Wissenswertes zur 3. Säule/ - Private Vorsorge - Gebundene und freie Vorsorge (Säulen 3a und 3b) in der Schweiz Stand Januar 2015 ...
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Private Vorsorge Wissenswertes zur 3. Säule/ Gebundene und freie Vorsorge (Säulen 3a und 3b) in der Schweiz Stand Januar 2015
Inhalt Die 3. Säule im schweizerischen Vorsorgesystem 3 Individuell richtiger Vorsorgeschutz 4 Gezielter Kapitalaufbau 6 Merkmale der Vorsorge 3a und 3b 8 Bank und Versicherung im 3a-Vergleich 10 Lebensversicherungen als 3. Säule 12 Das richtige Konzept macht jede 3. Säule besser 14 Die AXA übernimmt keine Gewähr für die Vollständigkeit und Richtig- keit der Angaben in dieser Publikation. Massgebend sind immer die geltenden Gesetze und Verordnungen. Stand Januar 2015.
Die 3. Säule
im schweizerischen Vorsorgesystem/
Das schweizerische Vorsorgesystem wird in die staatliche, die berufliche und die private Vorsorge unterteilt.
Auf diesen drei Säulen steht die finanzielle Sicherheit jeder Person und ihrer Angehörigen im Alter,
bei Invalidität und im Todesfall.
Im gesetzlich verankerten Dreisäulen- Sie soll allfällige Vorsorgelücken Entsprechend den gesetzlichen Rahmen-
konzept der Schweiz bildet die 3. Säule schliessen, die von der 1. und 2. Säule bedingungen unterscheidet man zwischen
die flexible, individuelle Ergänzung zur nicht abgedeckt werden. Aufgrund ihrer der gebundenen und der freien Vorsorge –
obligatorischen Vorsorge. zunehmenden Wichtigkeit wird die private Säule 3a und Säule 3b.
Vorsorge vom Bund und von den Kantonen
durch attraktive Steuervorteile gefördert.
Der Aufbau des schweizerischen Vorsorgesystems
Bedarfsgerechte Vorsorge
1. Säule 2. Säule 3. Säule
Staatliche Vorsorge Berufliche Vorsorge Private Vorsorge
Obligatorisch Freiwillig
Ergänzungsleistungen Obligatorisch Überobligatorische Gebundene Vorsorge Freie Vorsorge
AHV/IV (EL) BVG/UVG Vorsorge (Säule 3a) (Säule 3b)
Staatsverantwortung Arbeitgeberverantwortung Eigenverantwortung
AHV/IV-Beiträge UVG-Beiträge 100 % selbst finanziert (zur Schliessung
– Arbeitgeber und Arbeitnehmer: Je 50 % – Arbeitgeber: Berufsunfälle von individuellen Vorsorgelücken)
– Selbständigerwerbende und Nicht- – Arbeitnehmer: Nichtberufsunfälle
erwerbstätige: 100 % selbst finanziert BVG-Beiträge
EL-Beiträge – Arbeitgeber und Arbeitnehmer:
Finanziert mit Steuergeldern von Bund Der Beitrag des Arbeitgebers muss
und Kantonen mindestens gleich hoch sein wie
die gesamten Beiträge aller seiner
Arbeitnehmer.
– Selbständigerwerbende: 100 % selbst
finanziert
Altersrente Taggeld Versicherungs- oder Banklösung
Kinderrente Altersrente/-kapital Jegliche Ersparnisse und Vermögenswerte
Invalidenrente Pensionierten-Kinderrente
Invaliden-Kinderrente Invalidenrente
Witwen-/Witwerrente Invaliden-Kinderrente
Waisenrente Witwen-/Witwerrente
Waisenrente
3
Individuell richtiger Vorsorgeschutz/
Wer sich bei Erwerbsunfähigkeit oder im Alter nicht einschränken will, braucht in der Regel mehr Geld,
als aus AHV und Pensionskasse zu erwarten ist. Ebenso verhält es sich im Todesfall: Für die Angehörigen
besteht meist eine erhebliche Vorsorgelücke.
Familie und Ehepartner
Spätestens mit der Geburt des ersten
Kindes verändert sich der Vorsorgebedarf.
Der Ausfall von Erwerbseinkommen oder
gar der Tod eines Elternteils hat ohne in-
dividuelle Absicherung grosse finanzielle
Einbussen zur Folge. Diese lassen sich
mit der privaten Vorsorge auffangen. Auch
im Scheidungsfall lässt sie sich gezielt auf
die Scheidungsvereinbarungen ausrichten.
Konkubinatspartner
Wer unverheiratet in einer eheähnlichen
Situation zusammenlebt, kann nicht auf
die Leistungen von AHV/IV und UVG/BVG
(Obligatorium) zählen. Auch erbrechtlich
ist das Konkubinat inexistent: Jeder
Partner vererbt an die gesetzlichen Erben.
Sicherheitsorientierte Ziele Krankheitsbedingte Sofern er im Rahmen der freien Quote
Altersvorsorge Vorsorgelücken in einem Erbvertrag oder Testament nicht
Finanzielle Absicherung bei Die 2. Säule bietet für die finanziellen bedacht wird, geht der Lebenspartner
Erwerbsunfähigkeit Risiken infolge Invalidität und Tod als leer aus. Der Abschluss einer privaten
Schliessen der Vorsorgelücken in Unfallfolge einen ausreichenden Ver- Vorsorge ist deshalb eine ideale Möglich-
Familie und Partnerschaft sicherungsschutz. Laut Statistiken sind keit für die gegenseitige Absicherung von
jedoch Krankheiten – und nicht Unfälle – Konkubinatspartnern.
die häufigeren Ursachen. Im Krankheits-
Altersvorsorge fall sind diese Risiken staatlich nur un-
Je höher das Erwerbseinkommen ist, zureichend versichert. Eine individuelle
desto grösser wird die Vorsorgelücke bei Vorsorge in der 3. Säule kann diese
der Pensionierung. Aus diesem Grund Lücke schliessen.
empfiehlt sich eine Vorsorge im Rahmen
der 3. Säule bereits ab mittleren Erwerbs-
einkommen.
4
Vorsorge 3a und 3b Einschränkungen Steuervorteile
Die private Vorsorge wird in zwei Kate- Für die Finanzierung der freien Vorsorge Der Staat unterstützt die private Vorsorge
gorien unterteilt: 3b gibt es keine Einschränkungen. Ein- mit Steuervergünstigungen. Besonders
Gebundene Vorsorge 3a zahlungen in die gebundene Vorsorge 3a interessant ist der steuerliche Aspekt der
Langfristige Vorsorge, bei der das sind hingegen gesetzlich limitiert. Säule 3a. Die Einzahlungen können von
Kapital für die Altersvorsorge gebunden Aktuell gilt: den Steuern abgezogen werden, wodurch
bleibt. CHF 6 768.– für Erwerbstätige mit pro Jahr eine Steuerersparnis von bis zu
Freie Vorsorge 3b beruflicher Vorsorge CHF 2 000.– möglich ist. Zudem wird bei
Flexible Vorsorge ohne gesetzlich CHF 33 840.– für Erwerbstätige/Selb- der Auszahlung nicht die reguläre Ein-
vorgegebene Laufzeit. Das Kapital ist ständigerwerbende ohne berufliche kommenssteuer berechnet, sondern ein
jederzeit verfügbar. Vorsorge spezieller Steuersatz verwendet. Die Ab-
zugslimiten werden in der Regel alle zwei
Jahre geprüft und angepasst, wodurch
die Steuerbelastung optimiert wird.
Beispiel für Vorsorgelücke im Alter
100 Bruttolohn während Erwerbstätigkeit CHF 85 000.– = 100 %
AHV/IV CHF 28 200.–
Leistungen in Lohnprozenten
35%
80 Vorsorgelücke BVG-Obligatorium CHF 26 800.–
Jährliche Rente 1. + 2. Säule CHF 55 000.– = 65 %
Vorsorgelücke nach der Pensionierung CHF 30 000.– = 35 %
60
40
BVG Eckdaten:
Versicherte Person Jahrgang 1975
20 (40-jährig) ohne Beitragslücken
AHV Bruttojahreslohn CHF 85 000.–
Maximale AHV-Rente CHF 28 200.–
0
0 60 120 180 240 BVG-Obligatorium:
Jahresbruttolohn in CHF 1000.– Maximal anrechenbarer Lohn CHF 84 600.–
Koordinationsabzug CHF 24 675.–
Maximal versicherter BVG-Lohn CHF 59 925.–
Beispiel AHV-Jahresrente BVG-Jahresrente
Zins 1,75 %
Umwandlungssatz 6,8 %
(Stand 2015)
Einen einheitlichen Richtwert für den Vorsorgebedarf gibt es nicht. Ausschlaggebend für die Berechnung sind finanzielle Verpflichtungen und
Wünsche in Bezug auf Lebensstandard und Zeitpunkt der Pensionierung. Die Gegenüberstellung von effektivem Bedarf und Leistungen aus
der 1. und 2. Säule ist die optimale Entscheidungsbasis für eine sinnvolle Planung der 3. Säule.
5
Gezielter Kapitalaufbau/
Sparen und Anlegen sind Teil jeder Zukunftsplanung und somit der privaten Vorsorge. Finanzielle Möglich-
keiten, konkrete Zielsetzungen, Zeithorizont und persönliches Sicherheitsbedürfnis führen zur optimalen
Strategie für den Kapitalaufbau innerhalb der 3. Säule.
Kapitalorientierte Ziele Kapital ansparen Kapital anlegen
Sicherer Kapitalaufbau Ein Bankkonto bietet bezüglich Wer an der Börse spekuliert, kann
Renditeorientierte Kapitalanlage Einzahlungen sämtliche Freiheiten, beträchtliche Gewinne erzielen – trägt
Vorzeitige Pensionierung aber keine Garantie auf das Erreichen aber das gesamte Verlustrisiko selbst.
Erwerb von Wohneigentum des persönlichen Sparziels. Bei renditeorientierten Lebensversiche-
Eine prämienfinanzierte Lebensver- rungen sind je nach Produktvariante
sicherung beinhaltet Zahlungsfristen Schutzmechanismen integriert, um
Private Vorsorge ist vielfältig und je nach Produkt regulär oder optio- Kapitalverluste durch negative Kurs-
Vermögenswerte/Ersparnisse auf nal eine Prämienbefreiung bei Erwerbs- schwankungen abzufedern oder auszu-
Sparkonti unfähigkeit infolge Krankheit oder Unfall. schliessen. Keine Kapitalanlage kann
Obligationen, Aktien, Geldmarktanlagen Diese Eigenschaften garantieren das jedoch die Zielsetzungen in Bezug auf
oder Anteile an Fonds-Anlagen Erreichen der gewünschten Kapital- Sicherheit, Rendite und Liquidität zu
Erwerb von Wohneigentum summe. Zusätzlich bestehen beson- 100 % erfüllen. Hingegen sollte für
Wertvolle Sammlungen dere Vorsorgeprivilegien wie beispiels- den Fall der baldigen oder allfälligen
3a-Bankkonto weise die freie Begünstigung (Säule 3b) frühzeitigen Pensionierung die Sicher-
Lebensversicherungen (Säule 3a oder das Erb-, Betreibungs- und Kon- heit einer Anlage speziell geprüft
oder 3b) kursprivileg. werden.
6
Renditebeurteilung Erwerb und Amortisation
Die Beurteilung von Renditeaussichten von Wohneigentum
ohne Einbezug der Steuersituation ver- Für die Finanzierung von Wohneigentum
fälscht das Bild einer Anlage oft stark. eignet sich die 3. Säule (insbesondere
Deshalb sollten Renditen generell «nach Säule 3a) ebenso wie die 2. Säule. Das
Steuern» beurteilt werden. Unter dem Kapital kann vorbezogen oder verpfändet
Strich schneiden Vorsorgeprodukte da- werden.
durch oft besser ab, als sie aufgrund der
technischen Zinssituation erscheinen. Gleich verhält es sich bei der Amortisation
einer Hypothek:
Bei der direkten Amortisation wird die
Hypothek laufend abbezahlt.
Bei der indirekten Amortisation erfolgt
eine Investition in ein Vorsorgekonto
oder eine Vorsorgepolice mit Verpfän-
dung an den Darlehensgeber. Hypo-
thekarschuld, Zinsaufwand und Steuer-
abzüge bleiben somit konstant.
Vermögenspyramide
Chancen und Risiken nehmen zu.
Innerhalb jedes Spekulative Anlagen Optionen,
Überwachungsaufwand,
spekulative
Portefeuilles lässt Aktien und Fonds
Dynamische Anlagen Aktien, Fonds,
sich das Verhältnis fondsgebundene
Lebensversicherung
von Chancen und Risiken Sicherheits-
orientierte Anlagen Obligationen, Geldmarkt,
mit der privaten Vorsorge traditionelle Lebensversicherung
sinnvoll optimieren. Fundament Salär- und Sparkonto, Wohneigentum, AHV,
berufliche Vorsorge, Risikoversicherungen 9
Merkmale der Vorsorge 3a und 3b/
Gebundene Vorsorge (3a) Freie Vorsorge (3b)
Zusammen- Langfristig ausgerichtet zur Sicherstellung der finanziellen Dauer frei wählbar für beliebige Zielsetzung
fassung Mittel für den gewünschten Lebensstandard nach der Keine staatlichen Auflagen bezüglich Einzahlungen,
ordentlichen Pensionierung Verfügbarkeit und Begünstigung
Klare Vorgaben bezüglich Einzahlungen, Verfügbarkeit und Steuerermässigungen unter Einhaltung gewisser
Begünstigung Bedingungen
Steuerermässigungen
Produkte Lebensversicherungen, Vorsorgekonti, Vorsorgedepots Lebensversicherungen, Anlagefonds, Konti, Wertschriften,
Wohneigentum, Wertsammlungen usw.
Personenkreis Alle in der Schweiz AHV-pflichtigen Erwerbstätigen Alle in der Schweiz lebenden Personen
Einzahlungen Gesetzlich geregelte Maximalbeträge: Keine Einschränkungen
pro Jahr Erwerbstätige mit beruflicher Vorsorge CHF 6 768.–
Erwerbstätige/Selbständigerwerbende ohne berufliche
Vorsorge bis 20 % des AHV-Erwerbseinkommens, max.
CHF 33 840.–
Verfügbarkeit/ Bezüge frühestens 5 Jahre vor Erreichen des ordentlichen Auszahlung bzw. Vertragsdauer frei wählbar
Auflösung AHV-Rentenalters oder vorzeitig unter anderem in folgenden
Fällen:
Aufnahme einer selbständigen Erwerbstätigkeit
Endgültiges Verlassen der Schweiz (Auswanderung)
Einkauf in eine Vorsorgeeinrichtung der 2. Säule
Finanzierung von selbst genutztem Wohneigentum
Unter bestimmten Umständen bei Invalidität
Aufschub bei Erwerbstätigkeit über das ordentliche Pensions-
alter hinaus:
Frauen bis max. Alter 69/Männer bis max. Alter 70
(weitere Einzahlungen im gesetzlichen Rahmen möglich)
Begünstigung Gesetzlich vorgeschriebene Begünstigung: Frei wählbar und jederzeit änderbar. Die meisten Versiche-
im Todesfall 1. Der überlebende Ehegatte oder der überlebende ein- rungen haben eine Musterbegünstigung in den Allgemeinen
getragene Partner Versicherungsbedingungen festgelegt.
2. Die direkten Nachkommen sowie die natürlichen Personen,
die von der verstorbenen Person in erheblichem Masse
unterstützt worden sind, oder die Person, die mit dieser in
den letzten 5 Jahren bis zu ihrem Tod ununterbrochen eine
Lebensgemeinschaft geführt hat oder die für den Unterhalt
eines oder mehrerer gemeinsamer Kinder aufkommen muss
3. Die Eltern
4. Die Geschwister
5. Die übrigen Erben
Der Vorsorgenehmer kann eine oder mehrere begünstigte
Personen unter den in Ziffer 2 genannten Begünstigten
bestimmen und deren Ansprüche näher bezeichnen.
Bei den Ziffern 3 bis 5 hat der Vorsorgenehmer das Recht,
die Reihenfolge der Begünstigten zu ändern und deren
Ansprüche näher zu bezeichnen oder auch Drittpersonen,
falls sie gleichzeitig Erben sind, zu begünstigen.
Betreibungs- Der Versicherungsanspruch kann vor Fälligkeit weder gepfändet Sind Ehepartner, der eingetragene Partner oder Kinder be-
und Konkurs- noch in die Konkursmasse einbezogen werden. günstigt, kann der Versicherungsanspruch vor Fälligkeit weder
privileg gepfändet noch in die Konkursmasse einbezogen werden.
Verpfändung Nur für selbst genutztes Wohneigentum möglich Für jeden Zweck möglich
Steuerliche Bei allen Vorsorgeformen Bei Versicherungsprodukten
Vorteile
Verrechnungs- Erträge (Zinsen und Überschüsse) während der Laufzeit sind Erträge (Zinsen und Überschüsse) während der Laufzeit sind
steuer verrechnungssteuerfrei. bei Versicherungsprodukten verrechnungssteuerfrei.
8
Gebundene Vorsorge (3a) Freie Vorsorge (3b)
Einkommens- Vorsorgebeiträge können vom steuerbaren Einkommen Steuerfrei:
steuer abgezogen werden. Die maximale Höhe der abzugsberech- Periodisch finanzierte, kapitalbildende Lebensversicherungen
tigten Beiträge ist gesetzlich festgelegt. Bei Ehepaaren, Einmalprämien, sofern alle folgenden Bedingungen erfüllt
bei denen beide Partner erwerbstätig sind und beide eine sind:
gebundene Vorsorge abgeschlossen haben, können in der – Die Police wurde vor dem 66. Geburtstag des Versicherten
Steuererklärung sowohl die Beiträge der Ehefrau als auch abgeschlossen.
des Ehemannes vom steuerbaren Einkommen abgezogen – Der Versicherte hat zum Zeitpunkt der Auszahlung das
werden. 60. Altersjahr vollendet.
Erträge (Zinsen und Überschüsse) sind während der Laufzeit – Die Auszahlung der Versicherungsleistung erfolgt frühes-
von der Einkommenssteuer befreit. tens nach 5 Jahren.
Die Kapitalauszahlung wird zu einem reduzierten Spezialsatz – Versicherungsnehmer und versicherte Person sind identisch.
besteuert.
Einkommenssteuer:
Altersrenten werden von Bund und Kantonen zu 100 % Altersrenten werden von Bund und Kantonen nur zu 40 % als
besteuert. Einkommen besteuert.
Vermögens- Keine Vermögenssteuer während der Laufzeit Der Wert (bei Versicherungen der Rückkaufswert) unterliegt
steuer der Vermögenssteuer.
Spezialfall Die Hypothek wird nicht wie üblich durch regelmässige Über- Die freie Vorsorge in Form einer Lebensversicherung eignet
indirekte weisungen an den Hypothekargeber (Bank oder Versicherung) sich ebenfalls für die indirekte Amortisation – das Prinzip ent-
Amortisation zurückbezahlt. Es wird eine gebundene Vorsorge aufgebaut. spricht der gebundenen Vorsorge. Steuerersparnisse ergeben
der Hypothek Die bei Fälligkeit zur Auszahlung gelangende Leistung aus sich dadurch, dass die Hypothekarschuld konstant bleibt. Zwar
der gebundenen Vorsorge dient der Amortisation. Dadurch können die Prämien bei dieser Vorsorgeform nicht vom steuer-
ergeben sich interessante Sparmöglichkeiten bei der Ein- baren Einkommen abgezogen werden, dafür wird die Versiche-
kommenssteuer, da die Hypothekarschuld konstant bleibt und rungsleistung bei Ablauf nicht besteuert.
die Prämien bis zur staatlich festgelegten Limite vom steuer-
baren Einkommen abgezogen werden können.
Verhältnis der Altersgruppen
100%
Die private Vorsorge
80%
wird immer wichtiger:
60%
Ab 2019 gibt es mehr 40%
Pensionierte pro erwerbs- 20%
tätige Person als Jugendliche. 0%
1970 2000 2030 2060
Gesamtquotient Altersquotient Jugendquotient
119
Quelle: BFS 2010
Bank und Versicherung im 3a-Vergleich/
Bei der Wahl des geeigneten Anbieters für eine 3a-Vorsorgelösung sind die persönlichen Motive entscheidend.
Weder bei der Bank noch bei der Versicherung gibt es alle Vorteile ohne Nachteile. Im Gesamtvergleich bieten
Lebensversicherungen deutlich mehr Möglichkeiten als Vorsorgekonti.
Gesetzlicher Hintergrund Das Hauptargument für eine 3a-Lebens- Kapitalschutz
Für die gebundene Vorsorge 3a sind versicherung ist die Sicherheit: Finanz- und Bankenkrisen führen immer
nur zwei Vorsorgeformen gesetzlich Garantiertes Auszahlungskapital wieder zur Frage, wie sicher das bei einer
anerkannt: Vorsorgeschutz bei Todesfall und Bank oder Versicherung angelegte Geld ist.
Vorsorgekonto bei einer Bankenstiftung Erwerbsunfähigkeit
Vorsorgepolice bei einer Versicherung Konsequenter Aufbau der Altersvorsorge Bank
Einlagen vollumfänglich abgesichert Das schweizerische Bundesgesetz über
(per Versicherungsgesetz). Auch dann, die Banken und Sparkassen sieht im
Für Flexibilität zur Bank wenn das Versicherungsunternehmen Rahmen des Einlegerschutzes vor, dass
Wer weder Lebenspartner noch Kinder in Konkurs geht. beim Konkurs einer Bank jeder Kunde bis
finanziell absichern muss und unabhän- maximal CHF 100 000.– seines Geldes
gig von Sparzwang und Zahlungsfristen vor allen anderen Gläubigern erhält. In
sein will, ist mit einem 3a-Bankkonto gut Anpassungsfähige Policen einer besonderen Situation sind Banken
beraten. Einzahlungen sind freiwillig und Ein Vorurteil bezüglich Vorsorgepolicen mit Staatsgarantie: Viele Kantone garan-
können jederzeit erfolgen. ist falsch: Eine einmal abgeschlossene tieren für ihre Kantonalbanken auch für
Vorsorgepolice ist nicht bis zum Ver- Einlagen über CHF 100 000.–.
Das Hauptargument für ein 3a-Bankkonto tragsende in Stein gemeisselt. Ändern
ist die Flexibilität: sich die Lebensumstände, kann die Versicherung
Keine Vertragsdauer Ausgestaltung sehr wohl und meist Für Kundenansprüche aus Lebensversi-
Keine Zahlungsverpflichtung ohne Nachteile den neuen Bedürfnissen cherungsverträgen müssen ausreichend
Bankenwechsel jederzeit möglich angepasst werden. Rückstellungen gebildet und durch das
sogenannte gebundene Vermögen sicher-
gestellt werden. Dadurch werden bei
Für Sicherheit zur Versicherung Kombinationsvorteile nutzen finanziellen Schwierigkeiten einer durch
Für finanzielle Sicherheit ist die Lebens- Zur Minimierung aller vorhersehbaren die Eidgenössische Finanzmarktaufsicht
versicherung das Mittel der Wahl. Viel- und nicht vorhersehbaren Risiken (FINMA) konzessionierten Versicherungs-
fältige Produktpaletten erlauben es, der Marktentwicklung lohnt sich die gesellschaft die Lebensversicherungen
die Eigenschaften bis ins Detail auf den Diversifikation. Wie bei allen anderen nicht aufgelöst, sondern von einer ande-
effektiven Bedarf an Vorsorgeschutz sowie Anlageentscheiden gilt dies auch beim ren Versicherungsgesellschaft oder von
auf die individuellen Kapitalziele auszu- Kapitalaufbau mit der Säule 3a. Eine einer Auffangeinrichtung verwaltet und
richten. Es gibt für jede Lebenssituation Kombination der Angebote bringt vertragsmässig ausbezahlt. Diese Sicher-
eine gute Lösung. Vorteile: stellung gilt im Gegensatz zum Bankkonto
Optimierung der Rendite nicht nur bis CHF 100 000.–, sondern für
Optimierung der Liquidität das gesamte angesparte Kapital, inklu-
Optimierung des Kapitalschutzes sive Zins und bereits zugewiesener Über-
Optimierung des Risikoschutzes schüsse.
10Was bietet welches Angebot? Versicherung Bank
Klassische 3a Innovative 3a 3a Vorsorgekonto
Kapitalsicherheit Lebensversicherung Lebensversicherung
100 %iger Kapitalschutz Ja (Gesamtbetrag Ja (Gesamtbetrag Nur bis CHF 100 000
bei Insolvenz des Anbieters gesetzlich verankert) gesetzlich verankert)
Garantiertes Erlebensfallkapital Ja Ja Nein
Risikoschutz
Garantiertes Todesfallkapital Ja Ja Nein
Erwerbsunfähigkeitsrente Option Option Nein
Flexibilität
Flexible Laufzeit Nein Nein Ja
Vorsorgewechsel 3a/3b möglich Ja Ja Nein
Prämienbefreiung bei Erwerbsunfähigkeit Ja/Option* Ja/Option* Nein
Prämienfinanzierung Ja Ja Ja
Finanzierung durch Einmaleinlage Ja Ja/Option* Ja
Prämienpause Bis 4 Jahre Bis 4 Jahre Ja
Verlustfreier Bezug jederzeit möglich Nein Nein Ja
Rendite
Garantierte Mindestverzinsung Ja Option* Nein
Überschussbeteiligung Ja Ja Nein
Wahl und Wechsel der Fondskategorie Nein Ja Ja
Höheres Renditepotenzial Nein Ja Ja
Juristische Privilegien
Steuervorteile * Ja Ja Ja
Erbprivileg * Ja Ja Nein
Betreibungs- und Konkursprivileg Ja Ja Nein
Vorbezug oder Verpfändung im Rahmen Ja Ja Ja (gesamtes
der WEF Sparguthaben)
Total (Maximum = 19) 14-15 16-17 9-10
* Je nach Produkt
11Lebensversicherungen als 3. Säule/
Eine private Vorsorge muss nicht zwingend eine Lebensversicherung sein. Jedoch gehört diese Vorsorgeform
durch ihre Produktvielfalt und die Möglichkeit der individuellen Kombination von Vorsorgeschutz und
Kapitalaufbau zu den am weitesten verbreiteten Lösungsansätzen.
Klassiker Kapitalbildende Lebensversicherung Todesfallversicherung
Für die finanzielle Zukunftsplanung sowie Absicherung nahestehender Personen Finanzielle Absicherung für Hinter-
gezielte Absicherung der gewünschten im Todesfall sowie gleichzeitig gezielter bliebene
Risiken gibt es eine grosse Auswahl Aufbau des Vorsorgekapitals für das Direkte Auszahlung des Todesfall-
an Lebensversicherungen. Folgende Alter kapitals an die Begünstigten – nicht
Aufzählung ist nicht abschliessend. Traditionelle Lebensversicherung mit in den Nachlass
garantiertem Zins oder fondsgebundene
Alternative Erwerbsunfähigkeitsversicherung
Ergänzung von Unfall- bzw. Krankentaggeld
oder Invalidenrenten der 1. und 2. Säule
bei teilweiser oder vollständiger Erwerbs-
unfähigkeit
Altersrentenversicherung
Lebenslange oder wahlweise temporäre
Rente zusätzlich zur 1. und 2. Säule
Langfristigkeit ist
beim Kapitalaufbau
einer der zuverlässigsten
Erfolgsfaktoren.
12Innovationen Prämienbefreiung Prämienkonto
Die neue Generation der Vorsorge- und Dieser optionale oder integrierte Vorteil Wer beim Einzahlen flexibler sein möchte,
Investitionslösungen zeichnet sich durch vieler Lebensversicherungen sichert sogar findet im Prämienkonto die ideale Ergän-
interessante Konzepte zur Risikosenkung die Finanzierung: Bei Erwerbsunfähigkeit zung zur Vorsorgepolice. Auf dieses Konto
und Gewinnsteigerung aus. In der Regel durch Unfall oder Krankheit übernimmt können beliebige, regelmässige und
bieten sie: die Versicherungsgesellschaft die weitere unregelmässige, Einzahlungen getätigt
Dynamischen Kapitalaufbau mit deutlich Prämienzahlung. So wird das Kapitalziel werden. Die Abbuchung der Jahresprämie
höheren Ertragszielen am Laufzeitende garantiert erreicht. von Vorsorgepolicen erfolgt automatisch.
Passende Anlageprofile für jede Reicht der Kontostand nicht aus, wird der
Investitionsstrategie Differenzbetrag in Rechnung gestellt.
Planbare Auszahlung
Jederzeit verfügbares Kapital
Optionalen Einschluss von Todesfall-
kapital und Erwerbsunfähigkeitsrente
Einige Produkte bieten darüber hinaus
die attraktive Kombination aus hohen
Ertragschancen und allen Garantien
einer traditionellen Lebensversicherung.
Zinseszins-Effekt
Beispiel mit einem Sparziel von 40 162 000.– (pro Jahr 4 050.–) 38 000.–
Spardauer in Jahren
CHF 200 000.– und einem Zins-
satz von 1 %: Um das gleiche 30 170 700.– (pro Jahr 5 690.–) 29 300.–
Sparziel zu erreichen, müssen bei
einer Spardauer von 40 Jahren 20 179 800.– (pro Jahr 8 990.–) 20 200.–
CHF 27 300.– weniger investiert
werden als bei einer 10-jährigen 10 189 300.– (pro Jahr 18 930.–) 10 700.–
Laufzeit. 0 25 000.– 50 000.– 75 000.– 100 000.– 125 000.– 150 000.– 175 000.– 200 000.–
Betrag in CHF
Total einbezahlter Betrag ZinsertragDas richtige Konzept
macht jede 3. Säule besser/
In die 3. Säule zu investieren wird von Jahr zu Jahr wichtiger. Denn niemand weiss, was die Zukunft bringt,
persönlich und wirtschaftlich. Die Möglichkeiten der privaten Vorsorge sind vielfältig und passen zu den
unterschiedlichsten finanziellen Zielsetzungen und Lebensumständen.
Wie viel einzahlen? Lebenspartner und Familien
Nur eine Lösung, die zu Ihrer aktuellen In den meisten Familien werden die Rollen
Lebenssituation, Ihrem Budget und zu nach wie vor geteilt: Ein Elternteil ist Haupt-
Ihren Zukunftsplänen passt, kann die verdiener, ein Elternteil übernimmt die
richtige sein. Als grobe Faustregel gilt, Kinderbetreuung und den Haushalt, ist
dass man möglichst frühzeitig konse- also ohne Erwerbseinkommen und somit
quent 10 % des Haushaltsbudgets in nur indirekt über den Ehepartner versi-
eine private Vorsorge investieren sollte. chert.
Tipp Tipp
Nutzen Sie bei einer 3a-Versicherungs- Der Aufbau einer dritten Säule schützt
lösung ein Prämiensparkonto für Ein- Lebenspartner und Kinder so, wie Sie
zahlungsfreiheiten wie bei einer Bank! es sich wünschen. Nutzen Sie diese
Möglichkeit!
3a hat Priorität
Wenn immer möglich, sollten Sie jedes Wohneigentum
Jahr den gesetzlichen Maximalbetrag in So verlockend es auch erscheinen mag,
die Säule 3a investieren. So optimieren die 2. und/oder 3. Säule für Ihr Traum-
Sie nicht nur Ihre Altersvorsorge, sondern objekt zu verpfänden: Die negativen Folgen
auch Ihre Steuern. Sofern dann noch ein eines solchen Entscheids könnten die
Vorsorgebatzen übrig bleibt oder wenn Vorteile in wenigen Jahren einholen.
zwingend eine Person ausserhalb der
Familie begünstigt werden soll, ist 3b Tipp
ein Thema. Treffen Sie eine Entscheidung dieser
Tragweite niemals, ohne die Leistungs-
Tipp kürzungen im Alter berechnet zu haben.
Achten Sie beim Abschluss auf die Holen Sie sich kompetente Hilfe bei
Möglichkeit für eine Prämienpause. einem Vorsorgespezialisten.
So können Sie Ihre Prämienzahlungen
bei Bedarf einige Jahre ausblenden.
Dies ist z. B. bei Mutterschaft, Auslands-
aufenthalt oder Weiterbildung hilfreich.
14Selbständigkeit 3a-Vorsorgepolicen können detailliert Auszahlung
Selbständigerwerbende ohne Pensions- auf die Scheidungsvereinbarungen ab- Beim Aufbau des Vorsorgekapitals wird
kasse dürfen einen viel höheren Betrag in gestimmt werden. So zum Beispiel ein oft vergessen, die Auszahlung steuertech-
die Säule 3a einzahlen als erwerbstätige sinkendes Todesfallkapital, bis die Kinder nisch geschickt zu planen. Meist ist es
Personen, die bereits in eine 2. Säule ihre berufliche Ausbildung beendet haben, von Vorteil, gestaffelt vorzugehen. Auch
einzahlen. Im Falle einer Wiederanstellung oder eine Absicherung der Alimenten- die Auszahlung eines allfälligen Pensions-
oder des Beitritts in eine Pensionskasse zahlungen bis zum gerichtlich festgeleg- kassenkapitals muss unbedingt in diese
darf eine 3a-Vorsorgepolice für den Ein- ten Ende der Zahlungspflicht. Überlegungen einbezogen werden. Durch
kauf in die 2. Säule verwendet werden. geschicktes Terminieren können schnell
Tipp fünfstellige Steuerbeträge eingespart
Tipp Nicht nur in guten Zeiten lohnt sich werden.
Wenn Sie sich selbständig machen und eine massgeschneiderte 3. Säule.
bei keiner Pensionskasse mehr versi- Gerade nach einer Scheidung ist es Tipp
chert sind, sollten Sie das ausbezahlte wichtig, die Alimentenzahlungen und Achten Sie darauf, dass nur eine Aus-
Freizügigkeitskapital unbedingt in die die Betreuung auch für den Fall von zahlung pro Jahr ansteht, und teilen Sie
3. Säule investieren, mindestens einen Invalidität und Tod sicherzustellen; grössere Kapitalziele auf verschiedene
Teil davon. Die Sicherstellung des Ein- besonders für Ihre Kinder! Policen mit unterschiedlichen Laufzei-
kommens bei Erwerbsunfähigkeit durch ten auf!
Unfall und Krankheit ist existenziell.
Eine Todesfallversicherung eignet sich
zudem ideal für die gegenseitige Ab- Lebensbasis Alimente
sicherung von Geschäftspartnern. Hausfrauen, die nach einer Scheidung Reinvestition
nur von Alimenten leben, sind in der Kommt eine Lebensversicherung zur Aus-
Regel benachteiligt. Da die für ihr Alters- zahlung, stellt sich unweigerlich die Frage,
einkommen wichtigen Säulen 2 und 3a was mit dem frei werdenden Kapital ge-
Scheidung nur erwerbstätigen Personen vorbehal- macht werden soll. Die begünstigte Person
Sofern vor der Eheschliessung keine ten sind, ist die private Vorsorge umso kann dann entscheiden, ob das Vermögen
Gütertrennung vereinbart wurde, hat je- wichtiger. reinvestiert oder anderweitig eingesetzt
der Ehepartner Anspruch auf die Hälfte wird. Bezüglich Pensionsierung bietet sich
des während der Ehe gesparten Vorsorge- Tipp auch die Investition in einen geeigneten
kapitals des anderen Ehegatten. Für die So knapp die finanzielle Situation auch Auszahlungsplan an.
Teilung bedarf es allerdings eines rechts- ist: Investieren Sie nach Möglichkeit
kräftigen Scheidungsurteils. Das gebun- immer auch langfristig in die Säule 3b. Tipp
dene Vorsorgevermögen bleibt auch Verlieren Sie keine wertvolle Zeit
weiterhin gebunden und muss an eine zwischen Auszahlung und Reinvestition,
Einrichtung der 2. oder 3a-Säule über- indem Sie sich bereits ein bis zwei
wiesen werden. Eine Barauszahlung ist Jahre vorher über sinnvolle Möglich-
nur dann möglich, wenn innerhalb der keiten informieren.
gesetzlichen Rahmenbedingungen ein
Vorbezug angemeldet wird.
Interessiert an weiteren Publikationen aus dieser Reihe?
1. Säule: Staatliche Vorsorge Alle Broschüren und Informationen zu
2. Säule: Berufliche Vorsorge Vorsorge und Versicherungen können
3. Säule: Private Vorsorge jederzeit kostenlos angefordert oder von
Soziale Sicherheit: Vorsorgesystem in der Schweiz www.axa.ch heruntergeladen werden.
Aktuelle Gesetzgebung der 2. Säule
Pensionskasse und Wohneigentum:
Wohneigentumsförderung (WEF)
15Vorsorge- und Versicherungsfragen erfordern individuelle Antworten.
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