WIRTSCHAFTSPLAN DER STADTWERKE KIRCHHEIM UNTER TECK - Das Technische Kundencenter der Stadtwerke Kirchheim unter Teck
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2020/
2021
Das Technische Kundencenter der Stadtwerke Kirchheim unter Teck
WIRTSCHAFTSPLAN
DER STADTWERKE
KIRCHHEIM UNTER TECK
Wirtschaftsplan 2020/2021
Inhalt
1. Einleitung ........................................................................................................................................... 2
2. Ausgangslage ................................................................................................................................... 2
2.1 Erläuterung der Ausgangslage 2018/2019 .................................................................................... 2
2.2 Ergebnis des Geschäftsjahrs 2018 in Zahlen ................................................................................. 3
3. Eckpunkte der strategischen Ausrichtung .................................................................................... 5
4. Strategische Ausrichtung ................................................................................................................ 7
5. Definition von Kennzahlen zur Bemessung der Zielerreichung ................................................ 8
6. Ausblick auf den Planungszeitraum / geplante Maßnahmen .................................................. 11
7. Personalplanungsbericht............................................................................................................... 13
8. Wirtschaftsplan ............................................................................................................................... 15
9. Kennzahlen aus der Umsetzung des Wirtschaftsplans ............................................................ 72
1Wirtschaftsplan 2020/2021
1. Einleitung
Die Stadtwerke Kirchheim sind ein Eigenbetrieb der Stadt Kirchheim unter Teck. In den vergangenen
Jahren haben sich die Stadtwerke stetig weiterentwickelt. Es wurden Betriebszweige ausgebaut und
neue Betriebszweige gegründet. Ende des Jahres 2018 haben die Stadtwerke gemeinsam mit dem
Gemeinderat und der Verwaltungsspitze eine Strategie entwickelt und der Gemeinderat hat diese am
12.12.2018 beschlossen. Künftig sollen sich die Stadtwerke immer mehr zu einem umfänglichen
Versorgungsbetrieb entwickeln, der eigenständig und eigenverantwortlich handelt.
Der Gemeinderat hat den Stadtwerken mit der neuen Betriebssatzung einen größeren
Handlungsspielraum eingeräumt, gleichzeitig gibt der Gemeinderat aber die strategischen Ziele vor
und steuert anhand verschiedener Instrumente. Mit der Veröffentlichung eines eigenen
Wirtschaftsplans, der in seiner neuen Form die Weiterentwicklung der Stadtwerke aufzeigen und
diese mit Zahlen hinterlegen soll, stellen die Stadtwerke dem Gemeinderat ein Steuerungsinstrument
zur Verfügung. Hierin sind die beschlossenen Maßnahmen aus der Strategie sowie die Maßnahmen
aus dem Handlungsfeld „Mobilität, Transportnetze und Sicherheit“ enthalten und mit konkreten
Projekten hinterlegt.
Neben den bisherigen Informationen sollen auch die vergangenen Ergebnisse dargestellt und
künftige Entwicklungen aufgezeigt werden. Die im Wirtschaftsplan einkalkulierten Projekte und
Investitionen werden erläutert und somit die strategische Ausrichtung der Stadtwerke transparent
dargestellt. Mit dieser neuen Form des Wirtschaftsplans wird eine aktive Steuerung des
Unternehmens Stadtwerke durch den Gemeinderat und in der Folge durch die Geschäftsführung
ermöglicht.
2. Ausgangslage
2.1 Erläuterung der Ausgangslage 2018/2019
Die Betriebszweige der Stadtwerke unterliegen verschiedenen Rahmenbedingungen, auch differiert
die Entwicklung der Betriebszweige stark voneinander. Nachfolgend werden die wesentlichen
Einflussfaktoren auf das Ergebnis des Geschäftsjahres 2018 der einzelnen Betriebszweige erläutert.
Wasserversorgung:
In der Wasserversorgung profitierten die Stadtwerke von einem trockenen Jahr 2018 mit einer
erhöhten Abnahme von Wasser. Zudem wurde, wie im Vorjahr, auch eine große Wassermenge an ein
Tunnelbauunternehmen abgegeben, welches derzeit große Wassermengen für den Bau des
Albvorlandtunnels benötigt. Dies führt zu einem Ergebnis 2018, welches deutlich über den
Erwartungen lag.
Tiefgaragen:
Die Sanierung der Tiefgarage Schweinemarkt wurde im Jahr 2019 abgeschlossen. Aufgrund der
Sanierungskosten ist das Ergebnis negativ. Mit einem negativen Ergebnis wurde bereits im Vorfeld
geplant, allerdings fielen die Sanierungskosten geringer aus als veranschlagt.
Beteiligungen:
Das Beteiligungsergebnis resultiert aus der Beteiligung an der Energie Kirchheim GmbH & Co. KG.
Auch im Jahr 2018 wurden konstante Gewinne in dieser Beteiligung erwirtschaftet, was zu einem
2Wirtschaftsplan 2020/2021
konstanten Ergebnis geführt hat. Das Jahresergebnis war sogar höher als im Vorjahr geplant.
Allerdings werden die Gewinne aus dem Jahr 2018 thesauriert, d.h. nicht ausgeschüttet, sondern der
Kapitalrücklage der Gesellschaft zugeführt. Damit steht der Energie Kirchheim GmbH & Co. KG mehr
Kapital für anstehende Investitionen zur Verfügung und die Eigenkapitalquote wird hierdurch
optimiert.
Strom und Wärme:
Dieser Betriebszweig wurde erst 2014 gegründet. Die ersten Projekte sind zwischenzeitlich
abgeschlossen und befinden sich im Betrieb. So werden in den Heizzentralen Kornhaus, Alleenschule,
Freihof-Realschule und seit 2018 im Campus Rauner städtische Gebäude mit Wärme und Strom
versorgt. Eine Photovoltaik-Anlage versorgt seit 2016 das Rathaus in Jesingen mit Strom. Die
Nahwärmeversorgung für das Steingauquartier befindet sich seit 2018 in der Umsetzungsphase,
voraussichtlich werden die ersten Gebäude im Jahr 2020 mit Wärme versorgt. Da momentan noch in
Projekte investiert wird, konnten in diesem Betriebszweig bislang noch keine Gewinne erwirtschaftet
werden.
Bäderbetrieb:
Aufgrund der Sanierung des Freibads im Jahr 2018 wurde die Saison gekürzt und das Freibad öffnete
erst im Juni 2018 für die Badegäste. Trotzdem wurde das Ergebnis im Jahr 2018 im Vergleich zur
Vorsaison verbessert, was vor allem auf die geringeren Energiekosten und die kürzere Saison
zurückzuführen ist. In verschiedenen Bereichen wurde der Betrieb des Freibads optimiert, um den
jährlichen Verlust zu reduzieren.
2.2 Ergebnis des Geschäftsjahrs 2018 in Zahlen
Mit einem positiven Ergebnis in Höhe von 247.322,00 € nach Steuern haben die Stadtwerke das
Geschäftsjahr 2018 abgeschlossen. Das Jahresergebnis 2018 ist noch vorläufig und wurde dem
Gemeinderat noch nicht vorgestellt, bzw. wurde noch nicht festgestellt.
Das Ergebnis nach Steuern teilt sich auf die Betriebszweige wie folgt auf:
Wasserversorgung 907.191,66 €
Parkierung -230.077,70 €
Beteiligungen 410.597,77 €
Strom und Wärme -110.726,16 €
Bäder -729.663,57 €
Gesamtergebnis 247.322,00 €
3Wirtschaftsplan 2020/2021
Im nachfolgenden Diagramm ist der Verlauf des Ergebnises nach Steuern in den vergangenen fünf
Jahre je Betriebszweig dargestellt (in T€):
4Wirtschaftsplan 2020/2021
3. Eckpunkte der strategischen Ausrichtung
Im Rahmen der Diskussion um die Handlungsfelder der Stadt Kirchheim wurden mehrere
Maßnahmen im Leistungsziel "Mobilität, Transportnetze und Sicherheit" für die Stadtwerke
festgelegt. Auch in den Haushaltsanträgen zur Haushaltsplanung 2019 wurden konkrete Maßnahmen
für die Stadtwerke genannt.
Ende 2018 haben die Stadtwerke diese Impulse und Maßnahmen aufgenommen und einen
Workshop zur Festlegung einer strategischen Ausrichtung mit Mitgliedern des Gemeinderates und
der Verwaltungsspitze durchgeführt. Die Ergebnisse des Workshops hat der Gemeinderat in der
Sitzung im Dezember 2018 beschlossen.
Die generelle strategische Ausrichtung wurde anhand von Eckpunkten folgendermaßen bewertet:
1. Priorisierung für Zielerreichung (Ökonomie oder Ökologie)
Auch für die Stadtwerke gelten grundsätzlich die Vorschriften der Gemeindeordnung für die
Haushaltswirtschaft. Danach ist die Haushaltswirtschaft so zu planen und zu führen, dass die stetige
Erfüllung ihrer Aufgaben gesichert ist. Unabhängig von der Rechtsform (Eigenbetrieb, GmbH, u.a.)
sind die Stadtwerke als Unternehmen angehalten gewinnorientiert zu arbeiten, gegebenenfalls den
Gewinn zu maximieren. So bestimmt das Eigenbetriebsgesetz, dass eine marktübliche Verzinsung
erwirtschaftet werden soll.
Deshalb sollten die Stadtwerke ökologisch handeln, jedoch in den Betriebszweigen Wasser,
Parkierung, Beteiligungen und Strom und Wärme in der konsolidierten Betrachtung eine
Eigenkapitalverzinsung von 3-5% anstreben. Dabei bleibt es möglich „Leuchtturmprojekte“, die
defizitär bleiben, dennoch durchzuführen, solange insgesamt ein positiver Ertrag in der
konsolidierten Betrachtung der Betriebszweige gewährleistet ist.
Der Bäderbetrieb bleibt als dauerhaft defizitärer Betriebszweig außerhalb der Betrachtung.
2. Kapital und Ertrag (Eigenfinanzierung oder Zuschussbetrieb)
Neue Investitionen werden zunächst von den Stadtwerken selbst finanziert. Die Eigenkapitalquote
der Stadtwerke beträgt mindestens 35%, d.h. bis zu dieser Grenze finanzieren die Stadtwerke ihre
Investitionen über Kredite. Wenn Investitionen über diese Grenze hinaus getätigt werden sollen,
beteiligt sich die Stadt an den Investitionskosten, um die Eigenkapitalgrenze nicht zu unterschreiten.
Beispiel: EK-Quote beträgt 35%; Stadtwerke investieren 1.000.000 € in ein neues Projekt; hierzu
müsste sich die Stadt mit 350.000 € in Form einer Kapitalzuführung beteiligen, um die EK-Quote nicht
zu unterschreiten.
Dies gilt nicht für den Bäderbetrieb. Hier sind Investitionen und die laufenden Verluste aus dem
Betrieb grundsätzlich aus dem Haushalt der Stadt zu decken.
Zu beachten ist, dass jeder aufgenommene Kredit auch zu tilgen ist. Bei jeder Neuaufnahme ist
deshalb zu prüfen, ob genügende Mittel zur Tilgung zur Verfügung stehen. Finanzierungsmittel zur
Tilgung sind Abschreibungen und Gewinne.
Jede Kreditaufnahme führt zu einer Zinsbelastung, die das Jahresergebnis verschlechtert.
3. Risiko (gering oder hoch)
Bei jeder Investition werden die jeweiligen Risiken sorgfältig bewertet. Sofern die Chancen, z.B. zur
Steigerung der Rendite, die Risiken überwiegen, können Risiken eingegangen werden. Generell
bevorzugen die Stadtwerke jedoch Investitionen mit überschaubaren Risiken.
5Wirtschaftsplan 2020/2021
4. Entscheidungen (eigenständig oder gremienbasiert)
Sowohl Gemeinderat als auch die Verwaltungsspitze teilten bei der Entwicklung der strategischen
Ausrichtung der Stadtwerke die Meinung, dass die Stadtwerke eigenständiger als bisher handeln
sollten. Die zwischenzeitlich umgesetzte neue Betriebssatzung der Stadtwerke räumt den
Stadtwerken einen deutlich größeren Handlungsspielraum für eigenständige Entscheidungen ein.
Dieser Spielraum erfüllt die Anforderungen für den jetzigen Aufgabenzuschnitt der Stadtwerke.
6Wirtschaftsplan 2020/2021
4. Strategische Ausrichtung
Der städtische Steuerungskreislauf umfasst verschiedene Leistungsziele. Als Eigenbetrieb der Stadt
wurde für die Stadtwerke im Handlungsfeld „Mobilität, Transportnetze und Sicherheit“ folgendes
Leistungsziel definiert:
Leistungsziel 2: Aufbau integrierter Stadtwerke. Weiterentwicklung des Stadtwerks zu einem
integrierten Stadtwerk mit den Sparten Wasser, Strom und Wärme, Bäder, Parkierung
und Beteiligungen.
Dieses Leistungsziel wurde mit verschiedenen Maßnahmen unterlegt, welche die Grundlage für die
strategische Ausrichtung der Stadtwerke bilden. Alle Maßnahmen beinhalten erforderliche
Investitionen oder sind im Erfolgsplan beinhaltet.
Maßnahme Umsetzung im Wirtschaftsplan
2.02 Die erforderliche organisatorische Die Umsetzung dieser Maßnahme hat bereits
Infrastruktur (Zusammenlegung begonnen. Im Wirtschaftsplan sind 2,8 Mio. €
kaufmännischer Teil Stadtwerke mit bis 2021 für den Neubau in der Hans-Böckler-
technischem Bereich) durch den Straße veranschlagt.
Neubau/Anbau Gebäude Hans-Böckler-
Straße 3 wird bis zum Ende 2021
aufgebaut.
Die Nahwärmeversorgung ist Eine Umsetzung von Nahwärmelösungen ist im
grundsätzlicher Gegenstand der Investitionsplan für folgende Projekte
Überlegungen bei Städtebauprojekten. angesetzt:
Sofern wirtschaftlich darstellbar, wird Steingauquartier
die Nahwärmeversorgung aus Güterbahnhof
erneuerbaren Energien berücksichtigt. Quartiersmanagement in der Warth
Berg-Ost
Lindeareal
Güterbahnhof Ötlingen
Die Beteiligungen an regionalen Im Bereich der Beteiligungen werden die
Projekten zur Erzeugung von Stadtwerke im November 2019 rückwirkend
erneuerbaren Energien wird zukünftig auf den 01.01.2019 der ENBW Windpark
geprüft und mit der Stadt abgestimmt. Waldhausen GmbH als Gesellschafter
Das benötigte Kapital wird von der Stadt beitreten.
erbracht. Für weitere Beteiligungen sind die Stadtwerke
offen und beobachten den entsprechenden
Markt.
Prüfung im 1. Halbjahr 2019 zur Ausgehend von einer positiven verbindlichen
Einführung eines regionalen Auskunft vom Finanzamt werden beide
Kirchheimer Stromprodukts. Maßnahmen durch das Projekt „steuerlicher
Die Bildung eines steuerlichen Querverbund / Gründung Stromvertrieb“
Querverbundes zwischen den umgesetzt. Hierzu wird ein Blockheizkraftwerk
Betriebszweigen Wasserversorgung, im Freibad errichtet (Bäder -
Parkierung, Beteiligungen, Gesamtinvestition 210.000 in 2019/2020) und
Strom/Wärme und dem Bäderbetrieb parallel ein Stromvertrieb im Betriebszweig
wird im 1. Halbjahr 2019 geprüft. Strom und Wärme aufgebaut (Investition im
Betriebszweig Strom und Wärme)
7Wirtschaftsplan 2020/2021
5. Definition von Kennzahlen zur Bemessung der Zielerreichung
Um die Zielsetzung und Zielerreichung messen zu können, werden Kennzahlen definiert und über
eine Zeitreihe der Verlauf dargestellt.
Eigenkapitalquote:
Die Eigenkapitalquote stellt das Verhältnis von Eigenkapital zum Gesamtkapital (Bilanzsumme) dar.
Sie gibt Auskunft über die Kapitalstruktur des Unternehmens und gilt als Grundlage für
Finanzierungsentscheidungen.
Nach Auffassung der Finanzverwaltung liegt die Mindestanforderung für eine ausreichende
Eigenkapitalquote bei 30%.
In der beschlossenen strategischen Ausrichtung der Stadtwerke vom Dezember 2018 wurde eine
Mindesteigenkapitalquote von 35% festgelegt. Sollten die Stadtwerke diese Grenze unterschreiten,
wird die Stadt sich an den Investitionskosten neuer Projekte beteiligen.
In der Vergangenheit wurden die Mindesteigenkapitalanforderungen nicht unterschritten.
Legende:
Intern abgestimmte Mindesteigenkapitalquote (35%)
Mindesteigenkapitalquote lt. Finanzverwaltung (30%)
8Wirtschaftsplan 2020/2021
Gesamtverschuldung der Stadtwerke (in Mio. €)
Die Gesamtverschuldung ist aufgrund von Neuinvestitionen in den letzten Jahren leicht angestiegen.
Für das Geschäftsjahr 2018 beträgt die Verschuldung pro Einwohner 263 €. Trotzdem bewegte ich
die Eigenkapitalquote im Zeitverlauf auf einem hohen Niveau.
Entwicklung des Sachanlagevermögens
Das Gesamtanlagevermögen stieg in der Vergangenheitsbetrachtung vor allem auf Grund der
Neuinvestitionen im Betriebszweig Strom und Wärme an. Eine Strategie zur Steuerung der
Neuinvestitionen in den einzelnen Betriebszweigen ist in Arbeit und wird voraussichtlich im nächsten
Wirtschaftsplan vorgestellt. Diese Strategie wird sich an Kennzahlen wie der Abschreibungs-,
Investitions- und Reinvestitionsquote orientieren.
Die Entwicklung des Anlagevermögens je Betriebszweig im Verhältnis zur Bilanzsumme stellt sich wie
folgt dar (in Mio. €):
9Wirtschaftsplan 2020/2021
Ausblick
Eine Erweiterung der Kennzahlen zur Steuerung der Ergebnisse einzelner Betriebszweige sowie des
Gesamtunternehmens ist in Arbeit. Hierbei sollen auch Kennzahlen wie zum Beispiel die
Eigenkapitalrendite ausgewiesen werden. Die Stadtwerke werden voraussichtlich zum nächsten
Wirtschaftsplan weitere Kennzahlen vorstellen.
10Wirtschaftsplan 2020/2021
6. Ausblick auf den Planungszeitraum / geplante Maßnahmen
Gesamtschwerpunkt für die nächsten beiden Jahre ist der Aufbau des Stromvertriebes mit den dazu
entwickelten Produkten und Strukturen. Ziel dabei ist neben den positiven finanziellen Effekten eines
steuerlichen Querverbundes zwischen allen Betriebszweigen, auch ein regionales Stromangebot zu
schaffen, mit dem Ziel regional erzeugten Strom auch regional zu vermarkten. Dennoch wird das
Angebot neben dem regional erzeugten Ökostrom auch Graustrom umfassen, um die gesamte
Produktpalette abzubilden.
Bei den baulichen Tätigkeiten liegen die Schwerpunkte in der Planung und Umsetzung des neuen
Verwaltungsgebäudes der Stadtwerke in der Hans-Böckler-Straße 3 mit einer derzeit im
Wirtschaftsplan veranschlagten Gesamtsumme von 3,861 Mio. €. Der Gemeinderat hat dazu den
Grundsatzbeschluss am 15.05.2019 gefasst. Der Vorentwurf dazu wurde in der Dezembersitzung
vorgestellt.
Neben dieser Aufgabe unterhalten und betreiben die Stadtwerke derzeit das Freibad und stellen den
Unterhalt der beiden Tiefgaragen Schweinemarkt und Krautmarkt sicher. Der Betrieb der Tiefgaragen
soll mit Beginn des Jahres 2020 ebenfalls bei den Stadtwerken erfolgen. Das bedeutet, dass die
derzeit für den Betrieb zuständige Parkhaus GmbH Ende 2019 aufgelöst wird, das Personal in die
Stadtwerke integriert wird und die Aufgabe den Stadtwerken zuwächst. Der Gemeinderat hat im
November 2019 den entsprechenden Beschluss gefasst.
Im Freibad soll das alte Kinderplanschbecken abgebrochen und durch eine Neuanlage des
Kleinkindbeckens mit Wasserspielplatz nach der Badesaison 2020 ersetzt werden. Dazu wurde ein
umfangreicher Bürgerbeteiligungsprozess gestartet und eine kleine Arbeitsgruppe aus
Kindergartenbeiräten, Bürgern, Architekten und den Stadtwerken gebildet. Das Ergebnis des
Prozesses und der daraus resultierende Vorentwurf werden Anfang 2020 dem Gremium vorgestellt.
Für die Maßnahme sind im Wirtschaftsplanentwurf derzeit 1,3 Mio. € vorgesehen. Ein
Blockheizkraftwerk zur Beheizung des Badewassers und dazugehörige Stromerzeugung soll ebenfalls
realisiert werden. Für das Jahr 2024 ist eine erste Planungsrate für den Neubau des Hallenbades in
Höhe von 100.000 € veranschlagt.
Im Betriebszweig Wasserversorgung liegt der Schwerpunkt auf der Sanierung und dem Neubau von
Wasserleitungen im Zuge von Straßenbau- und neuen Erschließungsmaßnahmen durch die Stadt.
Durch die direkte Einflussnahme der Stadtwerke auf den Wirtschaftsplan der Energie Kirchheim
unter Teck GmbH & Co. KG als Eigentümer des Gas – und Stromnetzes werden die Arbeiten im
öffentlichen Raum noch besser koordiniert und abgesprochen, so dass Aufgrabungen dort, wo
möglich und notwendig, gemeinsam mit dem Netzbetreiber Netze BW durchgeführt werden.
Insgesamt sind die Stadtwerke bei der Durchführung der Maßnahmen von den Planungen und der
Umsetzungsgeschwindigkeit der Stadt abhängig. Im Wirtschaftsplan sind ebenfalls jährliche
Mittelansätze zur Umstellung von mechanischen auf elektronische Wasserzähler eingestellt, die den
Wasserverbrauch wesentlich genauer erfassen, die Rohrnetzanalyse unterstützen und die
Verbrauchsabrechnung vereinfachen werden. Für die Wasserversorgung sind insgesamt im Jahr
2020 1,926 Mio. €, für das Jahr 2021 2,279 Mio. € eingeplant.
Im Bereich Strom und Wärme sind neben dem Aufbau des Stromvertriebes in den nächsten Jahren
bei fast allen städtebaulichen Entwicklungsmaßnahmen Mittelansätze für Nahwärmenetze
vorgesehen, wie z.B. Güterbahnhof Kirchheim, Berg-Ost, Lindeareal und Güterbahnhof Ötlingen.
Inwieweit diese tatsächlich umgesetzt werden können, hängt vom jeweiligen zeitlichen
Umsetzungsprozess durch die Stadt ab, sowie den politischen Rahmenbedingungen auf Landes – und
Bundesebene und daraus resultierend von der Gesamtwirtschaftlichkeit der Maßnahme. Darüber
hinaus sind PV-Anlagen für die neue Eduard-Mörike-Halle und den Baubetriebshof geplant. Neben
11Wirtschaftsplan 2020/2021
dem Einstieg in den Stromvertrieb leisten die Stadtwerke auch damit einen aktiven Beitrag zur
Energiewende.
Im Bereich der Parkierung sind als wesentliche Investition die Modernisierung des Kassensystems
auch im Zusammenhang mit der Einführung des Teckschlüssels in Höhe von 350.000,- € vorgesehen.
Die Sanierungen der beiden TG in den letzten Jahren sind abgeschlossen. 2020 wird noch in der
Tiefgarage Schweinemarkt die Beleuchtung auf LED umgerüstet. In der Tiefgarage Krautmarkt ist die
Umrüstung auf LED bereits 2016 erfolgt. Die Stadtwerke gehen davon aus, dass dann in den nächsten
Jahren keine größeren Ausgaben für bauliche Maßnahmen erforderlich sind. Resultierend aus der
Sanierung der Tiefgarage Krautmarkt ist derzeit noch ein Rechtsstreit im Gange, der die Sanierung
der Rampe erforderlich macht. Diese ist im Jahr 2020 geplant und wird zu Einschränkungen im
Betrieb führen.
Im Bereich der Beteiligungen werden die Stadtwerke im November 2019 rückwirkend auf den
01.01.2019 der ENBW Windpark Waldhausen GmbH als Gesellschafter beitreten. Eine weitere
Beteiligung halten die Stadtwerke bei der Energie Kirchheim unter Teck GmbH& Co. KG, die auch in
den nächsten Jahren Gewinne im sechsstelligen Bereich erwirtschaften wird. Für weitere
Beteiligungen sind die Stadtwerke offen und beobachten den entsprechenden Markt.
12Wirtschaftsplan 2020/2021
7. Personalplanungsbericht
Als wachendes Unternehmen innerhalb der Stadt steigen auch die Anforderungen an die
Personalausstattung der Stadtwerke. Innerhalb der kaufmännischen Abteilung wurde im Jahr 2019
die Stelle der Buchhalterin neu besetzt und von 75% auf 100% aufgestockt. Durch den Umfang der
Buchungsvorgänge im Betriebszweig Strom und Wärme war diese Aufstockung dringend erforderlich.
Die Anzahl und Komplexität der Buchungsvorgänge ist in den vergangenen Jahren stark
angewachsen.
Für die Gründung des Stromvertriebs wird ebenfalls Personal benötigt. Auf welchem Weg ein
Mitarbeiter gewonnen werden kann, ist aus heutiger Sicht noch unklar, da der Markt für Mitarbeiter
im Stromvertrieb mit Kenntnissen am Energiemarkt sehr klein ist. Denkbar ist es auch Personal von
einem externen Projektpartner auszuleihen oder über eine Ausbildungskooperation Personal
auszubilden.
Im Betriebszweig Strom und Wärme wird derzeit ein Heizungsbaumeister ausgebildet, der noch seine
Meisterprüfung ablegen wird. Die Heizzentralen der Stadtwerke werden derzeit von einem externen
Dienstleister über Betriebsführungsverträge geführt. Nach erfolgreichem Abschluss der
Meisterprüfung soll der Heizungsbaumeister schrittweise den Betrieb der Heizzentralen
übernehmen. Zeitgleich bauen die Stadtwerke ein System auf, um die Heizzentralen per
Fernüberwachung steuern zu können (Leittechnik). Mit der momentanen Personalausstattung ist es
nicht möglich eine 24 Stunden-Rufbereitschaft für die Heizzentralen bereit zu stellen. Diese Aufgaben
übernimmt weiterhin ein externer Dienstleister. Der Tagbetrieb soll perspektivisch vom
Heizungsbaumeister der Stadtwerke übernommen werden.
13Wirtschaftsplan 2020/2021
14Wirtschaftsplan 2020/2021
8. Wirtschaftsplan
- Betriebszweig Wasserversorgung
- Betriebszweig Parkhausbetrieb
- Betriebszweig Beteiligungen
- Betriebszweig Strom und Wärme
- Betriebszweig Bäderbetrieb
15Wirtschaftsplan 2020/2021
16Wirtschaftsplan 2020/2021
Beschluss über den Wirtschaftsplan 2020 und 2021
Auf Grund von § 14 Eigenbetriebsgesetz hat der Gemeinderat am 11.12.2019 folgenden
Wirtschaftsplan für die Wirtschaftsjahre 2020 und 2021 beschlossen:
1. Der Wirtschaftsplan 2020 wird festgesetzt:
1.1 im Erfolgsplan mit
Erträgen von 7.910.900 €
Aufwendungen von 8.261.600 €
und einem Jahresverlust von 350.700 €
1.2 im Vermögensplan mit
Einnahmen und Ausgaben von 7.068.600 €
dem Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen
für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen
(Kreditermächtigung) von 3.383.000 €
dem Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen von 5.216.000 €
1.3 Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird festgesetzt auf 8.000.000 €
2. Der Wirtschaftsplan 2021 wird festgesetzt:
2.1 im Erfolgsplan mit
Erträgen von 8.794.000 €
Aufwendungen von 9.239.600 €
und einem Jahresverlust von 445.600 €
2.2 im Vermögensplan mit
Einnahmen und Ausgaben von 8.907.400 €
dem Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen
für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen
(Kreditermächtigung) von 4.235.700 €
dem Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen von 745.000 €
2.3 Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird festgesetzt auf 8.000.000 €
17Wirtschaftsplan 2020/2021
ERFOLGSPLAN Summe aller Betriebszweige
Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz Rechn.Erg.
Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 4 UMSATZERLÖSE
4300-4321 Wasserabgabe 4.961.000 4.961.000 4.715.000 4.780.537
4390 Ertrag aus Materialverkauf 1.000 1.000 2.000 2.787
4392-4396 Ertrag aus Installationen 130.000 130.000 180.000 226.726
4380-4381 Auflösung aus Ertragszuschüssen 3.800 17.600 19.100 23.155
und Landesbeihilfen
4500 Erlöse aus Verpachtung TG 0 0 496.800 426.637
Parkierungserlöse 1.050.000 1.050.000 0
4316 Strom- und Wärmelieferung 1.836.000 744.900 498.400 360.605
43 Benutzungsentgelte Bäder 270.000 270.000 270.000 238.024
4350 Mieten und Pachten Bäder 15.000 15.000 15.000 1.500
KONTOKLASSE 5 u. 6 SONSTIGE ERTRÄGE
5100 Aktivierte
Eigenleistungen 103.600 75.800 116.700 37.819
5340, 5345 Mietertrag u.ä. 21.000 21.000 21.000 21.000
5300 Ertrag aus Anlageabgang 0 0 0 0
Sonstige betr. Erträge Parkhausbetrieb 0 230.000 300.000 97.790
6110 Erträge aus Beteiligung 318.000 327.000 250.000 481.727
6000 Gewinnabführung Parkhaus GmbH 0 0 154.300 129.054
Dividende Windpark Aalen-Waldhausen 17.700 17.700 0 0
5300, 532 Sonstige betriebl. Erträge Wasser 39.600 39.600 36.900 24.231
5320 Erträge aus Auflösung v. Rückstellungen 0
6210 Zinsertrag Bäder 0 0 0 0
534 Sonstige betriebl. Erträge Bäder 27.300 10.300 11.300 10.679
Summe 8.794.000 7.910.900 7.086.500 6.862.271
18Wirtschaftsplan 2020/2021
ERFOLGSPLAN Summe aller Betriebszweige
Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz Rechn.Erg.
Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTENKLASSE 5 u. 6 AUFWENDUNGEN
5401, 5410, 5415 Energiebezug 630.700 557.900 506.900 393.642
Kosten aus Stromvertrieb 1.112.400 133.900 0 0
Wasserbezug 1.551.400 1.499.200 1.352.200 1.270.231
5420,5441,5540-5455 Materialaufwand u.ä. 86.600 86.100 82.000 78.300
5470-5475 Fremdleistungen 670.000 941.700 828.000 860.036
5490,5499 anderer Materialaufwand 5.000 5.000 6.000 3.501
5505-5660 Personalkosten 1.226.800 1.208.000 816.400 727.656
5820-5840 Anlage- u. Forderungsabgänge 0
5710-5730 Abschreibungen 1.026.100 931.600 931.200 916.611
5903 Konzessionsabgabe 544.000 544.000 553.000 544.692
5915 Gebühren u.ä. 29.500 29.500 29.500 9.938
5920 Versicherungen 26.000 26.000 22.700 16.563
5930-5967 Büroaufwand 64.000 62.000 55.500 98.227
5970 Rechts-, Prüfungs-, und 49.000 49.000 58.000 9.103
Beratungssaufwand
5973 EDV-Aufwand Wasser 80.000 65.000 55.000 38.603
5990 Verwaltungskostenbeitrag 327.300 347.000 333.400 286.056
5979, 5999 sonstiger betrieblicher Aufwand 38.500 38.500 7.000 153
6510 Zinsaufwand 175.500 146.800 150.700 68.739
6700, 6701 Körperschaftssteuer 126.900 143.900 166.800 212.279
6705, 6805 Gewerbesteuer 74.300 81.800 102.000 126.030
6803 Grundsteuer 31.300 29.300 31.000 28.907
6810 KfZ-Steuer 1.000 1.000 600 588
54 Unterhaltungsaufwand Bäder 557.000 561.800 628.000 539.288
55,56 Personalkosten Bäder 356.000 345.000 313.000 301.872
5710 Abschreibungen Bäder 185.300 155.400 145.000 77.557
5820 Verluste aus Anlageabgängen 0 0 0 92.472
5920 Versicherungen Bäder 2.500 2.500 2.000 2.024
5930-5940 Büroaufwand Bäder 15.000 15.000 12.000 10.643
5970 Beratungs-und Prüfungsaufwand 10.000 10.000 10.000 3.941
5973 EDV-Aufwand 10.000 10.000 5.000 2.007
5990 Verwaltungskostenbeitrag Bäder 193.600 200.800 178.400 167.329
5950-5999 sonst. betriebl. Aufwand Bäder 25.000 25.000 25.000 55.309
6510 Zinsaufwand Bäder 8.400 8.400 200 4
6700 Körperschaftssteuer Bäder 0
6705 Gewerbesteuer Bäder 0
6805 Grundsteuer Bäder 500 500 500 452
Summe 9.239.600 8.261.600 7.407.000 6.942.754
Erlöse / Erträge 8.794.000 7.910.900 7.086.500 6.862.271
Jahresergebnis -445.600 -350.700 -320.500 -80.483
19Wirtschaftsplan 2020/2021
ERFOLGSPLAN Betriebszweig - WASSERVERSORGUNG -
Lfd. Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz Rech.Erg.
Nr. Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 4 UMSATZERLÖSE
1 4300-4325 Wasserabgabe 4.961.000 4.961.000 4.715.000 4.780.537
3 4390 Ertrag aus Materialverkauf 1.000 1.000 2.000 2.787
4 4392-4396 Ertrag aus Installationen 130.000 130.000 180.000 226.726
5 4380-4381 Auflösung aus Ertragszuschüssen 3.800 17.600 19.100 23.155
und Landesbeihilfen
KONTOKLASSE 5 u. 6 SONSTIGE ERTRÄGE
6 5100 Aktivierte Eigenleistungen 64.700 54.300 31.500 37.819
7 5340 Mietertrag 0 0 0
8 5300 Ertrag aus Anlageabgang 0 0 0
9 6210 Zinserträge 0 0 0
10 5300-5320 Sonstige betriebliche 39.600 39.600 36.900 24.231
5343-5349 Erträge
Summe 5.200.100 5.203.500 4.984.500 5.095.255
20Wirtschaftsplan 2020/2021
ERFOLGSPLAN Betriebszweig WASSERVERSORGUNG
Lfd. Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz Rech.Erg.
Nr. Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 5 u. 6 AUFWENDUNGEN
11 5401, 5410, 5415 Energiebezug 46.000 44.000 39.500 28.556
12 5403 Wasserbezug
ZV Landeswasservers. 1.511.400 1.459.200 1.315.200 1.240.968
Gemeinde Bissingen 40.000 40.000 37.000 29.263
13a 5420 Unterhaltungsaufwand PKW 6.500 6.000 6.000 0
13b 5441,5442 Fernwirktechnik u.ä. 4.100 4.100 11.000 0
13c 5440,5480 Materialaufwand 76.000 76.000 65.000 78.300
14 5470-5475 Fremdleistungen 465.000 451.000 400.000 400.127
15 5450 anderer Materialaufwand 5.000 5.000 6.000 3.501
16 5500-5660 Personalkosten 678.000 672.500 575.500 567.882
17 5710-5820,6310 Abschreibungen, Anlageabgänge 684.900 642.200 668.200 674.150
18 5903 Konzessionsabgabe 544.000 544.000 553.000 544.692
19 5915 Gebühren u.ä. 25.000 25.000 25.000 7.125
20 5920 Versicherungen 14.000 14.000 13.700 12.867
21 5930-5967 Büroaufwand u.ä., 5.000 5.000 7.500 12.615
Fortbildung 9.000 9.000 10.000 5.954
22 5970 Prüfungs,- Beratungs- und 9.000 9.000 8.000 6.710
Rechtsaufwand
23 5973 EDV- Aufwand 80.000 65.000 55.000 38.603
24 5990 Verwaltungskostenbeitrag 270.700 285.300 273.100 225.828
25 5979, 5999, 5850 sonstiger betrieblicher Aufwand 1.000 1.000 1.000 153
26 6510 Zinsaufwand 47.400 33.900 26.200 21.734
27 6700, 6701 Körperschaftssteuer (fiktiv) 105.600 127.200 139.400 197.462
28 6705 Gewerbesteuer (fiktiv) 77.600 92.300 100.800 168.484
29 6803 Grundsteuer 5.000 3.000 2.700 2.658
30 6810 Kfz-Steuer 1.000 1.000 600 588
Summe 4.711.200 4.614.700 4.339.400 4.268.221
Erlöse / Erträge 5.200.100 5.203.500 4.984.500 5.095.255
Jahresergebnis 488.900 588.800 645.100 827.034
21Wirtschaftsplan 2020/2021
ERFOLGSPLAN Betriebszweig - PARKHAUSBETRIEB -
Lfd. Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz RechErg.
Nr. Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 4 UMSATZERLÖSE
1 4500 Erlöse aus Verpachtung TG 496.800 426.637
2 Parkierungserlöse 1.050.000 1.050.000
KONTOKLASSE 5 u. 6 SONSTIGE ERTRÄGE
3 5320 Erträge aus Auflösung von Rückstellungen 0 0 0 0
4 5343-5345 Sonstige betriebliche Erträge 0 230.000 300.000 97.790
5 6110 Erträge aus Beteiligungen, Dividende 0 0 0 0
6 6210 Zinserträge 0 0 0 0
7 6000 Gewinnabführung Parkhaus GmbH 154.300 129.054
Summe 1.050.000 1.280.000 951.100 653.481
ERFOLGSPLAN Betriebszweig - PARKHAUSBETRIEB -
Lfd. Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz RechErg.
Nr. Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 5 u. 6 AUFWENDUNGEN
8 5401 Stromkosten 70.000 70.000 65.000 64.421
9 5450-5499 Material, Fremdleistungen 205.000 490.700 428.000 459.909
10 5505-5660 Personalaufwand 256.100 241.600 45.000 37.183
11 5710 planmäßige Abschreibungen 236.500 209.500 178.000 182.107
12 5820 Verluste aus Anlagenabgängen 0 0 0 0
13 5915 Gebühren u.ä. 1.000 1.000 1.000 158
14 5920 Versicherungen 10.000 10.000 8.000 3.582
15 5930-5973 Büroaufwand, EDV-Aufwand 15.000 15.000 10.000 7.262
16 5970 Rechts- und Prüfungsaufwand 15.000 15.000 15.000 793
17 5990 Verwalt.kostenbeitrag 56.600 61.700 60.300 60.228
18 5979, 5999 sonstiger betrieblicher Aufwand 33.500 33.500 2.000
19 6510 Zinsaufwand 46.900 43.800 49.000 7.996
20 6803 Grundsteuer 26.300 26.300 26.300 26.249
21 6700, 6701, 6805 Körperschaftssteuer 12.400 9.800 10.100 -28.525
22 6805 Gewerbesteuer 15.200 13.700 12.500 -24.301
22 6620 außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
Summe 999.500 1.241.600 910.200 797.062
Erlöse / Erträge 1.050.000 1.280.000 951.100 653.481
Jahresergebnis 50.500 38.400 40.900 -143.581
22Wirtschaftsplan 2020/2021
ERFOLGSPLAN Betriebszweig - Beteiligungen -
Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz RechErg.
Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 4 UMSATZERLÖSE
KONTOKLASSE 5 u.SONSTIGE
6 ERTRÄGE
1 5345 Dienstleistungsvertrag und 21.000 21.000 21.000 21.000
Geschäftsraummietvertrag
2 6210 Zinserträge 0 0 0 0
3 Dividende Windpark Aalen-Waldhausen 17.700 17.700
4 6110 Gewinnabführung Energie Kirchheim 318.000 327.000 250.000 481.727
Summe 356.700 365.700 271.000 502.727
ERFOLGSPLAN Betriebszweig - Beteiligungen -
Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz RechErg.
Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 5 u.AUFWENDUNGEN
6
5 5505-5660 Personalaufwand/Verwaltungskosten 62.500 60.900 59.000 51.933
6 Abschreibungen 8.500
7 5915 Gebühren u.ä.
8 5920 Versicherungen
9 54,5930-5973 Büroaufwand, EDV-Aufwand 5.000 3.000 3.000 370
10 5970 Rechts- und Prüfungsaufwand 5.000 5.000 5.000 1.600
11 6510 Zinsaufwand 46.300 47.200 37.500 38.973
12 6700 Körperschaftssteuer 36.300 39.500 26.400 65.733
13 6705 Gewerbesteuer 1.000 1.000 1.000 665
Summe 164.600 156.600 131.900 159.275
Erlöse / Erträge 356.700 365.700 271.000 502.727
Jahresergebnis 192.100 209.100 139.100 343.452
23Wirtschaftsplan 2020/2021
ERFOLGSPLAN Betriebszweig - Strom und Wärme -
Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz RechnErg.
Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 4
UMSATZERLÖSE
1 4316 Lieferung Strom aus Photovoltaik 1.500 1.500 2.900 1.755
Lieferung von Strom und Wärme aus BHKW 722.400 612.400 495.500 358.850
2 Stromvertrieb 1.112.100 131.000
KONTOKLASSE 5
SONSTIGE
u. 6 ERTRÄGE
3 5100 aktivierte Eigenleistungen 38.900 21.500 85.200 0
Summe 1.874.900 766.400 583.600 360.605
ERFOLGSPLAN Betriebszweig - Strom und Wärme -
Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz RechnErg.
Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 5
AUFWENDUNGEN
u. 6
4 Energiekosten und betriebsgebundene Kosten 514.700 443.900 402.400 300.665
5 Kosten aus Stromvertrieb 1.112.400 133.900
6 5505-5660 Personalaufwand/Verwaltungskosten 230.200 233.000 136.900 70.658
7 5710 Abschreibungen 96.200 79.900 85.000 60.354
8 5915 Gebühren u.ä. 3.500 3.500 3.500 2.655
9 5920 Versicherungen 2.000 2.000 1.000 113
10 5930-5973 Büro-, EDV-, Rechts- und Prüfungsaufwand 30.000 30.000 25.000 72.025
11 Beratungsaufwand für weitere Projekte 20.000 20.000 30.000
12 Mieten 4.000 4.000 4.000
13 6510 Zinsaufwand 34.900 21.900 38.000 36
14 6803 Grundsteuer 2.000
15 6700 Körperschaftssteuer (fiktiv) -27.400 -32.600 -9.100 -22.391
16 6705 Gewerbeertragssteuer (fiktiv) -19.500 -25.200 -12.300 -18.818
Summe 2.001.000 914.300 706.400 465.296
Erlöse / Erträge 1.874.900 766.400 583.600 360.605
Jahresergebnis -126.100 -147.900 -122.800 -104.691
24Wirtschaftsplan 2020/2021
ERFOLGSPLAN Betriebszweig - BÄDERBETRIEB -
Lfd. Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz Rechn.Erg.
Nr. Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 4 UMSATZERLÖSE
1 4300 - 4312 Benutzungsentgelte 270.000 270.000 270.000 238.024
2 4350 - 4352 Mieten und Pachten 15.000 15.000 15.000 1.500
KONTOKLASSE 5 u. 6 SONSTIGE ERTRÄGE
3
4 6210 Zinserträge 0 0 0
5
6 534 Sonstige betriebliche Erträge 27.300 10.300 11.300 10.679
7 5320 Erträge aus Auflösung Rückstellungen
Summe 312.300 295.300 296.300 250.203
ERFOLGSPLAN Betriebszweig - BÄDERBETRIEB -
Lfd. Konto Bezeichnung Ansatz Ansatz Ansatz Rechn.Erg.
Nr. Euro Euro Euro Euro
2021 2020 2019 2017
KONTOKLASSE 5 u. 6 AUFWENDUNGEN
8 54 Unterhaltungsaufwand 557.000 561.800 628.000 539.288
9 55, 56 Personalkosten 356.000 345.000 313.000 301.872
10 5710 Abschreibungen 185.300 155.400 145.000 77.557
11 5820 Anlageabgänge, Forderungsabgänge 92.472
12 5920 Versicherungen 2.500 2.500 2.000 2.024
13 5915-5940,5960 Büroaufwand, Fortbildung, 15.000 15.000 12.000 10.643
14 Müllgebühren, Wasserentnahmeentgelt
15 5970,5971 Beratungs- und Prüfungsaufwand 10.000 10.000 10.000 3.941
16 5973 EDV-Aufwand 10.000 10.000 5.000 2.007
17 5990 Verwaltungskostenbeitrag 193.600 200.800 178.400 167.329
18 5950-5999 sonstiger betrieblicher Aufwand 25.000 25.000 25.000 55.309
19 6510 Zinsaufwand 0 0 0 4
20 6510 Sonstige Zinsen 8.400 8.400 200 0
21 6700 Körperschaftssteuer 0 0 0 0
22 6705 Gewerbesteuer 0 0 0 0
23
24 6805 Grundsteuer 500 500 500 452
Summe 1.363.300 1.334.400 1.319.100 1.252.899
Erlöse / Erträge 312.300 295.300 296.300 250.203
Jahresergebnis -1.051.000 -1.039.100 -1.022.800 -1.002.697
25Wirtschaftsplan 2020/2021
ERLÄUTERUNGEN ZUM ERFOLGSPLAN 2020/2021(Betriebszweig Wasserversorgung)
2020 2021
1 Wasserabgabe
m³
2016 1.929.562
2017 2.033.662
2018 2.142.878
2019 2.000.000 Plan
2020 2.110.000 Plan
2021 2.110.000 Plan
Verbrauchsgebühr m³ x EUR EUR EUR
------------------------------------------------------------------------
allg. Tarif 2.060.000 2,23 4.593.800 4.593.800
Preisnachlass für Stadt 50.000 2,01 100.350 100.350
2.110.000
Grundgebühr 267.000 267.000
rd. 4.961.000 4.961.000
5 Auflösung von Landesbeihilfen, Ertragszuschüsse
aus Landesbeihilfen 11.900 0
aus Beiträgen bis 2002 5.700 3.800
Summe 17.600 3.800
6 Aktivierte Eigenleistungen
Leitungsbauten 2020 1.810.000
2021 2.156.000 54.300 64.700
Gemeinkosten 3,00%
9 Zinsertrag
Geldanlagen, Verzinsung Einheitskasse 0 0
10 Sonstige betriebliche Erträge
diverse (Standrohrbenutzungsentgelt, Planauskünfte, sonstige Ersätze u.a.) 5.500 5.500
Miete Wasserturmnutzung für Antennen 18.300 18.300
Durchleitungsgebühr Bodelshofen 15.000 15.000
Entschädigung für die Veranlagung von Abwassergebühren 800 800
Summe 39.600 39.600
26Wirtschaftsplan 2020/2021
2020 2021
11 Energiebezug EUR EUR
Strombezug: Büro Alleenstraße 3 5.000 1.000
Hochbehälter und Wassertürme, Zonenübergabeschächte, HBS 3 25.000 30.000
Brennstoffe: 9.000 9.500
Treibstoffe: 5.000 5.500
Summe 44.000 46.000
12 Wasserbezug Landeswasserversorgung
Wasserverlust 14 % Jahr m³ ltr./sec.
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
2017 2.312.586 137,00
2018 2.478.186 137,00
2019 Plan 2.377.000 137,00
2020 Plan 2.400.000 137,00
2021 Plan 2.400.000 137,00
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Betriebskostenumlage 2020 und 2021 EUR 0,347 0,363 832.800 871.200
Festkostenumlage ltr./sec. 2020 und 2021 EUR 4.572 4.673 626.364 640.201
Summe 1.459.200 1.511.400
12 Wasserbezug Bissingen
Bei der Eingemeindung des Stadtteils Nabern (1974) wurden Quellanlagen übernommen,
die gemeinschaftlich mit der Gemeinde Bissingen genutzt werden.
Die Kosten der Unterhaltung der Anlagen und die Wassergewinnung werden nach dem
Verhältnis der Einwohnerzahl nach der letzten amtlichen Volkszählung im Stadtteil
Nabern bzw. der Gemeinde Bissingen aufgeteilt.
Soweit der Wasserbezug den Anteil der Stadtwerke an den Quellschüttungen überschreitet,
wird die Mehrabnahme der Gemeinde Bissingen vergütet.
ca. 40.000 40.000
14 Fremdleistungen
Unterhaltung Messzonen 10.000 10.000
allg. Sanierungsmaßnahmen Rohrnetz 190.000 200.000
Rohrbruchsuche 8.000 8.000
Unterhaltung Hochbehälter, Wassertürme 15.000 16.000
Unterhaltung Wasserzähler, Turnuszählerwechsel 2.000 2.000
Unterhaltung HBS 3 14.000 15.000
Weiterberechneter Unterhaltungsaufwand (Fremdleistung) W 87xxxxxx 101.000 103.000
Sonstiges 11.000 11.000
Allg. Auswechslungen U8044xxxx 100.000 100.000
Summe 451.000 465.000
15 Anderer Materialaufwand
Kleinwerkzeug 4.000 4.000
sonstige 1.000 1.000
Summe 5.000 5.000
27Wirtschaftsplan 2020/2021
16 Personalkosten EUR EUR
Vergütung, 463.000 465.000
Sozialvers., Berufsgenossenschaft, Unterstützung, Pensionsrückstellungen 172.000 175.000
Altersversorgung 37.500 38.000
Summe 672.500 678.000
17 Ordentliche Abschreibungen
aus Anlagevermögen bis 2018 608.100 587.200
aus Anlagevermögen 2019 19.000 19.000
aus Anlagevermögen 2020 15.100 52.900
2021 25.800
Summe 642.200 684.900
18 Konzessionsabgabe
Konzessionsvereinbarung vom 28.07.1992 aufgrund
GR-Beschluss vom 01.07.1992 aus Abgabe von:
Tarifabnehmern 12,00%
Sonderabnehmern 1,50%
2020 EUR 4.961.000 544.000 544.000
2021 EUR 4.961.000
Soll-Konzessionsabgabe 544.000 544.000
Mögliche Abführung nach Mindesthandelsbilanzgewinn 544.000 544.000
19 Gebühren u.ä.
Telefongebühren u.ä. 2.000 2.000
Mitgliedsbeitrag DVGW, IHK 8.000 8.000
Erfassung Jahresabrechung u.sonstiges 15.000 15.000
Summe 25.000 25.000
22 Prüfungs,- Beratungs- und
Rechtsaufwand
steuerliche Beratung und Prüfungsaufwand 9.000 9.000
9.000 9.000
24 Verwaltungskostenanteile
für Inanspruchnahme städt. Personal, Sach- und
Dienstleistungen u.ä., Steuerungsumlage 285.300 270.700
und "Miete" Büroräume
28Wirtschaftsplan 2020/2021
ERLÄUTERUNGEN ZUM ERFOLGSPLAN 2020/2021 (Betriebszweig Parkhausbetrieb)
Die Stadtwerke sind wirtschaftlicher Eigentümer der Tiefgaragen Krautmarkt und Schweinemarkt.
Sie haben die Tiefgaragen an die Parkhaus GmbH verpachtet, die den eigentliche Parkbetrieb
führt und dafür Pacht und den kompletten Gewinn an die Stadtwerke abführt. Die Stadt
ist alleiniger Gesellschafter der Parkhaus GmbH.
Es ist geplant die Parkhaus GmbH auf die Stadtwerke zu übertragen.
Ab 2020 sind daher im Wirtschaftsplan der Stadtwerke Pachteinnahmen und Gewinnabführungen nicht
mehr veranschlagt. Statt dessen sind die gesamten Parkierungserlöse und ebenso
die bisher bei der Parkhaus GmbH geführten Aufwendungen veranschlagt.
2020 2021
4 Sonstige betriebliche Erträge
Schadenersatz für Vorleistung Rampensanierung TG KM 220.000
Zuschuss für LED-Beleuchtung TG SM 10.000
Summe 230.000 0
9 Fremdleistungen
Vorleistung Rampensanierung TG KM (Schadenersatzfall) 220.000
für allg. Gebäudeunterhaltung Schweinemarkt (einschl. Wartung) 80.000 90.000
TG SM LED Beleuchtung; nachdem die Sanierung der TG SM 50.000
abgeschlossen ist, soll die Beleuchtung auf LED umgestellt werden.
In der TG KM ist die Umstellung bereits 2016 erfolgt.
TG SM Erneuerung Drückergarnituren 5.800
TG SM neue Pumpen 5.600
TG SM Ein- und Ausfahrt streichen 8.800
Ertüchtigung Isolierung Lüftungskanäle 1.400
Hausgeld Schweinemarkt 25.000 25.000
für allg. Gebäudeunterhaltung Krautmarkt (einschl. Wartung) 80.000 90.000
TG KM Sicherheitsbeleuchtung auf LED umrüsten 14.100
Fremdleistungen Summe 490.700 205.000
14 Versicherungen
Gebäude-, Elektronikversicherung und Maschinenversicherung
19 Zinsaufwand
anteiliger Zinsaufwand aus Fremddarlehen und Einheitskasse
29Wirtschaftsplan 2020/2021
ERLÄUTERUNGEN ZUM ERFOLGSPLAN 2020/2021 (Betriebszweig Beteiligungen)
2020 2021
2 Zinserträge
aus Einheitskasse 0 0
4 Gewinnabführung Energie Kirchheim
aus Wirtschaftsplan Energie Kirchheim 327.000 318.000
11 Zinsaufwand
aus Darlehen 47.200 46.300
und aus Einheitskasse
30Wirtschaftsplan 2020/2021
ERLÄUTERUNGEN ZUM ERFOLGSPLAN 2020/2021 (Betriebszweig Strom und Wärme)
2020 2021
1 Lieferung Strom und Wärme
aus PV-Anlage Rathaus Jesingen, BHKW Kornhaus, 613.900 723.900
Alleenschule, Freihof-Realschule, Campus Rauner und Steingauquartier
10 Büro-, EDV-, Rechts- und Prüfungsaufwand 30.000 € 30.000 €
Beratungsaufwand für weitere Projekte 20.000 € 20.000 €
12 Mieten an die Stadt für Aufstellung von BHKWs 4.000 € 4.000 €
13 Zinsaufwand
aus Darlehen 21.900 € 34.900 €
31Wirtschaftsplan 2020/2021
ERLÄUTERUNGEN ZUM ERFOLGSPLAN 2020/2021 (Betriebszweig Bäderbetrieb)
2020 2021
6 Sonstige betriebliche Erträge
aus Personalkooperation mit Dettingen 8.000 25.000
Energiesteuererstattung 2.300 2.300
Sonstiges
Summe 10.300 27.300
8 Unterhaltungsaufwand
Wasser, Strom, Gas (keine Referenzwerte vorhanden) 147.600 132.600
Verbrauchs- und Betriebsmittel 19.400 18.400
lfd. Unterhaltungsaufwand 120.000 122.400
lfd. Unterhaltungsaufwand Grünflächen 70.000 71.400
lfd. Reinigungsaufwand 57.100 56.100
Erneuerung Treppe im Filtergebäude 4.400
Vorraum Filtergebäude streichen 1.800
Sanierung Dach Filtergebäude 7.400
Sanierung Garagenboden 5.600
Türen Filtergebäude (Umrüstung wegen Brandschutz) 8.500
Unvorhergesehenes 60.000 100.000
Beckenaufsicht und Security 60.000 56.100
Summe 561.800 557.000
15 Rechts-, Beratungs- und Prüfungsaufwand
10.000 10.000
18 Sonstiger betrieblicher Aufwand
Inserate, mikrobiologische Untersuchungen, sonstiges 25.000 25.500
32Wirtschaftsplan 2020/2021
33Wirtschaftsplan 2020/2021
VERMÖGENSPLAN
gesamt gesamt gesamt
Lfd. EINNAHMEN Ansatz Ansatz Ansatz
Nr. Euro Euro Euro
Bezeichnung 2021 2020 2019
1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0
2 Zuführungen zu Rücklagen abzügl.
Entnahmen 900.000 400.000 200.000
3 Verlustausgleich durch die Stadt 1.051.000 1.039.100 1.022.800
4 Jahresgewinn 731.500 836.300 825.100
5 Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil abzügl.
Entnahmen 0 0 0
6 Zuweisungen und Zuschüsse 18.000 0 0
7 Beiträge, BKZ und ähnliche Entgelte
abzügl. Auflösungsbeträge
(Ertragszuschüsse) 759.800 323.200 743.500
8 Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen 0 0 0
9 Kredite
9.1 von der Gemeinde 0 0 0
9.2 von Dritten 4.235.700 3.383.000 5.260.400
9.3 Umschuldung 0 0 0
10 Abschreibungen und 1.211.400 1.087.000 1.076.200
Anlageabgänge
11 Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0
12 erübrigte Mittel aus Vorjahren 0 0 567.700
13 Abgänge Finanzanlagen 0 0 0
Summe 8.907.400 7.068.600 9.695.700
Hinweis: Im Vermögensplan sind die Ansätze für verschiedene Vorhaben gegenseitig deckungsfähig. (EigBVO)
34Wirtschaftsplan 2020/2021
VERMÖGENSPLAN
Gesamt
Lfd. AUSGABEN Ansatz VE Ansatz VE Ansatz Ges.Ausg. bereitg.
Nr. Euro Euro Euro Euro Euro Bedarf Euro
Bezeichnung 2021 2021 2020 2020 2019 Euro 2018
1 Sachanlagen und
immaterielle
Anlagewerte
1.1 für Wasservers. 2.279.000 745.000 1.926.000 430.000 1.122.000
1.2 Nahwärmeversorgung 1.295.000 739.000 1.450.000 3.354.000
1.3 Tiefgaragen, Parkhaus 100.000 503.500 0 130.000
1.4 Bäderbetrieb 1.033.000 618.500 900.000 451.000
1.5 Neues Betriebsgebäude 2.436.000 1.375.000 2.436.000 3.861.000
2 Finanzanlagen 0 200.000 250.000
3 Rückzahlung von
Stammkapital 0 0 0
4 Entnahme aus Rücklagen 0 0 0
5 Jahresverlust 1.177.100 1.187.000 1.145.600
6 Entnahme Sonderposten
mit Rücklageanteil 0 0 0
7 Auflösung Ertragszuschüsse 3.800 17.600 19.100
8 Entnahme langfr. Rücklagen 0 0 0
9 Tilgung von Krediten 583.500 502.000 432.100
Umschuldung 0 0 0
10 Gewährung von Krediten 0 0 0
11 Finanzierungsfehlbetrag
aus Vorjahren 0 0 2.791.900
12 Deckungsmittelüberhang 0
Summe 8.907.400 745.000 7.068.600 5.216.000 9.695.700 3.861.000
1.5 Neues Betriebsgebäude siehe Anlage 8
35Wirtschaftsplan 2020/2021
VERMÖGENSPLAN
Wasser Wasser Wasser Wasser Wasser
Lfd. EINNAHMEN Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
Nr. Euro Euro Euro Euro Euro
Bezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024
1 Zuführung zum Stammkapital
2 Zuführungen zu Rücklagen abzügl.
Entnahmen
3 Verlustausgleich durch die Stadt 0 0 0 0 0
4 Jahresgewinn 588.800 488.900 471.600 452.500 438.600
5 Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil abzügl.
Entnahmen
6 Zuweisungen und Zuschüsse
7 Beiträge, BKZ und ähnliche Entgelte 38.200 71.000 56.500 33.500 182.000
abzügl. Auflösungsbeträge
(Ertragszuschüsse)
8 Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
9 Kredite
9.1 von der Gemeinde
9.2 von Dritten 866.300 1.229.900 1.011.700
9.3 Umschuldung
10 Abschreibungen und 642.200 684.900 661.700 676.400 658.700
Anlageabgänge
11 Rückflüsse aus gewährten Krediten
12 erübrigte Mittel aus Vorjahren 104.400
13 Abgänge Finanzanlagen
Summe 2.135.500 2.474.700 2.201.500 1.162.400 1.383.700
36Wirtschaftsplan 2020/2021
VERMÖGENSPLAN
Wasser Wasser Wasser Wasser Wasser
Lfd. AUSGABEN Ansatz VE Ansatz VE Ansatz Ansatz Ansatz
Nr. Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro
Bezeichnung 2020 2020 2021 2021 2022 2023 2024
1 Sachanlagen und
immaterielle
Anlagewerte
1.1 für Wasservers.
a) Hochbehälter
b) Leitungsbau 1.810.000 430.000 2.156.000 745.000 1.865.000 660.000 840.000
c) Meßeinr.,Netzüberwach.geräte 115.000 115.000 115.000 115.000 115.000
d) Werkzeug 0 2.000 2.000 2.000 2.000
e) Büroausstattung 0 5.000 3.000 3.000 3.000
f ) Werkstattausstattung 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
g) Gebäude 0 0 0 0 0
h) Fahrzeuge 0 0 0 0 0
2 Finanzanlagen
3 Rückzahlung von
Stammkapital
4 Entnahme aus Rücklagen
5 Jahresverlust
6 Entnahme Sonderposten
mit Rücklageanteil
7 Auflösung Ertragszuschüsse 17.600 3.800 0 0 0
8 Entnahme langfr. Rücklagen
9 Tilgung von Krediten 191.900 191.900 215.500 277.000 327.500
Umschuldung
10 Gewährung von Krediten
11 Finanzierungsfehlbetrag
aus Vorjahren
12 Deckungsmittelüberhang 104.400 95.200
Summe 2.135.500 430.000 2.474.700 745.000 2.201.500 1.162.400 1.383.700
37Wirtschaftsplan 2020/2021
VERMÖGENSPLAN
Parkierung Parkierung Parkierung Parkierung Parkierung
Lfd. EINNAHMEN Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
Nr. Euro Euro Euro Euro Euro
Bezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024
1 Zuführung zum Stammkapital
2 Zuführungen zu Rücklagen abzügl.
Entnahmen
3 Verlustausgleich durch die Stadt 0 0 0 0 0
4 Jahresgewinn 38.400 50.500 60.800 61.600 75.700
5 Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil abzügl.
Entnahmen
6 Zuweisungen und Zuschüsse
7 Beiträge, BKZ und ähnliche Entgelte
abzügl. Auflösungsbeträge
(Ertragszuschüsse)
8 Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
9 Kredite
9.1 von der Gemeinde
9.2 von Dritten 352.600 0 0 0 0
9.3 Umschuldung
10 Abschreibungen und 209.500 236.500 236.900 236.500 234.600
Anlageabgänge
11 Rückflüsse aus gewährten Krediten
12 erübrigte Mittel aus Vorjahren 0 90.000 73.000 56.400
13 Abgänge Finanzanlagen
Summe 600.500 287.000 387.700 371.100 366.700
38Wirtschaftsplan 2020/2021
VERMÖGENSPLAN
Parkierung Parkierung Parkierung Parkierung Parkierung
Lfd. AUSGABEN Ansatz VE Ansatz VE Ansatz Ansatz Ansatz
Nr. Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro
Bezeichnung 2020 2020 2021 2021 2022 2023 2024
1 Sachanlagen und
immaterielle
Anlagewerte
Tiefgaragen, Parkhaus 503.500 0 100.000 0 200.000 200.000 0
2 Finanzanlagen
3 Rückzahlung von
Stammkapital
4 Entnahme aus Rücklagen
5 Jahresverlust 0 0 0 0 0
6 Entnahme Sonderposten
mit Rücklageanteil
7 Auflösung Ertragszuschüsse
8 Entnahme langfr. Rücklagen
9 Tilgung von Krediten 97.000 97.000 114.700 114.700 114.700
Umschuldung
10 Gewährung von Krediten
11 Abbau Finanzierungsfehlbetrag
aus Vorjahren
12 Deckungsmittelüberhang 90.000 73.000 56.400 252.000
Summe 600.500 0 287.000 0 387.700 371.100 366.700
Erläuterungen:
1 siehe Anlage 5
39Wirtschaftsplan 2020/2021
VERMÖGENSPLAN
Beteiligungen Beteiligungen Beteiligungen Beteiligungen Beteiligungen
Lfd. EINNAHMEN Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
Nr. Euro Euro Euro Euro Euro
Bezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024
1 Zuführung zum Stammkapital
2 Zuführungen zu Rücklagen abzügl.
Entnahmen
3 Verlustausgleich durch die Stadt
4 Jahresgewinn 209.100 192.100 181.600 191.100 192.000
5 Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil abzügl.
Entnahmen
6 Zuweisungen und Zuschüsse
7 Beiträge, BKZ und ähnliche Entgelte
abzügl. Auflösungsbeträge
(Ertragszuschüsse)
8 Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
9 Kredite
9.1 von der Gemeinde
9.2 von Dritten 0 0 0 0 0
9.3 Umschuldung 5.106.500
10 Abschreibungen und 0 8.500 17.000 17.000 17.000
Anlageabgänge
11 Rückflüsse aus gewährten Krediten
12 erübrigte Mittel aus Vorjahren 324.300 187.000 240.400 272.400 12.400
13 Abgänge Finanzanlagen
Summe 533.400 387.600 439.000 5.587.000 221.400
Erläuterungen:
12 erübrigte Mittel aus Vorjahren:
Beteiligung:
Beteiligung an KG 6.471.800 (Stand 31.12.2016)
Beteiligung an GmbH 18.725 (Stand 31.12.2016)
6.490.525
Thesaurierung 2017 80.000
Thesaurierung 2018 462.500
veranschlagte Thesaurierung 2019 250.000
7.283.025
abzgl. Darlehen (31.12.2019) 6.158.700
Gewinn 2013- 2015 257.596
Gewinn 2016 380.125
Gewinn 2017 343.407
vorl. Gewinn 2018 328.362
Gewinn 2019 lt. Plan 139.100
7.607.290
erübrigte Mittel 324.265
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