How-To Mehrwertsteuersatz Anpassung in BIZS ab 01.07.2020
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How-To
Mehrwertsteuersatz
Anpassung in BIZS
ab 01.07.2020
Version -01 – 25.06.2020
Hinweis
1 Hinweis
Voraussetzung für die Einstellungen und Anwendung der Steuersatzanpassung
ist das Update der BIZS Version 20.1
Im Rahmen des Konjunkturpakets der Regierungskoalition wird der Umsatzsteuersatz vom 1.7.2020 bis
31.12.2020 von 19 % auf 16 % bzw. von 7 % auf 5 % gesenkt.
Zu beachten ist in diesem Zusammenhang die Veröffentlichung der finalen Fassung des Schreibens zu
Steuersatzsenkung des Bundesministeriums für Finanzen (BMF).
Es ist davon auszugehen, dass es sowohl bei der Absenkung des Umsatzsteuersatzes zum 1.7.2020 und dann
bei (Wieder)Anhebung zum 1.1.2021 zu Übergangsschwierigkeiten kommen kann.
Maßgeblich für die Ermittlung des anwendbaren Steuersatzes ist der Zeitpunkt, an dem die Leistung
erbracht wurde.
BIZS stellt Ihnen softwareseitig die Möglichkeiten zur Verfügung,
den Steuersatz entsprechend im System sowie in den Vorgängen einzustellen.
Bitte beachten Sie, dass wir keine Beratung zu den steuerlichen Behandlungen der einzelnen Vorgänge Ihres
Unternehmens geben können. Bitte stimmen Sie sich hierzu mit Ihrem Steuerberater ab.
Sollten sich im Laufe der Zeit die steuerlichen Anforderungen ändern, werden wir selbstverständlich diese in
der Software berücksichtigen. Anpassungen und Informationen werden wir auf unserer Homepage
entsprechend veröffentlichen.
Homepage Informationen: FAQ – Tipps und Tricks
Wir bieten kostenlose Webinare per Teams-Video-Konferenz an.
Diese finden statt am:
Dienstag, 30. Juni 11:00 – 11:45 Uhr
Mittwoch, 1. Juli 11:00 – 11:45 Uhr
Donnerstag, 2. Juli 11:00 – 11:45 Uhr
Freitag, 3. Juli 11:00 – 11:45 Uhr
bitte melden Sie sich rechtzeitig unter support@bizs.de mit Ihrem Wunschtermin an
© PC-forum GmbH Seite 2
Einstellung des Steuersatzes in BIZS
2 Einstellung des Steuersatzes in BIZS
Nehmen Sie die Anpassung für die Senkung bzw. der Anhebung der Steuersätze an den jeweiligen Stichtagen
vor -> 1.7.2020.
Die Einstellung für die Änderung der Steuersätze finden Sie unter:
BIZS > Einstellungen > Optionen
Bitte starten Sie im Anschluss an die Änderungen an allen Arbeitsplätzen BIZS neu.
3 Belege mit neuen Steuersätzen
Wenn Sie nach dieser Umstellung neue Ausgangs-Belege im BIZS erstellen, so wird standardmäßig als voller
Steuersatz 16 % und als ermäßigter Steuersatz 5% vorgeschlagen.
Beachten Sie, dass bei Ausgangsrechnungen nur ein “Steuer-Modell“ verwendet werden kann.
Wenn manche Positionen mit 16% MwSt. und andere Positionen mit 19% MwSt. berechnet werden
müssen, so müssen Sie hierfür zwei separate Rechnungen erstellen.
Auch beim Erfassen von Eingangsrechnungen werden zunächst die neu eingestellten Steuersätze von 16%
bzw. 5% vorgeschlagen.
© PC-forum GmbH Seite 3
Manuelle Änderung der Steuersätze in den Belegen
4 Manuelle Änderung der Steuersätze in den Belegen
Sie können in den verschiedenen Belegen die Steuersätze jederzeit manuell anpassen.
Der Steuerbetrag wird entsprechend neu berechnet.
Beispiele:
Beleg - Rechnung
Beleg - Gutschrift
Rapport
Wenn Rapporte mit
einer Schlussrechnung
abgerechnet werden sollen
und die erbrachten Leistungen
mit unterschiedlichen
Steuersätzen berechnet
werden, müssen diese
Rapporte zunächst in
separaten Abschlags-
rechnungen abgerechnet
werden.
© PC-forum GmbH Seite 4Manuelle Änderung der Steuersätze in den Belegen Einkauf - Eingangsrechnung In den Positionen der Eingangs- rechnung können Sie für jede Position einen individuellen Steuersatz einstellen. Im Belegfuß können Sie die in den Positionen verwendeten Steuersätze angeben. Einkauf - EK-Gutschrift Vorgehensweise analog zur Eingangsrechnung. © PC-forum GmbH Seite 5
Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung 5 Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung Übersicht der verwendeten Belege: Beleg Datum Belegtyp MwSt. Satz Betrag Netto Betrag MwSt Betrag Brutto 15.05.2020 Auftrag 19% 10.000,00 € 1.900,00 € 11.900,00 € 15.06.2020 1. Abschlagsrechnung 19% 3.000,00 € 570,00 € 3.570,00 € 15.07.2020 2. Abschlagsrechnung 16% 3.000,00 € 480,00 € 3.480,00 € 15.08.2020 Schlußrechnung 16% 10.000,00 € 1.600,00 € 11.600,00 € Projektansicht: © PC-forum GmbH Seite 6
Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung 5.1 Auftrag am 15.05.2020 Beleg Datum: 15.05.2020 Belegtyp: Auftrag MwSt.: 19% Seitenansicht: © PC-forum GmbH Seite 7
Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung 5.2 1. Abschlagsrechnung am 15.06.2020 Beleg Datum: 15.06.2020 Belegtyp: Abschlagsrechnung 30% vom Auftragswert MwSt.: 19% Seitenansicht: © PC-forum GmbH Seite 8
Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung 5.3 Mehrwertsteuer Anpassung ab 01.07.2020 Passen Sie zum 01.07.2020 die gültigen Steuersätze in BIZS an. 5.4 2. Abschlagsrechnung am 15.07.2020 Beleg Datum: 15.07.2020 Belegtyp: Abschlagsrechnung 30% vom Auftragswert MwSt.: 16% Seitenansicht: In der Aufstellung der Belege, werden die unterschiedlichen Steuerbeträge berücksichtigt. © PC-forum GmbH Seite 9
Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung 5.5 Schlussrechnung am 15.08.2020 Beleg Datum: 15.08.2020 Belegtyp: Schlussrechnung MwSt.: 16% AZ / SZ - Belegaufstellung In der Belegaufstellung werden die jeweiligen Steuersätze automatisch berücksichtig. Mit der Funktion „Ermittle Zahlung“ können Sie die Liste aktualisieren. Sollten Sie die Steuersätze für Belege manuell geändert haben, werden jetzt die aktuellen Werte verwendet. © PC-forum GmbH Seite 10
Beispiel Belegverarbeitung: Auftrag > Abschlagszahlung > Schlußrechnung
Seitenansicht:
Die Berechnung des
Gesamtsteuer-
betrags für die Schluss-
rechnung erfolgt immer,
mit dem jeweils gültigen
Steuersatz basierend auf
der Gesamtsumme der
Positionen.
= 1.600,00€
Die erfassten
Abschlagszahlungen
werden mit den jeweiligen
gespeicherten Steuer-
beträgen dargestellt und
berechnet.
Der Steuerbetrag für
den Restanteil der
Schlussrechnung,
berechnet sich aus dem
Gesamtsteuerbetrag,
abzüglich der Steuer-
beträge der Abschlags-
rechnungen und nicht
anhand eines Steuer-
satzes.
1.600,00 €
-570,00 €
-480,00 €
= 550,00 €
5.6 Ab 01.01.2021 - Mehrwertsteuer Anpassung
BIZS > Einstellungen > Optionen
Passen Sie zum 01.01.2021 die gültigen Steuersätze in BIZS an.
© PC-forum GmbH Seite 11Fibu
6 Fibu
Die Steuersätze werden in allen relevanten Funktionen in BIZS automatisch angewendet.
6.1 Fibu-Übergabe
Buchungsschlüssel für Eingangsrechnungen
Bu-Schlüssel Bedeutung Bis Leistungs- / Belegdatum Ab Leistungs- / Belegdatum Ab Leistungs- / Belegdatum
30.06.2020 01.07.2020 01.01.2021
6 Vorsteuer 7,00 % 5,00 %
7 Vorsteuer 16,00 % 19,00 % 16,00 %
8 Vorsteuer 7,00 % 5,00 % 7,00 %
9 Vorsteuer 19,00 % 16,00 % 19,00 %
Für Ausgangsrechnungen
Steuerautomatik Sachkonten ab 1.7.2020 – Vorschlag DATEV
Bedeutung Konto SRK03 Konto SKR04
Erlöse 5% Ust 8333 4333
Erlöse 7% Ust 8334 4334
Erlöse 19% Ust 8410 4410
Erlöse 16% Ust 8400 4400
Die Zuordnung der Sachkonten erfolgt in der Fibu-Übergabe: Auswertungen > Fibu > Fibu-Übergabe
• Einstellungen für Ausgangsrechnungen
• Einstellungen für Eingangsrechnungen
© PC-forum GmbH Seite 12Fibu 6.2 Rechnungsausgangsbuch Auswertungen > Fibu > Rechnungsausgangsbuch Der Steuerbetrag sowie die Steuersätze stehen Ihnen für die Anzeige als zusätzliche Spalte in der Listenansicht zur Verfügung. 6.3 Rechnungseingangsbuch Auswertungen > Fibu > Rechnungseingangsbuch Der Steuerbetrag sowie die Steuersätze stehen Ihnen für die Anzeige als zusätzliche Spalte in der Listenansicht zur Verfügung. © PC-forum GmbH Seite 13
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