaben aus Vorperioden. Diese werden als
Ausgabe im Bezugsmonat angeführt.
Tatsächliche Abgaben aus Vorperioden (Berechnung mit
angenommenen Maximalsteuersatz). Diese werden als
Ausgabe im Bezugsmonat angeführt.
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DAS ONLINE REPORTING
Wie funktioniert „Online“ Controlling?
Schritt 1 - Eingaben für die Simulation
ewp Unternehmensberatung bietet Ihnen mit diesem Tool
eine computergenerierte Simulation an. Diese berechnet für
die auf den Berichtsmonat folgenden Monate die
Entwicklung Ihrer Liquidität. Sollte es dabei zu Engpässen
kommen, können zwei verschiedene Szenarien berechnet
werden:
1) Wie hoch müsste ein eventueller Kontorahmen der Bank
sein, um Engpässe abzufedern?
2) Wie sehr müsste der Umsatz gesteigert werden um einen
ausgeglichenen Kontostand pro Monat zu erreichen?
Liegen keine Planungsdaten vor, benötigt die Simulation
Angaben zu periodisch schwankenden Personalkosten.
Pro Berichtsanforderung ein- oder ausschaltbar.
Soll die Erhöhung des Kontorahmens simuliert werden und
wenn ja nur bis zu einer bestimmten Höhe des
Kontorahmens ausgeführt werden?
ODER: Soll eine Simulation über eine eventuell notwendige
Erhöhung des Umsatzes durchgeführt werden?
Soll dabei ein bestehender Kontorahmen berücksichtigt
werden?
6DAS ONLINE REPORTING
Wie funktioniert „Online“ Controlling?
Schritt 2 - Der Versand
Für den Erhalt eines Liquiditätsberichtes schicken Sie das ausgefüllte Formular ("Liquidität.xlsx") an
Berichte@online-controlling.at
mit der Betreffzeile "Liquidität".
Als Kunde erhalten Sie einen Verifizierungsschlüssel damit sichergestellt wird, dass Nachrichten ausschließlich zwischen ewp
Unternehmensberatung als Sender und Ihnen als Empfänger gelesen werden können. Zusätzlich besteht auch noch die
Möglichkeit, Nachrichten mittels digitaler Signatur authentifizieren zu lassen.
7DAS ONLINE REPORTING
Wie funktioniert „Online“ Controlling?
Schritt 3 - Die Rücksendung
Die Rücksendung erfolgt via Email an Ihre Mailadresse. Das Reporting erhalten Sie als pdf File.
Schritt 4 - Die Auswertung
Die Auswertung zeigt insbesondere
die Auswirkungen von Fristigkeiten
(Lieferanten und Kunden) und der
Umsatzsteuerzahllast auf künftige
Kontostandsentwicklungen und damit
verbundene Liquiditätsengpässe oder
–reserven auf.
Am Server von ewp vorliegende Daten
vorangegangener Perioden werden
automatisch miteinbezogen.
Haben Sie Planzahlen eingereicht,
können diese Ihre geschäftliche
Entwicklung noch aussagekräftiger
darstellen.
8DAS ONLINE REPORTING
Wie funktioniert „Online“ Controlling?
Schritt 4 - Die Auswertung – graphische Darstellung
9DAS ONLINE REPORTING
Wie funktioniert „Online“ Controlling?
Schritt 5 - Die Maßnahmen
Kommt es zu einem tatsächlichem oder
voraussichtlichen Liquiditätsengpass werden Sie
durch den Szenario-Manager darauf hingewiesen.
Mittels Erweiterungspaket können Sie
verschiedene Szenarien zur kurzfristigen
Behebung bzw. Vermeidung errechnen. Langfristig
gesehen wird allerdings bei vermehrten Engpass-
Szenarien eine Beratung durch Ihren
Bankbetreuer oder Steuerberater empfohlen.
10EWP UNTERNEHMENSBERATUNG E.U.
VEILCHENGASSE 2|4400 STEYR|+43 7252 - 42978
OFFICE@ONLINE-CONTROLLING.ATSie können auch lesen
