Wirtschaftsplan 2022 Zweckverband "Feriengebiet Bitburger Land"
←
→
Transkription von Seiteninhalten
Wenn Ihr Browser die Seite nicht korrekt rendert, bitte, lesen Sie den Inhalt der Seite unten
Seite 1 Wirtschaftsplan 2022 Zweckverband „Feriengebiet Bitburger Land“
Seite 2
Seite 3
Haushaltssatzung des Zweckverbandes
Feriengebiet Bitburger Land
für das Haushaltsjahr 2022
Aufgrund des § 14 der Verbandsordnung vom 14.07.1999 und den §§ 95 ff. Gemeindeordnung für Rheinland-Pfalz hat die Verbandsversammlung
des Zweckverbandes Feriengebiet Bitburger Land am _________ die folgende Haushaltssatzung beschlossen, die nachfolgend bekanntgemacht
wird:
§1
Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2022 wird im
nachrichtlich 2021
Erfolgsplan
in den Erträgen auf 619.385,00 € 605.830,00 €
in den Aufwendungen auf 632.485,00 € 620.370,00 €
Jahresverlust -13.100,00 € -14.540,00 €
Vermögensplan
in den Einnahmen (Mittelherkunft) auf 25.100,00 € 21.500,00 €
in den Ausgaben (Mittelverwendung) auf 25.100,00 € 21.500,00 €
festgesetzt.
§2
Kredite werden nicht veranschlagt.
Verpflichtungsermächtigungen werden nicht veranschlagt.Seite 4
§3
Die von den Verbandsmitgliedern zu zahlende Umlage (inklusive der ergänzenden Umlageberechnung) für das Wirtschaftsjahr 2022 wird auf
509.470,00 € festgesetzt. Nach § 13 Abs. 2 der Verbandsordnung wird die Verbandsumlage zu 56 % = 285.303,20 € von der Verbandsgemeinde
Bitburger Land, zu 40 % = 203.788,00 € von der Stadt Bitburg sowie von dem Verbandsmitglied Verbandsgemeinde Speicher zu 4 % = 20.378,80 €
aufgebracht.
Die Beträge sind je zu 50 v.H. fällig am 01. Januar und am 01. Juli.
Bitburg, _______________
Zweckverband Feriengebiet
Bitburger Land
Josef Junk
Bürgermeister und
VerbandsvorsteherSeite 5
Seite 6
Allgemein: Eine Ermächtigung zur Aufnahme eines Kassenkredits ist nicht veranschlagt. Während des Jahres 2022 wird sich zeigen, ob und in welchem
Umfang die Aufnahme eines Kassenkredites zur Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit erforderlich ist.
Die Verbandsgemeindekasse Bitburger Land stellt die Verfügbarkeit von Zahlungsmitteln im Jahr 2022 sicher.Zweckverband Feriengebiet Seite 7
Bitburger Land
nachrichtlich
Ansatz 2022 Wirtschaftssplan 2021
Der Wirtschaftsplan wird festgesetzt auf
1) im Erfolgsplan:
Erträge 619.385,00 € 605.830,00 €
Aufwendungen 632.485,00 € 620.370,00 €
J a h r e s v e r l u s t: - 13.100,00 € - 14.540,00 €
2) im Vermögensplan:
Einnahmen 25.100,00 € 21.500,00 €
Ausgaben 25.100,00 € 21.500,00 €
3) die Aufnahme von Krediten zur Finanzierung
der Ausgaben im Vermögensplan
a) Darlehen vom Kreditmarkt - € - €
4) die Verpflichtungsermächtigungen - € - €Seite 8
Zu Gruppe 1: Beim Konto 8000 – Erlöse Werbeartikel – werden weiterhin Einnahmen in Höhe von 8.500,00 € angestrebt.
Der Ertrag auf dem Konto 8009 – Erlöse Kartenvorverkauf Ticket Regional – wird für 2022 mit 3.500,00 € veranschlagt.
Beim Konto 8010 – Erlöse Wander- und Straßenkarten und sonstige Druckerzeugnisse – werden Einnahmen in Höhe von 7.500,00 €
prognostiziert. Darin enthalten sind die zu erwartenden Erlöse aus dem Verkauf der neuen Wanderkarte, die im Jahr 2022 durch den Eifelverein
herausgegeben werden soll.
Bei den Konten 8011 (+ 8012, 8013) – Erlöse einheimische Produkte – ist mit Einnahmen von 2.500,00 € zu rechnen.
Pauschalangebote werden auch in Zukunft verstärkt von uns beworben. Die Erlöse sind auf den Konten 8205+8405 – Pauschalangebote – mit
15.500,00 € eingeplant. Im Jahre 2022 stehen einige Klassifizierungen von Ferienwohnungen an. Hierfür sind beim Konto 8045 – Erlöse
Klassifizierung FeWo/Hotel – Einnahmen in Höhe von 2.700,00 € veranschlagt.
Beim Konto 8050 – Erlöse Innenmarketing/Veranstaltungen – sind Einnahmen in Höhe von 5.000,00 € zu erwarten, die insbesondere auf
Einnahmen durch die Wanderwoche und das Erlebnisprogramm sowie auf Erlöse bei Kylltal Aktiv zurückzuführen sind.
Durch die Darstellung der Beherbergungs- und Gastronomiebetriebe auf der Internetseite www.eifel-direkt.de werden im Jahr 2022 Einnahmen
beim Konto 8055 – Erlöse Internet – in Höhe von 4.000,00 € erwartet.
Für Zimmervermittlungen über die Tourist-Information Bitburger Land ist vom Vermieter eine Provision zu zahlen. Beim Konto 8060 – Erlöse
Provisionen Gästevermittlung – werden Einnahmen in Höhe von 3.500,00 € prognostiziert.
Das Eifel-Gäste-Journal wird im Jahr 2022 nicht herausgegeben. Durch die Corona-Pandemie und die fehlende Planungssicherheit bei
Veranstaltungen und Ausflugszielen war es in dem vergangenen Jahr schwierig genügend Anzeigenpartner für die Zeitung zu finden. Aus diesem
Grunde werden beim Konto 8070 (+ 8125) – Erlöse Eifel Gäste-Journal – keine Einnahmen eingestellt.
Im Laufe des Jahres 2022 werden verschiedene Produktkataloge, wie z. B. Gastronomieführer, Kinderkarte Südeifel und eine Radkarte Südeifel
aufgelegt. Weiterhin plant die Tourist-Information wieder die Herausgabe von „Pocket-Guides“ zu den Themen Rad und Wandern. Insgesamt
werden Einnahmen u. a. durch Anzeigen und Kostenbeteiligungen in Höhe von 11.000,00 € erwartet, die bei dem Konto 8073 (+ 8339 EU) –
Erlöse Produktkataloge – veranschlagt sind.
Für das Jahr 2022 ist die Herausgabe eines gemeinsamen Freizeitmagazins für die gesamte Südeifel geplant, daher werden beim Konto 8075 –
Erlöse Anzeigen Freizeitmagazin - Einnahmen in Höhe von 9.000,00 € erwartet.
Im Jahr 2022 sind einige wenige Messebesuche mit der Messegemeinschaft Südeifel geplant. Hierfür wird auf dem Konto 8086 –Messebesuche
– mit Erlösen von 2.000,00 € gerechnet.Zweckverband Feriengebiet Seite 9
Bitburger Land
Ansatz Ansatz Ergebnis
Sachkonto Erfolgsplan Bemerkungen
2022 2021 2020
Erträge
1. Umsatzerlöse
08000 Erlöse Werbeartikel 8.500,00 € 8.500,00 € 4.984,05 €
08009 Erlöse Kartenvorverkauf Ticket Regional 3.500,00 € 3.000,00 € 750,64 €
08010 Erlöse Wander- und Straßenkarten und sonst. Druckerz. 7.500,00 € 6.000,00 € 3.451,54 €
08011 Erlöse einheimische Produkte (+Kto 8012,8013) 2.500,00 € 2.200,00 € 1.619,41 €
08205 Erlöse aus Pauschalangeboten+8405 15.500,00 € 10.000,00 € 10.879,57 €
08045 Erlöse Klassifizierung FeWo/Hotel 2.700,00 € 800,00 € 239,78 €
08050 Erlöse Innenmarketing+Veranstaltungen/8061/8017/8206+8406 5.000,00 € 4.600,00 € 3.320,44 €
08055 Erlöse Internet 4.000,00 € 4.000,00 € 3.022,00 €
08060 Erlöse Provisionen Gästevermittlung 3.500,00 € 3.500,00 € 1.398,40 €
08070 Erlöse Eifelgästejournal (+Kto 8125) 0,00 € 8.000,00 € 7.750,00 €
08073 Erlöse Produktkataloge (+Kto 8339 EU) 11.000,00 € 17.000,00 € 1.620,00 €
08075 Erlöse Anzeigen Freizeitmagazin 9.000,00 € 5.000,00 € - €
08086 Erlöse Messebesuche 2.000,00 € 1.000,00 € 84,48 €Seite 10
Seit dem Jahr 2020 gibt die Eifel Tourismus GmbH ein neues kombiniertes Rad- und Wandermagazin „Auf Tour“ heraus. Die Tourist-Information
Bitburger Land bucht neben Seiten mit eigenem Inhalt ebenfalls Gemeinschaftsseiten mit den Kollegen der Tourist-Informationen der Südeifel.
Da diese Gemeinschaftsseiten über die TI Bitburger Land abgerechnet werden, sind beim Konto 8087 – Erlöse Rad- und Wandermagazin
1.275,00 € zu erwarten.
Im Jahr 2022 erscheint ein neues Gastgeberverzeichnis Südeifel für die Ferienregionen Arzfeld, die Ferienregion Trier Land, das Felsenland
Südeifel und das Neuerburger Land sowie für den Bereich des Zweckverbands Feriengebiet Bitburger Land. Das Gastgeberverzeichnis wird
wieder als Regionalauszug aus dem Ferienkatalog der Eifel-Tourismus GmbH und als viersprachiges Medium herausgegeben. Beim Konto 8089
– Erlöse Gastgeberverzeichnis – ist mit Erlösen von 18.500,00 € zu rechnen.
Beim Konto 8090 – Portoerstattung – ist für das Jahr 2022 mit Einnahmen von rd. 4.000,00 € zu rechnen.
Seit Mitte 2020 bietet die Tourist-Information Bitburger Land in Zusammenarbeit mit einem regionalen Fahrradverleih E-Bikes zum Verleih an. Die
E-Bike Eifel WITHO GbR, Prüm übernimmt die notwendigen Wartungsarbeiten und liefert nach Bedarf und Verfügbarkeit weitere E-Bikes. Für die
Vermittlung wird eine entsprechende Umsatzprovision gezahlt. Die Erlöse aus der Vermietung der E-Bikes werden durch die Tourist-Information
vereinnahmt. Auf dem Konto 8402 werden daher 3.500,00 € erwartet, die ebenfalls die Erlöse aus dem Verkauf der GPS/Actionbound-Tickets
beinhalten.
Bei dem Konto 8600 (+ 8015, 8035, 8400, 8514,8300) – Sonstige betriebliche Erlöse – werden Einnahmen in Höhe von 700,00 € erwartet.
Zu Gruppe 2: Die insgesamt von den Verbandsmitgliedern zu zahlende Umlage für das Wirtschaftsjahr 2022 wird auf 509.470,00 € festgesetzt. Nach der
Verbandsordnung wird die Verbandsumlage zu 56 % = 285.303,20 € von der Verbandsgemeinde Bitburger Land, zu 40 % = 203.788,00 € von der
Stadt Bitburg sowie von dem Verbandsmitglied Verbandsgemeinde Speicher zu 4 % = 20.378,80 € aufgebracht. Hierin enthalten ist u. a. eine
ergänzende Umlageberechnung (siehe hierzu auch Konto 4997).Zweckverband Feriengebiet Seite 11
Bitburger Land
Ansatz Ansatz Ergebnis
Sachkonto Erfolgsplan Bemerkungen
2022 2021 2020
08087 Erlöse Rad- und Wandermagazin 1.275,00 € 2.550,00 € 1.575,00 €
08089 Erlöse Gastgeberverzeichnis + 8339 18.500,00 € 18.500,00 € 22.121,72 €
08090 Erlöse Portoerstattung 4.000,00 € 4.000,00 € 2.494,17 €
08402 Erlöse aus Vermietung E-Bike + 8401 GPS/Actionbound 3.500,00 € 3.000,00 € 2.609,82 €
08600 Sonstige betriebliche Erlöse(sonst. Kto 8015, 8035, 8400, 8514,8300) 700,00 € 700,00 € 433,83 €
08601 ungeklärte Erlöse - € - € - €
08731 Gewährte Skonti (weiteres Kto 8735,8736, 8037,8700) - € - € - €
08200 Weitere Erträge (Konten 8101, 8336, 8720, 8510) - € - €
08820 Erlöse aus Sachanlageverkäufen+8829 - € - € 60,00 €
02315 Erträge aus Abgang von Anlagevermögen - € - € - €
Summe Umsatzerlöse: 102.675,00 € 102.350,00 € 68.414,85 €
2. Sonstige Erträge
02740 Verbandsumlage Verbandsgemeinde Bitburger Land 285.303,20 € 277.894,40 € 271.174,40 €
02740 Verbandsumlage Stadt Bitburg 203.788,00 € 198.496,00 € 193.696,00 €
02740 Verbandsumlage Verbandsgemeinde Speicher 20.378,80 € 19.849,60 € 19.369,60 €
02790 Einlage Verbandsgemeinde Bitburg-Land zur Abd. - € - € - €
des ausgabewirksamen Verlustes
02790 Einlage Stadt Bitburg zur Abd. des ausgabewirksamen - € - € - €
Verlustes
02790 Einlage Verbandsgemeinde Speicher zur Abd. - € - € - €
des ausgabewirksamen VerlustesSeite 12
Die Sonderposten mit Rücklagenanteil:
Die Abschreibung des Anlagevermögens erfolgt in der Höhe der Herstellungs-/Baukosten. Die vereinnahmten Fördermittel werden den
Abschreibungen (in der gesamten Höhe) als Ertrag gegenübergestellt. Dieser Ertrag wird als Sonderposten mit Rücklagenanteil bezeichnet. Der
Sonderposten beinhaltet die Zuschüsse des Ministeriums für Kultur, der Kulturstiftung Rheinland-Pfalz sowie verschiedene Spenden zur
Herstellung der Skulpturen beim Bildhauersymposium.
Der Sonderposten zur Herstellung der Skulpturen des Bildhauersymposiums wird mit jährlich 5 % aufgelöst im Konto 2738+2727 – Sonderposten
mit Rücklagenanteil - in Höhe von 4.680,00 €.
Von der Verbandsgemeinde Bitburger Land, sowie der Stadt Bitburg und der Verbandsgemeinde Speicher wurde ein Investitionskostenzuschuss
für die neuen Räumlichkeiten, Römermauer 6, Bitburg gezahlt. Dieser Investitionskostenzuschuss wird mit 5 % jährlich aufgelöst und ist mit
2.560,00 € beim Konto 2707 – Erträge aus der Auflösung Investitionskostenzuschuss – veranschlagt.
Zu Gruppe 3: Bei dem Konto 2650 – Zinsen Kassenkonto – werden keine Einnahmen erwartet, da die Kreissparkasse keine Guthabenzinsen mehr auf
Girokonten zahlt.Zweckverband Feriengebiet Seite 13
Bitburger Land
Ansatz Ansatz Ergebnis
Sachkonto Erfolgsplan Bemerkungen
2022 2021 2020
02738 Erträge Aufl. Sonderposten mit Rücklagenanteil +2727 4.680,00 € 4.680,00 € 4.680,00 €
02707 Erträge aus Auflösung Investitionskostenzuschuss 2.560,00 € 2.560,00 € 2.556,00 €
Zuführung vom Vermögensplan
02520 Periodenfremde Erträge - € - € - €
02705 sonstige Erträge +2700 - € - € - €
02720 Ertrag aus Abgang von Sachanlagevermögen - € - € - €
02730 Verminderung Pauschalwertberichtung zu Forderungen - € - € - €
02731 Verminderung Einzelwertberichtung zu Forderungen - € - € - €
02732 Erträge aus abgeschriebenen Forderungen - € - € 16,73 €
02735 Erträge aus Auflösung von Rückstellungen - € 296,62 €
02739 Erträge aus Abgang Sonderposten (RBW alte TI) - € - € - €
Summe Sonstige Erträge: 516.710,00 € 503.480,00 € 491.789,35 €
3. Zinsen und ähnliche Erträge
02650 Zinsen Kassenkonto - € - € - €
02684 Zinsertrag Abzinsung Rückstellung - € - € 180,00 €
Summe Zinsen: - € - € 180,00 €
Summe Erträge: 619.385,00 € 605.830,00 € 560.384,20 €Seite 14
Zu Gruppe 4: Im Jahr 2022 wird der Aufwand für die Anschaffung von Werbeartikeln beim Konto 3000 – Materialaufwand für Werbeartikel – auf 7.000,00 €
festgesetzt.
Seit Mitte 2020 bietet die Tourist-Information Bitburger Land in Zusammenarbeit mit einem regionalen Fahrradverleih E-Bikes zum Verleih an. Die
E-Bike Eifel WITHO GbR, Prüm übernimmt die notwendigen Wartungsarbeiten und liefert nach Bedarf und Verfügbarkeit weitere E-Bikes. Für die
Vermittlung wird eine entsprechende Umsatzprovision gezahlt. Die vereinnahmten Entgelte aus der Vermietung werden nach Abzug der Courtage
an die E-Bike Eifel WITHO GbR, Prüm ausgezahlt. Daher sind beim Konto 3008 – Aufwendungen für E-Bike – 3.000,00 € einkalkuliert.
Der Materialaufwand von Wander- und Straßenkarten und sonstigen Druckerzeugnissen beim Konto 3010 wird im Jahr 2022
voraussichtlich Ausgaben in Höhe von ca. 5.250,00 € verursachen. Darin enthalten ist der Einkauf der neuen Wanderkarte, die im Jahr 2022 über
den Eifelverein herausgegeben werden soll.
Bei dem Konto 3011(+ 3012, 3013) – Aufwendungen für einheimische Produkte – ist mit Aufwendungen in Höhe von 1.500,00 € zu rechnen.
Auf dem Konto 3020 – Aufwendungen für Pauschalreiseangebote – ist mit Ausgaben von 13.000,00 € zu rechnen, da die Pauschalangebote
auch in Zukunft verstärkt beworben werden.
Im Jahr 2022 stehen einige Klassifizierungen von Ferienwohnungen an. Aus diesem Grunde wird beim Konto 3045 – Aufwendungen für
Klassifizierung Fewo/Hotel – mit Ausgaben in Höhe von 1.000,00 € gerechnet.
Das Eifel-Gäste-Journal wird im Jahr 2022 nicht herausgegeben. Durch die Corona-Pandemie und die fehlende Planungssicherheit bei
Veranstaltungen und Ausflugszielen war es in dem vergangenen Jahr schwierig genügend Anzeigenpartner für die Zeitung zu finden. Daher
werden beim Konto 3070 – Bearbeitungskosten Eifel Gäste-Journal – keine Kosten angesetzt.
Im Jahr 2022 werden beim Konto 3073 – Druck- und Entwicklungskosten Produktkataloge – Aufwendungen in Höhe von 10.000,00 € erwartet,
die für einen Gastronomieführer, eine Kinderkarte und eine Radkarte benötigt werden. Weiterhin erstellt die Tourist-Information sogenannte
„Pocket-Guides“ zu den Themen Rad und Wandern.
Für das Jahr 2022 ist die Herausgabe eines gemeinsamen Freizeitmagazins für die gesamte Südeifel geplant. Die Abwicklung soll über die
Tourist-Information Bitburger Land erfolgen, daher werden beim Konto 3075 – Druck- und Bearbeitungskosten Freizeitmagazin - 10.000,00 €
eingesetzt.
Für die Auszeichnung der Tourist-Information mit Qualitätssiegeln wird auf dem Konto 3077 mit Kosten in Höhe von 100,00 € gerechnet.
Für das Projekt „Straßen der Römer“ sowie das LEADER-Projekt “Handlungsempfehlungen zur Optimierung der touristischen Infrastruktur im
Eifelkreis Bitburg-Prüm“ und für eine „Machbarkeitsstudie virtuelle TI“ werden auf dem Konto 3083 - Aufwendungen für Straßen der
Römer/LEADER-Projekte /virtuelle TI – 3.900,00 € eingeplant.
Im Rahmen des Projektes „Tourismus für Alle“ wird auf dem Konto 3084 mit Aufwendungen von 14.000,00 € gerechnet. Darin enthalten sind die
anteiligen Kosten für die Personalstelle des „Kümmerers“ und die Personalstelle für das Marketing, sowie die Sachkosten Marketing.
Die Aufwendungen für das Rad- und Wandermagazin sind mit einem Betrag von 2.900,00 € auf das Konto 3087 im Jahr 2022 zu verbuchen.
Auch 2022 gibt es ein neues Gastgeberverzeichnis Südeifel, welches wieder als Regionalauszug aus dem Ferienkatalog der Eifel-Tourismus
GmbH und als viersprachiges Medium herausgegeben wird. Hierfür werden Ausgaben beim Konto 3089 – Druck- und Bearbeitungskosten
Gastgeberverzeichnis – von 16.000,00 € erwartet.Zweckverband Feriengebiet Seite 15
Bitburger Land
Ansatz Ansatz Ergebnis
Sachkonto Erfolgsplan Bemerkungen
2022 2021 2020
Aufwendungen
4. Materialaufwand
03950 Bestandsveränderung bezogene Waren (+Kto 3960) - € - € 2.248,17 €
03000 Materialaufwand für Werbeartikel 7.000,00 € 7.000,00 € 4.701,52 €
03008 Aufwendungen für E-Bike/ GPS 3.000,00 € 2.700,00 € 2.267,06 €
03010 Materialaufwand für Wander-, Straßenkarten u. 5.250,00 € 2.250,00 € 3.478,93 €
sonstige Druckerzeugnisse
03011 Aufwendungen für einheimische Produkte (weit. Kto 3012,3013) 1.500,00 € 1.500,00 € 1.547,20 €
03020 Aufwendungen für Pauschalreiseangebote+3205 13.000,00 € 9.000,00 € 9.776,92 €
03045 Aufwendungen für Klassifizierung Fewo/Hotel 1.000,00 € 450,00 € 142,98 €
03060 Druck- und Bearbeitungskosten Wanderkarte 0,00 € 3.000,00 € - €
03070 Aufwendungen Bearbeitungskosten Eifelgästejournal + Vertrieb+3072 0,00 € 5.000,00 € 1.380,00 €
03073 Druck- und Entwicklungskosten Produktkataloge 10.000,00 € 17.000,00 € 1.478,40 €
03075 Druck- und Bearbeitungskosten Freizeitmagazin 10.000,00 € 6.000,00 € - €
03077 Aufwendungen für Qualitätsoffensive 100,00 € 100,00 € 37,50 €
03083 Aufwendungen für Straßen der Römer/LEADER Projekte/virtuelle TI 3.900,00 € 9.000,00 € 1.930,00 €
03084 Tourismus für Alle 14.000,00 € 14.000,00 € 8.504,08 €
03087 Aufwendungen Rad- und Wandermagazin 2.900,00 € 5.800,00 € 2.900,00 €
03089 Druck- und Bearbeitungskosten Gastgeberverzeichnis 16.000,00 € 15.000,00 € 19.168,87 €
Summe Materialaufwand: 87.650,00 € 97.800,00 € 59.561,63 €Seite 16
Zu Gruppe 5: Die Personalkosten betragen nach kalkulatorischer Vorabrechnung für das Jahr 2022 insgesamt 377.555,00 €. Darin erhalten sind mit dem Konto
4180 (+4945) die Fortbildungskosten für das Jahr 2022 in Höhe von 5.500,00 €.
Zu Gruppe 6: Der Betrag der Abschreibung setzt sich aus den Skulpturen des Bildhauersymposiums und der Betriebs- und Geschäftsausstattung zusammen.
Der Ansatz beim Konto 4830 – Abschreibungen Anlagevermögen – wird sich für das Jahr 2022 auf 13.100,00 € belaufen.
Zu Gruppe 7: Auf das Konto 4210 sind Lagerkosten sowie die Miete für die Räumlichkeiten des Infopunktes Kyllburg mit 2.000,00 € zu verbuchen.
Mit dem Standort der Tourist-Information an der Römermauer fallen Betriebskosten für die Räumlichkeiten an. Weiterhin fallen Nebenkosten für
den Infopunkt Kyllburg an. Es wird mit Gesamt-Aufwendungen bei dem Konto 4240 (+ 4260) – Nebenkosten – von 12.000,00 € gerechnet.
Die Kosten für die Reinigungsmittel liegen bei 300,00 € auf dem Konto 4250.
Bei dem Konto 4251 (+ 4969) – Abfallbeseitigungsgebühren – werden Ausgaben in Höhe von 300,00 € erwartet.Zweckverband Feriengebiet Seite 17
Bitburger Land
Ansatz Ansatz Ergebnis
Sachkonto Erfolgsplan Bemerkungen
2022 2021 2020
5. Personalaufwand
04120 Vergütung Angestellte(weiters Kto 2309,4129,4140, 4170+4151) 287.555,00 € 276.250,00 € 263.194,11 €
04130 Sozialversicherung Angestellte 59.450,00 € 57.250,00 € 53.113,55 €
04138 BG Beiträge 1.650,00 € 1.650,00 € 1.650,22 €
04142 Zusatzversorgungskasse Angestellte 22.400,00 € 21.450,00 € 19.645,47 €
04150 Arbeitsmed. u. sicherheitstechn. Betreuung/Unfallkasse 300,00 € 300,00 € 300,00 €
04160 Urlaubsrückstellung Löhne und Sozialversicherung + 4121 - € - € 7.755,00 €
04198 Pauschale Abgaben AG + 4194 700,00 € 600,00 € 152,70 €
04180 Fortbildungskosten( weiteres Kto 4945) 5.500,00 € 5.000,00 € 356,24 €
Summe Personalaufwand: 377.555,00 € 362.500,00 € 346.167,29 €
6. Abschreibungen Anlagevermögen
04830 Abschreibungen Anlagevermögen(+Kto 4822,4823,4855, 13.100,00 € 14.500,00 € 16.967,77 €
4856,4860-62,4985)
Summe Abschreibungen: 13.100,00 € 14.500,00 € 16.967,77 €
7. Aufwendungen für die Geschäftsstelle
04210 Lagerkosten/Miete 2.000,00 € 2.000,00 € 1.753,20 €
04240 Nebenkosten (Heizung, Wasser, Strom u.ä.)(+ Kto 4260) 12.000,00 € 11.500,00 € 15.048,52 €
04250 Reinigung 300,00 € 300,00 € 114,15 €
04251 Abfallbeseitigungsgebühren (+Kto 4969) 300,00 € 300,00 € - €
Summe Aufwendungen für die Geschäftsstelle: 14.600,00 € 14.100,00 € 16.915,87 €Seite 18
Zu Gruppe 8: Bei dem Konto 4360 –Versicherungen – werden für das Jahr 2022 Kosten in Höhe von 300,00 € erwartet.
Bei dem Konto 4610 (4600) – Anzeigenwerbung, Bekanntmachungskosten – werden Kosten in Höhe von 8.000,00 € erwartet.
Auch im Jahr 2022 wird sich die Tourist-Information Bitburger Land wieder an der Organisation des Raderlebnistages „Kylltal Aktiv“ sowie an der
„Wanderwoche Südeifel“ beteiligen. Zudem wird die Tourist-Information wieder das beliebte Erlebnisprogramm anbieten. Die erwarteten
Ausgaben auf den Konten 4612 (+4617, 3078, 3206) – Veranstaltungen – wurden aus diesem Grund auf 6.000,00 € festgesetzt.
Die Tourist-Information Bitburger Land wird sich auch im Jahr 2022 wieder an dem Messeverbund der Tourist-Informationen der Südeifel
beteiligen. Der Ansatz beim Konto 4613 – Messebesuche – wird auf 4.000,00 € festgesetzt.
Für die EDV-Anlage wurde ein Wartungsvertrag abgeschlossen, um das Risiko und die monatlichen Kosten besser kalkulieren zu können.
Insgesamt fallen beim Konto 4615 (+4806) – EDV-Kosten und Internet – Ausgaben in Höhe von insgesamt 19.500,00 € an, die neben den
monatlichen Kosten für Wartung ebenfalls Lizenzkosten für EDV-Programme enthalten. Darin enthalten sind auch die monatlichen Kosten für die
Framework-Internetseite, das Newslettertool, die Kosten für unsere Domains und die monatlichen Kosten für den cloudbasierten Sharepoint mit
Office 365.
Beim Konto 4640 – Repräsentationsmittel – wird mit Ausgaben in Höhe von 600,00 € gerechnet.
Beim Konto 4660 – Reisekosten Bedienstete – wird der Ansatz aufgrund der erwarteten reduzierten Reisetätigkeit infolge der Corona Pandemie
auf 4.000,00 € gesenkt.
Das Konto 4805 – Reparaturen und Instandhaltungen – beinhaltetet die im laufenden Jahr anfallenden Reparatur- und Instandhaltungskosten.
Der Ansatz wird auf 1.500,00 € festgesetzt.
Bei dem Konto 4900 (+ 4970,4981, 4980, 4985, 2382) – Sonstige betriebliche Aufwendungen – werden Ausgaben in Höhe von 4.500,00 €
prognostiziert.
Bei dem Konto 4910 – Porto- und Zustellgebühren – belaufen sich die Aufwendungen auf insgesamt 5.500,00 €.
Die Telefonkosten für das Jahr 2022 beim Konto 4920 belaufen sich auf rd. 4.500,00 €.
Die Aufwendungen für Büromaterial beim Konto 4930 – Bürobedarf – belaufen sich für das Jahr 2022 auf 1.500,00 €.
Aufgrund der EU-weiten Datenschutzgrundverordnung muss die Tourist-Information Bitburger Land einen Datenschutzbeauftragten benennen.
Die jährlichen Kosten von 2.000,00 € werden auf dem Konto 4950 – Rechts- und Beratungskosten – eingestellt.
Bei dem Konto 4957 (+ 4955) – Abschluss- und Prüfungskosten – werden Ausgaben in Höhe von 9.500,00 € erwartet. Diese Kosten enthalten die
Erstellung des Jahresabschlusses, die Prüfung des Jahresabschlusses durch die Wirtschaftsprüfer sowie den Buchhaltungsaufwand.
Auf dem Konto 4960 – Miete für Einrichtungen – wird der Investitionszuschuss aus dem Überlassungsvertrag in jährlicher Höhe von 2.560,00 €
erfasst.Zweckverband Feriengebiet Seite 19
Bitburger Land
Ansatz Ansatz Ergebnis
Sachkonto Erfolgsplan Bemerkungen
2022 2021 2020
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
04360 Versicherungen 300,00 € 300,00 € 235,85 €
04610 Anzeigenwerbung; Bekanntmachungskosten (+4600) 8.000,00 € 8.000,00 € 6.504,78 €
04612 Veranstaltungen(Kto 4617 Kylltal Aktiv+3078 Wanderwoche+3206 Erlebn.) 6.000,00 € 6.500,00 € 3.178,43 €
04613 Messebesuche 4.000,00 € 2.000,00 € 759,32 €
04615 EDV-Kosten und Internet/+Kto 4806 19.500,00 € 19.000,00 € 17.088,93 €
04640 Repräsentationsmittel 600,00 € 600,00 € 50,86 €
04660 Reisekosten Bedienstete 4.000,00 € 4.000,00 € 1.515,03 €
04805 Reparaturen und Instandhaltungen 1.500,00 € 1.500,00 € 11,13 €
04900 sonstige betriebliche Aufwendungen (+Kto 4808,4970,4981, 4980, 4985, 2382) 4.500,00 € 4.500,00 € 2.889,38 €
04910 Porto- und Zustellgebühren/+3015 5.500,00 € 6.000,00 € 4.339,99 €
04920 Telefonkosten 4.500,00 € 4.500,00 € 2.805,33 €
04930 Bürobedarf 1.500,00 € 1.500,00 € 1.226,40 €
04940 Bücher, Zeitschriften 700,00 € 700,00 € 711,30 €
04950 Rechts- und Beratungskosten 2.000,00 € 2.000,00 € 3.220,00 €
04957 Abschluss- und Prüfungskosten/Buchführung (weiters Kto 4955) 9.500,00 € 9.000,00 € 10.023,57 €
04960 Mieten für Einrichtungen 2.560,00 € 2.560,00 € 2.556,00 €
02000 Außerordentliche Aufwendungen( weiteres Kto 2170) - € - € 1.186,10 €
02020 Periodenfremde Aufwendungen - € - € 2.294,15 €
02103 Abzugsfähige u. a. Nebenleist. zu Steuern - € - € - €
02310 Abgang aus Anlagevermögen - € - € - €
02405 Forderungsverluste(weiters Kto 2401,2406) - € - € 337,41 €
02450 Pauschalwertberichtigung zu Forderungen - € - € - €
02451 Einzelwertberichtigung zu Forderungen - € - € - €
03735 Erhaltene Skonti (weiteres Kto 3746 + 3736+3300) - € - € 378,51 €
Summe sonstige betriebliche Aufwendungen: 74.660,00 € 72.660,00 € 61.312,47 €Seite 20
Zu Gruppe 9: Da durch die Kreissparkasse Bitburg-Prüm seit dem Jahr 2017 Negativzinsen auf Guthaben erhoben werden, werden beim Konto 2100
1.250,00 € in Ansatz gebracht.
Zu Gruppe 10: Der Beitrag für das Jahr 2022 an die Eifel Tourismus GmbH beläuft sich auf 31.570,00 €. Dieser ist beim Konto 3100 – Zuschuss an die Eifel
Tourismus GmbH – veranschlagt. Darin enthalten ist auch der Gesellschafterbeitrag ET der Verbandsgemeinde Speicher.
Beim Konto 2868 - Zuführung zum Vermögensplan für Investitionen - werden für das Jahr 2022 12.000,00 € veranschlagt, die dem Ver-
mögensplan für anstehende Investitionen zugeführt werden müssen.Zweckverband Feriengebiet Seite 21
Bitburger Land
Ansatz Ansatz Ergebnis
Sachkonto Erfolgsplan Bemerkungen
2022 2021 2020
9. Zinsen u. ähnliche Aufwendungen
02100 Negativ -Zinsen 1.250,00 € 1.000,00 € 3.291,22 €
02110 Zinsen für Kredite - € - € - €
02120 Zinsaufwendungen für lfr. Verbindlichkeiten - € - € - €
Summe Zinsen: 1.250,00 € 1.000,00 € 3.291,22 €
10. Sonstige Kosten
03100 Zuschuss an Eifel Tourismus Gesellschaft - ET - 31.570,00 € 31.560,00 € 29.807,73 €
02868 Zuführung zum Vermögensplan für Investitionen 12.000,00 € 7.000,00 € - €
Summe Sonstige Kosten: 43.570,00 € 38.560,00 € 29.807,73 €Seite 22
Zu Gruppe 11: Das Konto 4997 – Umlage Verwaltungskosten Verbandsgemeinde Bitburger Land und Stadt Bitburg – beinhaltet u. a. Verwaltungskosten sowie
eine ergänzende Umlageberechnung. Die Aufwendungen für das Jahr 2022 werden auf 17.300,00 € festgesetzt (siehe hierzu auch Konto 2740).
Beim Konto 3101 – Aufwandsentschädigung Verbandsvorsteher – wird der Betrag für das Jahr 2022 auf 450,00 € festgesetzt.
Aufgrund der Sitzungstätigkeit im Laufe eines Jahres belaufen sich die Kosten beim Konto 3102 – Sitzungsgelder – auf 400,00 €.
Beim Konto 4380 – Mitgliedsbeitrag Fremdenverkehrsverband u. ä – werden Ausgaben in Höhe von 1.350,00 € prognostiziert. Hierin enthalten
sind die Beiträge an den Tourismus- und Heilbäderverband sowie an den Kommunalen Arbeitgeberverband.
Beim Konto 4650 – Verfügungsmittel, Bewirtungen – werden Ausgaben in Höhe von 600,00 € erwartet.
Da die Aufwendungen höher sind als die Erträge, ergibt sich ein Jahresverlust in Höhe von 13.100,00 €. Dieser Verlust resultiert aus den
Abschreibungen, den Kosten für Investitionen und dem nichtausgabewirksamen Verlust. Der Jahresverlust soll im Folgejahr aus der allgemeinen
Rücklage ausgeglichen werden (im Rahmen der Behandlung des Jahresergebnisses).Zweckverband Feriengebiet Seite 23
Bitburger Land
Ansatz Ansatz Ergebnis
Sachkonto Erfolgsplan Bemerkungen
2022 2021 2020
11. Aufwendungen für Organe des Zweckverbandes;
Sonstiger allgemeiner Aufwand
04997 Umlage Verwaltungskosten Verbandsgemeinde 17.300,00 € 17.300,00 € 18.120,01 €
Bitburg-Land und Stadt Bitburg
03101 Aufwandsentschädigung Verbandsvorsteher 450,00 € 450,00 € 420,00 €
03102 Sitzungsgelder 400,00 € 400,00 € 180,00 €
04380 Mitgliedsbeitrag Fremdenverkehrsverband u.ä. 1.350,00 € 500,00 € 500,00 €
04650 Verfügungsmittel, Bewirtungen 600,00 € 600,00 € 315,86 €
Summe Gruppe 11: 20.100,00 € 19.250,00 € 19.535,87 €
Aufwendungen: 632.485,00 € 620.370,00 € 553.559,85 €
Jahresgewinn/-verlust - 13.100,00 € - 14.540,00 € 6.824,35 €Seite 24
Vermögensplan: Die Abschreibungen belaufen sich im Jahr 2022 auf 13.100,00 €.
Dem Vermögensplan werden vom Erfolgsplan 12.000,00 € zugeführt, damit anstehende Investitionen durchgeführt werden können.Zweckverband Feriengebiet Seite 25
Bitburger Land
Sachkonto Vermögensplan Ansatz 2022 Ansatz 2021 Bemerkungen
1. Eigenkapital
04830 Abschreibungen 13.100,00 € 14.500,00 €
00847 Zuführung zur allgemeinen Rücklage/ 0,00 € 0,00 €
Abdeckung Verlustvortrag
Zuführung vom Erfolgsplan für Investitionen 12.000,00 € 7.000,00 €
Summe Eigenkapital: 25.100,00 € 21.500,00 €
2. Fremdkapital
Darlehen vom Kreditmarkt 0,00 € 0,00 €
Summe Fremdkapital: 0,00 € 0,00 €
Mittelherkunft: 25.100,00 € 21.500,00 €Seite 26
Vermögensplan: Anschaffungen
Bei dem Konto 027 – EDV-Software – sind Investitionen in Höhe von 1.500,00 € geplant.
Bei dem Konto 421 – Büroeinrichtung Möbel – sind 1.000,00 € vorgesehen.
Beim Konto 422 – Büroeinrichtung EDV – werden 8.000,00 € erwartet.
Beim Konto 480 sind 1.500,00 € für Geringwertige Wirtschaftsgüter vorgesehen.
Die Sonderposten mit Rücklagenanteil:
Die Abschreibung des Anlagevermögens erfolgt in der Höhe der Herstellungs-/Baukosten. Die vereinnahmten Fördermittel werden den
Abschreibungen (in der gesamten Höhe) als Ertrag gegenübergestellt. Dieser Ertrag wird als Sonderposten mit Rücklagenanteil
bezeichnet. Der Sonderposten beinhaltet die Zuschüsse des Ministeriums für Kultur, der Kulturstiftung Rheinland-Pfalz sowie
verschiedene Spenden zur Herstellung der Skulpturen beim Bildhauersymposium.
Der Sonderposten zur Herstellung der Skulpturen des Bildhauersymposiums wird mit jährlich 5 % aufgelöst – 4.680,00 €.
Von der Verbandsgemeinde Bitburger Land, der Stadt Bitburg und der Verbandsgemeinde Speicher wurde ein
Investitionskostenzuschuss für die neuen Räumlichkeiten, Römermauer 6, Bitburg gezahlt. Dieser Investitionskostenzuschuss wird mit
5 % jährlich aufgelöst und ist beim Konto – Auflösung Investitionskostenzuschuss – mit 2.560,00 € veranschlagt.
Für das Jahr 2022 ergibt sich ein nichtausgabewirksamer Verlust in Höhe von 5.860,00 €.Seite 27
Sachkonto Vermögensplan Ansatz 2022 Ansatz 2021 Bemerkungen
1. Anlagevermögen
00027 EDV-Software 1.500,00 € 1.500,00 €
00421 Büroeinrichtung - Möbel - 1.000,00 € 1.000,00 €
00422 Büroeinrichtung - EDV - 8.000,00 € 3.000,00 €
00480 Geringwertige Wirtschaftsgüter 1.500,00 € 1.500,00 €
Summe Anlagevermögen: 12.000,00 € 7.000,00 €
2. Verbindlichkeiten Kreditinstitute
01750 Tilgung von Darlehen 0,00 € 0,00 €
Summe Verbindlichk. Kreditinstitute: 0,00 € 0,00 €
3. Sonstige Aufwendungen
Auflösung Investitionskostenzuschuss 2.560,00 € 2.560,00 €
Sonderposten mit Rücklagenanteil 4.680,00 € 4.680,00 €
Summe sonstige Aufwendungen 7.240,00 € 7.240,00 €
4. Abschluss
Nichtausgabewirksamer Verlust 5.860,00 € 7.260,00 €
01200 Ausgabewirksamer Verlust 0,00 € 0,00 €
Überschuss 0,00 € 0,00 €
Summe: 5.860,00 € 7.260,00 €
Mittelverwendung 25.100,00 € 21.500,00 €Stellenübersicht des Zweckverbandes "Feriengebiet Bitburger Land"
für das Wirtschaftsjahr 2022
Organsationseinheit Bes.-Gruppe Zahlen der Stellen tatsächliche Stellenvermerk
Laufbahn, Fachrichtung Entgeltgruppe (Egr.) für das kommende für das laufende Besetzung Erläuterung:
Amtsbezeichnung Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr am BWA=Bewährungsaufstieg
2022 2021 30.06.2021 ku/kw=künftig umzuwandeln/wegfallend
1 2 3 4 5 6 7
7901 Beschäftigte (Geschäftsführerin) Egr. 11 1,00 1,00 Egr. 11
7901 Beschäftigte (stellv. Geschäftsführerin) Egr. 8 1,00 1,00 Egr. 8
7901 Beschäftigte Egr. 8 0,50 0,50 Egr. 8
7901 Beschäftigte Egr. 8 0,38 0,38 Egr. 6
7901 Beschäftigte Egr. 6 0,50 0,50 Egr. 6
7901 Beschäftigte Egr. 5 0,50 0,50 Egr. 6 BWA nach Egr. 6
7901 Beschäftigte Egr. 5 0,77 0,77 Egr. 5
7901 Beschäftigte Egr. 5 0,50 0,50 Egr. 5
7901 Beschäftigte Egr. 5 0,87 0,87 Egr. 5
7901 Beschäftigte (Reinigungskraft) Egr. 2 0,12 0,12 Egr. 1
7901 Aushilfe Pauschalentgelt 0,25 0,25 geringfügig Beschäftigte
6,39 6,39Sie können auch lesen
