BRANCHENREPORT ELEKTRO- UND ELEKTRONIKINDUSTRIE
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BRANCHENREPORT ELEKTRO- UND ELEKTRONIKINDUSTRIE 2021
Kontakt: Abteilung Betriebswirtschaft, AK Wien, +43 1 50165 DW 12650 Bei Verwendung von Textteilen wird um Quellenangabe und Zusendung eines Belegexemplares an die AK Wien, Abteilung Betriebswirtschaft, ersucht. Impressum Medieninhaber: Kammer für Arbeiter und Angestellte für Wien, Prinz-Eugen-Straße 20–22, 1040 Wien, Telefon: (01) 501 65 0 Offenlegung gem. § 25 MedienG: siehe wien.arbeiterkammer.at/impressum Zulassungsnummer: AK Wien 02Z34648 M AuftraggeberInnen: AK Wien, Betriebswirtschaft Autorin: Ruth Naderer ruth.naderer@akwien.at +43 1 50165 DW 12660 Bilanzdatenbank: Elisabeth Lugger, Kristina Mijatovic-Simon Beiträge: Kai Biehl, Michael Ertl, Markus Marterbauer, Reinhold Russinger Foto: Max Bauermann - Fotolia Grafik Umschlag und Druck: AK Wien Verlags- und Herstellungsort: Wien © 2021 bei AK Wien Jänner 2021 Im Auftrag der Kammer für Arbeiter und Angestellte für Wien
INHALT
1 Kurzfassung ............................................................................................................. 4
Bilanzkennzahlenvergleich ............................................................................................................................................. 6
2 Branchenkonjunktur Elektro- und Elektronikindustrie .............................................. 7
Produktionswert ............................................................................................................................................................ 7
Auftragslage ................................................................................................................................................................... 7
Beschäftigte ................................................................................................................................................................... 8
Konjunkturerwartungen ................................................................................................................................................ 9
3 Branchensample .................................................................................................... 10
4 AK Branchenmonitor .............................................................................................. 12
Umsatzerlöse, Betriebsleistung ................................................................................................................................... 12
EBIT und EBIT-Quote .................................................................................................................................................... 13
Jahresüberschuss ......................................................................................................................................................... 14
Aufwandsstruktur ........................................................................................................................................................ 15
Gewinnausschüttungen und Dividenden ..................................................................................................................... 16
Eigenkapital ................................................................................................................................................................. 17
Investitionen ................................................................................................................................................................ 18
Beschäftigte ................................................................................................................................................................. 19
Personalaufwand ......................................................................................................................................................... 19
Pro Beschäftigten Kennzahlen ..................................................................................................................................... 20
5 Unternehmensergebnisse 2020 .............................................................................. 21
Siemens AG Österreich ................................................................................................................................................ 21
Infineon Technologies Austria AG ................................................................................................................................ 22
Andritz Gruppe – Geschäftsbereich Hydro .................................................................................................................. 23
AT&S Konzern .............................................................................................................................................................. 23
Zumtobel Group........................................................................................................................................................... 25
ams AG - Gruppe .......................................................................................................................................................... 25
6 Wirtschaftslage Österreichs.................................................................................... 26
WIFO-Prognose Dezember 2020 für Österreich .......................................................................................................... 26
Aktuelle WIFO-Prognose im Vergleich ......................................................................................................................... 28
Preise ........................................................................................................................................................................... 28
Arbeitsmarkt ................................................................................................................................................................ 29
7 Anhang .................................................................................................................. 30
Umsatzerlöse der Unternehmen ................................................................................................................................. 30
Jahresüberschuss der Unternehmen ........................................................................................................................... 31
Eigenkapitalquote der Unternehmen .......................................................................................................................... 33
Beschäftigte der Unternehmen ................................................................................................................................... 34
Personalaufwandstangente der Unternehmen ........................................................................................................... 36
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 31 KURZFASSUNG
Aktuelle Wirtschaftslage Österreichs
Das Wirtschaftsforschungsinstitut (WIFO) erwartet aufgrund der COVID-19-Pandemie einen Rückgang des realen Bruttoin-
landsprodukts (BIP) von -7,3% für das Jahr 2020. Dieser übertrifft den der Finanzkrise 2008/09 deutlich (2009: -3,8%). Auch
der Arbeitsmarkt ist stark betroffen und die Arbeitslosenquote wird auf 9,9% ansteigen. Aufgrund des dritten Lockdowns
zeichnet sich für 2021 nur eine leichte wirtschaftliche Erholung ab (+2,5%), die sich bis zum Ende des Prognosezeitraums
fortsetzt. Während das BIP-Vorkrisenniveau frühestens 2022 erreicht wird, werden auch 2022 noch um etwa 55.000 Perso-
nen mehr arbeitslos sein als vor der Pandemie.
Produktion und Auftragslage - 2020 geprägt durch Covid-19 Krise
Die Elektro- und Elektronikindustrie konnte ihren Produktionswert im Jahr 2019 im Gegensatz zur gesamten Industrie um
+1,7 % steigern. 2020 war durch die Covid-19 bedingte Wirtschaftskrise stark geprägt. Die Elektro- und Elektronikindustrie
war in den ersten drei Quartalen 2020 mit einem Produktionsminus von -23,9 % gegenüber dem Vorjahresvergleichszeitraum
noch stärker betroffen als die gesamte Industrie.
Die Auftragsentwicklung war 2019 mit einem Plus von +6,5 % positiv und auch das Minus fiel 2020 mit -5,2 % bei den Auf-
tragseingängen wesentlich moderater aus als beim Produktionswert. Auch die Auftragsbestände lagen in den ersten drei
Quartalen 2020 nur um -4,8 % unter dem Vorjahresniveau.
Wifo-Konjunkturtest vom Jänner 2021 zeigt leicht aufwärts
Der jüngste Wifo-Konjunkturtest vom Jänner 2021 zeigt in der Elektroindustrie tendenziell wieder aufwärts. Die Erwartungen
der Unternehmen bezüglich der eigenen Produktion für die nächsten 3 Monaten sowie die zukünftige eigene Geschäftslage
für die nächsten 6 Monate werden erstmals seit Juli 2019 leicht positiv eingeschätzt - im Gegensatz zur gesamten Sachgüter-
erzeugung. Die Entwicklung der Verkaufspreise wird hingegen nach wie vor deutlich negativ eingeschätzt. 55 % der Elektro-
industrie Unternehmen beurteilen ihre derzeitigen Auftragsbestände als ausreichend bzw. mehr als ausreichend. Die Kapazi-
tätsauslastung liegt bei 78 %. Die gesicherte Produktionsdauer ist mit 4 Monaten fast so hoch wie vor einem Jahr.
AK-Branchenanalyse
Die Elektro- und Elektronikindustrie wurde auf Basis vergleichbarer, vollständiger und öffentlicher Jahresabschlussdaten für
die Jahre 2019, 2018 und 2017 von 78 österreichischen Unternehmen untersucht. Sie erzielten 2019 insgesamt Umsatzerlöse
von 17,3 Mrd. Euro und beschäftigen 43.874 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer (86 % Branchenanteil).
Umsätze – leichtes Minus
Die AK-Branchenanalyse weist 2019 ein leichtes Minus der Umsätze (-0,7 %; Vorjahr +6,3 %) aus. Trotzdem erzielte exakt die
Hälfte der Unternehmen ein Umsatzplus. Die Unternehmen der Siemens Gruppe hatten wie in den Vorjahren nennenswerte
Auswirkungen auf die gesamte Branchenentwicklung. Die Verteilung innerhalb der Branche zeigt eine beachtliche Konzent-
ration. Die vier umsatzstärksten Unternehmen (Infineon, Siemens, Siemens Mobility, Kromberg & Schubert) erwirtschaften
42 % des Umsatzes der gesamten Untersuchungsgruppe.
Ertragslage – geringer Anstieg bei operativen Gewinnen
Die operativen Gewinne konnten 2019 in Summe mit +5,5 % wieder leicht gesteigert werden. Auch die durchschnittliche
EBIT-Quote war mit knapp 3 % etwas höher als im Vorjahr und damit zufriedenstellend. Die operative Ertragslage war inner-
halb der Branche jedoch sehr unterschiedlich. Während jedes fünfte Unternehmen eine ausgezeichnete EBIT-Quote von über
10 % erreichte, war ebenfalls knapp jedes fünfte Unternehmen mit einem negativen Ergebnis konfrontiert.
Der Jahresüberschuss der Unternehmen entwickelte sich nicht so positiv wie die operativen Gewinne, was auf die negative
Entwicklung des Finanzerfolges der Branche zurückzuführen ist. 2019 konnten daher nur 38 % der Unternehmen ihren Jah-
resüberschuss verbessern. 90 % der Unternehmen erwirtschafteten im Jahr 2019 ein positives Ergebnis.
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 4Gewinnausschüttungen – relative Zurückhaltung
Die Ausschüttungen der Unternehmen an die Eigentümer bzw. Muttergesellschaften wurden im Jahr 2020 (für die Gewinne
aus 2019) erstmals seit Jahren deutlich zurückgenommen. Die relative Zurückhaltung dürfte auf die Covid-19 bedingte Krise
zurückzuführen sein, die im März 2020 mit dem ersten Lockdown begonnen hat. Die Ausschüttungsquote ist stark gesunken:
im Branchendurchschnitt wurden 46 % der erwirtschafteten positiven Jahresüberschüsse (Vorjahr: über 100 %) aus den Un-
ternehmen abgezogen.
Eigenkapitalausstattung – hohe Krisenfestigkeit
Die Eigenkapitalausstattung ist mit einer durchschnittlichen Eigenkapitalquote von 31,5 % insgesamt sehr gut. Der Großteil
der Unternehmen verfügt über eine solide Eigenkapitalausstattung und hat ausreichende Reserven, um die Covid-19 bedingte
Krise zu überstehen bzw. Verluste zu verkraften. Jedes vierte Unternehmen hat eine hervorragende Eigenkapitalquote von
über 59 %. Selbst das untere Quartil liegt mit 26 % in einem guten Bereich.
Investitionen – hohes Niveau
Das Investitionsniveau der Branche war in den letzten Jahren hoch. Die Investitionen in das Sachanlagevermögen waren 2019
mit 4,3 % der Betriebsleistung so hoch wie im Vorjahr. Die Branche hat in den letzten Jahren immer deutlich über dem Niveau
von Ersatzbeschaffungen investiert. 2019 nahmen 56 % der Unternehmen Erweiterungsinvestitionen vor.
Beschäftigung und Personalkennzahlen
Die Statistik Austria weist für die gesamte Elektro- und Elektronikindustrie 2019 ein deutliches Plus von +6,8 % auf 51.007
unselbständig Beschäftigte aus (Angestellte: +10,7 %, Lehrlinge: +8,4 %, ArbeiterInnen: +0,9 %). Die Covid-19 bedingte Wirt-
schaftskrise und der starke Produktionsrückgang hatten in den ersten drei Quartalen 2020 mit -0,9 % nur relativ geringe
negative Auswirkungen auf die Beschäftigtenzahlen, was auf die Kurzarbeit zurückzuführen sein dürfte. Während bei den
Angestellten und Lehrlingen sogar ein weiteres Plus zu verzeichnen war, fiel der Rückgang bei den ArbeiterInnen 2020 mit
-3,4 % vergleichsweise hoch aus.
Die Personalaufwandstangente 1 liegt 2019 mit 19,3 auf dem Niveau des Vorjahres. Die Streuung zwischen den Unternehmen
ist hoch und reicht von unter 10 % bis über 50 %. Die Betriebsleistung pro Beschäftigten konnte 2019 um +1,1 % gesteigert
werden. Die Produktivität – gemessen an der Wertschöpfung pro Beschäftigten – ist aufgrund gestiegener Vorleistungen mit
-0,8 % im Durchschnitt leicht gesunken. Dennoch erzielten 54 % der Unternehmen Produktivitätssteigerungen.
1 bereinigt um Abfertigungs- und Pensionsaufwendungen sowie außerordentliche Effekte
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 5Bilanzkennzahlenvergleich
2017 2018 2019 Δ in %
Ertragslage
Elektroindustrie 4,7 2,8 3,0
EBIT-Quote in % der Betriebsleistung 1 Handel 1,1 1,5 1,7
Industrie 6,3 4,9 4,6
Elektroindustrie 6,0 5,1 3,3
Jahresüberschuss in % Betriebsleistung Handel 1,6 1,8 1,8
Industrie 7,4 5,4 5,4
Investitionen
Elektroindustrie 3,6 4,4 4,3
Sachinvestitionen in % Betriebsleistung Handel 1,8 1,5 1,7
Industrie 3,9 4,4 4,6
Elektroindustrie 149 153 164
Investitionsneigung in % Handel 154 129 136
Industrie 157 165 171
Finanzielle Stabilität
Elektroindustrie 33,2 34,2 31,5
Eigenkapitalquote in % Handel 32,8 34,6 35,4
Industrie 39,8 40,0 39,1
Elektroindustrie 113 125 109
Liquidität in % (kurzfristig, ohne latente Steu-
Handel 120 121 122
ern)
Industrie 132 130 129
Elektroindustrie 6,3 5,9 4,9
Cash Flow-Quote in % 2 Handel 2,0 2,3 2,4
Industrie 7,5 6,7 6,6
Elektroindustrie 6,1 7,1 8,7
Fiktive Entschuldungsdauer in Jahren Handel 8,8 6,9 6,7
Industrie 3,3 4,2 4,5
Personal und Wertschöpfung
Elektroindustrie 18,2 19,4 19,3
Personalaufwandstangente in % 3 Handel 10,9 10,9 11,2
Industrie 17,1 17,8 18,2
Elektroindustrie 73.244 75.641 76.163 0,7%
Personalaufwand pro Beschäftigten Handel 36.912 37.314 38.190 2,4%
Industrie 70.056 71.925 72.227 0,4%
Elektroindustrie 108.345 107.360 106.545 -0,8%
Wertschöpfung pro Beschäftigten Handel 46.703 48.691 50.371 3,5%
Industrie 110.475 107.663 106.515 -1,1%
Elektroindustrie 35.101 31.719 30.382 -4,2%
Differenz Wertschöpfung u Personalaufwand
Handel 9.791 11.377 12.181 7,1%
pro Beschäftigten
Industrie 40.419 35.738 34.288 -4,1%
Elektroindustrie 27,0 27,5 27,0
Wertschöpfungsquote in % Handel 13,8 14,2 14,8
Industrie 26,9 26,6 26,9
Elektroindustrie 24.118 20.012 13.103 -34,5%
Jahresüberschuss pro Beschäftigten Handel 5.451 6.242 6.238 -0,1%
Industrie 30.258 21.939 21.481 -2,1%
Elektroindustrie 402.075 390.661 395.013 1,1%
Betriebsleistung pro Beschäftigten Handel 337.345 343.067 341.137 -0,6%
Industrie 409.564 404.609 396.044 -2,1%
Quelle: AK-Bilanzdatenbank, Industrie (09/2020, 350 Unternehmen), Handel (09/2020, 171 Unternehmen)
1 Ordentlicher Betriebserfolg in % der ordentlichen Betriebsleistung; Betriebsleistung = Umsatzerlöse +/- Bestandsveränderungen + Eigen-
leistungen + übrige sonstige betriebliche Erträge (Mieterträge etc) - übrige außerordentliche Erträge (Schadensfälle, Kursgewinne etc)
2 ordentlicher Cash Flow nach Zinsen u Steuern in % der ordentlichen Betriebsleistung
3 ordentlicher Personalaufwand in % der ordentlichen Betriebsleistung; Personalaufwand ohne Abfertigungen und Pensionen
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 62 BRANCHENKONJUNKTUR ELEKTRO- UND
ELEKTRONIKINDUSTRIE
Im Folgenden werden Strukturdaten der Elektro- und Elektronikindustrie sowie deren Entwicklung für die Jahre 2015 bis 2019
sowie die ersten drei Quartale 2019 und 2020 dargestellt. Diese Zahlen basieren auf einer Sonderauswertung der Konjunk-
turerhebung der Statistik Austria und sind somit nicht mit den Daten der AK-Bilanzbranchenanalyse deckungsgleich.
Produktionswert
Produktionswert in Mio Euro 2015 2016 2017 2018 2019 I-IX 2019 I-IX 2020
Elektro-und Elektronikindustrie 14.480 16.182 17.662 17.456 17.761 13.889 10.565
7,4% 11,8% 9,1% -1,2% 1,7% -23,9%
Industrie gesamt (ohne Bau) 142.099 140.662 153.826 169.281 165.926 125.114 105.227
0,8% -1,0% 9,4% 10,0% -2,0% -15,9%
Anteil Elektroindustrie an Industrie 10,2% 11,5% 11,5% 10,3% 10,3% 10,0%
Quelle: AK Wien, Sonderauswertung der Konjunkturerhebung von Statistik Austria, Produktionswert der abgesetzten Produktion nach Fachverband
Die Elektro- und Elektronikindustrie konnte ihren Produktionswert im Jahr 2019 im Gegensatz zur gesamten Industrie um
+1,7 % steigern. Die Industrie erzielte 2019 hingegen schon ein Minus von -2,0 %.
2020 war durch die Covid-19 bedingte Wirtschaftskrise stark geprägt, die sich in einem starken Minus der Industrieproduktion
manifestierte. Die Elektro- und Elektronikindustrie war in den ersten drei Quartalen 2020 mit einem Minus von
-23,9 % gegenüber dem Vorjahresvergleichszeitraum noch stärker betroffen als die gesamte Industrie mit einem Rückgang
von -15,9 %. Der Anteil der Elektro- und Elektronikindustrie an der gesamten Industrie liegt 2020 bei 10 %.
Auftragslage
Auftragswerte in Mio Euro 2015 2016 2017 2018 2019 I-IX 2019 I-IX 2020
Auftragseingänge Inland 2.218 2.373 3.720 2.184 2.973 2.196 1.903
-12,4% 7,0% 56,8% -41,3% 36,1% -13,3%
Auftragseingänge Eurozone (ohne Inland) 5.628 5.814 6.342 6.024 6.063 4.618 4.418
15,5% 3,3% 9,1% -5,0% 0,6% -4,3%
Auftragseingänge Nicht Eurozone 4.354 5.137 5.360 5.876 5.964 4.415 4.326
35,3% 18,0% 4,3% 9,6% 1,5% -2,0%
Auftragseingänge Elektro- und Elektronikindustrie 12.200 13.324 15.422 14.084 15.000 11.229 10.647
14,8% 9,2% 15,7% -8,7% 6,5% -5,2%
Auftragsbestände Elektro- und Elektronikindustrie 2.218 2.373 3.720 2.184 10.331 10.408 9.908
-12,4% 7,0% 56,8% -41,3% 35,5% -4,8%
Quelle: AK Wien, Sonderauswertung der Konjunkturerhebung von Statistik Austria
Die Auftragsentwicklung der Elektro- und Elektronikindustrie war 2019 eindeutig positiv und das Minus fiel 2020 wesentlich
moderater aus als beim Produktionswert. So konnten die Auftragseingänge 2019 noch um +6,5 % auf insgesamt 15 Mrd. Euro
erhöht werden. In den ersten drei bereits von Covid-19 geprägten Quartalen 2020 waren die Auftragseingänge nur um
-5,2 % niedriger als im Vergleichszeitraum des Vorjahres.
Die Auftragsbestände lagen in den ersten drei Quartalen 2020 um -4,8 % unter dem Vorjahresniveau.
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 7Beschäftigte
Beschäftigte 2015 2016 2017 2018 2019 I-IX 2019 I-IX 2020
Arbeiter 12.715 13.042 13.124 12.685 13.126 13.194 12.711
Arbeiterinnen 5.756 5.897 6.109 6.103 5.827 5.865 5.677
ArbeiterInnen 18.471 18.939 19.233 18.788 18.953 19.059 18.388
-0,4% 2,5% 1,6% -2,3% 0,9% -3,5%
Angestellte männlich 20.469 20.774 21.299 21.413 23.632 23.578 23.637
Angestellte weiblich 5.870 6.007 6.280 6.317 7.058 7.033 7.139
Angestellte 26.339 26.781 27.579 27.730 30.690 30.611 30.776
2,5% 1,7% 3,0% 0,5% 10,7% 0,5%
gewerbliche Lehrlinge männlich 1.044 992 949 922 1.004 962 1.008
kaufmännische Lehrlinge männlich 71 67 73 78 93 89 95
Lehrlinge männlich 1.115 1.059 1.022 1.000 1.097 1.051 1.103
gewerbliche Lehrlinge weiblich 145 156 154 147 157 150 160
kaufmännische Lehrlinge weiblich 113 110 110 109 107 106 99
Lehrlinge weiblich 258 266 264 256 264 256 259
Lehrlinge 1.373 1.325 1.286 1.256 1.361 1.307 1.362
-5,0% -3,5% -2,9% -2,3% 8,4% 4,2%
männliche Beschäftigte 34.299 34.875 35.445 35.098 37.855 37.823 37.451
1,0% 1,7% 1,6% -1,0% 7,9% 10,3% -1,0%
weibliche Beschäftigte 11.884 12.170 12.653 12.676 13.149 13.154 13.075
1,2% 2,4% 4,0% 0,2% 3,7% -0,6%
Beschäftigte Elektro- und Elektronikindustrie (Eigenper- 46.187 47.047 48.102 47.779 51.007 50.981 50.530
sonal, Unselbständige)
1,1% 1,9% 2,2% -0,7% 6,8% -0,9%
Beschäftigte Industrie gesamt (ohne Bau) 380.215 382.830 387.754 397.860 404.202 404.351 397.169
0,8% 0,7% 1,3% 2,6% 1,6% -1,8%
Anteil Elektroindustrie an Industrie (ohne Bau) 12,1% 12,3% 12,4% 12,0% 12,6% 12,6% 12,7%
Quelle: AK Wien, Sonderauswertung der Konjunkturerhebung von Statistik Austria
Die Entwicklung der Beschäftigtenzahlen war so wie auch Produktion und Auftragseingänge im Jahr 2019 mit einem Plus von
+6,8 % positiv. 2019 waren im Durchschnitt 51.007 Personen in der Elektro- und Elektronikindustrie unselbstständig beschäf-
tigt. Die Anzahl der Angestellten ist mit +10,7 % sehr stark angestiegen. Die Entwicklung bei den Lehrlingszahlen war mit
einem Plus von +8,4 % erstmals seit Jahren ebenfalls sehr erfreulich. Das Plus bei den ArbeiterInnen fiel mit +0,9 % vergleichs-
weise moderat aus.
Die Covid-19 bedingte Wirtschaftskrise und der starke Produktionsrückgang in der Elektro- und Elektronikindustrie hatten
2020 mit -0,9 % nur relativ geringe negative Auswirkungen auf die Beschäftigtenzahlen, was sicher zu einem guten Teil auf
die Kurzarbeit zurückzuführen ist. Während in den ersten drei Quartalen 2020 sogar noch ein weiteres Plus bei den Ange-
stellten (+0,5 %) und Lehrlingen (+4,2 %) zu verzeichnen war, fiel der Rückgang bei den ArbeiterInnen mit -3,4 % vergleichs-
weise hoch aus.
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 8Konjunkturerwartungen
Im Rahmen des WIFO-Konjunkturtests werden Unternehmen nach der Entwicklung bestimmter Eckdaten befragt. Die
dadurch gewonnenen Eckdaten widerspiegeln Meinungen.
Der jüngste Wifo-Konjunkturtest vom Jänner 2021 zeigt in der Elektroindustrie tendenziell wieder aufwärts. Die Erwartungen
der Unternehmen bezüglich der eigenen Produktion für die nächsten 3 Monaten werden erstmals seit Juli 2019 leicht positiv
eingeschätzt – in der gesamten Sachgütererzeugung wird nach wie vor mit einem Rückgang der Produktion gerechnet. Auch
die zukünftige eigene Geschäftslage für die nächsten 6 Monate wird insgesamt wieder leicht positiv bewertet, ebenfalls seit
Juli 2019 das erste Mal in der Elektroindustrie. Auch hier ist die Sachgütererzeugung noch pessimistisch. Die Entwicklung der
Verkaufspreise wird hingegen im Gegensatz zur gesamten Industrie nach wie vor deutlich negativ eingeschätzt.
55 % der Elektroindustrie Unternehmen beurteilen ihre derzeitigen Auftragsbestände als ausreichend bzw. mehr als ausrei-
chend. Die Kapazitätsauslastung liegt bei 78 %. Die gesicherte Produktionsdauer ist mit 4 Monaten fast so hoch wie vor einem
Jahr.
Konjunkturerwartungen Elektro- und Elektronikindustrie
derzeitige Gesicherte
Auftrags- Produktion Verkaufspreise Zukünftige Kapazitäts- Produktionsdauer
bestände Geschäftslage
auslastung in % in Monaten
01.2018 88,6 25,0 6,3 23,6 88,0 5,4
04.2018 90,7 23,7 7,4 18,0 88,9 5,2
07.2018 89,7 12,7 -3,5 13,0 86,8 5,0
10.2018 83,2 12,0 14,9 9,7 85,0 4,4
01.2019 85,9 9,3 7,8 1,2 85,2 4,5
04.2019 69,7 -6,1 2,4 -7,0 86,6 4,8
07.2019 73,0 2,6 1,1 3,9 85,4 4,8
10.2019 58,8 -1,1 -7,3 -13,5 83,2 4,6
01.2020 59,4 -1,1 -0,4 -5,4 82,9 4,5
04.2020 53,2 -50,1 -3,2 -61,2 74,1 3,5
07.2020 40,6 -6,5 -2,5 -19,1 76,2 4,2
10.2020 49,4 -1,5 -10,5 -7,9 80,9 4,1
01.2021 55,0 0,8 -7,0 3,0 78,9 4,0
Sachgüter 01.2021 58,1 -5,9 1,7 -10,6 78,3 3,5
Quelle: Wifo Konjunkturtest 01/2021, saisonbereinigt; Auftragsbestände: Anteil von ausreichenden und mehr als ausreichenden Auftragsbeständen zurzeit in
Prozent, Eigene Produktion in den nächsten 3 Monaten, Saldo positiver und negativer Antworten; Verkaufspreise in den nächsten 3 Monaten, Saldo positiver
und negativer Antworten; Eigene Geschäftslage in den nächsten 6 Monaten, Saldo positiver und negativer Antworten,
Konjunktur Elektroindustrie
40,0
20,0
0,0
-20,0
-40,0
-60,0
-80,0
Produktion Verkaufspreise Zukünftige Geschäftslage
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 93 BRANCHENSAMPLE
Der Branchenreport behandelt die wirtschaftliche Lage der österreichischen Elektro- und Elektronikindustrie. Als Quellenma-
terial werden Jahresabschlüsse von Kapitalgesellschaften, Daten des Wirtschaftsforschungsinstitutes (WIFO) und der Statistik
Österreich herangezogen. Die betriebswirtschaftliche Untersuchung der Arbeiterkammer analysiert die Branche anhand ei-
ner Bilanzbranchenanalyse. Dafür werden Jahresabschlüsse von Unternehmen verwendet, die Mitglied des Fachverbandes
der Elektro- und Elektronikindustrie sind und für die für die Jahre 2019, 2018 und 2017 vollständige und vergleichbare Jah-
resabschlüsse 1 vorliegen. Insgesamt wurden 78 Unternehmen analysiert, die 2019 Umsatzerlöse von insgesamt 17,3 Mrd.
Euro erzielten (97 % der gesamten in der Branche abgesetzten Produktion). Mit 43.874 ArbeitnehmerInnen haben sie einen
Beschäftigtenanteil von 86 % an der Elektro- und Elektronikindustrie. Für diese Unternehmen wird die Ertragslage, Kostensi-
tuation und Eigenkapitalausstattung untersucht. Außerdem wird auf die Ausschüttungspolitik, das Investitionsverhalten und
die Produktivitätsentwicklung der Unternehmen eingegangen. Der AK-Bilanzbranchenanalyse wird um einen Bericht über die
aktuelle Wirtschaftslage in Österreich mit relevanten Konjunkturindikatoren ergänzt.
Folgende Unternehmen wurden im Rahmen der Bilanzbranchenanalyse (in alphabetischer Reihenfolge) untersucht.
Unternehmen Firmenbuchnummer
ABB AG 57678x
AHT Cooling Systems GmbH 219939s
AMATIC Industries GmbH 33564i
AMO Automatisierung Meßtechnik Optik GmbH 71543k
ams AG 34109k
Andritz Hydro GmbH 61833g
Aptiv Mobility Services Austria MAT. GmbH 385099y
Aptiv Services Austria GPD. GmbH & Co KG 246847k
AT&S - Austria Technology & Systemtechnik AG 55638x
AV Stumpfl GmbH 237609a
BECOM Electronics GmbH 120752b
Bleckmann GmbH&CoKG 245593t
Cegelec GmbH 141849b
Clarios Austria GmbH 99593k
Danube Mobile Communications Engineering GmbH&Co KG 355783k
DAU GmbH&CoKG 14735w
Diehl Metering GmbH 73768h
DPL Dräxlmaier Produktion & Logistik GmbH 352478a
Dr. techn. Josef Zelisko, Fabrik für Elektrotechnik und Maschinenbau GmbH 122796h
E.G.O. Austria Elektrogeräte GmbH 37149g
Eaton Industries (Austria) GmbH, Schrems 419796y
EBG Elektronische Bauelemente GmbH 56282v
EKB Elektro- u Kunststofftechnik GmbH 113807p
ELIN Motoren GmbH 58429a
Elsta Mosdorfer GmbH 66609f
EPG Elektrotechnik GmbH 319626p
Ericsson Austria GmbH 64141a
ETECH Schmid u. Pachler Elektrotechnik GmbH&CoKG 214211t
eurofunk Kappacher GmbH 52582b
European Trans Energy GmbH 276198z
Feller GmbH 152474b
Festo GmbH 38435y
1 Firmenbuch Jänner 2021
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 10Unternehmen Firmenbuchnummer
Fronius International GmbH 149888z
GE Healthcare Austria GmbH&CoOG 222387s
Gebauer & Griller Kabelwerke GmbH 50725x
Hirschmann Automotive GmbH 153103b
IGT Austria GmbH 255824m
Infineon Technologies Austria AG 144991y
Infineon Technologies Linz GmbH&CoKG 191434x
Ing Sumetzberger GmbH 118934d
Jabil Circuit Austria GmbH 222623m
Kapsch Components GmbH&CoKG 230462s
Kendrion (Eibiswald) GmbH 59972w
Kiepe Electric GesmbH 106212w
KIOTO Photovoltaics GmbH 231982a
Kraus & Naimer Produktion GmbH 124765d
Kromberg & Schubert Austria GmbH&CoKG 11447i
KSG Austria GmbH 93650x
Liebherr-Hausgeräte Lienz GmbH 45064x
Melecs EWS GmbH 327728d
PC Electric GmbH 111749m
Pengg Kabel GmbH 112813b
Philips Austria GmbH 97384m
Prysmian OEKW GmbH 174702s
Ritz - Messwandler GmbH 99082i
RSF Elektronik GmbH 101961v
RUAG Space GmbH 91260g
Ruwido Austria GmbH 50621v
Samsung SDI Battery Systems GmbH 427124z
Schrack Seconet AG 123356g
Siemens AG Österreich 60562m
Siemens Healthcare Diagnostics GmbH 135042t
Siemens Mobility Austria GmbH 483145h
Sigmatek GmbH&CoKG 28629b
SPIE CEA GmbH & Co KG 403235v
SWARCO Futurit Verkehrssignalsysteme GmbH 32157s
TDK Electronics GmbH&Co OG 12642t
Tecan Austria GmbH 53380a
Trench Austria GmbH 162147b
Tridonic GmbH&CoKG 218728i
Tyco Electronics Austria GmbH 95210s
Vishay Bccomponents Austria GmbH 98364d
Vishay Semiconductor (Austria) GmbH 94998d
Watt Drive Antriebstechnik GmbH 33371a
ZKW Elektronik GmbH 380337w
ZKW Group GmbH 88672a
ZKW Lichtsysteme GmbH 437044m
Zumtobel Lighting GmbH 62900a
Quelle: AK Bilanzdatenbank
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 114 AK BRANCHENMONITOR
Umsatzerlöse, Betriebsleistung
Ordentliche Betriebsleistung = Umsätze +/- Bestandsveränderung + Eigenleistungen + sonstige betriebliche Erträge (Mie-
terträge etc) - sonstige außerordentliche Erträge (zB Schadensfälle)
in T€ 2017 2018 2019 Δ in %
Umsätze 16.413.537 17.449.800 17.322.310 -0,73
Ordentliche Betriebsleistung 16.579.127 17.500.810 17.330.949 -0,97
Quelle: AK Bilanzdatenbank
Die Umsatzerlöse der Elektro- und Elektronikindustrie Unternehmen waren 2019 mit -0,7 % (Vorjahr +6,3 %) leicht rückläufig
und betrugen insgesamt 17,3 Mrd. Euro. Auch die Betriebsleistung ist um -1 % gesunken. Das Umsatzminus ist mit über -700
Mio. Euro auf Siemens AG Österreich 1 zurückzuführen, andererseits erzielte Siemens Mobility Austria GmbH ein Umsatzplus
von knapp +300 Mio. Euro.
Trotzdem erzielte exakt die Hälfte der Unternehmen 2019 ein Umsatzplus (2018: 64 % der Unternehmen).
Die Verteilung innerhalb der Branche zeigt eine beachtliche Konzentration. Die vier umsatzstärksten Unternehmen (Infineon,
Siemens, Siemens Mobility, Kromberg & Schubert) erwirtschaften mit 7,3 Mrd. Euro 42 % des Umsatzes der gesamten Unter-
suchungsgruppe und haben somit ein überdurchschnittlich starkes Gewicht innerhalb der Branche und dieser Auswertungen.
Die zehn umsatzstärksten Unternehmen erzielten mit 10,7 Mrd. Euro rd. 62 % des Gesamtumsatzes.
TOP 10 Unternehmen - Umsätze in T€ 2017 2018 2019 Δ in %
Infineon Technologies Austria AG 2.425.082 2.834.018 2.971.978 4,87
Siemens AG Österreich 3.072.471 2.536.114 1.794.148 -29,26
Siemens Mobility Austria GmbH 1.027.002 1.318.887 28,42
Kromberg & Schubert Austria GmbH&CoKG 1.120.895 1.183.578 1.175.576 -0,68
Fronius International GmbH 539.652 630.244 690.396 9,54
ZKW Lichtsysteme GmbH 769.322 721.547 687.198 -4,76
ams AG 469.279 493.226 603.970 22,45
Andritz Hydro GmbH 507.572 430.183 577.181 34,17
Zumtobel Lighting GmbH 529.030 532.268 521.633 -2,00
Eaton Industries (Austria) GmbH, Schrems 385.728 408.606 403.191 -1,33
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
1 Das Umsatzminus bei Siemens resultiert im Wesentlichen aus der Ausgliederung der Division Mobility im Jahr zuvor
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 12EBIT und EBIT-Quote
Der ordentliche Betriebserfolg (EBIT) ist das Ergebnis des operativen Geschäfts.
Die ordentliche EBIT-Quote stellt den prozentuellen Anteil des ordentlichen EBIT an der Betriebsleistung dar. Berechnung:
ordentlicher Betriebserfolg/ordentliche Betriebsleistung*100
EBIT in T€ 2017 2018 2019 Δ Δ in %
Branchensumme 782.152 487.828 514.622 26.794 5,49
Die operativen Gewinne der Unternehmen der Elektro- und Elektronikindustrie konnten 2019 in Summe mit +5,5 % wieder
leicht gesteigert werden. Auch die durchschnittliche EBIT Quote war mit knapp 3 % etwas höher (plus 0,2 Prozentpunkte) als
im Jahr 2018 und damit zufriedenstellend. Die Entwicklung war ähnlich wie die der Umsatzerlöse, knapp die Hälfte der Un-
ternehmen (46 %) erzielte ein besseres ordentliches EBIT als im Jahr zuvor. 81 % der Unternehmen erzielten ein positives
ordentliches Ergebnis.
Die operative Ertragslage war innerhalb der Branche unterschiedlich. Ein Viertel der Unternehmen erreichte sehr gute EBIT
Quote von über 7,3 %. Jedes fünfte Unternehmen erreichte sogar eine EBIT-Quote von über 10 % und hatte damit eine aus-
gezeichnete operative Ertragslage. Das unterste Viertel der Unternehmen erzielte allerdings nur EBIT Quoten von unter 1 %
und knapp jedes fünfte Unternehmen war 2019 (2018: nur 12 %) mit einem negativen Ergebnis konfrontiert.
EBIT-Quote
2017 2018 2019
Verteilung innerhalb der Branche
Branchendurchschnitt 4,72 2,79 2,97
1. Quartil (untere 25 % der Unternehmen) 2,23 1,62 1,02
Median (50 % der Unternehmen) 5,28 4,83 3,25
4. Quartil (obere 25 % der Unternehmen) 9,48 9,18 7,33
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
TOP 10 Unternehmen - EBIT-Quote 2017 2018 2019
Danube Mobile Communications Engineering GmbH&Co KG 17,96 11,97 36,58
Ritz - Messwandler GmbH 9,48 13,64 18,78
PC Electric GmbH 17,91 16,91 17,84
EBG Elektronische Bauelemente GmbH 24,20 24,22 16,95
AMO Automatisierung Meßtechnik Optik GmbH 21,72 22,97 16,71
Ruwido Austria GmbH 16,53 15,53 16,48
Infineon Technologies Linz GmbH&CoKG 13,48 14,53 14,74
EPG Elektrotechnik GmbH 6,30 7,35 13,14
AV Stumpfl GmbH 11,24 6,41 12,64
RUAG Space GmbH 13,62 14,25 11,68
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 13Jahresüberschuss
Der Jahresüberschuss ist der gesamte Gewinn eines Geschäftsjahres und erhöht bzw vermindert (Jahresfehlbetrag) das
Eigenkapital des Unternehmens - abgesehen von Kapitalzuführungen und Dividendenausschüttung. Der ordentliche Be-
triebserfolg (EBIT) ist das Ergebnis des operativen Geschäfts.
Jahresüberschuss in T€ 2017 2018 2019 Δ Δ in %
Branchensumme 994.484 896.503 574.887 -321.616 -35,87
Der kumulierte Jahresüberschuss der untersuchten Unternehmen entwickelte sich 2019 nicht so positiv wie die operativen
Gewinne. Er war mit 575 Mio. Euro um -322 Mio. bzw. -36 % niedriger als im Vorjahr, wobei die negative Veränderung des
Jahresüberschusses mit mehr als -200 Mio. Euro auf ein einziges Unternehmen zurückzuführen ist 1. Im Jahr 2019 konnten
allerdings trotzdem nur 38 % der Unternehmen ihren Jahresüberschuss gegenüber dem Vorjahr verbessern.
Der Jahresüberschuss gemessen an der Betriebsleistung war ebenfalls rückläufig und mit 3,3 % um 1,9 Prozentpunkte nied-
riger als im Vorjahr. Diese Kennzahl war in allen Quartilen rückläufig.
Auch bei den Jahresüberschüssen gibt es in der Elektroindustrie eine starke Konzentration. Die beiden größten Unternehmen
(Infineon, Siemens) erzielen 2019 72 % der gesamten Gewinne. 90 % der Unternehmen erwirtschafteten im Jahr 2019 ein
positives Ergebnis. Mit einem Jahresfehlbetrag waren demnach 10 % Unternehmen konfrontiert (2018: 6 %).
Jahresüberschuss in % der Betriebsleistung
2017 2018 2019
Verteilung innerhalb der Branche
Branchendurchschnitt 6,00 5,12 3,32
1. Quartil (untere 25 % der Unternehmen) 2,41 2,03 1,60
Median (50 % der Unternehmen) 6,08 5,67 3,68
4. Quartil (obere 25 % der Unternehmen) 10,10 9,58 7,30
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
TOP 10 Unternehmen - Jahresüberschuss in T€ 2017 2018 2019 Δ Δ in %
Infineon Technologies Austria AG 143.205 236.062 248.135 12.073 5,11
Siemens AG Österreich 357.538 142.810 164.181 21.371 14,96
Andritz Hydro GmbH 58.846 29.837 38.710 8.873 29,74
Zumtobel Lighting GmbH -175.887 10.713 27.001 16.288 152,04
Hirschmann Automotive GmbH 38.483 36.395 24.225 -12.170 -33,44
Fronius International GmbH 36.214 65.743 23.524 -42.219 -64,22
GE Healthcare Austria GmbH&CoOG 57.175 27.551 20.762 -6.789 -24,64
ZKW Lichtsysteme GmbH 44.702 15.298 20.597 5.299 34,64
ZKW Group GmbH 27.440 39.520 19.194 -20.326 -51,43
Tridonic GmbH&CoKG 21.717 15.681 18.919 3.238 20,65
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
1 ams AG erzielte 2019 im Gegensatz zum Vorjahr einen Jahresfehlbetrag, bedingt vor allem durch einen negativen Finanzerfolg
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 14Aufwandsstruktur
Aufwandspositionen in Prozent der Betriebsleistung ermöglichen einen Vergleich innerhalb von Branchen, unabhängig vom
absoluten Betrag. Dabei werden außerordentliche Erträge und Aufwendungen herausgerechnet.
Materialaufwand: Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffverbrauch, Energieverbrauch, Handelswareneinsatz
Bezogene Leistungen: Fremdleistungen von Dritten, Zeitarbeitskräfte
Personalaufwand: Bruttolöhne und -gehälter (inklusive Überstunden, Zulagen, Sonderzahlungen, Veränderung Personal-
rückstellungen), Sozialabgaben, sonstige Sozialaufwendungen
Abschreibungen: Wertminderungen von Sachanlagen und immateriellen Vermögen
Sonstiger Betriebsaufwand: Betrieb, Vertrieb und Verwaltung, Instandhaltung, Versicherung, Kfz-Betriebsaufwand, Rechts-
und Beratungskosten, Mietaufwand, Leasing, Marketing etc.
Aufwandsanteile
2017 2018 2019
in % der ordentlichen Betriebsleistung
Betriebsleistung 100,00 100,00 100,00
- Materialaufwand + bezogene Leistungen 63,70 66,37 64,68
- Personalaufwand 18,75 20,02 20,09
- Abschreibungen 2,88 3,99 3,20
- sonstiger Betriebsaufwand 9,96 6,83 9,06
= EBIT-Quote 4,72 2,79 2,97
Quelle: AK-Bilanzdatenbank, *ordentlicher Betriebserfolg in % der ordentlichen Betriebsleistung
Die Aufwandsstruktur zeigt, dass der Großteil der Aufwendungen für Material und zugekaufte Leistungen (inklusive Subun-
ternehmen und Zeitarbeitskräfte) verwendet wird. Der Anteil dieser Aufwendungen war 2019 zwar leicht rückläufig, liegt
jedoch nach wie vor bei knapp 65 % der Betriebsleistung. Der Anteil des Personalaufwandes blieb 2019 fast unverändert und
macht 20,1 % der Betriebsleistung aus. Die sonstigen Betriebsaufwendungen haben mit 9,1 % wieder fast das Niveau von
2017 erreicht.
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 15Gewinnausschüttungen und Dividenden
Ausschüttungen beinhalten jene Zahlungen, die im laufenden Jahr an die Eigentümer abfließen.
Berechnung: Dividenden für das Vorjahr + Ergebnisabfuhren von GmbH&CoKGs für das laufende Jahr.
Die Ausschüttungsquote zeigt an, wie viel Prozent des erwirtschafteten Jahresüberschusses im Folgejahr an die Eigentümer
abgeführt wird. Berechnung: Beschlossene Ausschüttungen/positive Jahresüberschüsse*100
Gewinnausschüttungen in T€ 2017 2018 2019 Δ in %
Branchensumme 1.035.374 1.156.081 377.514 -67,35
Ausschüttungsquote 2017 2018 2019
Branchendurchschnitt 82,95 111,48 45,65
Die Ausschüttungen der Elektro- und Elektronikindustrie wurden erstmals seit Jahren deutlich zurückgenommen. Für das Jahr
2019 wurden 2020 insgesamt 378 Mio. Euro aus den untersuchten Unternehmen abgezogen und an die Eigentümer bzw.
Muttergesellschaften ausgeschüttet, ein Minus von -67 % bzw. -779 Mio. gegenüber dem Vorjahr. Die relative Zurückhaltung
der Unternehmen dürfte auf die Covid-19 bedingte Krise zurückzuführen sein, die im März 2020 mit dem ersten Lockdown
begonnen hat.
Auch die Ausschüttungsquote ist gegenüber den Vorjahren deutlich gesunken. Im Branchendurchschnitt wurden 46 % der
erwirtschafteten positiven Jahresüberschüsse (Vorjahr: über 100 %) aus den Unternehmen abgezogen.
Insgesamt haben nur 45 % der Unternehmen (Vorjahr: 60 %) überhaupt eine Ausschüttung vorgenommen. Allerdings hat
mehr als jedes fünfte Unternehmen (22 %) nach wie vor seinen gesamten Jahresüberschuss bzw. mehr ausgeschüttet.
TOP 10 Ausschüttungen in T€ 2017 2018 2019
Siemens AG Österreich 360.000 609.000 164.186
Andritz Hydro GmbH 60.000 45.000 35.000
GE Healthcare Austria GmbH&CoOG 67.101 27.551 20.762
Zumtobel Lighting GmbH 0 0 19.950
Danube Mobile Communications Engineering GmbH&Co KG 5.319 4.609 17.800
Tridonic GmbH&CoKG 14.000 14.000 14.000
AHT Cooling Systems GmbH 13.231 27.683 13.684
AT&S - Austria Technology & Systemtechnik AG 13.986 23.310 9.712
Hirschmann Automotive GmbH 11.000 11.000 9.000
Kromberg & Schubert Austria GmbH&CoKG 3.962 7.758 8.028
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 16Eigenkapital
Das Eigenkapital ist das Fundament der betrieblichen Finanzierung und steht dem Unternehmen dauerhaft zur Verfügung.
Es hat in Krisenzeiten zur Abdeckung von Verlusten hohe Bedeutung. Die Höhe der erforderlichen Eigenkapitalquote ist von
der Branche, vom Geschäftsrisiko und der Anlagenintensität eines Unternehmens abhängig. Berechnung: Eigenkapital/Ge-
samtkapital*100
Eigenkapitalquote
2017 2018 2019
Verteilung innerhalb der Branche
Branchendurchschnitt 33,16 34,21 31,52
1. Quartil (untere 25 % der Unternehmen) 28,37 26,26 26,07
Median (50 % der Unternehmen) 38,53 38,67 36,91
4. Quartil (obere 25 % der Unternehmen) 57,85 58,42 59,41
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
Die Eigenkapitalausstattung der Elektro- und Elektronikindustrie Unternehmen ist insgesamt sehr gut. Die Branche hat eine
durchschnittliche Eigenkapitalquote von 31,5 %. Der Median ist mit 36,9 % wesentlich höher, da die kleineren Unternehmen
tendenziell über eine bessere Eigenkapitalausstattung verfügen als die größeren.
Der Großteil der Unternehmen verfügt über eine solide Eigenkapitalausstattung und hat ausreichende Reserven, um die Covid
bedingte Krise zu überstehen bzw. Verluste zu verkraften. Jedes vierte Unternehmen hat eine hervorragende Eigenkapital-
quote von über 59 %. Selbst das untere Quartil liegt mit 26,1 % in einem guten Bereich. Nur 4 von 78 Unternehmen haben
sehr niedrige Eigenkapitalquoten von unter 10 %.
TOP 10 Unternehmen - Eigenkapitalquote in % 2017 2018 2019
AMO Automatisierung Meßtechnik Optik GmbH 74,73 81,39 91,77
RSF Elektronik GmbH 86,65 89,06 90,26
Kraus & Naimer Produktion GmbH 88,74 86,52 87,22
Danube Mobile Communications Engineering GmbH&Co KG 59,06 50,18 82,59
PC Electric GmbH 79,64 81,56 82,54
Vishay Semiconductor (Austria) GmbH 88,38 76,11 78,33
AMATIC Industries GmbH 58,89 66,62 78,07
DAU GmbH&CoKG 57,85 71,19 76,70
Schrack Seconet AG 70,94 72,71 74,12
Ritz - Messwandler GmbH 66,11 71,48 73,01
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 17Investitionen
Investitionen sind Zukäufe zum Anlagevermögen. Da sie die Zukunft des Unternehmens beeinflussen, ist entscheidend in
welche Bereich vorrangig investiert wird. Investitionen in das Sachanlagevermögen betreffen Gebäude, Maschinen, Be-
triebsausstattung etc. Investitionen in das Finanzanlagevermögen betreffen vor allem Beteiligungen an anderen Unterneh-
men und Wertpapiere.
Die Investitionsneigung stellt Investitionen und Abschreibungen gegenüber. Werte um 100 lassen auf Ersatzinvestitionen
und Werte deutlich über 100 auf Erweiterungsinvestitionen schließen. Unter 100 wurden nicht einmal die Wertminderun-
gen der Sachanlagen ersetzt. Berechnung: Investitionen Sachanlagevermögen/Abschreibungen auf Sachanlagen*100
Investitionen in % der Betriebsleistung 2017 2018 2019
Sachinvestitionen 3,59 4,35 4,25
Immaterielle Investitionen 0,48 4,23 0,37
Finanzinvestitionen 9,47 1,95 6,98
Investitionen gesamt 13,54 10,53 11,61
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
Das Investitionsniveau der Branche war in den letzten Jahren hoch. 2019 wurden insgesamt 11,6 % der Betriebsleistung für
Investitionen verwendet. Die Investitionen in das Sachanlagevermögen der Unternehmen (Anlagen, Maschinen, Betriebsaus-
stattung, Gebäude etc.) waren mit 4,3 % der Betriebsleistung in etwa so hoch wie im Jahr zuvor. Die Investitionen in das
Finanzanlagevermögen (Tochtergesellschaften, Beteiligungen, Wertpapiere) wurden 2019 hingegen wieder enorm gestei-
gert, dafür wurden im Branchendurchschnitt 7 % der Betriebsleistung verwendet. Der Kauf der ams AG von 19,99 % an der
Osram Licht AG um rd. 777 Mio. Euro hat hier ein überproportional hohes Gewicht.
Die Branche hat in den letzten Jahren im Durchschnitt immer deutlich über dem Niveau von Ersatzbeschaffungen investiert,
das zeigt die Investitionsneigung. Im Jahr 2019 nahmen 56 % (2018: 60 %) der Unternehmen Erweiterungsinvestitionen vor.
Während 31 % der Unternehmen in allen drei Jahren Erweiterungsinvestitionen tätigten, haben andere 13 % der Unterneh-
men in den letzten 3 Jahren immer unter dem Niveau von Ersatzbeschaffungen investiert.
Investitionsneigung
2017 2018 2019
Verteilung innerhalb der Branche
Branchendurchschnitt 149,32 153,00 164,14
1. Quartil (untere 25 % der Unternehmen) 75,00 79,86 77,22
Median (50 % der Unternehmen) 107,56 142,95 109,87
4. Quartil (obere 25 % der Unternehmen) 162,11 204,08 163,17
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
TOP 10 Unternehmen - Investitionsneigung 2017 2018 2019
Watt Drive Antriebstechnik GmbH 78,24 146,14 458,59
Kraus & Naimer Produktion GmbH 144,10 314,78 382,76
Danube Mobile Communications Engineering GmbH&Co KG 240,24 166,02 348,54
GE Healthcare Austria GmbH&CoOG 154,38 133,62 314,15
Infineon Technologies Austria AG 126,24 165,72 290,44
RSF Elektronik GmbH 160,79 297,49 289,93
Kendrion (Eibiswald) GmbH 102,35 250,38 282,96
Ruwido Austria GmbH 79,79 233,21 275,13
Siemens Healthcare Diagnostics GmbH 84,65 147,98 249,88
Fronius International GmbH 105,09 174,27 231,77
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 18Beschäftigte
Beschäftigte 2017 2018 2019 Δ in %
Branchensumme 41.234 44.798 43.874 -2,06
Die Anzahl der Beschäftigten in den untersuchten Unternehmen ist 2019 im Gegensatz zur gesamten Branche um -2,1 % bzw.
-924 ArbeitnehmerInnen auf 43.874 (86 % Anteil an der gesamten Branche) gesunken. Hier ist zu berücksichtigen, dass die
Entwicklung der Siemens AG mit mehr als -2.000 Beschäftigten eine überproportional starke Rolle spielt. Die Statistik Austria
weist für die gesamte Branche 2019 hingegen ein Plus von+ 6,8 % auf 51.007 Beschäftigte aus.
51 % der Unternehmen hatten auch 2019 einen höheren Beschäftigtenstand als im Jahr zuvor. Hohe Beschäftigungszuwächse
gab es in den Unternehmen Fronius International GmbH (+456 AN), Infineon Technologies Austria AG (+444 AN) und Siemens
Mobility Austria GmbH (+211 AN).
Die Bandbreite der untersuchten Unternehmen reicht von unter 50 bis über 4.000 ArbeitnehmerInnen. In den vier größten
Unternehmen (Siemens, Infineon, Fronius, Siemens Mobility) arbeiten 34 % der hier einbezogenen Beschäftigten.
TOP 10 Unternehmen - Beschäftigte 2017 2018 2019 Δ in %
Siemens AG Österreich 7.382 6.694 4.624 -30,92
Infineon Technologies Austria AG 3.354 3.596 4.040 12,35
Fronius International GmbH 2.593 2.939 3.395 15,52
Siemens Mobility Austria GmbH - 2.593 2.804 8,14
ZKW Lichtsysteme GmbH 2.123 2.462 2.389 -2,97
ams AG 1.227 1.374 1.361 -0,95
Liebherr-Hausgeräte Lienz GmbH 1.274 1.285 1.335 3,89
Andritz Hydro GmbH 1.517 1.424 1.301 -8,64
AT&S - Austria Technology & Systemtechnik AG 1.169 1.168 1.242 6,34
Zumtobel Lighting GmbH 1.325 1.264 1.160 -8,23
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
Personalaufwand
Berechnung: Personalaufwand ohne Abfertigung und Pension/ordentliche Betriebsleistung*100
Personalaufwandstangente, in %, Unternehmensranking 2017 2018 2019
Branchendurchschnitt 18,22 19,36 19,28
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
Die Personalaufwandstangente – bereinigt um Abfertigungs- und Pensionsaufwendungen bzw. außerordentliche Effekte –
liegt mit 19,3 % auf dem Niveau des Vorjahres. Streuung zwischen den Unternehmen ist hoch und reicht von unter 10 % bis
über 50 % (siehe Anhang).
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 19Pro Beschäftigten Kennzahlen
Die Veränderungsraten von Personalaufwand (ohne Abfertigung und Pension) und Wertschöpfung pro Kopf zeigen, ob Pro-
duktivitätssteigerungen an die Beschäftigten weitergegeben wurden.
Pro Beschäftigter in € 2017 2018 Δ in % 2019 Δ in %
Personalaufwand* 73.244 75.641 3,27 76.163 0,69
Wertschöpfung 108.345 107.360 -0,91 106.545 -0,76
Betriebsleistung 402.075 390.661 -2,84 395.013 1,11
Quelle: AK-Bilanzdatenbank, *Personalaufwand ohne Aufwand für Abfertigungen und Pensionen
Die Betriebsleistung pro Beschäftigten konnte 2019 im Durchschnitt wieder um +1,1 % gesteigert werden und lag damit bei
395.013 Euro. Die Produktivität – gemessen an der Wertschöpfung pro Beschäftigten – ist aufgrund gestiegener Vorleistun-
gen mit -0,8 % im Durchschnitt leicht gesunken. Dennoch erzielten 54 % der Unternehmen 2019 Produktivitätssteigerungen
(Vorjahr: 49 %).
Der durchschnittliche Personalaufwand pro Beschäftigten ist 2019 nur um +0,7 % (Vorjahr: +3,3 %) angestiegen und lag bei
76.163 Euro.
Pro Beschäftigter in €
Personalaufwand Wertschöpfung Betriebsleistung
Verteilung innerhalb der Branche
1. Quartil (untere 25 % der Unternehmen) 56.628 76.183 203.612
Median (50 % der Unternehmen) 64.541 90.936 257.241
4. Quartil (obere 25 % der Unternehmen) 84.185 116.118 369.708
Quelle: AK-Bilanzdatenbank
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 205 UNTERNEHMENSERGEBNISSE 2020
Bereits publizierte Unternehmensergebnisse für das Jahr 2020 vermitteln einen Eindruck über die aktuelle wirtschaftliche
Entwicklung der Elektro- und Elektronikindustrie. Für Siemens liegt bereits der österreichische Jahresabschluss 2019/20 vor
und Infineon Technologies Austria AG präsentierte die aktuellen österreichischen Bilanzzahlen im Rahmen einer Presse-
aussendung. Die anderen großen Unternehmen veröffentlichen Quartals- und Halbjahresergebnisse allerdings nur auf Kon-
zernebene. Die Konzernergebnisse stellen jedoch einen umfangreicheren Konsolidierungskreis (Auslandstöchter etc.) dar als
nur die operativen Gesellschaften in Österreich, die im Rahmen der AK-Bilanzbranchenanalyse untersucht werden.
Siemens AG Österreich
Siemens AG Österreich 2017 2018 2019 2020 Δ 19/20
Umsätze in T€ 3.072.471 2.536.114 1.794.148 1.338.748 -25,3%
EBIT in T€ 191.347 20.902 57.513 79.356 +38,0%
Jahresüberschuss in T€ 357.539 142.810 164.181 250.643 +52,7%
Auftragseingänge in T€ 3.557.400 2.528.500 1.792.000 1.441.000 -19,6%
Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 7.382 6.694 4.624 3.577 -22,6%
Quelle: Jahresabschluss der Siemens AG Österreich per 30. September 2020, alle Werte laut Jahresabschluss
Der Teilbetrieb Gas and Power (Energy-Carve-out) wurde aus der Siemens Österreich AG in die neu gegründete Siemens
Energy Austria GmbH ausgegliedert, was große Auswirkungen auf den Jahresabschluss 2020 der Siemens AG Österreich hat.
Der Umsatz betrug 2020 rd. 1,34 Mrd. Euro. Der Rückgang von -25,3 % resultiert im Wesentlichen aus der Ausgliederung des
Teilbetriebes Gas and Power. Die nominell größten Umsatzbeiträge lieferten die Operating Companies Smart Infrastructure
(434 Mio; -5,2 %) und Digital Industries (374,8 Mio.; +9,0 %). Die Auslandsumsatzerlöse beliefen sich auf 0,6 Mrd. Euro (Vor-
jahr 0,94 Mrd.), wobei zu den wichtigsten Auslandsmärkten neben Deutschland die Vereinigten Staaten von Amerika, Israel,
die Schweiz und Ungarn zählten.
Im Geschäftsjahr 2020 wurde ein Betriebsergebnis in Höhe von 79,4 Mio. Euro (Vorjahr: 57,5 Mio.) erzielt. Zurückzuführen
ist der Anstieg des EBIT vor allem auf Erträge aus Anlagenverkäufen. Das Finanzergebnis war durch den Verkauf der Energy
Gesellschaften mit 201 Mio. Euro stark positiv und hatte somit auch einen positiven Einfluss auf den Jahresüberschuss. Dieser
ist gegenüber dem Vorjahr um +53 % auf 250,6 Mio.
Im Geschäftsjahr 2020 wurde ein Auftragseingang in Höhe von 1,44 Mrd. Euro verzeichnet (Vorjahr: 1,8 Mrd. Euro). Die Re-
duktion ist im Wesentlichen auf die Ausgliederung des Teilbetriebes Gas and Power zurückzuführen. Bei den übrigen Opera-
ting Companies verringerte sich der Auftragseingang um -8,7 %.
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 21Infineon Technologies Austria AG
Infineon Technologies Austria AG 2017 2018 2019 2020 Δ 19/20
Umsätze in T€ 2.539.600 2.960.800 3.113.800 3.109.000 0%
Ergebnis vor Steuern in T€ 176.500 294.100 306.400 196.000 -36%
Beschäftigte zum Stichtag 3.785 4.201 4.609 4.517 -2%
Quelle: Presseaussendung der Infineon Technologies Austria AG vom 30.11.2020, https://www.infineon.com/cms/austria/de/presse/GJ2021/stabile-bilanz-in-
herausforderndem-umfeld.html, Bilanzstichtag: 30.09.2020
Infineon Austria – Geschäftsjahr 2020: Stabile Bilanz in herausforderndem Umfeld
• Umsatz mit rund 3,1 Milliarden Euro auf Vorjahresniveau
• Weiterhin hohe Investitionen in Produktion und F&E
• Bau der Chipfabrik läuft planmäßig
• F&E-Ausbauten an den Standorten Villach, Graz und Linz abgeschlossen
• 50-Jahr-Jubiläum: von der verlängerten Werkbank zum Digitalisierungs-Vorreiter
Die Infineon Technologies Austria-Gruppe (Infineon Austria) konnte trotz der Herausforderungen durch COVID-19 und des
daraus resultierenden schwierigen Marktumfelds im abgelaufenen Geschäftsjahr 2020 (Stichtag: 30. September 2020) ein
solides Ergebnis erzielen. Die Österreich-Tochter des deutschen Halbleiterkonzerns erzielte einen Umsatz von 3.109 Millio-
nen Euro. Der Vorjahreswert (2019: 3.114 Millionen Euro) konnte somit in diesem schwierigen Geschäftsjahr gehalten wer-
den. Das Ergebnis vor Steuern betrug rund 196 Millionen Euro, ein Rückgang gegenüber dem Vorjahr um rund 110 Millionen
Euro oder 36 Prozent (Ergebnis vor Steuern 2019: 306 Millionen Euro). Der Rückgang im Ergebnis ist hauptsächlich auf die
verringerte Auslastung in der Produktion zurückzuführen. Der Umsatz im abgelaufenen Geschäftsjahr war einerseits vom
Rückgang am Automobilmarkt, der vor allem in den ersten drei Quartalen des Geschäftsjahres deutlich spürbar war, geprägt.
Auf der anderen Seite wirkte sich die verstärkte Digitalisierung in einem erhöhten Mikroelektronikbedarf positiv aus. Die
langfristigen, strukturellen Wachstumstreiber Energieeffizienz, Sicherheit, Internet der Dinge und nachhaltige Mobilität
sind nach wie vor intakt. Die COVID-19-Pandemie, die weltwirtschaftlichen Rahmenbedingungen sowie die geopolitische Lage
bleiben jedoch weiterhin herausfordernd.
Im Geschäftsjahr 2020 wurden die Investitionen um 25 Prozent erhöht und betrugen 386 Millionen Euro (Vorjahr: 308 Mil-
lionen Euro). Investiert wurde vor allem in Sachanlagen für die neue, vollautomatisierte Chipfabrik für 300-Millimeter-Leis-
tungshalbleiter am Fertigungsstandort Villach sowie die baulichen Erweiterungen in Forschung & Entwicklung in Villach.
Zum Bilanzstichtag beschäftigt Infineon Austria insgesamt 4.517 Personen (Vorjahr 4.609 Personen). Der leichte Rückgang
ist vorrangig auf erhöhte Pensionsantritte geburtenstarker Jahrgänge zurückzuführen. Als proaktive Maßnahme wurde ange-
sichts der unsicheren wirtschaftlichen Entwicklung im Geschäftsjahr 2020 weniger Personal als in den Vorjahren aufgebaut.
Infineon Austria hat im Geschäftsjahr 2020 mit 498 Millionen Euro wieder hohe Mittel für Forschung, Entwicklung und In-
novation eingesetzt und liegt damit knapp hinter den Aufwendungen des Vorjahres (525 Millionen Euro). Das entspricht einer
Forschungsquote von 16 Prozent des Gesamtumsatzes (Vorjahr: 17 Prozent).
Der Bau der neuen, vollautomatisierten Chipfabrik für die Fertigung auf 300-Millimeter-Dünnwafern in Villach verläuft trotz
COVID-19 planmäßig. Der Start der Produktion wird nach wie vor zum Ende des Kalenderjahres 2021 erwartet. Insgesamt
werden über sechs Jahre rund 1,6 Milliarden Euro investiert.
Im Mai 2020 hat Infineon Austria in der Villacher Fertigung Kurzarbeit in Anspruch genommen. Die bis Ende September 2020
geplante Kurzarbeit wurde vorzeitig per 31. Juli 2020 beendet. Die Zeit der verringerten Nachfrage wurde verstärkt für die
Integration und Weiterentwicklung der Produktionssysteme sowie umfassende Schulungsaktivitäten genutzt. Der COVID-19-
Alltag ist ohne digitale Technologien nicht vorstellbar. Als Schlüsseltechnologie ermöglicht die Mikroelektronik die Digitali-
sierung in allen Lebensbereichen. Wie relevant der Einsatz und die Bereitstellung dieser Technologien ist, wurde mit der
COVID-19-Pandemie deutlich, bei der digitale Technologien den Alltag aufrechterhalten. So kommen Produkte von Infineon
Elektro- und Elektronikindustrie.2021 │ 22Sie können auch lesen
