Einwohnergemeinde-versammlung - Einladung zur Donnerstag, 19. November 2020, 19.30 Uhr - Gemeinde Widen
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Einladung zur Einwohnergemeinde- versammlung Donnerstag, 19. November 2020, 19.30 Uhr Sportzentrum Burkertsmatt www.widen.ch in der Dreifachsporthalle
Willkommen zur Einwohnergemeindeversammlung
Liebe Stimmbürgerinnen und Stimmbürger
In diesem Jahr ist alles etwas anders … führung der Gemeindeversammlung eine neue Situation ergeben,
informieren wir Sie auf unserer Homepage, über unseren Newsletter
Ein schwieriges, von der Covid-19-Pandemie gezeichnetes Jahr 2020
und über den Bremgarter Bezirks-Anzeiger.
geht bald zu Ende. Wer hätte sich vor einem Jahr vorstellen können,
dass ein Virus die ganze Welt durcheinanderbringt und wir auch in Üblicherweise bildet die Budgetgenehmigung des Folgejahres den
der Schweiz von ungewohnten Weisungen betroffen sind und Schwerpunkt der Herbst-Gemeindeversammlung, und in der Früh-
Schutzmasken tragen müssen? Aufgrund der Covid-19-Pandemie lings-Gemeindeversammlung wird die Genehmigung der Rechnung
musste auch die Einwohnergemeindeversammlung im Juni 2020 des vergangenen Jahres behandelt. An dieser Versammlung werden
abgesagt werden. Ihnen sowohl die Rechnung 2019 als auch das Budget 2021 zur
Genehmigung vorgelegt. Im Weiteren werden Ihnen noch fünf Kredit-
Obwohl Anfang Oktober die zweite Welle eingesetzt hat, hat sich der
abrechnungen, sechs Sachgeschäfte, wovon drei regionale Sach-
Gemeinderat entschieden (Stand 19. Oktober 2020), die Gemeinde-
geschäfte, sowie drei Einbürgerungen zur Genehmigung bzw.
versammlung vom 19. November 2020 unter Einhaltung von nach-
Bewilligung vorgelegt. Es steht also eine abwechslungsreiche und
stehenden Schutzmassnahmen wie geplant durchzuführen:
spannende Einwohnergemeindeversammlung an.
• Verlegung der Gemeindeversammlung in die Dreifachsporthalle
des Sportzentrums Burkertsmatt In der vorliegenden Broschüre sind die Jahresrechnung und das
• Bestuhlung mit 1,5 m Abstand Budget nur auszugsweise abgedruckt. Die vollumfänglichen Unter-
• Bildung von Sektoren lagen können auf der Homepage www.widen.ch/Online-Schalter
• Maskenpflicht eingesehen oder heruntergeladen werden. Ausserdem können
• Contact Tracing durch Angabe der Telefonnummer diese auch bei der Kanzlei Widen angefordert werden.
auf dem Stimmrechtsausweis
Wir freuen uns, Sie trotz dieser besonderen Umstände an der kom-
• Verzicht auf kulturelle Darbietung und Apéro nach
menden Einwohnergemeindeversammlung begrüssen zu dürfen.
der Versammlung
Sollte sich zwischen Drucklegung dieser Broschüre und der Durch- Gemeinderat Widen
Traktanden
1. Genehmigung des Protokolls der Einwohnergemeinde- 9. Bewilligung eines Kredits von CHF 595 000 (inkl. MwSt.) für
versammlung vom 21. November 2019 die Ersatzbeschaffung des Schulmobiliars der Kreisschule
Mutschellen (Anteil der Gemeinde Widen CHF 131 971
2. Genehmigung der Jahresrechnung 2019
inkl. MwSt.)
3. Genehmigung von Kreditabrechnungen
10. Genehmigung für den Umbau und die Erweiterung des
3.1 Ersatz Tanklöschfahrzeug TLF1 der Feuerwehr Mutschellen
Alterszentrums Bärenmatt in Bremgarten des Gemeinde-
3.2 Sanierung Abwasserleitungen (2. Etappe)
verbands Regionale Alterszentren mit Kosten von
3.3 Sanierung Teilstück Wasserleitung Gemeindestrasse
CHF 25,8 Mio. (inkl. MwSt.)
(16. Etappe)
3.4 Sanierung Teilstück Abwasserleitung Gemeindestrasse 11. Bewilligung eines Kredits von CHF 2 050 000 (inkl. MwSt.)
(16. Etappe) für die Erstellung eines zusätzlichen Kunstrasenfeldes
3.5 Sanierung Wasserleitung im Gebiet Pflanzerbach im Sportzentrum Burkertsmatt (Anteil Gemeinde Widen
(17. Etappe) CHF 596 550 inkl. MwSt.)
4. Genehmigung des Rechenschaftsberichts 2019 12. Genehmigung des Budgets 2021 mit Festlegung des
Steuerfusses von 75%
5. Präsentation Aufgaben- und Finanzplan sowie Investitions-
planung 2021 bis 2025 13. Einbürgerungen
13.1 Zusicherung des Gemeindebürgerrechts
6. Genehmigung neuer Baurechtsvertrag zwischen der Einwohner-
an Frau Yulia De Santis
gemeinde Widen und dem Verein Tennisclub Mutschellen
13.2 Zusicherung des Gemeindebürgerrechts
7. Bewilligung eines Kredits von CHF 875 000 (inkl. MwSt.) für an Familie Holst
die Flachdachsanierung des Schulhauses 3 13.3 Zusicherung des Gemeindebürgerrechts
an Herrn Frank Zirkelbach
8. Bewilligung eines Kredits von CHF 315 000 (inkl. MwSt.) für die
Sanierung der Wasserleitung in der Dorfstrasse (21. Etappe) 14. Verschiedenes und Umfrage
Aktenauflage
Die Unterlagen zu den Geschäften liegen vom 6. bis 19. November Schalteröffnungszeiten
2020 während der Schalteröffnungszeiten auf der Kanzlei zur Montag: 8.00–11.30, 14.00–18.30 Uhr
Einsichtnahme auf. Dienstag bis Donnerstag: 8.00–11.30, 14.00–16.30 Uhr
Freitag: 7.00–14.00 Uhr durchgehend
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Botschaften Einwohnergemeindeversammlung
vom 19. November 2020
Traktandum 1
Genehmigung des Protokolls der Einwohnergemeindeversammlung
vom 21. November 2019
Das Protokoll der Einwohnergemeindeversammlung vom
21. November 2019 liegt vom 6. November 2020 bis zur Antrag
Einwohnergemeindeversammlung während der ordent-
Der Gemeinderat beantragt, das Protokoll der Einwohner-
lichen Bürostunden auf der Kanzlei zur Einsicht auf.
gemeindeversammlung vom 21. November 2019 zu genehmigen.
Traktandum 2
Genehmigung der Jahresrechnung 2019 und des Budgets 2021, inklusive Festlegung
des Steuerfusses auf 75%
ERLÄUTERUNGEN ZUM BUDGET 2021 ERLÄUTERUNGEN ZUR JAHRESRECHNUNG 2019
Das vorliegende Budget 2021 basiert auf einem gleichbleibenden Die Jahresrechnung 2019 weist, mit einem Steuerfuss von 80 %,
Steuerfuss von 75% (ab 2020: 75%) und weist ein operatives Ergeb- einen Ertragsüberschuss von CHF 1 397 868 aus. Das relevante Eigen-
nis von minus CHF 1 312 000 aus. Der ausserordentliche Ertrag kapital sinkt mit dem Rechnungsergebnis 2019 und den Entnahmen
beinhaltet die Entnahme aus der Aufwertungsreserve, aus welcher aus der Aufwertungsreserve von CHF 58 125 278 auf CHF 58 001 227.
die Gemeinde Widen einen Betrag von rund CHF 1,3 Mio. entnehmen Das Nettovermögen steigt von CHF 4 020 773 auf CHF 5 828 688.
kann. Nach dieser Entnahme resultiert ein positives Gesamtergebnis
Gegenüber dem Budget schliesst die Jahresrechnung um CHF 519 531
von CHF 3635.
besser ab. Der betriebliche Aufwand fiel gegenüber dem Budget
Die Selbstfinanzierung in der Erfolgsrechnung der Einwohnerge- um CHF 23 009 tiefer aus. Minderauslagen entstanden im Personal-
meinde beträgt CHF 827 532. Die Nettoinvestitionen von rund aufwand (– CHF 95 130) und beim Sach- und übrigen Betriebsauf-
CHF 2,7 Mio. können somit zu 30,73 % aus der Erfolgsrechnung wand (– CHF 252 083). Mehrauslagen entstanden dafür bei den
finanziert werden. Der Finanzierungsfehlbetrag beträgt rund Abschreibungen im Verwaltungsvermögen (+ CHF 61 642), und
CHF 1,9 Mio. CHF 262 563 entfielen auf höheren Transferaufwand.
Der betriebliche Aufwand sinkt gegenüber dem Budget 2020 um Der betriebliche Ertrag fiel um CHF 509 007 besser aus als budgetiert.
CHF 198 235. Entlastet wird der betriebliche Aufwand durch tieferen Davon entfielen CHF 617 712 auf höhere Steuern und CHF 36 183
Sach- und übrigen Betriebsaufwand. auf höhere Vermögenserträge. Jedoch mussten eine geringere
Entnahme aus Fonds und ein tieferer Transferertrag von insgesamt
Der betriebliche Ertrag sinkt um CHF 612 304 gegenüber dem Budget
CHF 144 889 verzeichnet werden.
2020. Mindererträge, im Vergleich zum Budget 2020, sind beim
Transferertrag (Kostenbeteiligung Bund und Kanton an der Bachöff- Das Ergebnis der Finanzierung schloss um CHF 6655 besser ab als
nung Gyrenbach) zu erwarten. Der Fiskalertrag wird mit CHF 143 000 budgetiert. Daraus ergibt sich ein negatives operatives Ergebnis
tiefer budgetiert als im Vorjahr. von CHF 124 051.
Gegenüber dem Budget 2020 verschlechtert sich das Ergebnis aus Die im Jahr 2019 getätigten Nettoinvestitionen von CHF 201 830
betrieblicher Tätigkeit um CHF 414 069 und weist einen Verlust von konnten mit einer Selbstfinanzierung von CHF 1 997 352 selber
CHF 1,6 Mio. aus. bestritten werden.
Aus dem Ergebnis nach betrieblicher Tätigkeit und dem Ergebnis
nach Finanzierung resultiert das operative Ergebnis. Dieses Ergebnis
dient als langfristiges Mass für die Steuerung des Gemeindefinanz-
haushaltes.
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DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS EINWOHNERGEMEINDE OHNE SPEZIALFINANZIERUNGEN
Erfolgsausweis Budget Budget Abweichung Rechnung Budget Abweichung
Erfolgsrechnung (in CHF) 2021 2020 2019 2019
Betrieblicher Aufwand 15 100 278 15 298 513 –198 235 –1,3 % 14 656 588 14 679 597 – 23 009 –0,2%
30 Personalaufwand 2 707 267 2 645 114 62 153 2,3 % 2 693 742 2 788 872 –95 130 –3,4%
31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1 940 966 2 498 865 – 557 899 –22,3 % 1 796 748 2 048 831 – 252 083 –12,3%
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1 372 779 1 365 694 7 085 0,5 % 1 365 687 1 304 045 61 642 4,7 %
36 Transferaufwand 9 079 266 8 788 840 290 426 3,3 % 8 800 412 8 537 849 262 563 3,1 %
Betrieblicher Ertrag 13 493 219 14 105 523 –612 304 – 4,3 % 14 402 931 13 893 924 509 007 3,7%
40 Fiskalertrag 11 839 000 11 982 000 – 143 000 – 1,2 % 12 624 312 12 006 600 617 712 5,1 %
41 Regalien und Konzessionen 113 200 109 500 3 700 3,4 % 113 104 109 500 3 604 3,3 %
42 Entgelte 423 816 453 343 – 29 527 – 6,5 % 465 982 433 403 32 579 7,5 %
43 Verschiedene Erträge 0 0 0 0% 1 0 1 0%
45 Entnahmen aus Fonds + Spezialfinanzierungen 10 000 10 000 0 0% 12 393 40 000 –27 607 –69,0 %
46 Transferertrag 1 107 203 1 550 680 – 443 477 –28,6 % 1 187 139 1 304 421 – 117 282 – 9,0 %
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit –1 607 059 – 1 192 990 –414 069 34,7 % –253 658 –785 673 532 016 –67,7%
34 Finanzaufwand 34 978 33 153 1 825 5,5 % 26 372 31 083 – 4 711 –15,2%
44 Finanzertrag 330 037 195 537 134 500 68,8 % 155 978 154 034 1 944 1,3 %
Ergebnis aus Finanzierung 295 059 162 384 132 675 81,7 % 129 606 122 951 6 655 5,4%
Operatives Ergebnis –1 312 000 – 1 030 606 –281 394 27,3 % –124 051 –662 722 538 671 –81,3%
48 Ausserordentlicher Ertrag 1 315 635 1 449 239 – 133 604 – 9,2 % 1 521 919 1 541 059 –19 140 – 1,2 %
Ausserordentliches Ergebnis 1 315 635 1 449 239 –133 604 – 9,2 % 1 521 919 1 541 059 – 19 140 – 1,2%
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 3 635 418 633 –414 998 –99,1% 1 397 868 878 337 519 531 59,1 %
(+ = Ertragsüberschuss/– = Aufwandüberschuss)
Finanzierungsausweis Budget Budget Abweichung Rechnung Budget Abweichung
Investitionsrechnung (in CHF) 2021 2020 2019 2019
Investitionsausgaben 3 240 151 2 201 600 1 038 551 47,2 % 308 542 963 682 –655 140 –68,0%
50 Sachanlagen 1 858 000 1 981 600 – 123 600 – 6,2 % 223 721 738 100 – 514 379 –69,7%
52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 0% 0 0 0 0%
56 Investitionsbeiträge 1 382 151 220 000 1 162 151 528,3 % 84 821 225 582 – 140 761 –62,4%
Investitionseinnahmen 422 025 263 040 158 985 60,4 % 106 712 65 760 40 952 62,3%
63 Investitionsbeiträge 422 025 263 040 158 985 60,4 % 106 712 65 760 40 952 62,3 %
Ergebnis Investitionsrechnung –2 818 126 –1 938 560 –879 566 45,4 % – 201 830 –897 922 696 092 –77,5%
Selbstfinanzierung 827 532 1 095 202 – 267 670 –24,4% 1 997 352 1 250 993 746 359 59,7 %
Finanzierungsergebnis –1 990 594 –843 358 – 1 147 236 136 % 1 795 522 353 071 1 442 451 408,5%
(+ = Überschuss/– = Fehlbetrag)
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NETTOAUFWAND UND SELBSTFINANZIERUNG
Nettoaufwand je Abteilung (in CHF) Budget Budget Abweichung Rechnung Budget Abweichung
2021 2020 2019 2019
0 Allgemeine Verwaltung 2 021 555 1 991 166 30 389 2% 1 974 648 1 987 242 – 12 594 – 1%
1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, 682 749 589 505 93 244 16 % 607 598 640 780 – 33 182 – 5%
Verteidigung
2 Bildung 4 589 586 4 442 538 147 048 3% 4 255 202 4 120 954 134 248 3%
3 Kultur, Sport und Freizeit 656 281 668 601 – 12 320 –2 % 716 885 668 156 48 729 7%
4 Gesundheit 738 186 716 831 21 355 3% 914 848 740 712 174 136 24%
5 Soziale Sicherheit 1 727 656 1 553 097 174 559 11% 1 508 895 1 619 036 – 110 141 – 7%
6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 916 388 898 886 17 502 2% 909 364 886 480 22 884 3%
7 Umweltschutz und Raumordnung 374 229 585 348 – 211 119 –36 % 340 022 465 095 – 125 073 – 27%
8 Volkswirtschaft – 39 196 – 40 790 1 594 –4 % –21 057 –25 850 4 793 – 19%
9 Finanzen 1 465 566 1 586 424 – 120 858 –8 % 1 534 952 1 545 217 – 10 265 – 1%
Abschreibungen 2 149 532 2 133 808 15 724 1% 2 133 796 1 951 215 182 581 9%
Entnahmen aus Fonds und 10 000 10 000 0 0% 12 393 40 000 – 27 607 – 69%
Spezialfinanzierungen
= Nettoaufwand 10 993 468 10 867 798 125 670 1% 10 619 952 10 736 607 –116 655 –1%
9 Steuerertrag 11 821 000 11 963 000 – 142 000 –1 % 12 617 304 11 987 600 629 704 5%
= Cashflow (Selbstfinanzierung) 827 532 1 095 202 – 267 670 –24 % 1 997 352 1 250 993 746 359 60%
BERICHT ZUM BUDGET 2021 UND ZUR JAHRESRECHNUNG 2019
ALLGEMEINE VERWALTUNG trag von CHF 10 270 gerechnet (Budget 2020 CHF 11 976). Die Kosten
des Kindes- und Erwachsenenschutzdienstes (KESD) sinken, infolge
Budget
weniger Mandate, Beratungen und Abklärungen, gegenüber dem
Die Einführung einer elektronischen Geschäftsverwaltung (GEVER)
Budget 2020 um CHF 17 150.
ist im Jahr 2021 geplant, wofür Kosten für verschiedene Fachlösungen
im Budget eingestellt wurden. Die budgetierten Baubewilligungs- Beim Regionalen Betreibungsamt Mutschellen-Kelleramt kann mit
gebühren steigen im Jahr 2021 auf voraussichtlich CHF 44 950 einem Nettoertrag (Gewinn) zu Gunsten der Gemeinde Widen von
(Budget 2020 CHF 30 870). rund CHF 24 000 (Budget 2020 CHF 25 000) gerechnet werden. An
die Feuerwehr Mutschellen müssen voraussichtlich Entschädigun-
Rechnung
gen von CHF 200 000 (Budget 2020 CHF 187 700) geleistet werden.
Durch das straffe Inkasso mussten mehr Betreibungen (+ CHF 7500)
eingeleitet werden als im Budget angenommen. Dadurch konnten Die Entschädigung an das Regionale Führungsorgan wird nach Mass-
aber unter den Rückerstattungen der Betreibungskosten auch Mehr- gabe der Einwohnerzahl berechnet. Für Widen wurde ein Anteil von
einnahmen von rund CHF 3100 generiert werden. Der definitive CHF 83 213 (Budget 2020 CHF 67 176) budgetiert.
Kostenanteil für das Regionale Steueramt fiel um rund CHF 8500
Rechnung
besser aus als budgetiert. Im Jahr 2019 wurden der Gemeinde Widen
An die Regionalpolizei mussten Kosten in der Höhe von CHF 142 212
für Mahngebühren für Steuererklärungen und dem Bezugsverfahren
(Budget 2019 CHF 140 000) bezahlt werden. Die Abrechnung des
CHF 7500 (Budget 2019 CHF 18 323) vergütet. Bei den Portokosten
Regionalen Zivilstandsamtes Bremgarten fiel um CHF 1500 besser
konnten rund CHF 15 300 eingespart werden. Die vorgesehene
aus als budgetiert. Der Kostenanteil an den Kindes- und Erwach-
Sanierung des Brunnens vor dem Gemeindehaus für CHF 17 000
senenschutzdienst des Bezirks Bremgarten (KESB) ist um rund
wurde nicht ausgeführt. Die Begutachtung hat erwiesen, dass eine
CHF 36 800 tiefer ausgefallen als budgetiert. Das Regionale Betrei-
Gesamtsanierung notwendig ist, welche jedoch viel teurer wird
bungsamt Mutschellen-Kelleramt schliesst um rund CHF 14 500
und somit wieder neu budgetiert werden muss. Im Zusammenhang
besser ab als erwartet. Die Abrechnung der Feuerwehr Mutschellen
mit dem Ersatz der Gläser im Foyer des Gemeindehauses wäre
fiel mit Gesamtkosten von CHF 158 099 rund CHF 4700 günstiger
eine Teppichreinigung aller Zimmer budgetiert gewesen. Dieser
aus. Auch die Entschädigung an die ZSO Mutschellen ist um rund
Budgetposten wurde nicht beansprucht.
CHF 6000 tiefer ausgefallen als budgetiert. Für die Ersatzabgaben
konnte eine Entnahme aus dem Fonds in der Höhe von rund
ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG
CHF 12 400 getätigt werden.
Budget
Der Beitrag an die Regionalpolizei beträgt CHF 150 000 (Budget 2020
CHF 150 000). An das Regionale Zivilstandsamt wird mit einem Bei-
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BILDUNG Sport-, Freizeit- und Begegnungszentrum Burkertsmatt ist um rund
CHF 8300 höher ausgefallen als budgetiert.
Budget
Geplant ist, 2021 auch den Kindergarten mit iPads auszurüsten.
GESUNDHEIT
Zusätzlich werden noch Apple-Geräte für Lehrpersonen und Klassen-
zimmer angeschafft. Budget
Bei der Pflegefinanzierung wird aufgrund der laufenden Beitrags-
Im Budget wurden Kosten von CHF 16 000 für die Anschaffung von
fälle und der Abrechnung im Jahr 2019 mit Kosten von CHF 343 000
technischen Geräten für das Werken und Turngeräte eingestellt. Der
(Budget 2020 CHF 320 000) gerechnet. Für die Mittel- und Gegen-
Besoldungsanteil für Lehrpersonen von Kindergarten, Primarschule
ständeliste (MiGeL) sind Kosten von CHF 7000 im Budget 2021 ein-
und Oberstufe beträgt CHF 1 459 626 (Budget 2020 CHF 1 148 131).
gestellt. Der Beitrag an die Spitex wurde mit CHF 254 040 (Budget
Der Betriebskostenanteil an die Kreisschule Mutschellen steigt
2020 CHF 250 819) budgetiert.
gegenüber dem Budget 2020 von CHF 455 000 auf CHF 462 594.
Auf dem Schulgelände muss der Fallschutzbelag der Spielanlage Rechnung
repariert werden. Aufgrund weiterer, verschiedener Reparaturen Die Höhe der Beiträge an die Pflegefinanzierung ist abhängig von
und Arbeiten im Bereich Unterhalt Hochbauten bei der Schulanlage der Zahl der Pflegeheimbewohner mit zivilrechtlichem Wohnsitz
steigen die Kosten von CHF 120 000 auf CHF 135 600. in Widen und den angefallenen Pflegekosten. Die Restkosten für
das Jahr 2019 von CHF 532 100 (Rechnung 2018 CHF 331 816)
Rechnung
wurden bei der Budgetierung zu tief angenommen (Budget 2019
Für Exkursionen, Schulreisen, Lager sowie Projektwochen, Schwimm-
CHF 350 000). An die Spitex Mutschellen wurde ein Beitrag von
unterricht und div. Anlässe musste das Budget nicht ausgeschöpft
rund CHF 249 000 (Rechnung 2018 CHF 262 000) geleistet.
werden. Mit der Inhouse-Lösung musste der budgetierte externe
ICT-Support von CHF 18 000 nicht beansprucht werden. Für Schüler,
SOZIALE SICHERHEIT
welche die Einschulungs- und Primarschulklasse in Berikon besuch-
ten, musste ein Schulgeld an die Gemeinde Berikon in der Höhe von Budget
CHF 23 000 bezahlt werden, welches nicht im Budget enthalten war. Für den jährlichen traditionellen Seniorenausflug sind CHF 25 000
Für das Förderzentrum und die Ergänzungslektionen entstanden budgetiert. Für Massnahmen zur Platzierung von Jugendlichen
Lohnaufwände der Lehrpersonen in der Höhe von CHF 106 600, musste neu ein Betrag von rund CHF 94 000 ins Budget 2021 auf-
welche nicht budgetiert waren. Dafür mussten die budgetierten genommen werden. Bei der materiellen Hilfe wird mit Kosten von
Schulgelder der Oberstufe an andere Gemeinden von CHF 25 000 CHF 464 550 (Budget 2020 CHF 420 500) gerechnet. Leicht steigende
nicht beansprucht werden. Aus der Abrechnung 2018 für die Gemein- Kosten sind bei den Restkosten für Sonderschulung, Heime und
debeteiligung am Personalaufwand der Volksschulen der Kreisschule Werkstätten, welche von CHF 873 598 auf CHF 900 000 steigen,
Mutschellen resultierte eine Gutschrift für die Gemeinde Widen von auszumachen.
rund CHF 15 400. Es besuchten weniger Kinder aus Widen die Musik-
Für die Finanzierung nicht bezahlter Krankenkassenprämien wird im
schule. Der Beitrag fiel deshalb rund CHF 10 200 tiefer aus. Für die
Budget 2021 mit CHF 50 000 (Budget 2020 CHF 15 000) gerechnet.
Ver- und Entsorgung entstanden keine Kostensteigerungen wie
budgetiert (– CHF 17 200). Für die Wettbewerbsbegleitung der Schul- Rechnung
raumplanungen entstanden Auslagen in der Höhe von CHF 5400. Der Nettoaufwand für die gesetzliche wirtschaftliche Hilfe fiel um
Der budgetierte Betrag von CHF 74 464 für den Mittagstisch und die rund CHF 29 300 höher aus als budgetiert. Das Teilpooling ist
Tagesstruktur wurde um CHF 39 622 nicht ausgeschöpft. Zusätzlich seit 2018 in Kraft. Entstehen einer Gemeinde in einem einzelnen
musste kein Defizitbeitrag für die Tagesstruktur für das Jahr 2018 Sozialhilfefall pro Rechnungsjahr Nettokosten, die den Betrag von
geleistet werden. Das Bundesamt für Sozialversicherungen (BSV) CHF 60 000 überschreiten, wird der über diesem Betrag liegende
hat den Kanton Aargau als beitragsberechtigt für Finanzhilfen der Kostenanteil durch einen Fonds getragen, den alle Gemeinden
familienergänzenden Kinderbetreuung anerkannt. Für die geleiste- gemeinsam im Verhältnis zu ihrer Einwohnerzahl finanzieren. Der
ten Subventionserhöhungen im ersten Beitragsjahr erhält die Kostenanteil für die Gemeinde Widen an den gemeldeten Netto-
Gemeinde Widen Finanzhilfen in der Höhe von CHF 10 787. Für das kosten beträgt CHF 6523. Im Ertrag konnte Widen für die gemeldeten
Skilager in Arosa entstanden Mehrkosten von rund CHF 8500. Fälle eine Kostenbeteiligung von CHF 5179 gutschreiben. Der bud-
Mehr Schüler von Widen als budgetiert besuchten die kantonalen getierte Betrag von CHF 15 000 für die Planung eines Ersatz-Asyl-
Berufsschulen (+ CHF 70 100). Dafür besuchten weniger Schüler von containers musste nicht ausgeschöpft werden, da das ganze Projekt
Widen die Berufsschulen BBB, BSL, BWZ, KV usw. (– CHF 27 410). auch mit der Schulraumplanung zusammenhängt. Die Mieterträge
für die Asylunterkunft sind rund CHF 9000 tiefer als budgetiert. Der
KULTUR, SPORT UND FREIZEIT Kanton beteiligte sich an den Mietkosten der Liegenschaft. Für Inte-
grationsprogramme im Bereich Fürsorge wurden rund CHF 15 600
Budget
(Budget 2019 CHF 40 000) ausgegeben. Der Kanton und die Gemein-
Für den Betrieb der Zentrumsbibliothek Mutschellen muss mit
den tragen die Restkosten für Sonderschulung, Heime und Werk-
einem Gemeindeanteil von CHF 50 273 (Budget 2020 CHF 49 596)
stätten gemeinsam. Der Kantonsanteil beträgt 60% und der Gemein-
gerechnet werden. An den Gemeindeverband Sport-, Freizeit- und
deanteil 40%. Die Umlage auf die Gemeinden erfolgt nach Massgabe
Begegnungszentrum Burkertsmatt müssen voraussichtlich Gemein-
ihrer Einwohnerzahl. Die Gemeinde Widen hat für die Restkosten
debeiträge von CHF 190 000 (Budget 2020 CHF 190 000) geleistet
2018 einen Beitrag von rund CHF 820 000 bezahlt (Budget 2019
werden.
CHF 854 884).
Rechnung
Der budgetierte Betrag für Anlässe der Kulturkommission Widen von VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG
CHF 18 500 musste nicht ausgeschöpft werden. Leider mussten das
Budget
Konzert und die Tanzparty mit «Generell 80» im August 2019 wegen
Die bestehende Weihnachtsbeleuchtung soll ergänzt und erweitert
Krankheit der Sängerin abgesagt werden. Erfreulicherweise wurde
werden. Darum hat der Gemeinderat entschieden, CHF 40 000 für
der Event «Schreiber vs. Schneider» sehr gut besucht, woraus Mehr-
die Ergänzung der bestehenden Weihnachtsbeleuchtung auf der
einnahmen entstanden. Der Gemeindebeitrag an das Regionale
6
Bellikonerstrasse Richtung Imbismatt und für die Beleuchtung des VOLKSWIRTSCHAFT
Eulenkreisels ins Budget 2021 aufzunehmen. Für den Ersatz von
Budget
Strassenbeleuchtungen sind Kosten von rund CHF 66 100 budgetiert.
Die Elektra Widen Betriebs AG hat eine Konzessionsgebühr auf
Rechnung der Stromabgabe von 0,65 Rp./kWh zu entrichten. Die Abgabe
Für den Unterhalt der Strassen mussten rund CHF 28 700 Mehrkosten entspricht in etwa den budgetierten Einnahmen von jährlich rund
investiert werden. Auch im Unterhalt der Strassenbeleuchtung CHF 110 000 für die Gemeinde Widen. Diese Einnahmen führen
entstanden Mehrkosten von rund CHF 8200. Dafür konnten rund zum Nettoertrag in der Abteilung Volkswirtschaft.
CHF 4700 bei der Schneeräumung eingespart werden.
Rechnung
Für den Unterhalt an Feldwegen entstanden Auslagen in der Höhe
UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
von rund CHF 30 700 (Budget 2019 CHF 21 000). Die Gemeinden
Budget Berikon, Oberwil-Lieli, Rudolfstetten-Friedlisberg und Widen waren
Für das Projekt «Energiestadt» wurden CHF 6000 im Budget vorge- an der MEGA19 gemeinsam vertreten. Die Kostensumme wurde
sehen. durch vier geteilt, was zu einem Anteil von CHF 6899 pro Gemeinde
führte.
Rechnung
Für den Bachunterhalt Pflanzerbach entstanden Auslagen in der
Höhe von CHF 13 600 (Budget 2019 CHF 7200). An den Unterhalt
der Gewässer leistete der Kanton Beiträge von CHF 17 863. Für den
Kredit «Sanierung Deponie Gyrenbach» sind im vergangenen Jahr
Kosten von rund CHF 9474 angefallen. Für Aktionen im Zusammen-
hang mit den Littering-/Umwelt-Projekten musste weniger Aufwand
betrieben werden als budgetiert (– CHF 6000). Für die drei Wild-
bienenhotels und die Infotafel vor dem Gemeindehaus wurden
Auslagen in der Höhe von CHF 2000 getätigt. Für das Strassenlärm-
Nachsanierungsprojekt sind Kosten von CHF 3488 (Budget 2019
CHF 19 500) angefallen. Mehrauslagen von insgesamt CHF 4600
ergaben sich beim Unterhalt der Grundstücke des Friedhofes. Dafür
musste das Budget im Unterhalt Hochbauten von rund CHF 5200
nicht ausgeschöpft werden.
Für das Freiraum- und Mobilitätskonzept sowie die Zentrumsent-
wicklung entstanden Kosten in der Höhe von CHF 17 350 (Budget
2019 CHF 14 000).
7
ENTWICKLUNG SPEZIALFINANZIERUNGEN
WASSERWERK
Budget Es entstanden Mehrauslagen von rund CHF 91 200. Der Wasserver-
Im Budget 2021 ist beim Wasserwerk ein Rabatt von 35 % auf den brauch ist leicht höher als im Budget, jedoch tiefer als im Vorjahr.
Verbrauchsgebühren vorgesehen, sodass die Erfolgsrechnung mit Auf den Wasserverkauf wurde ein Rabatt von 35% gewährt.
einem Aufwandüberschuss von CHF 66 790 abschliesst.
Das Wasserwerk schliesst mit einem Aufwandüberschuss von
Rechnung CHF 37 720 ab.
Die Abrechnung 2019 des regionalen Wasserverbandes schliesst
Das Vermögen des Wasserwerks sank um den Finanzierungsfehl-
für die Gemeinde Widen CHF 9300 günstiger ab. Leider gab es im
betrag von CHF 282 286 auf CHF 4,211 Mio. per Ende 2019.
vergangenen Jahr mehr Wasserleitungsbrüche als angenommen.
Erfolgsausweis Wasserwerk Budget Budget Abweichung Rechnung Budget Abweichung
Erfolgsrechnung (in CHF) 2021 2020 2019 2019
Betrieblicher Aufwand 623 135 589 229 33 906 5,8 % 612 787 551 760 61 027 11,1%
30 Personalaufwand 800 800 0 0% 0 800 –800 –100 %
31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 414 368 395 416 18 952 4,8% 422 839 355 426 67 413 19,0 %
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 130 699 113 899 16 800 14,7% 113 899 110 584 3 315 3,0 %
36 Transferaufwand 77 268 79 114 –1 846 – 2,3% 76 049 84 950 – 8 901 –10,5%
Betrieblicher Ertrag 556 345 542 244 14 101 2,6 % 575 067 534 326 40 741 7,6%
42 Entgelte 398 246 377 393 20 853 5,5% 416 664 379 685 36 979 9,7 %
46 Transferertrag 158 099 164 851 –6 752 –4,1% 158 404 154 641 3 763 2,4 %
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit –66 790 – 46 985 – 19 805 42,2 % –37 720 –17 434 – 20 286 116,4%
44 Finanzertrag 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Ergebnis aus Finanzierung 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Operatives Ergebnis –66 790 – 46 985 – 19 805 42,2 % –37 720 –17 434 – 20 286 116,4%
48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Ausserordentliches Ergebnis 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung –66 790 – 46 985 – 19 805 42,2 % – 37 720 –17 434 –20 286 116,4%
(+ = Ertragsüberschuss/– = Aufwandüberschuss)
Finanzierungsausweis Budget Budget Abweichung Rechnung Budget Abweichung
Investitionsrechnung (in CHF) 2021 2020 2019 2019
Investitionsausgaben 315 000 480 000 –165 000 –34,4% 279 911 360 000 – 80 089 –22,2%
50 Sachanlagen 315 000 480 000 – 165 000 –34,4% 276 629 360 000 –83 371 –23,2%
56 Investitionsbeiträge 0 0 0 0% 3 282 0 3 282 0%
Investitionseinnahmen 299 600 186 960 112 640 60,2 % 0 86 400 – 86 400 –100%
63 Investitionsbeiträge 299 600 186 660 112 640 60,2 % 0 86 400 –86 400 –100 %
Ergebnis Investitionsrechnung – 15 400 –293 040 277 640 –94,7% – 279 911 –273 600 –6 311 2,3%
Selbstfinanzierung –15 690 –20 987 5 297 –25,2% –2 375 15 209 –17 584 –115,6%
Finanzierungsergebnis – 31 090 –314 027 282 937 –90,1 % – 282 286 – 258 391 –23 895 9,2 %
(+ = Überschuss/– = Fehlbetrag)
Bilanz 2021 Bilanz 2019
Nettovermögen per 1.1. – 3 896 927 Nettovermögen per 1.1. –4 493 240
Finanzierungsüberschuss (+)/-fehlbetrag (–) – 31 090 Finanzierungsüberschuss (+)/-fehlbetrag (–) –282 286
Nettovermögen per 31. 12. –3 865 837 Nettovermögen per 31.12. – 4 210 954
(+ = Nettoschuld/– = Nettovermögen) (+ = Nettoschuld/– = Nettovermögen)
8
ABWASSERBESEITIGUNG
Budget Rechnung
Der Abwasserverband Bremgarten-Mutschellen rechnet mit Netto- Der Unterhalt der Regenbecken und der Kontrollschächte war um
betriebskosten bei der Abwasserbeseitigung von CHF 215 550 CHF 24 273 geringer als budgetiert. Es konnten rund CHF 23 900
(Budget 2020 CHF 211 580). höhere Abwasserbenützungsgebühren verzeichnet werden.
Im Budget 2021 ist bei der Abwasserbeseitigung ein Rabatt von Die Abwasserbeseitigung schliesst mit einem Aufwandüberschuss
35% vorgesehen, sodass die Erfolgsrechnung mit einem Aufwand- von CHF 8214 ab.
überschuss von CHF 96 463 abschliesst.
Das Vermögen der Abwasserbeseitigung sank um den Finanzierungs-
fehlbetrag von CHF 275 349 auf CHF 8,448 Mio. per Ende 2019.
Erfolgsausweis Abwasserwerk Budget Budget Abweichung Rechnung Budget Abweichung
Erfolgsrechnung (in CHF) 2021 2020 2019 2019
Betrieblicher Aufwand 446 183 457 358 –11 175 – 2% 434 093 464 424 – 30 331 –6,5%
31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 50 574 67 480 –16 906 –25% 69 722 99 460 – 29 738 –29,9%
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 113 948 111 648 2 300 2% 111 647 108 337 3 310 3,1 %
36 Transferaufwand 281 661 278 230 3 431 1% 252 724 256 627 –3 903 – 1,5 %
Betrieblicher Ertrag 349 720 364 632 –14 912 –4% 425 879 390 253 35 626 9,1%
42 Entgelte 178 080 174 068 4 012 2% 256 347 232 838 23 509 10,1 %
46 Transferertrag 171 640 190 564 –18 924 – 10% 169 532 157 415 12 117 7,7 %
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit –96 463 –92 726 –3 737 4% – 8 214 –74 171 65 957 –88,9%
44 Finanzertrag 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Ergebnis aus Finanzierung 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Operatives Ergebnis –96 463 –92 726 –3 737 4% – 8 214 –74 171 65 957 –88,9%
48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Ausserordentliches Ergebnis 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung –96 463 –92 726 –3 737 4% – 8 214 –74 171 65 957 –88,9%
(+ = Ertragsüberschuss/– = Aufwandüberschuss)
Finanzierungsausweis Budget Budget Abweichung Rechnung Budget Abweichung
Investitionsrechnung (in CHF) 2021 2020 2019 2019
Investitionsausgaben 1 000 200 315 000 685 200 218% 238 181 60 000 178 181 297%
50 Sachanlagen 900 000 115 000 785 000 683 % 222 365 60 000 162 365 270,6%
56 Investitionsbeiträge 100 200 200 000 – 99 800 0% 15 816 0 15 816 0%
Investitionseinnahmen 674 100 420 660 253 440 60% 0 194 400 –194 400 –100%
63 Investitionsbeiträge 674 100 420 660 253 440 60 % 0 194 400 – 194 400 – 100 %
Ergebnis Investitionsrechnung –326 100 105 660 – 431 760 –409% – 238 181 134 400 –372 581 –277,2%
Selbstfinanzierung –125 225 – 142 712 17 487 – 12 % –37 168 –94 319 57 151 –60,6%
Finanzierungsergebnis – 451 325 –37 052 – 414 273 1 118% – 275 349 40 081 – 315 430 –787 %
(+ = Überschuss/– = Fehlbetrag)
Bilanz 2021 Bilanz 2019
Nettovermögen per 1. 1. – 8 410 542 Nettovermögen per 1.1. – 8 722 943
Finanzierungsüberschuss (+)/-fehlbetrag (–) –451 325 Finanzierungsüberschuss (+)/-fehlbetrag (–) – 275 349
Nettovermögen per 31. 12. –7 959 217 Nettovermögen per 31.12. –8 447 594
(+ = Nettoschuld/– = Nettovermögen) (+ = Nettoschuld/– = Nettovermögen)
9
ABFALLBEWIRTSCHAFTUNG
Budget Rechnung
Im Budget 2021 ist bei der Abfallbewirtschaftung ein Rabatt von Es konnten rund CHF 9800 höhere Kehrichtgebühren verzeichnet
35 % auf der Grundgebühr vorgesehen, sodass die Erfolgsrechnung werden als erwartet. Auf die Kehrichtgrundgebühren wurde ein
mit einem Ertragsüberschuss von CHF 61 abschliesst. Rabatt von 30% gewährt.
Die Abfallbewirtschaftung schliesst mit einem Ertragsüberschuss
von CHF 9410 ab.
Das Vermögen der Abfallbewirtschaftung stieg um den Finanzierungs-
überschuss von CHF 12 362 auf CHF 320 925 per Ende 2019.
Erfolgsausweis Abfallbewirtschaftung Budget Budget Abweichung Rechnung Budget Abweichung
Erfolgsrechnung (in CHF) 2021 2020 2019 2019
Betrieblicher Aufwand 361 985 360 708 1 277 0% 350 796 361 223 – 10 427 – 2,9%
30 Personalaufwand 8 130 8 130 0 0% 7 803 8 131 –328 –4 %
31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 309 125 307 541 1 5 84 1% 299 416 307 541 – 8 125 – 2,6 %
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2 953 2 953 0 0% 2 953 2 953 0 0%
36 Transferaufwand 41 777 42 084 – 307 – 1% 40 625 42 598 – 1 974 – 4,6 %
Betrieblicher Ertrag 362 046 366 225 – 4 179 – 1% 360 206 360 504 –298 0,1%
42 Entgelte 362 046 366 225 – 4 179 – 1% 360 206 360 504 –298 0,1 %
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 61 5 517 – 5 456 – 99 % 9 410 –719 10 129 –1 408,7%
44 Finanzertrag 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Ergebnis aus Finanzierung 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Operatives Ergebnis 61 5 517 – 5 456 – 99 % 9 410 –719 10 129 –1 408,7%
48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Ausserordentliches Ergebnis 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 61 5 517 – 5 456 – 99 % 9 410 –719 10 129 –1 408,7%
(+ = Ertragsüberschuss/– = Aufwandüberschuss)
Finanzierungsausweis Budget Budget Abweichung Rechnung Budget Abweichung
Investitionsrechnung (in CHF) 2021 2020 2019 2019
Investitionsausgaben 0 0 0 0% 0 0 0 0%
50 Sachanlagen 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Investitionseinnahmen 0 0 0 0% 0 0 0 0%
63 Investitionsbeiträge 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Ergebnis Investitionsrechnung 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Selbstfinanzierung 3 014 8 470 – 5 456 –64 % 12 362 2 234 10 128 453,4%
Finanzierungsergebnis 3 014 8 470 –5 456 –64 % 12 362 2 234 10 128 453,4%
(+ = Überschuss/– = Fehlbetrag)
Bilanz 2021 Bilanz 2019
Nettovermögen per 1.1. – 329 394 Nettovermögen per 1.1. –308 563
Finanzierungsüberschuss (+)/-fehlbetrag (–) 3 014 Finanzierungsüberschuss (+)/-fehlbetrag (–) 12 362
Nettovermögen per 31. 12. –332 408 Nettovermögen per 31.12. –320 925
(+ = Nettoschuld/– = Nettovermögen) (+ = Nettoschuld/– = Nettovermögen)
10FINANZEN UND STEUERN
GEMEINDESTEUERN
Budget Die pauschalen Steueranrechnungen, welche von den Steuererträgen
Der Steuerertrag wurde mit einem Steuerfuss von 75 % kalkuliert. in Abzug gebracht werden, fielen mit CHF 60 602 um CHF 11 502
Als Basis dienten der Steuerabschluss 2019 und die Bautätigkeit im höher aus als erwartet. Die Quellensteuern (+ CHF 66 982) schliessen
Gemeindegebiet. Die Auswirkungen der Coronakrise werden sich höher ab als im Budget vorgesehen. Die Aktiensteuern schliessen
mehrheitlich erst ab September 2020 zeigen. Aufgrund dieser mit CHF 388 151 um rund CHF 11 800 tiefer ab als budgetiert.
Annahmen wurde im Budget 2021 mit tieferen Steuereinnahmen
Im vergangenen Jahr mussten Forderungen für Gemeindesteuern
bei den Einkommens- und Vermögenssteuern gerechnet. Bei den
und andere Steuern im Gesamtbetrag von CHF 34 700 (Rechnung
Steuern der juristischen Personen wird aufgrund der aktuellen
2018 CHF 27 000) erlassen oder abgeschrieben werden. Erfreulich
Rechnungstellung mit einem eher tieferen Ertrag von CHF 300 000
ist, dass durch die Rückzahlung von bereits abgeschriebenen
gerechnet. Die Nach- und Strafsteuern werden mit CHF 50 000
Forderungen Einnahmen in der Höhe von rund CHF 26 700 (Rech-
und die Erbschafts- und Schenkungssteuern mit CHF 45 000 bud-
nung 2018 CHF 8500) vorliegen.
getiert. Die Grundstückgewinnsteuern werden mit CHF 350 000
budgetiert.
SONDERSTEUERN
Rechnung
Höhere Steuereinnahmen konnten bei den Sondersteuern verzeich-
Der Gemeindesteuerfuss hat im vergangenen Jahr 80 % betragen.
net werden, welche mit gesamthaft CHF 531 893 rund CHF 231 400
Der Gesamtbetrag der Gemeindesteuern 2019 (Einkommens- und
oder 77% höher liegen als budgetiert. Hier waren die Einnahmen
Vermögenssteuern) betrug CHF 12 085 410 und lag erfreulicherweise
im vergangenen Jahr überall höher als im Budget vorgesehen.
CHF 398 310 oder 3,4 % über dem Budget. Die Abweichung war
Die Nach- und Strafsteuern werden mit CHF 104 017 (Budget 2019
vorwiegend auf höhere Einkommenssteuern von rund CHF 229 000
CHF 50 000), die Grundstückgewinnsteuern mit CHF 352 529
und auf höhere Vermögenssteuern von rund CHF 113 600 zurück-
(Budget 2019 CHF 200 000) und die Erbschafts- und Schenkungs-
zuführen.
steuern mit CHF 54 457 (Budget 2019 CHF 30 000) abgerechnet.
STEUERERTRAG
Budget Budget Abweichung Rechnung Budget Abweichung
2021 2020 2019 2019
Gemeindesteuern (in CHF) 11 350 000 11 645 000 – 295 000 – 2,53 % 12 085 410 11 687 100 398 310 3,41 %
Einkommenssteuern Rechnungsjahr 8 678 000 8 900 000 – 222 000 –2,49 % 9 193 353 9 000 000 193 353 2,15%
Einkommenssteuern Vorjahre 630 000 635 000 – 5 000 –0,79% 595 683 560 000 35 683 6,37%
Pauschale Steueranrechnungen – 50 000 – 35 000 – 15 000 42,86% – 60 602 –49 100 – 11 502 23,43%
Vermögenssteuern Rechnungsjahr 1 600 000 1 600 000 0 0% 1 701 827 1 600 000 101 827 6,36%
Vermögenssteuern Vorjahre 110 000 114 000 – 4 000 –3,51 % 107 022 95 200 11 822 12,42%
Total Einkommens- und Vermögenssteuern 10 968 000 11 214 000 – 246 000 –2,19% 11 537 284 11 206 100 331 184 2,96%
Quellensteuern 100 000 100 000 0 0% 166 982 100 000 66 982 66,98%
Aktiensteuern 300 000 350 000 – 50 000 –14,29% 388 152 400 000 – 11 848 –2,96%
Total allgemeine Gemeindesteuern
ohne Forderungsverluste 11 368 000 11 664 000 296 000 –2,54 % 12 092 418 11 706 100 386 318 3,30%
Wertberichtigungen auf Forderungen 0 0 0 0% 960 0 960 0%
Abschreibungen der Steuern – 30 000 – 25 000 – 5 000 20 % –34 694 –25 000 – 9 694 38,77%
Eingang abgeschriebener Steuern 12 000 6 000 6 000 100 % 26 726 6 000 20 726 345,43%
Sondersteuern (in CHF) 471 000 318 000 153 000 48,11% 531 894 300 500 231 394 77,00 %
Nach- und Strafsteuern 50 000 50 000 0 0% 104 017 50 000 54 017 108,03%
Grundstückgewinnsteuern 350 000 200 000 150 000 75 % 352 530 200 000 152 530 76,26%
Erbschafts- und Schenkungssteuern 45 000 45 000 0 0% 54 457 30 000 24 457 81,52%
Hundetaxen 26 000 23 000 3 000 13,04 % 20 890 20 500 390 1,90%
Total Sondersteuern
ohne Abschreibungen 471 000 318 000 153 000 48,11% 531 894 300 500 231 394 77%
Wertberichtigungen auf Forderungen 0 0 0 0% 0 0 0 0%
Gesamtsteuerertrag 11 821 000 11 963 000 –142 000 –1,19% 12 617 304 11 987 600 629 704 5,25 %
11Budget Das vorliegende Budget 2021 weist ein positives Gesamtergebnis
Die Gemeinde Widen muss im Jahr 2021 einen Finanzausgleichs- (Ertragsüberschuss) von CHF 3635 (Budget 2020 CHF 418633) aus.
beitrag an den Kanton von netto CHF 1 651 209 (Budget 2020
Die nachfolgende Grafik zeigt die Kostenentwicklung in den
CHF 1 639 092) leisten.
einzelnen Abteilungen.
Für den technischen Dienst wird ein neuer Rasentraktor mit Band-
rechen in der Höhe von insgesamt CHF 40 300 angeschafft.
NETTOAUFWAND DER ERFOLGSRECHNUNG BUDGET 2021
3%
8%
17% Allgemeine Verwaltung 17%
Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 6 %
Bildung 37%
15% 6%
Kultur, Sport und Freizeit 5%
Gesundheit 7%
Soziale Sicherheit 13%
6%
Verkehr und Nachrichtenübermittlung 11%
6% Umweltschutz und Raumordnung 3 % 1%
39 %
Rechnung getätigt werden. Die Rechnung der Einwohnergemeinde schliesst
Die Abgabe für den Finanzausgleich betrug für die Gemeinde Widen mit einem Ertragsüberschuss von CHF 1 397 868 (Budget 2019
netto CHF 1 550 100 (Rechnung 2018 CHF 1 413 800). Aus der Aufwer- CHF 878 337) ab.
tungsreserve konnte eine Entnahme in der Höhe von CHF 1 521 919
NETTOAUFWAND DER ERFOLGSRECHNUNG RECHNUNG 2019
3%
8%
18% Allgemeine Verwaltung 17%
Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 6 %
14% Bildung 37 %
5%
Kultur, Sport und Freizeit 5 %
Gesundheit 7%
8% Soziale Sicherheit 13%
Verkehr und Nachrichtenübermittlung 11%
6% Umweltschutz und Raumordnung 3 %1%
38 %
12ENTWICKLUNG DES NETTOAUFWANDES NACH DIENSTSTELLEN
5 000 000
4 500 000
Budget 2021
4 000 000
3 500 000 Budget 2020
3 000 000
2 500 000 Rechnung 2019
2 000 000
1 500 000
1 000 000
500 000
0
– 500 000
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Öff
Ku
Ve
INVESTITIONSRECHNUNG
Budget
Budget 2021 (in CHF) Beschluss Kredit Ausgaben Einnahmen
Einwohnergemeinde
Ersatz LPF 3 und Ölwehranhänger Feuerwehr Mutschellen 19.11.2020 66 900 66 900
Wettbewerb Schulhaus 21.11.2019 260 000 180 000
Vorprojekt Erweiterung Schulanlage 26. 6.2021 158 000 158 000
Sanierung Flachdach Schulhaus 3 19.11.2020 875 000 875 000
Sanierung Verbundsteinplatz KSM 1 bis 3 28. 10.2020 63 213 63 213
Ersatz Schulmobilien Klassenzimmer KSM 28. 10.2020 131 971 35 488
Erstellung Kunstrasenfeld Sportzentrum Burkertsmatt 19. 9.2020 596 550 596 550 80 025
Sanierung Hasenbergstrasse K 412 27. 6.2019 1 440 000 350 000
Sanierung Bellikonerstrasse K 411 22.11.2018 360 000 120 000
Sofortmassnahmen Knoten Mutschellen 27. 6.2019 207 966 150 000
Bachöffnung Gyrenbach 24.11.2016 822 000 135 000 342 000
Erweiterung Urnen-Gemeinschaftsgrab 21. 6.2018 540 000 510 000
Total Nettoinvestitionen 2 818 126
Wasserwerk
Sanierung Wasserleitung 21. Etappe 19.11.2020 315 000 315 000
Wasseranschlussgebühren 299 600
Total Nettoinvestitionen 15 400
Abwasserbeseitigung
Sanierung Abwasserleitungen GEP 2. Generation 19.11.2020 900 000 900 000
Neubau Regenrückhaltebecken in Bremgarten 27. 6.2019 300 200 100 200
Kanalisationsanschlussgebühren 674 100
Total Nettoinvestitionen 326 100
BILDUNG UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
Der Wettbewerb für den Neubau Schulhaus hat sich durch die Im Budget 2021 rechnet die Gemeinde Widen für die Bachöffnung
Coronakrise ins Jahr 2021 verschoben. Das Flachdach des Schul- Gyrenbach mit letzten Kosten von CHF 135 000. Der Bundes- und
hauses 3 weist Lecke auf, welche vorläufig repariert wurden. Kantonsbeitrag für die Bachöffnung wird mit CHF 342 000 budgetiert.
Jedoch hält dies nicht lange stand und das Dach muss komplett Der Neubau für die Erweiterung Urnen-Gemeinschaftsgrab musste
saniert werden. Aus diesem Grund wurden CHF 875 000 ins um ein Jahr verschoben werden, da die Erweiterung mit der Deponie
Budget eingestellt. Gyrenbach, welche erst Anfang 2021 abgeschlossen werden kann,
zusammenhängt.
13Rechnung Der Anteil Widen für die Sanierungsarbeiten des Gebäudes KSM 2
Der Kredit «Ersatz Tanklöschfahrzeug Feuerwehr Mutschellen» kann betrug CHF 21 864 (Budget 2019 CHF 22 586).
mit Nettoinvestitionen von CHF 160 270 (Anteil Widen) abgerechnet
Für die Sanierung Hasenbergstrasse K 412 sind noch keine Kosten
werden. Die Kreditunterschreitung war auf die Bruttoanlagekosten
angefallen (Budget 2019 CHF 50 000). An die Sanierung Bellikoner-
von total CHF 606 790, welche deutlich unter dem beantragten
strasse K 411 mussten Kosten in der Höhe von CHF 57 000 (Budget
Kreditbetrag von CHF 650 000 liegen, zurückzuführen. Zusätzlich
2019 CHF 120 000) getätigt werden. Die unentgeltliche Übernahme
wurde beim Kreditantrag mit einem Subventionsbeitrag der Aarg.
der Privatstrasse «In der Hueb», Beschluss Einwohnergemeinde-
Gebäudeversicherung von CHF 227 500 (Beitragssatz 35 %) gerech-
versammlung vom 22. 11. 2018, wurde mit 1 Franken in die Anlage-
net. Der Beitragssatz hat sich in der Zwischenzeit auf 40% erhöht,
buchhaltung aufgenommen. Für die Bachöffnung Gyrenbach sind
was zu einer höheren Kostenbeteiligung von CHF 242 532 führte.
Kosten in der Höhe von CHF 52 244 (Budget 2019 CHF 164 400)
Der Kredit «Sanierung Verbundsteinplatz KSM 2/3» wurde nicht in angefallen. Für die Erweiterung des Urnen-Gemeinschaftsgrabes
Anspruch genommen, weil sich kurz vor der Realisierung heraus- (Neubau) entstanden Kosten in der Höhe von CHF 75 247.
stellte, dass der Aufbau des aktuellen Platzes nicht mehr den heu-
Die im Jahr 2019 getätigten Investitionen konnten zu 989,62 %
tigen Baunormen entspricht und somit mit hohen Zusatzkosten zu
(Rechnung 2018 117,29%) selbst finanziert werden.
rechnen gewesen wäre. Der Ausschuss der KSM beschloss daher,
das Projekt nicht auszuführen, und gab eine Studie in Auftrag,
sodass das Sanierungsvorhaben auf verlässlicher Grundlage ins
Budget 2021 aufgenommen werden konnte.
Rechnung 2019 (in CHF) Beschluss Kredit Ausgaben Einnahmen Ausgaben
2019 2019 Vorjahre
Einwohnergemeinde
Ersatz Gläser Foyer Gemeindehaus 22.11. 2018 355 000 18 336
Ersatz Tanklöschfahrzeug Feuerwehr Mutschellen 22.06. 2017 285 600 5 957 106 712 261 025
IT-Neuorientierung 22.11. 2018 169 000 77 893
Sanierung Verbundsteinplatz KSM 2/3 31.10. 2018 32 996
Sanierung Gebäude KSM 2 31.10. 2018 22 586 21 864
Sanierung Hasenbergstrasse K 412 27.06. 2019 1 440 000
Sanierung Bellikonerstrasse K 411 22.11. 2018 360 000 57 000 15 000
Unentgeltliche Übernahme Privatstrasse In der Hueb 22.11. 2018 0 1
Bachöffnung Gyrenbach 24.11. 2016 822 000 52 244 18 386
Erweiterung Urnen-Gemeinschaftsgrab 21.06. 2018 540 000 75 248
Total Nettoinvestitionen 201 831
Wasserwerk
Sanierung Wasserleitung 16. Et. Gemeindestrasse 23.11. 2017 210 000 40 124 96 143
Sanierung Wasserleitung 17. Et. Pflanzerbach 23.11. 2017 265 000 50 859 176 938
Sanierung Wasserleitung 18. Et. Im Himmelrich 22.11. 2018 150 000 92 103
Sanierung Wasserleitung 19. Et. Parz. 886 22.11. 2018 210 000 93 544
Wasseranschlussgebühren 3 282
Total Nettoinvestitionen 279 912
Abwasserbeseitigung
Sanierung Abwasserleitung 2. Etappe 24.11. 2005 400 000 205 649 500
Sanierung Abwasserleitung Gemeindestrasse 23.11. 2017 240 000 761 182 478
Sanierung Abwasserleitung gem. GEP 15 955
Kanalisationsanschlussgebühren 15 816
Total Nettoinvestitionen 238 181
14BILANZ
Die Bilanzsumme ist im Jahr 2019 um 1 % auf CHF 88,938 Mio. ge- rungen Wasserwerk, Abwasserbeseitigung und Abfallbewirtschaftung
sunken. Das Eigenkapital sinkt um CHF 160 575 auf CHF 76,064 Mio. sowie die Aufwertungsreserven der Einwohnergemeinde enthalten.
In diesem Eigenkapital sind auch die Reserven der Spezialfinanzie-
Bestand am Bestand am Veränderung
1. 1.2019 31.12. 2019
Aktiven 89 872 690 88 938 095 –934 595 –1%
Finanzvermögen 26 668 913 27 424 719 755 806 3%
Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 12 017 039 11 182 134 – 834 905 –7%
Forderungen 4 231 804 4 106 643 – 125 161 –3%
Kurzfristige Finanzanlagen 850 000 900 000 50 000 6%
Aktive Rechnungsabgrenzungen 311 777 278 267 –33 509 – 11 %
Finanzanlagen 1 000 200 500 200 – 500 000 –50%
Sachanlagen Finanzvermögen 8 258 093 10 457 475 2 199 382 27 %
Verwaltungsvermögen 63 203 777 61 513 375 – 1 690 401 –3%
Sachanlagen Verwaltungsvermögen 42 985 280 42 158 525 – 826 755 –2%
Immaterielle Anlagen 268 293 223 578 –44 716 – 17 %
Beteiligungen, Grundkapitalien 12 600 12 600 0 0%
Investitionsbeiträge 19 937 603 19 118 673 – 818 930 –4%
Passiven 89 872 690 88 938 095 –934 595 –1%
Fremdkapital 13 647 698 12 873 678 –774 020 –6%
Laufende Verbindlichkeiten 8 729 807 8 157 713 – 572 095 –7%
Passive Rechnungsabgrenzungen 275 211 258 543 –16 668 –6%
Langfristige Finanzverbindlichkeiten 4 524 303 4 307 119 – 217 184 –5%
Langfristige Rückstellungen 26 000 70 319 44 319 170 %
Verbindlichkeiten gegenüber Spezial-
finanzierungen und Fonds im Fremdkapital 92 377 79 984 –12 393 – 13 %
Eigenkapital inkl. Spezialfinanzierungen 76 224 992 76 064 416 –160 575 0%
Spezialfinanzierungen 18 099 713 18 063 189 –36 524 0%
Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (–)
gegenüber Spezialfinanzierungen 18 099 713 18 063 189 –36 524 0%
Relevantes Eigenkapital 58 125 278 58 001 227 –124 051 0%
Aufwertungsreserve ohne Spezialfinanzierungen 36 616 824 35 094 905 –1 521 919 –4%
davon Aufwertungsreserve allgemeiner Haushalt 18 527 482 17 005 563 –1 521 919 – 8%
davon Aufwertungsreserve Grundstücke* 18 089 343 18 089 343 0 0%
Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 21 508 454 22 906 322 1 397 868 6%
*Darf nicht zur Deckung von Aufwandüberschüssen verwendet werden.
15RELEVANTES EIGENKAPITAL
Das für die Einwohnergemeinde relevante Eigenkapital sinkt mit
dem Rechnungsergebnis 2019 und den Entnahmen aus der
Aufwertungsreserve von CHF 58,125 Mio. auf CHF 58,001 Mio.
AUFTEILUNG EIGENKAPITAL
80 000 000
70 000 000
21 508 454 Bilanzüberschuss
22 906 322
60 000 000
Aufwertungsreserven
50 000 000 allgemeiner Haushalt
18 527 482 17 005 563
Aufwertungsreserven
40 000 000 Grundstücke *
30 000 000 Verpflichtungen
18 089 343 18 089 343 gegenüber
Spezialfinanzierungen
20 000 000
10 000 000
18 099 713 18 063 189
0
2018 2019
*Darf nicht zur Deckung von Aufwandüberschüssen verwendet werden.
ENTWICKLUNG NETTOVERSCHULDUNG
Aufgrund des Finanzierungsüberschusses 2019 erhöht sich das
Nettovermögen von CHF 4,021 Mio. oder CHF 1090 pro Einwohner
auf CHF 5,829 Mio. oder CHF 1544 pro Einwohner.
NETTOSCHULD/-VERMÖGEN JE EINWOHNER
1 000
500 612
Nettoschuld
0
Nettovermögen
–500 – 565 – 526
– 817
–1 000 – 1 040 – 1 090
–1 500 – 1 544
–2 000
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Die detaillierten Zahlen zur Jahresrechnung 2019 können auf der Antrag
Homepage www.widen.ch heruntergeladen oder bei der Kanzlei
Der Gemeinderat beantragt, die Jahresrechnung 2019
angefordert werden.
zu genehmigen.
(Die Genehmigung des Budgets 2021 erfolgt unter
Traktandum 12.)
16Traktandum 3
Genehmigung von Kreditabrechnungen
3.1 ERSATZ TANKLÖSCHFAHRZEUG TLF 1
DER FEUERWEHR MUTSCHELLEN
Verpflichtungskredit gemäss Beschluss der
Gemeindeversammlung vom 22. Juni 2017 CHF 285 600
Bruttoanlagekosten Anteil Widen (inkl. MwSt.) – CHF 266 982
Kreditunterschreitung 6,52 % oder CHF 18 618
Begründung der Kostenunterschreitung:
• Die Bruttoanlagekosten von total CHF 606 790 liegen unter dem
beantragten Kreditbetrag.
• Erhöhung Subventionsbeitrag von 35 % auf 40% (CHF 242532)
der Aargauischen Gebäudeversicherung.
3.2 SANIERUNG ABWASSERLEITUNGEN (2. ETAPPE)
Verpflichtungskredit gemäss Beschluss der
Gemeindeversammlung vom 24. November 2005 CHF 400 000
Bruttoanlagekosten (inkl. MwSt.) – CHF 364 346
Kreditunterschreitung 8,91% oder CHF 35 654
Begründung der Kostenunterschreitung:
• Die Arbeiten konnten preisgünstig vergeben werden.
• Die technischen Kosten fielen günstiger aus.
• Die Position Unvorhergesehenes musste nicht komplett
ausgeschöpft werden.
3.3 SANIERUNG TEILSTÜCK WASSERLEITUNG
GEMEINDESTRASSE (16. ETAPPE)
Verpflichtungskredit gemäss Beschluss der
Gemeindeversammlung vom 23. November 2017 CHF 210 000
Bruttoanlagekosten (inkl. MwSt.) – CHF 151 167
Kreditunterschreitung 28,02% oder CHF 58 833
Begründung der Kostenunterschreitung:
• Die Bauarbeiten und die technischen Kosten konnten aufgrund
der Projekt- und Kostenbeteiligung der Elektra Widen Betriebs AG
günstiger vergeben werden.
• Die Installateurarbeiten konnten günstiger abgerechnet werden.
• Die Position Unvorhergesehenes musste nicht komplett
ausgeschöpft werden.
173.4 SANIERUNG TEILSTÜCK ABWASSERLEITUNG
GEMEINDESTRASSE (16. ETAPPE)
Verpflichtungskredit gemäss Beschluss der
Gemeindeversammlung vom 23. November 2017 CHF 240 000
Bruttoanlagekosten (inkl. MwSt.) – CHF 197 325
Kreditunterschreitung 17,78% oder CHF 42 675
Begründung der Kostenunterschreitung:
• Die Bauarbeiten und die technischen Kosten konnten aufgrund
der Projekt- und Kostenbeteiligung der Elektra Widen Betriebs AG
günstiger vergeben werden.
• Die Installateurarbeiten konnten günstiger abgerechnet werden.
• Die Position Unvorhergesehenes musste nicht komplett
ausgeschöpft werden.
3.5 SANIERUNG WASSERLEITUNG IM GEBIET
PFLANZERBACH (17. ETAPPE)
Verpflichtungskredit gemäss Beschluss der
Gemeindeversammlung vom 23. November 2017 CHF 265 000
Bruttoanlagekosten (inkl. MwSt.) – CHF 245 190
Kreditunterschreitung 7,48 % oder CHF 19 810
Begründung der Kostenunterschreitung:
• Die Bauarbeiten konnten günstiger vergeben werden.
• Die technischen Kosten fielen günstiger aus (Vergabe mit
Sanierung Wasserleitungen 16. Etappe).
• Die Position Unvorhergesehenes musste praktisch nicht
beansprucht werden.
• Bei den Installateurarbeiten waren zusätzliche Bögen und
mehr Rohrleitungen notwendig (Mehrausgaben).
Antrag
Der Gemeinderat beantragt, die Kreditabrechnungen
zu genehmigen.
Traktandum 4
Genehmigung des Rechenschaftsberichts 2019
Gemäss § 37 Abs. 2 lit. c) des Gemeindegesetzes hat der Gemeinde- schriftlicher Form erstellt. Dieser kann während der Aktenauflage
rat die Pflicht, alljährlich einen Rechenschaftsbericht über sämtliche vom 6. bis 19. November 2020 bei der Kanzlei eingesehen oder auf
Zweige der Verwaltung zuhanden der Einwohnergemeindeversamm- der Homepage www.widen.ch, Online-Schalter, heruntergeladen
lung zu erstatten. Der Rechenschaftsbericht wurde wie üblich in werden.
Antrag
Der Gemeinderat beantragt, den Rechenschaftsbericht 2019
zu genehmigen.
18Traktandum 5
Präsentation Aufgaben- und Finanzplan sowie Investitionsplanung 2021 bis 2025
Mit der Aufgaben- und Finanzplanung werden die Aufgaben und Das Budget 2021 basiert auf einem Steuerfuss von 75 %. Aufgrund
Ausgaben auf die Notwendigkeit und Zweckmässigkeit sowie auf der aktuellen Finanzplanung steigen die Schulden bis ins Jahr 2025
ihre finanziellen Auswirkungen und ihre Tragbarkeit hin geprüft. auf rund CHF 15,9 Mio. bzw. CHF 4009 pro Einwohner.
Für die Exekutive ist die Aufgaben- und Finanzplanung ein Planungs-
Aus dem Ergebnis nach betrieblicher Tätigkeit und dem Ergebnis
und Führungsinstrument und für die Legislative ein Informations-
nach Finanzierung resultiert das operative Ergebnis. Dieses Ergeb-
mittel. Basis für die Erstellung der Aufgaben- und Finanzplanung
nis dient als langfristiges Mass für die Steuerung des Gemeinde-
bildet der Erfolgsausweis, welcher für die Planperiode die Entwick-
finanzhaushalts.
lung des Gesamtergebnisses, des Eigenkapitaldeckungsgrads, des
Mittelbedarfs und der Nettoschuld aufzeigt. Ziel ist, dass am Ende
der Planperiode die Verschuldung tragbar ist und der mittelfristige
Haushaltsausgleich erreicht wird.
AUFGABEN- UND FINANZPLANUNG 2021 BIS 2025
Jahr (Angaben in CHF 1000 ) 2021 2022 2023 2024 2025
Bevölkerungsentwicklung 3 810 3 850 3 890 3 930 3 970
Steuerfuss 75% 75 % 75% 75% 75%
Abschreibungen 2 150 2 255 2 274 2 126 1 867
Betrieblicher Aufwand 15 100 15 169 15 242 15 184 15 015
Betrieblicher Ertrag 13 493 13 670 13 969 14 276 14 405
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit – 1 607 – 1 499 – 1 273 –908 –610
Ergebnis aus Finanzierung 295 295 292 292 292
Operatives Ergebnis –1 312 –1 204 –981 – 616 – 318
Ausserordentliches Ergebnis 1 316 1 212 1 109 1 006 903
Gesamtergebnis 4 8 128 390 585
Nettoinvestitionen –2 818 –3 175 –3 187 – 7 009 –11 345
Selbstfinanzierung inkl. Entnahmen aus Fonds 828 1 041 1 283 1 500 1 539
Finanzierungsergebnis (+ = Überschuss/– = Fehlbetrag) – 1 990 – 2 134 – 1 904 – 5 509 – 9 806
Selbstfinanzierungsgrad 29% 33% 40% 21% 14 %
Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 55 657 54 453 53 472 52 856 52 538
davon Aufwertungsreserve allgemeiner Haushalt 15 559 14 243 13 031 11 922 10 916
davon Aufwertungsreserve für Grundstücke 18 089 18 089 18 089 18 089 18 089
Nettoschuld I (+ = Schuld/– = Vermögen) – 3 313 – 1 304 600 6 109 15 915
Nettoschuld I je Einwohner (in CHF) –870 –339 154 1 554 4 009
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