GEMEINSAM. MEHR ERREICHEN - Geschäftsbericht 2019 - Sanitätshaus Aktuell AG
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GEMEINSAM. MEHR ERREICHEN. Geschäftsbericht 2019
Inhalt GEMEINSAM. MEHR ERREICHEN.
Liebe Aktionärinnen,
liebe Aktionäre,
„GEMEINSAM. MEHR ERREICHEN.“ lautet das Motto, das wir uns für 2020 auf die
Fahnen geschrieben haben.
03 04 06
Vorwort Gemeinsam. Wachsen. Gemeinsam. Digital. Wir haben im letzten Jahr sehr viel erreicht, worauf wir in diesem Geschäftsbericht
mit Stolz zurückblicken können.
Hinter uns liegt erneut ein erfolgreiches Geschäftsjahr, in dem wir einiges bewegt
und auf den Weg gebracht haben. Wir haben Neuerungen umgesetzt, um die Pro-
zesse im Rahmen der Zusammenarbeit mit unseren Mitgliedsbetrieben zu verbessern,
gleichzeitig haben wir neue Projekte angestoßen, die weitere Wachstumspotenziale
08 10 12 für die Zukunft versprechen, unter anderem: die Unterstützung der Effizienzsteige-
Gemeinsam. Für Kunden. Zahlen. Sprechen für uns. Mitglieder rung bei der Nutzung der Branchensoftware, die Erstellung des MDR (Medical Device
Regulation)-Leitfadens, die Durchführung von über 50 Schulungen mit 800 Teilneh-
mern und der Start unserer neuen Imagekampagne.
Erneut konnten wir einen Rekordumsatz erzielen: Mit 360 Millionen Euro (vor Erlös-
minderung) und einem Plus von rund 3 Prozent gegenüber dem Vorjahr halten wir
14 17 32 unseren Kurs weiterhin erfolgreich auf Wachstum.
Bericht des Aufsichtsrats Lagebericht Jahresabschluss Nicht zuletzt durch die Übernahme der Reha-Service-Ring GmbH zum 1.1.2020 ist auch unsere Gemeinschaft erneut gewachsen.
Die Sanitätshaus Aktuell AG und die Reha-Service-Ring GmbH stehen auch in Bezug auf die gesundheitspolitische Ausrichtung für
dieselben Werte. Wir freuen uns über diese echte Bereicherung für unsere „Familie“ und die damit verbundene Stärkung unserer
Mitgliederstruktur auf Seiten des Vertragsmanagements. Wir vertreten damit über 700 Unternehmen.
Der demografische Wandel und die Digitalisierung sind als die bedeutenden Zukunftsthemen in den Fokus gerückt! Weit oben auf der
Agenda bleibt für uns jedoch auch weiterhin das immens wichtige Thema der Unternehmenssicherung und -nachfolge. Mit neuen
36 44 46 Projekten, die wir in diesem Jahr angestoßen haben, verdeutlichen wir unseren Mitgliedsbetrieben: Wenn es darum geht, die Zukunft
Anhang Gewinnverwendung Bestätigungsvermerk ihrer Betriebe aktiv abzusichern, können sie auch in den nächsten Jahren auf uns als Ansprechpartner Nummer eins zählen. So haben
wir beispielsweise über fünf Millionen Prospekte und 500.000 Ratgeber und Magazine produziert und sind mit einem Exklusivmodell
an den Start gegangen. 2019 gab es 56 Absolventen in der Fachrichtung „Hilfsmittelkoordinator“, 2020 nehmen über 70 Teilnehmer
an dieser Qualifikation teil.
Nicht zuletzt stellt uns alle im Jahr 2020 die Corona-Pandemie vor noch nie dagewesene, historische Herausforderungen. In dieser
schwierigen Lage ist es uns ganz besonders wichtig, unseren Mitgliedshäusern als zentrale Anlaufstelle und mit unterschiedlichen
Maßnahmen bestmöglich zur Seite zu stehen, beispielsweise durch die Beschaffung notwendiger Sicherheitstrennscheiben oder die
Lieferung von Bodenaufklebern zur Markierung von Abstandszonen. Ein spezieller Corona-Newsletter versorgt unsere Häuser wöchent-
lich mit den wichtigsten Informationen zum aktuellen Stand der Pandemie und mit hilfreichen, betriebswirtschaftlichen Hinweisen.
Um die Lieferfähigkeit unserer Häuser auch weiterhin zu gewährleisten, wurde zeitnah Kontakt mit der Industrie aufgenommen und
Sonderkontingente von Produkten reserviert.
Unsere Partner können in der für uns alle außergewöhnlichen Lage auch weiterhin auf unsere größtmögliche Unterstützung zählen!
Wir danken Ihnen an dieser Stelle herzlichst für Ihr Vertrauen und Ihr Engagement und freuen uns auf den gemeinsamen Weg mit Ihnen in
den nächsten Jahren.
Herzlichst
Ben Bake, Vorstandsvorsitzender Michael Haas, Mitglied des Vorstands
2 Vorwort 3
GEMEINSAM.
WACHSEN.
Ein neues Jahrzehnt hat begonnen und bringt für die Sanitätshaus Aktuell AG neue Herausforderungen, aber auch viele
neue Chancen mit sich. Demografischer Wandel und Digitalisierung lauten die zwei Megatrends, die alle Bereiche unserer
Gesellschaft stark beeinflussen – und vor allem das Gesundheitswesen tiefgreifend verändern werden.
Die Menschen werden immer älter: Dies ist eine erfreuliche Nachricht Aktuell die Mitgliedsbetriebe bei Schwerpunktthemen, wie zum
und gleichzeitig ein Resultat der guten Gesundheitsversorgung in Beispiel im Rahmen der Umsetzung der MDR (Medical Device Re-
vielen Ländern, zu der auch unsere Mitgliedsbetriebe einen be- gulation). Zur Vorbereitung auf diese neue Richtlinie haben wir
deutenden Teil beitragen. Mit der steigenden Lebenserwartung einen umfassenden Leitfaden erstellt, der laufend ergänzt wird.
erhöht sich auch der Bedarf an Gesundheitsgütern und Hilfsmitteln –
verbunden mit einem höheren Anspruch an die Mobilität. Damit sich unsere Mitglieder auch in Zukunft auf uns als voraus-
schauenden und proaktiven Partner verlassen können, steht die
Als moderner Dienstleister haben wir uns in den vergangenen mehr nachhaltige Entwicklung unseres Geschäfts für uns seit jeher be-
als 35 Jahren als einer der stärksten Partner der Hilfsmittelbranche sonders im Fokus. Wir planen langfristig und mit Weitblick und be-
etabliert. Eine stetig wachsende Zahl von Mitgliedsbetrieben vertraut schäftigen uns daher bereits jetzt mit der Fragestellung: Wo steht
der Sanitätshaus Aktuell AG bei der Organisation rund um Vertrags- die Sanitätshaus Aktuell AG im Jahr 2030? Um dieser Frage gezielt
management, Einkauf, Vertrieb, Marketing und Weiterbildung. nachzugehen und die Zukunft in die eigenen Hände zu nehmen, haben
wir einen Strategieentwicklungsprozess initiiert.
Eine Partnerschaft, die beide Seiten stärkt: Wir garantieren mit
unseren mehr als 480 Sanitätshaus Aktuell AG-Mitgliedsbetrieben Einen wichtigen Schritt in die Zukunft gehen wir auch mit unse-
mit über 8.000 Fachkräften an über 700 Standorten eine hohe rem neuen Gebührenmodell, das 2019 eingeführt wurde. Noch
Know-how-Basis und eine kontrollierte Qualität in der Versorgung. klarer als im bisherigen Leistungsvertrag wurde damit eine trans-
parente und einheitliche Gebührenstruktur geschaffen, die durch
Einen wichtigen Meilenstein in unserer Entwicklung erreichten wir den Außendienst bei der Neuakquise von Franchisenehmern gut
mit der Übernahme der Reha-Service-Ring GmbH zum 1.1.2020, die darstellbar ist.
2019 erfolgreich vorbereitet wurde. Die Reha-Service-Ring GmbH ist
mit rund 320 Reha- und Sanitätsfachbetrieben an über 1.000 Stand- Natürlich setzen wir auch unsere starke Lobby- und Verbands-
orten in ganz Deutschland ein starker neuer Partner, mit dem wir arbeit fort, um unseren Mitgliedsbetrieben ihre Arbeit vor Ort zu
unsere bisher geleistete Arbeit im Vertragsmanagement und in der erleichtern. Unsere Mitglieder und Partner können auf unsere
Lobbyarbeit effektiv weiter ausbauen und intensivieren können. umfassende Unterstützung zählen, wenn sich die gesetzlichen
Rahmenbedingungen ändern. Seit das Terminservice- und Ver-
Der kontinuierliche Austausch von Wissen und Erfahrungen macht sorgungsgesetz (TSVG) im Mai 2019 in Kraft getreten ist (Verbot
unsere Franchise-Partner wettbewerbsfähig und leistungsstark – von Ausschreibungen), gab es viele Vertragsbekanntmachungen
flächendeckend national und international. Das ist eine unserer im Hilfsmittelbereich, wobei zahlreiche Vertragsanschlüsse unter
großen Stärken. In besonderem Umfang unterstützt Sanitätshaus Mitwirkung von Sanitätshaus Aktuell erstellt wurden.
4 Gemeinsam. Wachsen. Gemeinsam. Wachsen. 5
GEMEINSAM.
DIGITAL.
Die immer weiter voranschreitende Digitalisierung im Gesundheitswesen stellt uns und unsere Mitgliedsbetriebe vor neue
anspruchsvolle Aufgaben, die nur gemeinschaftlich bewältigt werden können. Dafür sind wir gut gerüstet.
Als starke und durchsetzungsfähige Leistungsgemeinschaft bringt Anfang 2019 ist unser neues Partnerportal an den Start gegan-
die Sanitätshaus Aktuell AG die besten Voraussetzungen mit, die gen: Diese kundenorientierte Datenbank informiert über aktu-
aus der Digitalisierung entstehenden Chancen zu nutzen. elle Vertragsverhandlungen und abgeschlossene Verträge im
Hilfsmittelbereich.
2019 haben wir daher mehrere entscheidende Projekte umge-
setzt und vorangetrieben. Michael Haas, seit 2018 Finanzvorstand Als Online-Applikation ist das Portal jederzeit und von jedem Ort
(CFO) der Sanitätshaus Aktuell AG, hat federführend dafür ge- aus zugänglich und enthält alle Konditionen mit den gelisteten
sorgt, dass alle Digitalisierungsmaßnahmen zur Steigerung der Lieferanten sowie Informationen zu Marketing und Dienstleistungen.
Effektivität sowie Effizienz unserer Mitgliedsbetriebe in diesem
Jahr weiter vorangebracht und ausgebaut wurden. So konnte Durch die optimierte Struktur sind Verträge und wichtige Un-
beispielsweise die Qualität der Artikelstammdaten gesteigert und terlagen jetzt besser auffindbar. Dadurch vereinfachen sich die
das Umsatzvolumen der Mitgliedsbetriebe über das Bestellportal Prozesse für unsere Mitgliedsbetriebe – eine deutliche Arbeitser-
ausgeweitet werden. leichterung für unsere Partner.
6 Gemeinsam. Digital. Gemeinsam. Digital. 7
GEMEINSAM.
FÜR KUNDEN.
Nicht nur unsere Mitgliedsbetriebe profitieren direkt von den Verbesserungen, die wir in diesem Jahr erreicht
haben. Bei all unseren Projekten ist es uns auch wichtig, die Menschen nicht aus den Augen zu verlieren, die von
unseren Mitgliedsbetrieben Tag für Tag bestens mit Sanitätsprodukten und Hilfsmitteln versorgt werden:
unsere Kunden.
Das SANITÄTSHAUS AKTUELL Magazin erreichte in diesem Jahr mit Sommerpause verzeichneten die Veranstaltungen bereits rund
über 70.000 Exemplaren (Ausgabe 3/2019) eine neue Rekordauflage 50.000 Besucher. Das „MENSCHEN BEWEGEN“-Tourmobil steuerte
und ist mit rund 280.000 Exemplaren und circa sechs Millionen dabei Städte wie Köln, Potsdam, Frankfurt und Mainz an und
erreichten Menschen pro Jahr das reichweitenstärkste Kunden- informierte die Menschen vor Ort im Rahmen großer Sportver-
magazin der Branche. Damit unsere Leserschaft weiterwächst, anstaltungen, runder Firmenjubiläen oder von Gesundheitsmessen
haben wir mit unseren Mitgliedern die zusätzliche Verbreitung in über die Themen „Gesundheit und Bewegung“. Mit dieser Reihe
Arztpraxen durch den bekannten LESEZIRKEL etabliert. bieten wir unseren Sanitätshäusern eine tolle Plattform, um
ihre Bekanntheit zu steigern und mit potenziellen Kunden ins
Auch bei unserer Kommunikationsstrategie steht der Kunde be- Gespräch zu kommen. Insgesamt haben in den vergangenen
sonders im Fokus: Unsere neue Imagekampagne „Lächeln ist.…“ Jahren bereits 992.000 Menschen an den Veranstaltun-
unterstützt insbesondere regionale Sanitätshäuser bei der Kunden- gen teilgenommen und für 2020 erwarten wir den
ansprache und hilft ihnen, ihre Bekanntheit vor Ort zu steigern. millionsten Besucher.
Die Bandbreite reicht von Print- und Online-Anzeigen über Website-
Banner bis hin zu 874 Großflächenplakaten mit insgesamt um die Bei all unseren Maßnahmen und Projekten bil-
25.000.000 Plakatsehern. Ein wichtiger Schritt, die Bekanntheit den die Sanitätshaus Aktuell AG und ihre Mit-
des Smileys nachhaltig zu stärken! gliedsbetriebe stets eine große „Familie“
mit einem gemeinsamen Ziel. Nicht ohne
Unsere Veranstaltungsreihe „MENSCHEN BEWEGEN“ hat sich Grund haben wir uns für 2020 für das Jah-
sehr erfolgreich entwickelt und erfreut sich stetig steigender resmotto „GEMEINSAM. MEHR ERREICHEN.“
Besucherzahlen. Seit 2011 laden wir und unsere Mitgliedsbetriebe entschieden: Denn nur gemeinsam können
mit dieser bundesweiten Initiative zu spannenden Aktivwettbe- wir die Herausforderungen meistern, die auf
werben, beliebten Mitmachaktionen, informativen Gesundheits- uns zukommen. Gemeinsam mit unseren
analysen und zahlreichen Gewinnspielmöglichkeiten ein. Im Geschäftspartnern und Franchisenehmern
letzten Jahr haben wir für alle veranstaltenden Mitglieder wollen wir auch in Zukunft den Markt aktiv be-
Marketing-Workshops ein- und durchgeführt, wodurch sich arbeiten – und gemeinsam einen noch größeren
die Besucherzahlen nochmals erhöht haben: Allein vor der Mehrwert für unsere Kunden erreichen.
8 Gemeinsam. Für Kunden. Gemeinsam. Für Kunden. 9
ZAHLEN.
MARKTKAPITALISIERUNG SANITÄTSHAUS AKTUELL AG 2019* DURCHSCHNITTLICHER PREIS / AKTIE 2019
EURO EURO
109.317.758 814
SPRECHEN FÜR
2018
113.749.559 847
Durchschnittspreis (814 EURO) aller im Jahr 2019 gehandelten Aktien multipliziert mit der Anzahl aller Aktien (134.297)
*
UNS.
UMSATZ 2019 2018
EURO 350.912.127
363.522.469
AUSGEWÄHLTE KENNZAHLEN
UNTERNEHMENSDATEN SANITÄTSHAUS AKTUELL AG
Kennzahlen zu Umsatz und Ertrag 2019 2018
Über Umsatzerlöse vor Erlösminderung 363.522.469 € 350.912.127 €
Über 8.000 Erlösminderungen 31.163.854 € 28.629.810 €
480
Umsatzerlöse netto nach Erlösminderung 332.358.615 € 322.282.317 €
Fachkräfte
Jahresüberschuss vor Steuern 13.366.698 € 13.847.163 €
Mitgliedsunter- Jahresüberschuss nach Steuern 9.480.006 € 9.922.372 €
nehmen Cashflow 16.581.856 € 14.666.755 €
Kennzahlen zu Vermögen und Eigenkapital 2019 2018
Bilanzsumme 43.413.924 € 40.121.375 €
Eigenkapital 17.468.032 € 16.045.846 €
Eigenkapitalquote 40,24 % 39,99 %
Eigenkapitalrendite 54,27 % 61,84 %
Kennzahlen zur Aktie 2019 2018
Über
Anzahl der Aktien 134.297 134.297
Über 35 Zahl der Aktionäre 376 358
700 Jahre Jahresüberschuss je Aktie 70,59 € 73,88 €
Standorte Erfahrung Dividende je dividendenberechtigte Aktie 60,00 € 60,00 €
Eigenkapital je Aktie 130,07 € 119,48 €
Cashflow je Aktie 123,47 € 109,21 €
10 Zahlen. Sprechen für uns. Zahlen. Sprechen für uns. 11
Sanitätshaus Aktuell:
Mitglieder 2019
| 3Hmed | Feix | Kächele | Maier | Rattenhuber | Spickermann
| 3-Ländereck | Fendel & Keuchen | Kaiser, Alzey | Mais | RBB Berlin | Spiegel
| Aartal | Fürth | Kaphingst | Maisch, Heidelberg | Recara | SST CareCenter
| agil-OTech | G & M Rhön Saale | Keil | Maisch, Kirchheim | REHA-ACTIV | Stähle
| air-be-c | Gebauer | Kellberg | Marx-Rieger | rehaform | Staszak
| Aktiv-pro | Gießler | Kersting | Maul | Rehaland | Stein + Bayer
| Angermüller u. Traub | Giffing | Klein | Mayer & Behnsen | RehaSax | Stemweder Berg
| Ank | Ginsberg | Klemen | MCS | Rhein-Mosel | Stortz
| Ank Westpfalz-Klinikum | Glawé | Klindwort | mediteam Homecare | Richter | Strack
| Appelrath Kemper | Goethe | Klinz | Memax | Riedel & Pfeuffer | Strucks
| ATO | Göldner | Kniesche | MIA | Rieger | SW West
| Baldur Berg | Götzen | Kniesche OT | Mitschke | Roeser | Thönnissen
| Bauer | Grenzland | Kocher | Mönks & Scheer | Rolli Team | Trapp
| BB medica | Grimmel | Koenen | MOT | Rosenkranz | Traub
| Berger Care | Grotjahn | Koller | Müllenheim | Rosenkranz Scherer | Treitschke
| Betzlbacher | GT Bayern | Köppchen | Müller + Festerling | Rossmüller | Uni-Med
| Beuthel | Guckes | Koppetsch | Multifit | Röther | Urban & Kemmler
| Blaschke | Gundermann | Korn | Niehoff | Run | Vorderpfalz
| Borgmann, Roßwein | Haas, Borna | Krämer | Nordbayern | RVS | Wagener
| Borgmann OT, Waldheim | Haas, Estenfeld | Kraus | Nürnberg | Saggau | Weber & Greissinger
| Brinkmann | Halle | Krauth + Timmermann | Oberland | Samberger | Weiland
| Brücken Sani + Med | Hamburg | Kühlmuss & Grabbe | ORS | Saniplus Handicap | Weinmann
| Brunn | Hellwig | Kühnreich | Orthopädie Schuhtechnik Sachsen-Anhalt | Santec | Wenger
| Buckup | helpline | Kurtze | OrthoSax | Schaible | Wenzel & Glass
| Burbach + Goetz | Hi-Be-Co | Lammert | OTZ Lichtenau | Scharpenberg | Werner
| Busch | Hilscher | Langermeier | OW Engers | Schlather | West
| Busch Gesundheits-Zentrum Unterwagner | Hilzinger | Langmann | Pauli | Schneider & Piecha | Westerholt
| Bußfeld & Schiller | Hochheim | Lappe | Perick | Schön & Endres | Wiesanha
| Carqueville | Hoffmann & Reißner | Lattrich | Pierdolla | Schönbuch | Wilhelmshöhe
| CTO | Hofmann | Leer | PMZ | Schröter | Willecke
| Damer | Hohn | Lesti | Pohlig | Schuh | Winkler
| Danzeisen | Holzapfel | Liebau, Rostock & Schenefeld | Porta | Schulze | Wolf
| Dierbach | HOMECARE Ernährungsteam | Liebau, Schwerin | PowerBaseTec | Schürmaier | Zentner Scherer
| Dix | Hörenz | Liebe | praxisnah | Schwaig | Zimmermann
| Drescher + Lung | Hornung | Liedtke | Prinz | Schweizer
| Dubrau & Roge | Hudetz | Löhr | Pro Team | Schwind
| Elomed | Hudetz Stomazentrum, Hof | Lüneburg | Raab | SCS
| Färber | Jaspert & Kuhlmann | Magdeburg | Ramer | Speer
12 Mitglieder Mitglieder 13
Bericht des Aufsichtsrats der
Sanitätshaus Aktuell AG
Sehr geehrte Aktionärinnen, der Aufsichtsrat hat im Berichtsjahr 2019 die ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsord-
sehr geehrte Aktionäre, nung obliegenden Aufgaben mit der erforderlichen Sorgfalt wahrgenommen. Er war in alle Strategie-Entwicklungsprozess / Klausurtagung des Aufsichtsrats
Entscheidungen des Vorstands, die von grundlegender Bedeutung für das Unternehmen der Die Beratungen des Aufsichtsrates konzentrierten sich im Jahr 2019 besonders auf Fragestel-
Sanitätshaus Aktuell AG waren, unmittelbar und frühzeitig eingebunden. Der Aufsichtsrat hat lungen der Strategie-Entwicklung. So genehmigte das Gremium den Strategie-Entwicklungs-
dabei die Geschäftsführung des Vorstands überwacht und ihn regelmäßig bei der Leitung prozess mit dem externen Dienstleister, der 2beAhead GmbH, zur Entwicklung einer langfris-
des Unternehmens beraten. Der Aufsichtsrat konnte sich dabei von der Recht-, Zweck- und tigen Unternehmensstrategie.
Ordnungsmäßigkeit der Vorstandsarbeit überzeugen.
Im Rahmen der Klausurtagung befasste sich der Aufsichtsrat mit den Anforderungen an neue
Sitzungen des Aufsichtsrats digitale Geschäftsmodelle und der Weiterentwicklung der Unternehmensziele. Gemeinsam mit
Insgesamt hat der Aufsichtsrat während des Berichtsjahres drei Sitzungen abgehalten, nämlich dem Vorstand wurden Online-Funktionalitäten zur Zukunftssicherung erläutert und priorisiert.
am 9. April 2019 (Bilanzsitzung für das Geschäftsjahr 2018), am 12. September 2019 sowie
am 21. November 2019. Darüber hinaus hat der Aufsichtsrat während des Berichtsjahres am Vorstands- und Aufsichtsratsbesetzung im Jahr 2019
26. Februar 2019 eine telefonische Aufsichtsratssitzung abgehalten. Die Anwesenheit der Mit- Veränderungen in der Besetzung des Vorstands erfolgten im Jahr 2019 nicht.
glieder lag bei den oben genannten Sitzungen des Aufsichtsrats bei 100 Prozent. Neben den
regulären Aufsichtsratssitzungen hat der Aufsichtsrat am 20. November 2019 gemeinsam mit Herrn Dr. Lambertus Fuhrmann ist am 27. Juni 2019 auf eigenen Wunsch aus dem Aufsichtsrat
dem Vorstand eine Klausurtagung zu Fragestellungen der strategischen Ausrichtung der ausgeschieden. Seine Verdienste für die Gesellschaft wurden im Rahmen der Hauptversammlung
Gesellschaft durchgeführt. gewürdigt. Der Aufsichtsrat dankt Herr Dr. Fuhrmann für die wertvolle, gute und konstruktive
Zusammenarbeit der letzten Jahre.
Die Mitglieder des Aufsichtsrats haben auch zwischen den Gremiensitzungen untereinander
in einem engen Informations- und Gedankenaustausch gestanden. Der Vorsitzende des Auf- Mit großer Zustimmung wurde Herr Dr. Markus Linnerz von der Hauptversammlung im Rahmen
sichtsrats hat intensiven Kontakt zum Vorstand gehalten und sich über wesentliche Entwicklun- einer Ergänzungswahl in den Aufsichtsrat gewählt. Herr Dr. Linnerz bereichert das Gremium
gen der Gesellschaft, namentlich über die aktuelle Geschäftslage und über die wesentlichen mit großem juristischem Sachverstand und pragmatischen Umsetzungslösungen. Der Aufsichts-
Geschäftsvorfälle, informiert. Der Vorstand nahm an den Aufsichtsratssitzungen teil, soweit rat erachtet die Zusammenarbeit mit dem neuen juristischen Experten des Gremiums als
der Aufsichtsratsvorsitzende nichts anderes bestimmt hatte. Im Sinne einer zeitnahen Bearbei- äußerst wertvoll und zielgerichtet.
tung der einzelnen Beschlüsse hat der Aufsichtsrat im Geschäftsjahr 2019 drei Aufsichtsrats-
beschlüsse im Rahmen eines Umlauf-Beschlussverfahrens durchgeführt. Ausschüsse wurden im Aufsichtsratsvergütungen ab dem Jahr 2020
abgelaufenen Geschäftsjahr durch den Aufsichtsrat nicht gebildet. Die Anforderungen an die Aufsichtsratsarbeit und der zeitliche Aufwand der AR-Mitglieder
sind in den letzten elf Jahren gewachsen. Dies liegt einerseits darin begründet, dass durch
Wesentliche Themen im Aufsichtsrat das BilMoG-Gesetz und andere rechtliche Verpflichtungen die Überwachungsaufgaben durch
Der Vorstand hat den Aufsichtsrat regelmäßig, zeitnah und umfassend sowohl schriftlich als den Gesetzgeber für den AR ausgeweitet wurden. Andererseits wurden die Aufgaben des Auf-
auch mündlich über den Gang der Geschäfte, die Weiterentwicklung der Gesellschaft sowie die sichtsrats durch die Weiterentwicklung seiner Bedeutung als Unternehmensorgan im Bereich
aktuelle Lage unterrichtet. Auf der Grundlage dieser Berichterstattung hat der Aufsichtsrat die der aktiven strategischen Beratung des Vorstands gestärkt. Heute bestehen für Aufsichts-
Geschäftsentwicklung und für das Unternehmen wichtige Entscheidungen und Vorgänge aus- ratsmitglieder umfangreiche Haftungsrisiken im Rahmen ihrer AR-Tätigkeit. Insgesamt ist
führlich erörtert. festzustellen, dass die AR-Arbeit hohen regulatorischen Regelungen unterliegt.
In der Sitzung vom 21. November 2019 genehmigte der Aufsichtsrat die betriebswirtschaftliche Die Vergütung für den Aufsichtsrat wurde zuletzt vor elf Jahren angepasst. In diesem Zeitraum
Jahresplanung, die Investitionspläne sowie die strategische Ausrichtung der Gesellschaft für ist der Umsatz der Sanitätshaus Aktuell AG sowie der Gewinn der Gesellschaft jeweils um ca.
das Geschäftsjahr 2020. Gegenstand der regelmäßigen Beratungen waren die Umsatz-, Finanz-, 60 % gestiegen. Die Ertragsentwicklung verlief damit nahezu parallel zur Umsatzentwicklung.
Ergebnis- und Liquiditätsentwicklung der AG.
Der Aufsichtsrat hat die Höhe seiner Vergütung im Jahr 2019 eingehend erläutert, einem
Umfangreiche Erläuterungen und Entscheidungen erfolgten im Berichtsjahr zur Ausrichtung Fremdvergleich unterzogen und unter den oben genannten Parametern bewertet. Er vertritt
und Fortführung der französischen Tochtergesellschaft. So wurde ein Abwicklungsvertrag die Ansicht, dass die aktuelle Vergütung nicht mehr angemessen ist und angepasst werden
mit dem bisherigen Geschäftsführer genehmigt und eine neue strategische Ausrichtung der sollte. Der Aufsichtsrat hat im Rahmen eines Umlauf-Beschlusses am 5. Dezember 2019
Frankreich-Aktivitäten durch den Aufsichtsrat erläutert. Die im Herbst 2019 initiierte Neube- beschlossen, der Hauptversammlung eine Anpassung der Vergütung des AR vorzuschlagen.
setzung der Geschäftsführung für die Tochtergesellschaft in Frankreich war nicht erfolgreich,
so dass sich der Aufsichtsrat auch im Jahr 2020 mit der Frage der Art und Weise der Fortführung Jahresabschluss und Abschlussprüfung 2019
dieser Gesellschaft weiter auseinandersetzen muss. Der Aufsichtsrat hat den von der Hauptversammlung am 27. Juni 2019 zum Abschlussprüfer für
das Geschäftsjahr 2019 gewählten Abschlussprüfer der Gesellschaft, die Wirtschaftsprüfungs-
Zur Stärkung und Weiterentwicklung der Vertragsabteilung stimmte der Aufsichtsrat dem gesellschaft GTK METZLER GmbH, Brühl, mit der Prüfung des Jahresabschlusses zum 31.12.2019
vom Vorstand vorgelegten Übernahmeangebot zur Übernahme der RSR Reha-Service-Ring und des Lageberichts 2019 beauftragt. Diese hat im Zeitraum November 2019 bis März 2020 die
GmbH zu. entsprechende Prüfung vorgenommen.
14 Bericht des Aufsichtsrats Bericht des Aufsichtsrats 15Lagebericht
Geschäftsverlauf und Geschäftsergebnis
Die GTK METZLER GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Brühl, hat den vom Vorstand nach den Die Struktur der Die Sanitätshaus Aktuell AG ist ein modernes, sowohl national als auch international tätiges
Regeln des HGB aufgestellten Jahresabschluss und den Lagebericht der Sanitätshaus Aktuell AG Sanitätshaus Aktuell AG Dienstleistungsunternehmen der Gesundheitsbranche, insbesondere auf den Gebieten Orthopä-
geprüft. Der Abschlussprüfer erteilte einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk. Er hat zu- dietechnik, Sanitätsfachhandel, Rehatechnik sowie Homecare. Unsere Mitgliedsbetriebe bilden
dem festgestellt, dass das von der Gesellschaft im Rahmen der Buchführung eingerichtete interne die Verbindung zwischen klinischer und ambulanter Versorgung und sind Ansprechpartner für
Kontrollsystem (IKS) dem Geschäftszweck und Umfang angemessene Regelungen zur Organi- Patienten, Angehörige, Ärzte, Krankenhäuser, Altenheime, Pflegedienste und Krankenkassen.
sation und Kontrolle der Arbeitsabläufe vorsieht. Zudem hat die Prüfung gem. Prüfungsbericht Die Zusammenarbeit mit unseren Partnern ist im Rahmen eines Franchisevertrages geregelt.
keine Anhaltspunkte dafür ergeben, dass der Fortbestand des Unternehmens gefährdet wäre.
Seit über 35 Jahren sind wir ein zuverlässiger und starker Partner für das gesamte Versorgungs-
Die Abschlussunterlagen und der Prüfungsbericht für das Geschäftsjahr 2019 wurden in der spektrum im Hilfsmittelbereich. Wir garantieren für die Versorgung der Versicherten ein hoch-
Sitzung des Aufsichtsrats am 21. April 2020 umfassend erläutert. Aufgrund der besonderen gradiges Spezialisten-Know-how und eine kontrollierte Qualität in allen Mitgliedsunternehmen.
Umstände der Corona-Krise wurde diese Aufsichtsratssitzung in Form einer Videokonferenz Wir bilden eine starke, durchsetzungsfähige Leistungsgemeinschaft und sind flächendeckend
durchgeführt. Der Abschlussprüfer berichtete über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung. im ganzen Land vor Ort vertreten. Zu uns gehören mehr als 480 Mitgliedsunternehmen mit über
Er informierte ferner über seine Feststellungen zum internen Kontroll- und Risikomanagement 8.000 Fachkräften an über 700 Standorten. Für unsere Mitgliedsunternehmen organisieren wir
bezogen auf den Rechnungslegungsprozess und stand für ergänzende Fragen und Auskünfte Einkauf, Vertrieb, Vertragsmanagement, Marketing und eine Vielzahl von Dienstleistungen.
zur Verfügung. Insbesondere erläuterte der Wirtschaftsprüfer die erhöhten Rückstellungen
für den Bereich der Jubiläumsaufwendungen sowie Aufbewahrungspflichten. Nach der Prüfung
und Erläuterung des Jahresabschlusses im Aufsichtsrat waren keine Einwendungen zu er- DIE SANITÄTSHAUS AKTUELL AG IN DEUTSCHLAND
heben. Der Aufsichtsrat hat sodann dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer
zugestimmt. Nach Abschluss seiner Prüfung ist er zum Ergebnis gekommen, dass keine Ein- ek team/
wendungen zu erheben sind, und hat den Jahresabschluss der Sanitätshaus Aktuell AG ek team plus
Vertrags- Kooperationspartner
festgestellt. Dem Vorschlag des Vorstands zur Gewinnverwendung hat sich der Aufsichtsrat Sanitätshaus Aktuell AG
management
nach eigener Prüfung unter Berücksichtigung der besonderen Umstände der außergewöhnli-
Über 130-mal
chen und einmaligen Krisensituation bei den Franchisenehmern im Jahr 2020 sowie unter in Deutschland
Berücksichtigung der Ergebnisentwicklung und Finanzlage angeschlossen.
reha team sani team care team ortho team
Gemeinsam mit dem Vorstand schlägt der Aufsichtsrat der Hauptversammlung vor, für das Franchisesystem Franchisesystem Franchisesystem Franchisesystem
Geschäftsjahr 2019 eine Dividende in Höhe von 60,00 Euro je Stückaktie auszuschütten.
Über 140-mal Über 140-mal Über 90-mal Über 120-mal
Im Namen des Aufsichtsrats dankt der Vorsitzende dem Vorstandsvorsitzenden Ben Bake, dem in Deutschland in Deutschland in Deutschland in Deutschland
Mitglied des Vorstands Michael Haas und den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Sanitätshaus
Aktuell AG für die wertschätzende Zusammenarbeit im vergangenen Geschäftsjahr.
Die gemeinsame Arbeit des Aufsichtsrats erfolgte im Arbeitsklima einer kritischen Diskussions-
kultur im Sinne der Entwicklung der bestmöglichen Entscheidungen für die Gesellschaft. Denn Marktumfeld Auf dem Markt für Hilfsmittel sind im Inland fünf große Verbundgruppen tätig. Die Sanitäts-
nur durch den offenen und intensiven Austausch aller Ideen und Gedanken aller Gremienteil- haus Aktuell AG und reha vital erwirtschaften mit deutlichem Abstand die größten Umsätze.
nehmer kommen wir heute zu den besten Entscheidungen! Die kleineren Verbundgruppen sind Egroh, Nowecor und Ortheg. Diese Unternehmen agieren
unter gleichen Wettbewerbsbedingungen in einer als gut anzusehenden Marktsituation. Das
Vettelschoß, den 27. April 2020 Umfeld wird stark geprägt durch das Verhandlungs- und Abrechnungsverhalten der gesetzlichen
Für den Aufsichtsrat Krankenkassen einerseits und die Aktivitäten des Gesetzgebers andererseits.
Bleiben Sie gesund! Nach der Umsetzung der Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO) in 2018, die eine permanente
Herzlichst Ihr Herausforderung für alle Marktteilnehmer bleibt, die personenbezogene Gesundheitsdaten
verarbeiten, steht seit 2019 die Umsetzung der MDR (EU-Medizintechnikverordnung; englisch
„Medical Device Regulation“) im Fokus. Die MDR stellt hohe Anforderungen an die Betriebe
und deren Qualitäts- und Risikomanagement, insbesondere hinsichtlich der Ausgestaltung von
Prozessen, der Dokumentation und der Nachverfolgbarkeit von Produkten.
Dipl.-Kfm. Boris Pichler, Vorsitzender Die regulatorische Dynamik ist daher unverändert hoch und erfordert eine permanente An-
passung an die sich daraus ergebende Veränderung von Verhalten und Interessenslagen der
einzelnen Marktteilnehmer.
16 Bericht des Aufsichtsrats Lagebericht 17Gesamtwirtschaftliche Nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes konnte die deutsche Wirtschaft INLANDSUMSÄTZE (VOR ERLÖSMINDERUNGEN)
Entwicklung ihren Wachstumskurs bereits im zehnten Jahr weiter fortsetzen. In der längsten Wachstums-
phase im vereinten Deutschland hat die Wirtschaft im Jahr 2019 jedoch erneut an Schwung in Mio. € 363,52
verloren. Im Vergleich zum Durchschnittswert der vergangenen zehn Jahre von + 1,3 % ist die
deutsche Wirtschaft im vergangenen Jahr mit einem Zuwachs der Wirtschaftsleistung von 375
0,6 % schwächer gewachsen (Quelle: Statistisches Bundesamt).
350
325
Branchenentwicklung Die Leistungsausgaben der Gesetzlichen Krankenversicherung steigen ständig an. Von 2008 300
bis 2018 erhöhten sie sich von 150,90 Mrd. Euro auf 226,22 Mrd. Euro. Im III. Quartal 2019
stiegen die Ausgaben pro Kopf gegenüber dem III. Quartal 2018 für ärztliche Behandlung um 275
3,83 % und für Arzneimittel um 5,16 %. 2015 2016 2017 2018 2019
Der Markt für Hilfsmittel hatte in 2018 einen Anteil von 3,73 % an den Ausgaben der GKV. Dies
entspricht einem Volumen von 8,44 Mrd. Euro. Der Markt für Hilfsmittel wuchs auch in 2019.
Vom I. bis III. Quartal 2019 betrugen die Ausgaben für Hilfsmittel 6,69 Mrd. Euro gegenüber
6,27 Mrd. Euro im gleichen Zeitraum des Vorjahres (Quelle: GKV Spitzenverband). ortho team: Mit 6,63 % Wachstum im Jahr 2019 setzte sich die seit Jahren positive Entwicklung im ortho team
7 % organisches Wachstum fort. Der Umsatz betrug 54,36 Mio. Euro (Vorjahr: 50,98 Mio. Euro). Diese Umsatzsteigerung
beruht vor allem auf dem organischen Wachstum der bestehenden Mitgliedsunternehmen.
Entwicklung unseres Das Jahr 2019 war für unser Unternehmen von einem erneut sehr positiven Geschäftsver- Überdurchschnittlicher Zuwachs wurde in den Bereichen hochwertige prothetische Passteile,
Unternehmens lauf geprägt. Einlagen, industriell hergestellte Orthesen und Systemgelenke erzielt.
Die Sanitätshaus Aktuell AG erwirtschaftete in 2019 einen Umsatz vor Erlösminderungen von „Handwerk trifft Hightech“ ist die treffende Beschreibung für die heutige Orthopädietechnik
363,52 Mio. Euro und liegt damit im Bereich der Planungen und um 3,59% über den Zahlen und Orthopädieschuhtechnik. Tagtäglich stellen die Meister und Gesellen unserer Betriebe
des Vorjahres. mit viel Passion und hoher Kundenorientierung individuelle Hilfsmittel her. Sie setzen da-
bei traditionelle Methoden wie Gipsen und digitale Verfahren wie berührungsloses Scannen,
Boni und Skonti zugunsten unserer Franchisenehmer konnten wir von 28,63 Mio. Euro auf Modellieren und Optimieren am PC bis hin zur additiven Fertigung ein. Die Leistungsschwer-
31,16 Mio. Euro steigern. Dies entspricht einem Zuwachs von 8,85 %. punkte der Betriebe sind handwerklich hergestellte individuelle Orthesen, orthopädische
Schuheinlagen und Maßschuhe sowie Prothesen für die unteren Extremitäten.
Der Jahresüberschuss nach Steuern beträgt 9,48 Mio. Euro und liegt damit um 4,46 % unter
dem Vorjahreswert.
UMSATZENT WICKLUNG or tho team
UMSATZVERTEILUNG in Mio. €
54,36
7,38 % ek team/ 1,00 % Sonstiges 55
ek team plus
50
14,95 % ortho team
32,57 % reha team 45
in % vom
Gesamtumsatz 40
18,66 % care team
35
25,42 % sani team 2015 2016 2017 2018 2019
18 Lagebericht Lagebericht 19sani team: Der Umsatz im sani team wuchs um 5,42 % und lag bei 92,42 Mio. Euro (Vorjahr: 87,67 Mio. Euro). care team: Die Ausschreibungen in bestimmten Homecare-Versorgungsbereichen führten im Jahr
Kontinuierliche und Treiber für die positive Umsatzentwicklung sind medizinische Bandagen, Orthesen und Hilfs- Weiterhin schwieriges 2019 wie erwartet zu weiteren negativen Markteffekten, die die Umsatzentwicklungen un-
solide Steigerung mittel zur Kompressionstherapie bei Versorgungen von Lip- und Lymphödemen. Der Zuwachs Marktumfeld serer Mitgliedsbetriebe weiter negativ beeinflusst haben. So haben bundesweit aufgestellte
beruht auf Mehrumsatz der langjährigen Franchisenehmer und neu aufgenommenen Mitgliedern. Krankenkassen mit einem Marktanteil von ca. 10 % den Bereich Stoma-Versorgungen im
Jahr 2019 massiv ausgeschrieben.
Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter unserer Sanitätshäuser beraten kompetent zu einem brei-
ten Sortiment an Hilfsmitteln von A wie anatomisch geformten Vorlagen bis Z wie Zerteiler für Der Umsatz des care teams lag bei 67,83 Mio. Euro (Vorjahr 69,07 Mio. Euro). Dieser Rückgang
Tabletten. Die wichtigsten Produktbereiche sind Bandagen, industriell hergestellte Orthesen, um 1,78 % war geringer, als angesichts der genannten Rahmenbedingungen zu erwarten war.
Kompressionsbekleidung und brustprothetische Versorgungen. Dies wurde insbesondere durch eine gezielte Aufstellung einiger Mitgliedshäuser in den Wachs-
tumsbereichen ableitende und saugende Inkontinenz sowie moderne Wundversorgung erreicht.
UMSATZENT WICKLUNG sani team Aufgrund schlechter Versorgungen im Rahmen von Ausschreibungen hat der Gesetzgeber
im Jahr 2019 Ausschreibungen verboten. Dennoch rechnen wir mit sinkenden Pauschalen
in Mio. € der Krankenkassen. Die Mitgliedsbetriebe müssen ihre Prozesse folglich weiterhin optimieren,
92,42 um sich den Herausforderungen des Marktes zu stellen.
100
Wir sehen unsere Aufgabe als Zentrale darin, die Häuser zu befähigen, ihr Produktportfolio
90
weiterhin auf die vielversprechenden Segmente ableitende und saugende Inkontinenz sowie
80 moderne Wundversorgung zu erweitern. Durch diese Wachstumschancen schauen wir positiv
auf das Jahr 2020.
70
60
2015 2016 2017 2018 2019 UMSATZENT WICKLUNG care team
in Mio. €
80
reha team: Mit einem Wachstum von 6,09 % erzielte das reha team im abgelaufenen Geschäftsjahr einen 67,83
70
Weiter auf Umsatz von 118,42 Mio. Euro (Vorjahr: 111,62 Mio. Euro).
Wachstumskurs 60
Die starke Performance unseres reha teams blieb auch in 2019 bestehen. Das professionelle Be-
spielen der „Reha-Klaviatur“ kompensierte die Gefahren eines Umsatzrückgangs (u.a. durch 50
Ausschreibungen). Durch strikten Fokus auf Qualität bei Produkten und im Verkaufsprozess 2015 2016 2017 2018 2019
werden neben dem Fallpauschalmanagement zusätzliche Umsatzpotenziale generiert, welche
im Rahmen eines fortwährenden Preisverfalls (trotz Ausschreibungsstopp) weiter ausgebaut
werden müssen.
ek team/ek team plus: Nach den starken Umsatzsteigerungen der Vorjahre ging der Umsatz im ek team/ek team
Leichter Rückgang plus im Geschäftsjahr 2019 um 3,45 % zurück und betrug 26,84 Mio. Euro (Vorjahr: 27,80 Mio.
UMSATZENT WICKLUNG reha team Euro). Ursache für den Rückgang waren im Wesentlichen Wechsel von Mitgliedern aus dem ek
team/ek team plus in andere Teams. Ek team/ek team plus eröffnet insbesondere für neue
in Mio. € Mitgliedsbetriebe eine Alternative bzw. eine Vorstufe zur klassischen Teammitgliedschaft und
118,42
wird weiterhin sehr positiv am Markt aufgenommen. Auch wenn die Mitglieder im ek team/
120 ek team plus nicht den Smiley als Logo verwenden dürfen, so profitieren sie dennoch von den
Vorteilen des gemeinsamen Einkaufs und der Diversität von Beratungsangeboten.
110
100
90
2015 2016 2017 2018 2019
20 Lagebericht Lagebericht 21Darstellung der Lage
UMSATZENT WICKLUNG ek team/ek team plus
Erfolgslage Das Ergebnis der GuV ist von 9.922.372 Euro um 4,46 % auf 9.480.006 Euro gesunken. Zuzüglich
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sowie Zinsaufwendungen ergibt sich ein Erfolg vor
26,84
in Mio. € Zinsen und Steuern, der sich von 13.848.843 Euro um 3,49 % auf 13.365.100 Euro ebenfalls
26 vermindert hat.
22 Der positive Erfolg resultiert wie im Vorjahr ausschließlich aus dem ordentlichen Geschäftsbetrieb.
18 Bei einer gestiegenen Leistung konnte der Zinsaufwand vermindert werden.
14
Die Gesamtkapitalrendite, die als Verhältnis des Erfolgs zur Bilanzsumme errechnet wird, liegt
10
mit 30,79 % unter dem Vergleichswert von 34,52 %.
2015 2016 2017 2018 2019
Die nach betriebswirtschaftlichen Grundsätzen vorgenommene Aufgliederung der Erfolgs-
bestandteile, die gleichzeitig auch die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren im
Berichts- und Vergleichszeitraum sowie deren prozentuale und absolute Änderung darstellt,
zeigt folgendes Schaubild:
Dienstleistung und Der Umsatz für Dienstleistungen und das Vertragsmanagement fiel im abgelaufenen Geschäfts-
Vertragsmanagement jahr um - 4,05 % von 2,95 Mio. Euro auf 2,83 Mio. Euro. Der Rückgang ist im Wesentlichen die
Folge einer Fokussierung auf die Kernthemen Optimierung der Prozesse und Steigerung der
Effektivität der Franchisenehmer.
Insbesondere elektronische EDI-Prozesse, diverse Rahmenverträge, das Krankenkassenma-
nagement, die Akademie und die Beratung sowie die Betreuung der Franchisenehmer sind
die Schwerpunkte und wurden weiter ausgebaut.
Ausland Obwohl die Gesundheitssysteme in den Ländern der Europäischen Union stark variieren,
hat sich die Sanitätshaus Aktuell AG nicht auf den deutschen Markt beschränkt.
Seit 1996 ist die Gruppe in Frankreich direkt an der SARL reha team participations beteiligt, die
als Komplementärin der SCA reha team agiert. Auch in Frankreich steht der Smiley für hoch-
wertige Produkte und Dienstleistungen, die eine maßgeschneiderte, ganzheitliche Versorgung
der Patientinnen und Patienten gewährleisten. Eine in 2019 gemeinsam mit unseren französischen
Partnerunternehmen begonnene Restrukturierung der Organisation der französischen Zentrale
und dem damit zusammenhängenden Weggang des langjährigen Geschäftsführers führte in
2019 erstmals zu einem Verlust von 106,53 Tsd. Euro in der SARL.
Die wirtschaftliche Entwicklung unserer französischen Partner zeigt folgendes Bild:
BETEILIGUNGSUNTERNEHMEN IN FRANKREICH
Beteiligungsquote Grundkapital Eigenkapital Umsatz Ergebnis n. Steuern
2019 2018 2019 2018 2019 2018
SARL reha team participations 8,00 332,07 438,60 551,56 546,37 -106,53 195,55
(direkte Beteiligung) 100 % in Tsd. € in Tsd. € in Tsd. € in Tsd. € in Tsd. € in Tsd. € in Tsd. €
SCA reha team 336,16 1.418,54 1.506,56 29.810,41 29.502,92 117,64 211,23
(indirekte Beteiligung) – in Tsd. € in Tsd. € in Tsd. € in Tsd. € in Tsd. € in Tsd. € in Tsd. €
22 Lagebericht Lagebericht 23ERFOLGSANALYSE 2 JAHRE Finanzlage Mittelherkunft und -verwendung
Analysezeitraum 2019 2018 Änderung Änderung 2019 2018 Per saldo liegt eine Eigenmittelmehrung vor, die zusammen mit der Fremdmittelaufnahme in
Analyseart Absolut Absolut Prozent Absolut Anteilswert Anteilswert den Aufbau von Vermögen investiert wurde.
Vergleichszeitraum 2018 2018
Prozentbasis Leistung Leistung Bei getrennter Betrachtung resultiert die Mittelherkunft weit überwiegend aus Eigen- und
Umsatzerlöse 332.358.615 € 322.282.317 € 3,13 % 10.076.298 € 99,97 99,93 Innenfinanzierung, außerdem trägt noch Fremdmittelaufnahme in geringem Umfang dazu bei.
Übrige Leistungen 111.138 € 213.388 € -47,92 % -102.250 € 0,03 0,07
= Leistung 332.469.753 € 322.495.705 € 3,09 % 9.974.048 € 100 100 Die Mittel wurden im Wesentlichen für Ausschüttungen und Steuerzahlungen verwendet, In-
– Materialaufwand 312.809.206 € 303.252.378 € 3,15 % 9.556.828 € 94,09 94,03 vestitionen i.w.S. und Kapitaldienst waren demgegenüber nur von untergeordneter Bedeutung.
– Personalaufwand 3.151.899 € 2.868.183 € 9,89 % 283.716 € 0,95 0,89
+ Löhne und Gehälter 2.753.650 € 2.476.256 € 11,2 % 277.394 € 0,83 0,77 Bei dynamischer Betrachtung muss der Cashflow vor Steuern und Zinsen von 14.602.695 Euro
+ Soziale Abgaben 398.249 € 391.927 € 1,61 % 6.322 € 0,12 0,12 rund 1,78-mal erwirtschaftet werden, um das Fremdkapital von 25.945.892 Euro vollständig
– Ordentliche Abschreibungen 244.874 € 249.094 € -1,69 % -4.220 € 0,07 0,08 zurückzuzahlen.
+ Planm. Abschreibungen AV 241.024 € 249.094 € -3,24 % -8.070 € 0,07 0,08
+ Forderungsabschreibungen 3.850 € 0€ 3.850 € 0 0 Die einzelnen Zahlungsströme sowie deren prozentuale Anteile am gesamten Finanzfluss
– Restlicher betriebl. Aufwand 2.848.417 € 2.457.823 € 15,89 % 390.594 € 0,86 0,76 zeigt folgendes Schaubild:
+ Ordentl. betriebl. Aufwand 2.846.774 € 2.455.715 € 15,92 % 391.059 € 0,86 0,76
Raumkosten 18.569 € 18.941 € -1,96 % -372 € 0,01 0,01
Versicherungen und Beiträge 64.235 € 62.715 € 2,42 % 1.520 € 0,02 0,02
FINANZFLUSS OHNE FONDS
Reparaturen, Instandhaltungen 347.856 € 295.127 € 17,87 % 52.729 € 0,1 0,09 POSTEN 2 JAHRE
Fahrzeugkosten 109.593 € 127.454 € -14,01 % -17.861 € 0,03 0,04
Analysezeitraum 2019 2019 2018 2018
Werbe- und Reisekosten 1.396.249 € 1.392.923 € 0,24 % 3.326 € 0,42 0,43
Analyseart Finanzfl. abs. Finanzfl. Ant. Finanzfl. abs. Finanzfl. Ant.
Kosten der Warenabgabe 1.075 € 2.521 € -57,36 % -1.446 € 0 0 Vergleichszeitraum 2018 2018 2017 2017
Verschiedene betriebl. Aufw. 909.197 € 556.034 € 63,51 % 353.163 € 0,27 0,17 Prozentbasis Finanzfluss Finanzfluss
+ Sonstige Steuern 1.643 € 2.108 € -22,06 % -465 € 0 0 Einzahlungen aus Umsatzerlösen 332.832.397 € 2.007,21 322.599.928 € 2.199,53
= Ordentlicher Betriebserfolg 13.415.357 € 13.668.227 € -1,85 % -252.870 € 4,04 4,24 + Andere ordentliche Einzahlungen 111.138 € 0,67 213.388 € 1,45
Finanz- und sonstiger neutraler Erfolg -53.302 € 191.972 € -127,77 % -245.274 € -0,02 0,06 – Materialauszahlungen 312.401.385 € 1.884,00 306.371.027 € 2.088,88
+ Finanzertrag 43.401 € 284.958 € -84,77 % -241.557 € 0,01 0,09 – Personalauszahlungen 3.039.242 € 18,33 2.770.060 € 18,89
Erträge aus Beteiligungen 0€ 200.000 € -100 % -200.000 € 0 0,06 – Restl. betriebl. Auszahlungen 2.850.361 € 17,19 2.522.922 € 17,2
Sonstige Zinsen 43.401 € 84.958 € -48,91 % -41.557 € 0,01 0,03 = Betrieblicher Cashflow 14.652.547 € 88,36 11.149.307 € 76,02
– Finanzaufwand 96.703 € 92.986 € 4% 3.717 € 0,03 0,03 + Cashflow des Finanzbereichs -53.302 € -0,32 191.972 € 1,31
Nicht abzugsf. AR-Vergütung 48.314 € 46.403 € 4,12 % 1.911 € 0,01 0,01 Cashflow aus dem nicht ordentlichen Bereich 3.450 € 0,02 2.442 € 0,02
Abzugsfähige AR-Vergütung 48.314 € 46.403 € 4,12 % 1.911 € 0,01 0,01 = Cashflow vor Zinsaufwand, Ertrag-, sonstigen Steuern 14.602.695 € 88,06 11.343.721 € 77,34
Spenden 75 € 180 € -58,33 % -105 € 0 0 Mittelherkunft aus dem Cashflow 14.602.695 € 88,06 11.343.721 € 77,34
Nicht ordentlicher Erfolg 3.045 € -11.356 € -126,81 % 14.401 € 0 0 = Eigen- und Innenfinanzierung 14.602.695 € 88,06 11.343.721 € 77,34
+ Nicht ordentlicher Ertrag 3.450 € 2.442 € 41,28 % 1.008 € 0 0 + Fremdfinanzierung 1.979.160 € 11,94 1.487.786 € 10,14
- Nicht ordentlicher Aufwand 405 € 13.798 € -97,06 % -13.393 € 0 0 + Desinvestition 0€ 0 1.835.248 € 12,51
= Erfolg vor Zins und Steuern 13.365.100 € 13.848.843 € -3,49 % -483.743 € 4,02 4,29 = MITTELHERKUNFT 16.581.856 € 100 14.666.755 € 100
– Steuern vom Einkommen u. Ertrag 3.885.050 € 3.922.683 € -0,96 % -37.633 € 1,17 1,22 + Investition im weiteren Sinne 4.015.700 € 24,22 2.303.148 € 15,7
– Zinsaufwand 44 € 3.788 € -98,84 % -3.744 € 0 0 + Kapitaldienst 44 € 0 3.788 € 0,03
– Ausschüttung 8.057.820 € 8.057.820 € 0% 0€ 2,42 2,5 + Erfolgsabhängige Mittelverwendung 12.566.112 € 75,78 12.359.819 € 84,27
= MITTELVERWENDUNG 16.581.856 € 100 14.666.755 € 100
= Änderung des Eigenkapitals aus Erfolg 1.422.186 € 1.864.552 € -23,73 % -442.366 € 0,43 0,58
Nachrichtlich:
Jahresüberschuss/-fehlbetrag 9.480.006 € 9.922.372 € -4,46 % -442.366 € 2,85 3,08
Gesamtkapitalrendite 30,79 % 34,52 %
24 Lagebericht Lagebericht 25Kapitalstruktur Das Eigenkapital hat sich von 16.045.846 Euro auf 17.468.033 Euro erhöht. Trotz gleichzeitig Vermögenslage Wie sich das Vermögen unseres Unternehmens darstellt, zeigt folgende Tabelle:
gestiegener Bilanzsumme ist die Eigenkapitalquote von 39,99 % auf 40,24 % gestiegen.
Das kurzfristige Fremdkapital ist als nahezu alleinige Fremdkapitalquelle um 7,1 % angestiegen. BILANZSTRUKTURANALYSE 2 JAHRE
Analysezeitraum 2019 2018 Änderung Änderung 2019 2018
Innerhalb der kurzfristigen Verbindlichkeiten haben weiter die übrigen Gläubiger den größten Analyseart Absolut Absolut Prozent Absolut Anteilswert Anteilswert
Anteil. Vergleichszeitraum 2018 2018
Prozentbasis Bil-Sum (MI) Bil-Sum (MI)
Im Einzelnen zeigt die Kapitalstruktur folgendes Bild:
Anlagevermögen 1.137.738 € 1.001.519 € 13,6 % 136.219 € 2,62 2,5
Sachanlagen 680.916 € 826.652 € -17,63 % -145.736 € 1,57 2,06
Finanzanlagen 357.669 € 7.669 € 4.563,83 % 350.000 € 0,82 0,02
KENNZAHLEN ZUR K APITALSTRUKTUR Sonstige Anlagen 99.153 € 167.198 € -40,7 % -68.045 € 0,23 0,42
2019 2018 Langfristiges Kapital ohne Bilanzgewinn 9.571.832 € 7.988.026 € 19,83 % 1.583.806 € 22,05 19,91
Eigenkapital 9.410.213 € 7.988.026 € 17,8 % 1.422.187 € 21,68 19,91
Eigenkapital ohne Bilanzgewinn 9.410.213 € 7.988.026 € Langfristiges Fremdkapital 161.619 € 0€ 161.619 € 0,37 0
/ Bilanzsumme * 100 43.413.925 € 40.121.375 € Langfristiges Kapital mit Bilanzgewinn 17.629.652 € 16.045.846 € 9,87 % 1.583.806 € 40,61 39,99
= Eigenkapitalanteil ohne Bilanzgewinn 21,68 % 19,91 % Eigenkapital 17.468.033 € 16.045.846 € 8,86 % 1.422.187 € 40,24 39,99
Langfristiges Fremdkapital 161.619 € 0€ 161.619 € 0,37 0
Eigenkapital mit Bilanzgewinn 17.468.033 € 16.045.846 € Übriges Umlaufvermögen 42.276.187 € 39.119.856 € 8,07 € 3.156.331 € 97,38 97,5
/ Bilanzsumme * 100 43.413.925 € 40.121.375 € Erzeugnisse 67.346 € 72.247 € -6,78 % -4.901 € 0,16 0,18
= Eigenkapitalanteil mit Bilanzgewinn 40,24 % 39,99 % Leistungsforderungen 1.839.944 € 2.317.576 € -20,61 % -477.632 € 4,24 5,78
Sonstiges Umlaufvermögen 21.195.043 € 18.909.375 € 12,09 % 2.285.668 € 48,82 47,13
Langfristiges Kapital 9.571.832 € 7.988.026 € Flüssige Mittel 19.173.854 € 17.820.658 € 7,59 % 1.353.196 € 44,17 44,42
/ Anlagevermögen * 100 1.137.738 € 1.001.519 € Kurzfristiges Fremdkapital 25.784.273 € 24.075.529 € 7,1 % 1.708.744 € 59,39 60,01
= Anlagedeckungsgrad 841,30 % 797,59 %
Andere Rückstellungen 405.067 € 1.155.136 € -64,93 % -750.069 € 0,93 2,88
Leistungsverbindlichkeiten 6.334.079 € 5.931.159 € 6,79 % 402.920 € 14,59 14,78
FREMDKAPITAL 25.945.892 € 24.075.529 €
Sonstige Verbindlichkeiten 19.045.127 € 16.989.234 € 12,1 % 2.055.893 € 43,87 42,34
Struktur nach Kapitalgebern:
Bilanzgewinn 8.057.820 € 8.057.820 € 0% 0€ 18,56 20,08
Anteil Rückstellungen 2,18 % 4,80 %
Anteil Lieferanten 24,41 % 24,64 % Nettobilanzsumme 43.413.925 € 40.121.375 € 8,21 % 3.292.550 € 100 100
Anteil Andere 73,40 % 70,57 %
Struktur nach Laufzeiten:
Anteil kurzfristig 99,38 % 100,00 %
Anteil > 1 Jahr 0,62 % 0,00 %
26 Lagebericht Lagebericht 27BILANZSTRUKTURANALYSE 2 JAHRE Risiko- und Risiken
Analysezeitraum 2019 2018 Änderung Änderung 2019 2018 Prognosebericht Die operative Führung basiert auf folgenden Instrumentarien:
Analyseart Absolut Absolut Prozent Absolut Anteilswert Anteilswert
Vergleichszeitraum 2018 2018 n Jährliche Umsatz- und Ergebnisplanung mit monatlicher Abweichungsanalyse
Prozentbasis Bil-Sum (MI) Bil-Sum (MI) n Controlling-System zur Überwachung von Bonuszusagen der Lieferanten
n Ständige Liquiditätskontrolle
Sachanlagen 680.916 € 826.652 € -17,63 % -145.736 € 1,57 2,06 n T
eilnahme am Firmenlastschriftverfahren zum kurzfristigen Ausgleich der Außenstände
+ Grundstücke, grundstücksgleiche mit Kontrolle der Debitoren
Rechte und Bauten einschließlich n V
erwertung der Kenntnisse aus den Erfa-Gruppen bei der Beurteilung der Geschäftspartner
Bauten auf fremdem Grund 189.822 € 214.708 € -11,59 % -24.886 € 0,44 0,54
+ Betriebs- und Geschäftsausstattung 491.094 € 611.944 € -19,75 % -120.850 € 1,13 1,53
Auf diese Weise ist eine Früherkennung der auf die Gesellschaft zukommenden Entwicklung
Finanzanlagen 357.669 € 7.669 € 4.563,83 % 350.000 € 0,82 0,02
frühzeitig möglich. Insbesondere das Risiko größerer Zahlungsausfälle von Franchisenehmern
+ Anteile an verbundenen Unternehmen 7.669 € 7.669 € 0% 0€ 0,02 0,02 lässt sich so vermeiden.
+ Sonstige Finanzanlagen 350.000 € 0€ 350.000 € 0,81 0
Sonstige Anlagen 99.153 € 167.198 € -40,7 % -68.045 € 0,23 0,42 Zentral für das operative Geschäft ist die IT-Unterstützung der Hauptprozesse (EDI, Zahlungs-
+ Immaterielles Anlagevermögen 99.153 € 167.198 € -40,7 % -68.045 € 0,23 0,42 verkehr). Das Risiko eines kompletten oder partiellen Systemausfalls wurde durch entsprechende
+ Entgeltlich und unentgeltlich erworbene Maßnahmen weiter reduziert, u.a.
immaterielle Vermögenswerte 99.153 € 156.545 € -36,66 % -57.392 € 0,23 0,39
+ Geleistete Anzahlungen 0€ 10.653 € -100 % -10.653 € 0 0,03 n Fehlertolerante und mehrfach redundante Hardware – auch räumlich getrennt
Anlagevermögen 1.137.738 € 1.001.519 € 13,6 % 136.219 € 2,62 2,5 n Bauliche Maßnahmen
Eigenkapital 9.410.213 € 7.988.026 € 17,8 % 1.422.187 € 21,68 19,91 n Konkrete Handlungsanweisungen im Falle von Störungen
Eingezahltes Kapital 134.297 € 134.297 € 0% 0€ 0,31 0,33
Variables Kapital 9.275.916 € 7.853.729 € 18,11 % 1.422.187 € 21,37 19,57
Langfristiges Fremdkapital 161.619 € 0€ 161.619 € 0,37 0 Chancen
+ Rückstellung Aufbewahrungspflichten 16.000 € 0€ 16.000 € 0,04 0 Wegen der demografischen Entwicklung eröffnen sich Chancen im Hilfsmittelmarkt durch
+ Rückstellung Jubiläum 145.619 € 0€ 145.619 € 0,34 0
steigende Nachfrage und größere Zahlungsbereitschaft.
Langfristiges Kapital nach Gewinnverwendung 9.571.832 € 7.988.026 € 19,83 % 1.583.806 € 22,05 19,91
Zum Vergleich:
Prognose
Eigenkapital 17.468.033 € 16.045.846 € 8,86 % 1.422.187 € 40,24 39,99
Ursprünglich rechnete die Bundesregierung für das Jahr 2020 mit einem Wirtschaftswachstum
Eingezahltes Kapital 134.297 € 134.297 € 0% 0€ 0,31 0,33
von 1,1% (Quelle: Bundesministerium für Wirtschaft und Energie). Aufgrund der aktuellen Ent-
Variables Kapital 9.275.916 € 7.853.729 € 18,11 % 1.422.187 € 21,37 19,57
wicklungen vor dem Hintergrund der Corona-Pandemie ist diese Prognose hinfällig und es wird
Bilanzergebnis 8.057.820 € 8.057.820 € 0% 0€ 18,56 20,08
mit einem Rückgang der Wirtschaftsleistung in 2020 gerechnet.
Langfristiges Fremdkapital 161.619 € 0€ 161.619 € 0,37 0
Langfristiges Kapital vor Gewinnverwendung 17.629.652 € 16.045.846 € 9,87 % 1.583.806 € 40,61 39,99 Von entscheidender Bedeutung für die Entwicklung des Gesundheitssystems und damit unserer
Branche sind neben volkswirtschaftlicher Prosperität vor allem Faktoren wie die demografische
Entwicklung, der medizinisch-technische Fortschritt oder das Verhalten und Gesundheitsbewusst-
sein der Bevölkerung. Die demografische Entwicklung stellt das deutsche Sozialversicherungs-
modell dabei vor besondere Herausforderungen. Aktuellen Prognosen zufolge könnte der Anteil
der über 65-Jährigen in Deutschland von rund 20 % in 2011 auf knapp 35 % bis zum Jahr 2060
anwachsen. Da die Kosten der medizinischen Versorgung im Alter überproportional ansteigen, er-
höht eine alternde Bevölkerung den Kostendruck auf das Gesundheitssystem massiv. Ein Anstieg
des gesamten Leistungsvolumens infolge einer starken Ausweitung von Pflegebedürftigkeit sowie
steigender Fallzahlen insbesondere bei den altersbedingten Erkrankungen wird die Zukunft prä-
gen. Immer deutlicher spürbar stellt der Fachkräftemangel eine weitere große Herausforderung
für die Branche dar. Durch älter werdende Belegschaften und fehlende Nachwuchskräfte steht
der gesteigerten Pflegebedürftigkeit ein geringeres Angebot an jungen Arbeitskräften gegenüber.
28 Lagebericht Lagebericht 29Sie können auch lesen
