Geschäftsbericht 2020 - Deutsche Assistance
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Geschäftsbericht 2020
Inhalt BERICHTE JAHRESABSCHLUSS Bericht des Aufsichtsrats 4 Jahresbilanz zum 31.12.2020 36 Bericht des Vorstands 6 Gewinn- und Verlustrechnung 37 GESELLSCHAFTSORGANE ANHANG Aufsichtsrat 8 Bilanzierungsregeln 42 Beirat 8 Erläuterungen der Bilanz 44 Vorstand 10 Erläuterung der Gewinn- und Verlustrechnung 50 Leistungsspektrum 11 Allgemeine Angaben 53 LAGEBERICHT BESTÄTIGUNGSVERMERK Grundlagen der Gesellschaft 54 Wirtschaftsbericht 13 Unternehmensstruktur 14 Aktionärin 15 Tochterunternehmen 16 Geschäftsbereiche 19 Geschäftsergebnis 21 Prognose-, Chancen- und Risikobericht Prognosebericht 24 Chancenbericht 26 Risikobericht 28 Wir weisen darauf hin, dass Rundungsdifferenzen zu den mathematisch genau gerundeten Werten auftreten können. Deutsche Assistance Versicherung AG, Hansaallee 199, 40549 Düsseldorf, Registergericht Düsseldorf HRB 64583
BERICHT DES AUFSICHTSRATS
Sehr geehrte Damen und Herren,
COVID-19 stellte die Unternehmen im vergange- Der Jahresabschluss und der Lagebericht der
nen Jahr vor große Herausforderungen. Sowohl Deutschen Assistance Versicherung AG für das Ge-
die Unsicherheiten zum weiteren Verlauf der Pan- schäftsjahr 2020 wurden von der KPMG AG Wirt-
demie als auch die regulatorischen Maßnahmen zu schaftsprüfungsgesellschaft geprüft und mit ei-
deren Eindämmung belasteten die allgemeine nem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk
wirtschaftliche Entwicklung. Hinzu kamen die viel- versehen. Der Jahresabschluss und der Lagebe-
fältigen Auswirkungen auf das Geschehen an den richt sowie der Prüfungsbericht der Wirtschafts-
Finanzmärkten. Trotz dieses schwierigen Umfelds prüfungsgesellschaft lagen allen Mitgliedern des
gelang der Deutschen Assistance Versicherung AG Aufsichtsrats vor. Der Aufsichtsrat hat die Unterla-
auch 2020 eine Fortsetzung ihres Wachstumskur- gen eingehend behandelt und im Beisein des Ab-
ses bei einer gleichzeitig deutlich verbesserten Er- schlussprüfers, der über die Ergebnisse seiner
trags- und Ergebnisentwicklung. Prüfung berichtete, umfassend erörtert. Die Prü-
fung des Jahresabschlusses und des Lageberichts
Die ihm nach Gesetz und durch Satzung der Gesell- durch den Aufsichtsrat ergab keine Beanstandun-
schaft obliegenden Aufgaben hat der Aufsichtsrat gen. Das Gremium schloss sich dem Ergebnis der
der Deutschen Assistance Versicherung AG im Ge- Prüfung durch den Abschlussprüfer an. Damit ist
schäftsjahr 2020 wahrgenommen und den Vor- der Jahresabschluss der Deutschen Assistance
stand bei der Leitung des Unternehmens kontinu- Versicherung AG festgestellt.
ierlich überwacht und beratend begleitet. Regel-
mäßig, zeitnah und umfassend informierte der
Vorstand den Aufsichtsrat über die Lage der Deut-
schen Assistance Versicherung AG, und zwar so-
wohl in schriftlicher als auch mündlicher Form.
Thematische Schwerpunkte waren die Ertrags-, Fi-
nanz- und Vermögenslage, der Geschäftsverlauf,
die Entwicklung des Marktumfelds sowie die Un-
ternehmensplanung, aber auch die Risikosituation,
das Risikomanagement sowie der Bereich Compli-
ance.
In den Sitzungen des Aufsichtsrats wurden alle re-
levanten geschäftlichen Aktivitäten und Entwick-
lungen detailliert besprochen und sämtliche erfor-
derlichen Beschlüsse getroffen. Hierzu kam der
Aufsichtsrat im Berichtsjahr zu insgesamt zwei Sit-
zungen zusammen.
4 Berichte
Dem Vorstand, dem Beirat sowie allen Mitarbeite-
rinnen und Mitarbeitern des Unternehmens dankt
der Aufsichtsrat für die im Geschäftsjahr 2020 er-
brachten Leistungen.
Düsseldorf, den 18. Juni 2021
Der Aufsichtsrat
Dr. Wolfgang Breuer
Vorsitzender
Dr. Wolfgang Breuer, Vorsitzender des Aufsichtsrats
Berichte 5BERICHT DES VORSTANDS
Sehr geehrte Damen und Herren, Als zentraler Partner der öffentlichen Versicherer
sowie der Sparkassen-Finanzgruppe offeriert die
die Deutsche Assistance Versicherung AG spürte Deutsche Assistance Versicherung modular ge-
in ihrem versicherungstechnischen Kerngeschäft staltete Assistance-Versicherungsbausteine und
im zurückliegenden Geschäftsjahr 2020 nur wenig erbringt über ihre Tochterunternehmen die ent-
Einfluss durch die die Wirtschaft und das gesell- sprechenden Servicedienstleistungen für Versi-
schaftliche Leben stark prägende COVID-19-Pan- cherungsnehmer oder Kreditkarteninhaber. Im
demie. Ganz im Gegenteil konnte durch die Gewin- Mittelpunkt stehen dabei die Themen Gesundheit,
nung weiterer Sparkassen und Unternehmen der Sicherheit, Wohnen, Mobilität und Reisen.
Sparkassen-Finanzgruppe wie auch durch die im
Markt durchsetzbaren Mehrprämien aus Sanie- Als Produktzusatznutzen werden Assistance-Leis-
rung die DAV ein deutliches Beitragswachstum ge- tungen von der Mehrheit der Bevölkerung als
genüber dem Vorjahr (+33,91 %) erzielt werden. wichtig oder sehr wichtig eingeschätzt. Die Ser-
Einhergehend damit verbesserte sich die Ertrags- viceorientierung und damit auch das Interesse an
situation der Gesellschaft vor allem durch die er- Assistance-Leistungen liegen in Deutschland mit
folgreiche Neuordnung bestehender Versiche- steigender Tendenz schon seit Jahren auf hohem
rungsverträge recht deutlich. So betrug die Com- Niveau, wie die Studie Assistance Barometer 2020
bined Ratio am Ende des Jahres 89,99 %. erneut bestätigt. Um Kundenerwartungen vollum-
fänglich gerecht zu werden, sind Assistance-Ange-
Anders als beim Versicherer wirkte sich das Pande- bote zunehmend unverzichtbar. Der Deutschen
miegeschehen erkennbar nachteilig auf den Ge- Assistance Versicherung AG bietet sich somit ein
schäftsverlauf der beiden Tochterunternehmen, positiv geprägtes Marktumfeld. Mit ihrem attrakti-
die Deutsche Assistance Service GmbH und die ven Produkt- und Serviceangebot ist die Gesell-
Deutsche Assistance Telematik GmbH, aus. Zum schaft gut aufgestellt, die daraus resultierenden
einen galt es hier, zum Schutze und Wohl der Be- Chancen gemeinsam mit den Auftraggebern best-
legschaft die Vermeidung einer Virus-Ausbreitung möglich zu nutzen.
in den Betriebsstätten durch geeignete Lösungen
sicherzustellen, was sowohl in organisatorischer In Bezug auf das laufende Geschäftsjahr sind die
als auch in technischer Hinsicht immer wieder Entwicklungen nach wie vor durch die allgemeinen
schnelle Anpassungen erforderte. Unsicherheiten infolge der Pandemie geprägt. Die
Deutsche Assistance Versicherung AG hat mit Blick
Zum anderen führte das coronabedingt verrin- auf COVID-19 umfangreiche Sicherungsvorkeh-
gerte Verkehrsaufkommen zu einer Abnahme des rungen getroffen und erwartet aus heutiger Sicht
Pannen- und Unfallgeschehens und in der Folge zu eine weiterhin positive Geschäftsentwicklung. An-
einer verminderten Inanspruchnahme von As- gesichts der Unwägbarkeiten zum künftigen Ver-
sistance-Leistungen vornehmlich in den Ge- lauf der Pandemie und den hierzu staatlich verfüg-
schäftsfeldern Reise und Kfz, was sich entspre- ten Maßnahmen zu ihrer Eindämmung sind kon-
chend belastend auf den Geschäftsverlauf unserer krete, zukunftsgerichtete Aussagen und Progno-
Tochtergesellschaften auswirkte und wesentlich sen zum laufenden Geschäftsjahr 2021 zum ge-
dazu beitrug, dass beide Tochtergesellschaften im genwärtigen Zeitpunkt nicht möglich.
zurückliegenden Geschäftsjahr das Volumen ihrer
Geschäftstätigkeit nicht ausweiten konnten.
6 BerichteVon links: Marcus Hansen, Andreas Heinsen, Jörg Tomalak-Plönzke (Vorsitzender)
Den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Deut-
schen Assistance Versicherung AG danken wir für
ihre im Geschäftsjahr 2020 geleistete Arbeit und
den Beitrag zum gemeinsamen Erfolg.
Düsseldorf, den 23. März 2021
Deutsche Assistance Versicherung AG
Der Vorstand
Jörg Tomalak-Plönzke
Marcus Hansen
Andreas Heinsen
Berichte 7GESELLSCHAFTSORGANE
AUFSICHTSRAT BEIRAT
Vorsitzender Vorsitzender
DR. WOLFGANG BREUER, Münster DR. WOLFGANG BREUER, Münster
Vorsitzender des Vorstands der Provinzial Vorsitzender des Vorstands der Provinzial
Holding AG Holding AG
Stellvertretender Vorsitzender Stellvertretender Vorsitzender
GERHARD MÜLLER, Dresden GERHARD MÜLLER, Dresden
Vorsitzender des Vorstands der Vorsitzender des Vorstands der
Sparkassen-Versicherung Sachsen Sparkassen-Versicherung Sachsen
Mitglieder Mitglieder
DR. ANDREAS JAHN, Stuttgart PETER AHLGRIM, Magdeburg
Vorsitzender des Vorstands der Vorsitzender des Vorstands der ÖSA –
SV SparkassenVersicherung Holding AG Öffentliche Versicherungen Sachsen-Anhalt
(bis 31. März 2020)
DR. HARALD BENZING, Düsseldorf
Hauptgeschäftsführer des Verbands öffentlicher
Versicherer e.V.
(seit 8. Juni 2020)
PROF. EDGAR BOHN, Bühl
Vorsitzender des Vorstands Badischer Gemeinde-
Versicherungs-Verband
DIRK DANKELMANN, Detmold
Mitglied des Vorstands der Lippischen
Landes-Brandversicherungsanstalt
DR. DIRK HERMANN, Saarbrücken
Vorsitzender des Vorstands der
SAARLAND Feuerversicherung AG
MANUELA KIECHLE, München
Mitglied des Vorstands der
Consal Beteiligungsgesellschaft AG
(bis 31. Dezember 2020)
DR. STEFAN KORBACH, Wiesbaden
Mitglied des Vorstands der
SV SparkassenVersicherung Holding AG
KLAUS G. LEYH, München
Mitglied des Vorstands der
Versicherungskammer Bayern
8 GesellschaftsorganeKNUD MAYWALD, Braunschweig VORSTAND
Vorsitzender des Vorstands der Öffentlichen Ver-
sicherung Braunschweig Vorsitzender
JÖRG TOMALAK-PLÖNZKE, Düsseldorf
DR. MIRKO MEHNERT, Dresden
Mitglied des Vorstands der
Mitglieder
Sparkassen-Versicherung Sachsen
MARCUS HANSEN, Mönchengladbach
JÜRGEN MÜLLENDER, Oldenburg
Vorsitzender des Vorstands der Öffentlichen ANDREAS HEINSEN, Düsseldorf
Versicherungen Oldenburg
DR. JENS PIORKOWSKI, Berlin
Deutscher Sparkassen- und
Giroverband e. V.
DR. FREDERIC ROSSBECK, Kleinmachnow
Vorsitzender des Vorstands der
Feuersozietät Berlin Brandenburg AG
FRANK SCHAAR, Düsseldorf
Vorsitzender des Vorstands der
Deutsche Rück Versicherung AG
GUIDO SCHAEFERS, Velen
Mitglied des Vorstands der
der Provinzial Holding AG
DR. DETLEV SWIETER, Magdeburg
Vorsitzender des Vorstands der ÖSA –
Öffentliche Versicherung Sachsen-Anhalt
(seit 8. Juni 2020)
THOMAS UYLEN, Pulheim
Mitglied des Vorstands der
GVV-Kommunalversicherung VvaG
THOMAS VORHOLT, Wedemark
Mitglied des Vorstands der VGH Versicherungen
(bis 30. Juni 2020)
THOMAS WEISS, Ihlow
Vorsitzender des Vorstands der Ostfriesischen
Landschaftlichen Brandkasse
MATTHEW WILBY, Heikendorf
Mitglied des Vorstands der
Provinzial Nord Brandkasse AG
(bis 31. Juli 2020)
Gesellschaftsorgane 9LEISTUNGSSPEKTRUM Hinblick auf Versicherungen. Hier wünschen sich
66 % der Befragten Service- und Hilfsleistungen.
Die Deutsche Assistance Versicherung AG ist der Aktivitäten
zentrale Assistance-Experte der öffentlichen Ver- Das hohe Interesse an Assistance und unsere
sicherer und der Sparkassen-Finanzgruppe. Als starke Position in diesem Bereich bildeten auch
Entwickler, Produktgeber und Risikoträger bietet 2020 eine stabile Basis für den weiteren Ausbau
sie ihren Partnern innovative Schutzbriefkon- der Marktposition. So konnte die Deutsche As-
zepte, die deren hauseigene Produkte mit kun- sistance Versicherung AG im Berichtsjahr meh-
denorientierten Mehrwertleistungen versehen. rere Finanzinstitute als Neukunden hinzugewin-
Unsere ebenso bedarfsgerechten wie marktstar- nen, darunter auch die Baden-Württembergische
ken Qualitätsangebote sind exakt auf das Kun- Bank. Anders als in vielen anderen Branchen war
denangebot der Verbundpartner abgestimmt und das originäre Kerngeschäft der Deutschen As-
so angelegt, dass sie die Wünsche der Versicher- sistance Versicherung AG nicht durch die Auswir-
ten mit den Anforderungen unserer Auftraggeber kungen von COVID-19 beeinflusst. Hier wirkte
kombinieren. sich positiv aus, dass unsere Produkte weder von
der Pandemie noch von den damit einhergehen-
den veränderten Rahmenbedingungen berührt
Strategischer Erfolgsfaktor
werden.
Die Assistance-Lösungen der Deutschen As-
sistance Versicherung AG leisten wesentliche Bei-
träge zur Produktaufwertung und Produktdiffe- Wie bereits in den Vorjahren kamen die Produkte
renzierung. Sparkassen und öffentliche Versiche- der Deutschen Assistance Versicherung AG im
rer, die ihr Produktspektrum um Assistance anrei- vergangenen Geschäftsjahr sowohl im Kontext
chern, erhöhen dessen Attraktivität und somit von Themenschutzbriefen als auch in Verbindung
auch die Kundenzufriedenheit. Dies schafft güns- mit Giro- und Kreditkarten zum Einsatz. Als Erst-
tige Voraussetzungen für eine erfolgreiche Neu- und Rückversicherer der öffentlichen Versicherer
kundengewinnung und trägt zugleich zur Absi- in der Sparkassen-Finanzgruppe profitieren wir
cherung des bestehenden Kundenstamms bei. erneut von der Anbindung an die ÖRAG-Gruppe,
Darüber hinaus eröffnen nachfragestarke Bei- was unsere Marktkraft deutlich erweitert. Hinzu
standsleistungen den Versicherern die Chance, kamen positiven Effekte, die wir aus unseren fun-
ihre Servicekomponente zu verstärken und sich dierten Marktkenntnissen und den langjährigen
mit lebensnaher Hilfe als Problemlöser der Kun- Erfahrungen im Assistance-Geschäft generieren
den zu positionieren. konnten. Parallel bewährten sich abermals die
Kompetenzen unserer Tochtergesellschaften
Deutsche Assistance Service und Deutsche As-
Serviceleistungen als Mehrwert sistance Telematik, zwei Trümpfe, die wesentlich
Im Markt gelten Assistance-Produkte und -Leis- zu unserer Leistungsstärke beitragen.
tungen als attraktive Zusatzleistungen. Für eine
starke Nachfrage sorgen insbesondere der gesell-
Bei unseren internen Prozessabläufen sowie im
schaftliche Wandel und demografische Entwick-
Zusammenwirken mit den Partnern im Finanzver-
lungen. Bevölkerungsgruppen wie Singles oder
bund spielt die fortschreitende Digitalisierung
Senioren haben oft nicht die Möglichkeit, schnell
eine wesentliche Rolle. Dementsprechend brach-
und direkt auf Unterstützung aus dem familiären
ten wir im vergangenen Geschäftsjahr über die ei-
Umfeld zuzugreifen. Professionelle Angebote der
genen Geschäftsabläufe hinaus auch die Integra-
Assistance werden vor diesem Hintergrund zu-
tion unserer Leistung in die digitale Kundenwelt
nehmend als sinnvolle Alternative gesehen. Laut
der Sparkassen weiter voran.
dem Assistance Barometer 2020 sind Service-
und Assistance-Leistungen als Produktzusatznut-
zen für 62 % der Befragten sehr wichtig oder Produkte und Themenwelten
wichtig. Von Banken erwarten 63 % der bundes- Die Deutsche Assistance Versicherung AG steht
weiten Umfrageteilnehmer entsprechende Leis- für moderne Assistance-Versicherungslösungen,
tungen. Noch höher liegt der Erwartungswert im die umfassenden Schutz und zuverlässige Sicher-
heit bieten. Neue Marktanforderungen greifen wir
vorausschauend auf und integrieren sie in ent-
sprechende Angebote. Wesentliche Ansatzpunkte
10 Lageberichtboten sich dabei 2020 erneut im Bereich der zu- Möglichkeit, intensiv und zielgerichtet auf die
kunftsträchtigen Mobilitätskonzepte sowie in Be- Wünsche der Partner und Kunden einzugehen.
zug auf die weitere Digitalisierung. Gerade in die-
sem Bereich ist die Deutsche Assistance Versiche-
In Bezug auf ihre modularen Produktkonzepte
rung AG gut aufgestellt und bietet beispielsweise profitierte die Deutsche Assistance Versicherung
schon seit Längerem unter anderem Smarthome-
AG von den zu Beginn des Berichtsjahres beende-
Lösungen.
ten strukturellen Anpassungen des Produktport-
folios. Die damit erschlossenen Vorteile zeigten
In Verbindung mit ihren Tochtergesellschaften sich beispielhaft im Bereich S-Mobilgeräteschutz,
kann die Deutsche Assistance Versicherung AG der mit den nun gegebenen Produktvarianten zu
ein Spektrum bieten, das auch die Erbringung von unseren Wachstumstreibern zählte. Als Produkt-
sach- und personenorientierten Assistance- und neuheit wurde im vergangenen Geschäftsjahr der
Serviceleistungen sowie moderne Telematik- Cyber-Schutz eingeführt, eine passgenaue As-
Dienstleistungen umfasst. Reha-Leistungen, sistance-Lösung, die sich in Konto- und Karten-
Mehrwertleistungen und Rechtsdienstleistungen modelle integrieren lässt.
konzipieren wir gemeinsam mit weiteren ÖRAG-
Gesellschaften. In der Gesamtbetrachtung umfas-
Kompetente Abwicklung
sen unsere Mehrwert schaffenden Assistance-
Kompetenzen fünf attraktive Themenwelten: Assistance-Leistungen spielen ihre Vorteile vor
allem dann aus, wenn sie zur maximalen Zufrie-
denheit der Kunden erbracht werden. Die Deut-
• Gesundheit – mit Angeboten zum persönlichen sche Assistance Versicherung AG verfügt hier
Wohlergehen, über besondere Vorteile, denn im Verbund mit ih-
• Sicherheit – mit Leistungen rund um zuverlässi- ren Tochtergesellschaften und deren Beteili-
gen Schutz, gungsgesellschaften bildet sie ein Kompetenz-
• Wohnen – mit Services bezogen auf Haus und zentrum, das sowohl den Produkt- als auch den
Wohnung, Servicebereich abdeckt. Risikoübernahme und Er-
• Mobilität – mit Assistance zu den Themen Mobi- füllung der Serviceleistungen sind somit in einer
lität und Kfz, Hand verbunden – eine Konstellation, die auch im
Berichtsjahr wesentlich zum Markterfolg beitrug.
• Reise – mit Lösungen, die das Reisen sicherer Als professioneller Serviceerbringer überzeugt
machen. die Tochtergesellschaft Deutsche Assistance Ser-
vice seit mehr als 25 Jahren mit Hilfs- und Ser-
Innerhalb des Produktangebots können die Leis- viceleistungen auf hohem Niveau. Die konkrete
tungen der einzelnen Themenwelten entweder Abwicklung erfolgt dabei über ein weltweites
einzeln oder aber als Paketlösung bezogen wer- Netzwerk ebenso kompetenter wie qualifizierter
den. Dienstleistungspartner. In der Praxis ergibt sich
daraus eine vorbildliche Prozess- und Servicequa-
lität, die durch zahlreiche Gütesiegel dokumen-
Produktentwicklung
tiert ist.
In der Produktentwicklung lag der Schwerpunkt
2020 unverändert auf weiteren Optimierungen
des Produktangebots. Im Fokus standen wie zu-
vor Initiativen, die in hohem Maße bedarfsge-
rechte Schutzbriefpakete ermöglichen. Umfas-
sende Serviceleistungen zur professionellen
Marktbearbeitung wurden unseren Partnern über
die S-Markt & Mehrwert GmbH & Co. KG bereitge-
stellt, die als leistungsstarker Sparkassen-Dienst-
leister für Kunden- und Mehrwertservices agiert.
Der damit forcierte Austausch verschafft uns die
Lagebericht 1157 LAGEBERICHT Grundlagen der Gesellschaft 13 Wirtschaftsbericht 21 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 24
GRUNDLAGEN DER GESELLSCHAFT
Geschäftsmodell der Deutsche Assistance Ver- Handlungsbedarf bei der Gewinnung von Fachkräf-
sicherung AG ten und stellt die sozialen Sicherungssysteme vor
Die Deutsche Assistance Versicherung AG ist der Herausforderungen.1
Assistance-Partner der öffentlichen Versicherer
und der Sparkassen-Finanzgruppe. Als Entwickler, Einordnung der Deutschen Assistance Versiche-
Produktgeber und Risikoträger bietet sie ihren rung AG in das Wirtschaftsjahr 2020
Partnern Schutzbriefkonzepte, die deren hausei-
Im Jahr 2020 erhöhten sich die Beiträge der Deut-
gene Produkte mit kundenorientierten Mehrwert-
leistungen begleiten. Die Angebote sind auf das schen Assistance Versicherung AG um +33,9% auf
Kundenangebot der Verbundpartner abgestimmt. 8,7 Mio.€ (Vj.: 6,5 Mio.€). Das Ergebnis der ge-
wöhnlichen Geschäftstätigkeit ist im Jahr 2020 po-
sitiv mit 0,8 Mio.€ (Vj.: -0,7 Mio.€).
Das Wirtschaftsjahr in Deutschland
Die Wirtschaft hat ein turbulentes Jahr 2020 erle- Das Wirtschaftsjahr im Kapitalmarkt
ben müssen. Die Wirtschaftsleistung wurde in vie-
Der Kapitalmarkt war in 2020 stark von den Ent-
len Sektoren epochal durch den Ausbruch und die
Wirkung der Eindämmungsmaßnahmen der wicklungen rund um die Covid-19 Pandemie ge-
Corona Pandemie insbesondere in der 2. Jahres- prägt. Der rasante Einbruch an den Märkten im
hälfte belastet. Das BIP sank im vergangenen Jahr Frühjahr traf grundsätzlich alle Assetklassen. Da-
um 5,0 Prozent. Deutschland erlebt eine Rezes- rauf folgte eine durch massive geld- und fiskalpo-
sion deren Konjunktureinbruch auf dem Niveau litische Unterstützungsmaßnahmen angetriebene
der Weltwirtschaftskrise aus 2009 gleicht. Aktuell Erholungsbewegung. Viele Aktienindizes markier-
arbeitet sich die Wirtschaft allmählich das der ten im Jahresverlauf neue Rekorde und die
Krise heraus, wird das Niveau von vor dem Pande- Spreadniveaus lagen zum Jahresende wieder auf
mieausbruch voraussichtlich und je nach Verlauf Vorkrisenniveau.
der Maßnahmenwirkung erst 2022 wieder errei-
chen. Die Deutsche Assistance Versicherung hält nur ei-
Das von der Bundesregierung geschaffene Kon- nen geringen Bestand von festverzinslichen Kapi-
junkturpaket und die Wirtschftshilfen konnten talanlagen, die alle eine hohe Bonität aufweisen.
zum einen Arbeitsplätze sichern, Unternehmen Der Großteil des Kapitalanlageportfolios ist durch
mit Liquidität versorgen und die Gesamtwirtschaft die strategischen Beteiligungen geprägt. Dadurch
stabilisieren und zum anderen zukunftsorientiert wurde die Kapitalanlage der Deutschen Assistance
Weichen für Digitalisierung, Klimawandel, Bildung
Versicherung AG von den Entwicklungen am Kapi-
und Forschung legen. Das wirtschaftliche Umfeld
talmarkt weniger tangiert.
bleibt aber weiterhin von Unsicherheiten geprägt.
Die internationalen Handelskonflikte, der Brexit
und geopolitische Risiken dämpfen den Welthan-
del und die globale Indust-rieproduktion. Die Wirt-
schafts- und Arbeitswelt befindet sich inmitten ei-
ner digitalen Transformation. Die Unternehmens-
landschaft verändert sich, traditionelle Arbeitsfor-
men und Geschäftsmodelle werden in Frage ge-
stellt. Der demografische Wandel verstärkt den
1
Aus: https://www.bmwi.de/Redaktion/DE/Publikationen/Wirt-
schaft/ jahreswirtschaftsbericht-2021.pdf
Lagebericht 13UNTERNEHMENSSTRUKTUR 14 Lagebericht
AKTIONÄRIN
Die Anteile der Deutschen Assistance Versiche-
rung AG werden zu 100 % von der ÖRAG Rechts-
schutzversicherungs-AG gehalten. Mit der Aktio-
närin besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisab-
führungsvertrag.
Lagebericht 15TOCHTERUNTERNEHMEN
100% Deutsche Assistance Service GmbH
Die Deutsche Assistance Service GmbH ist Dienst- leistungen verfügt die Deutsche Assistance Ser-
leistungspartner mit ganzheitlichem Service. Als vice GmbH über Infrastrukturen, mit denen sich die
Unternehmen für die Erbringung von Assistance- teilweise komplexen Unterstützungsleistungen
wirtschaftlich organisieren lassen.
16 Lagebericht100% Deutsche Assistance Telematik GmbH
Die Deutsche Assistance Telematik GmbH ist ein sicherern zum nachträglichen Einbau in Fahrzeuge
Tochterunternehmen der Deutschen Assistance vermarktet werden. Kommt es zu einem Unfall,
Service GmbH. Schwerpunkt ihrer Tätigkeit sind sendet die Box automatisch ein Signal an die Not-
Telematik-Dienste im Verkehrsbereich. Dazu stellt fallzentrale. Von dort werden über die Deutsche
die Gesellschaft sogenannte Copiloten bereit, Assistance Telematik GmbH geeignete Hilfsmaß-
Telematik-Boxen, die von den öffentlichen Ver- nahmen eingeleitet.
49% S-Markt & MehrWert GmbH & Co. KG
Die S-Markt & Mehrwert GmbH & Co. KG bietet für sie vielfältige Nutzungsoptionen zur Realisierung
Sparkassen, deren Verbundpartner und weitere von Effizienz- und Wachstumszielen sowie zur Um-
Unternehmen telefonisches und elektronisches setzung individueller Marktbearbeitungs- und Di-
Kundenkontaktmanagement sowie umfassende gitalisierungsstrategien.
Markt- und Mehrwertleistungen an. Durch die
Bündelung marktorientierter Dienstleistungen im
Kundenservice, Marketing und Vertrieb eröffnet
48% S-Markt & MehrWert Geschäftsführungsgesellschaft mbH
Gegenstand der S-Markt & Mehrwert Geschäfts- und Geschäftsführung bei anderen Handelsgesell-
führungsgesellschaft mbH ist die Übernahme der schaften, insbesondere bei der S-Markt & Mehr-
Geschäftsführung und der persönlichen Haftung wert GmbH & Co. KG.
45% Reha Assist Deutschland GmbH
Die Reha Assist Deutschland GmbH mit Sitz in Betreuung von Unfallopfern und Schwerkranken
Arnsberg hat sich mit seinen spezialisiert. Mehr als 80 vorwiegend fest
Rehabilitationsdienstleistungen auf die angestellte Reha- und Pflegeberater,
Lagebericht 17Arbeitsvermittler, Psychotraumatologen und Ar- Steuerung ihrer medizinischen Rehabilitation, or-
beitsmediziner gehören zum Netzwerk der Gesell- ganisieren deren Wiedereingliederung in das Be-
schaft. Sie unterstützen die Betroffenen bei der rufsleben und klären im Bedarfsfall die Pflegesitu-
ation.
18 LageberichtGESCHÄFTSBEREICHE
→ Beistandsleistungen → Rückversicherung im Bereich
→ Sonstige Schadenversicher-
ungen
Produktkonzept Den Kunden der Sparkassen-Finanzgruppe bieten
Die Geschäftsbereiche der Deutschen Assistance die Assistance-Lösungen eine umfassende Absi-
Versicherung AG konzentrieren sich auf das be- cherung, die neben der finanziellen Schadenregu-
darfsgerechte Gestalten von Assistance-Versiche- lierung auch konkrete Service- und Hilfeleistungen
rungslösungen. In dieser Funktion ist das Unter- beinhaltet. Die modular aufgebauten Schutzbrief-
nehmen in der Sparkassen-Finanzgruppe als zent- konzepte unterstützen in allen wesentlichen Le-
raler Konzeptentwickler, Produktgeber und Risiko- bensbereichen. Das Spektrum reicht dabei von der
träger tätig. Erstversicherung bis zur dazugehörigen Rückver-
sicherung für ausgewählte Schutzbriefe.
Die Assistance-Versicherungslösungen der Deut- Abgewickelt werden die Assistance- und Schaden-
schen Assistance Versicherung AG sind auf die An- service-Leistungen der Schutzbriefe durch die
forderungen und das Leistungsportfolio der Spar- Deutsche Assistance Service GmbH, eine 100%ige
kassen-Finanzgruppe abgestimmt. Sie lassen sich Tochter der Deutschen Assistance Versicherung
als Ergänzung in vorhandene oder neue Produkt- AG. Den Partnern in der Sparkassen-Finanzgruppe
konzepte der Partner einbinden und fungieren werden die Schutzbriefkonzepte somit als Gesamt-
dort als intelligente Werttreiber. Dies schafft beste paket bereitgestellt, das sämtliche Leistungen aus
Voraussetzungen, um die Potenziale des wachs- einer Hand abdeckt – von der Konzeption der Bei-
tumsstarken Assistance-Bereichs gemeinsam zu standsleistungen bis hin zu deren operativen Um-
heben. setzung.
Lagebericht 1920 Lagebericht
GESCHÄFTSERGEBNIS
Nachfolgend werden die Kommentierungen für die Insgesamt ergab sich im Jahr 2020 ein positives
Versicherungstechnik auf Basis des Gesamtge- versicherungstechnisches Ergebnis in Höhe von
schäfts vorgenommen. Die Aufteilung der Versi- 693 T€. Dies ist auf die höheren Beitragseinnah-
cherungstechnik auf das selbst abgeschlossene men und den guten Schadenverlauf im selbst ab-
und das in Rückdeckung übernommene Geschäft geschlossenen Geschäft zurückzuführen.
wird im Anhang dargestellt.
Im Berichtsjahr stieg der Buchwert der Kapitalan-
Wesentliche finanzielle Leistungsindikatoren der lagen auf 24.000 T€ (+ 10,08 %). Das Nettoergeb-
Gesellschaft sind die Entwicklung der gebuchten nis aus Kapitalanlagen belief sich 2020 auf
Bruttobeiträge, die Schaden- und Kostenquote so- - 70 T€ (Vj. 3 T€) und resultiert im Wesentlichen
wie das Ergebnis aus Kapitalanlagen. aus den Aufwendungen aus der Verlustübernahme
(2020: - 76 T€; 2019: 0 T€). Die Nettorendite be-
Die gebuchten Bruttobeiträge erhöhten sich im trägt - 0,29 %.
Berichtsjahr um 33,91% auf 8.743 T€. Dies resul-
tiert insbesondere aus gestiegenen Beiträgen im Die Kapitalanlagen wiesen insgesamt stille Reser-
selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft. ven in den Anteilen an verbundenen Unternehmen
und den Festzinsanlagen in Höhe von T€ 9.111 T€
Die Geschäftsjahresschadenquote (Brutto = Netto) (Vj.: 6.375 T€) auf. Davon entfielen 186 T€ (Vj.: 29
hat sich aufgrund gesunkener Aufwendungen für T€) auf die Festzinsanlagen. Es ergaben sich stille
Geschäftsjahresschäden von 89,96% im Vorjahr Lasten bei den Festzinsanlagen in Höhe von 77 €
auf 55,11% im Berichtsjahr vermindert. (Vj.: 1 T€).
Die Aufwendungen für Versicherungsfälle sinken Der Rückgang des sonstigen Ergebnisses ist im
im Vergleich zum Vorjahr um 966 T€ auf insgesamt Wesentlichen den gesunkenen übrigen Erträgen
4.874 T€. Damit ergibt sich eine bilanzielle Scha- geschuldet.
denquote (Brutto = Netto) von 55,75%.
Das positive versicherungstechnische Ergebnis
Die Bruttoaufwendungen für den Versicherungs- von 693 T€, das Kapitalanlageergebnis von - 70 T€
betrieb steigen im Berichtszeitraum um 1.351 T€ sowie das sonstige Ergebnis von 219 T€ führten zu
(82,29%) auf 2.994 T€. Die Kostenquote ging von einem positiven Ergebnis der normalen Geschäfts-
25,15% im Vorjahr auf 34,24% hoch. tätigkeit in Höhe von 841 T€. Dieses im Vergleich
zum Vorjahr um 1.536 T€ höhere Ergebnis wurde
Für das selbst abgeschlossene Versicherungsge- aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages an die
schäft wurde eine Schwankungsrückstellung im ÖRAG Rechtsschutzversicherungs-AG abgeführt.
Bereich Beistandsleistung in Höhe von 109 T€ ge-
bildet. Die Schwankungsrückstellung für das über-
nommene Versicherungsgeschäft erhöhte sich um
110 T€ auf 499 T€.
Lagebericht 21Die Erfolgsrechnung führt zu folgendem Ergebnis:
2020 2019
T€ T€
Versicherungstechnische Rechnung
Selbst abgeschlossenes Geschäft 735 –1.060
In Rückdeckung übernommenes Geschäft –42 –67
693 –1.128
Nichtversicherungstechnische Rechnung
Erträge aus Kapitalanlagen 28 33
Aufwendungen aus Kapitalanlagen –98 –30
Kapitalanlageergebnis –70 3
Sonstiges Ergebnis 219 430
149 433
Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 841 –695
Erträge aus Verlustübernahme 0 695
Aufwand aus Gewinnabführung –841 0
Jahresüberschuss 0 0
NICHTFINANZIELLE LEISTUNGSINDIKATOREN
Personalstatistik Beschwerdestatistik
Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2020 waren durch- Aufgrund der besonderen Geschäftsstruktur der
schnittlich 4 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (Vj.: Deutsche Assistance Versicherung AG werden Be-
15) bei der Deutschen Assistance Versicherung AG schwerden in konkreten Zahlen erfasst.
beschäftigt, davon in Vollzeit 3 (76,47 %) und in
Teilzeit 1 (23,53 %). Im Vergleich zum Geschäfts- Im Geschäftsjahr 2020 betrug die Gesamtsumme
jahr 2019 reduzierte sich damit die Anzahl der der Beschwerden 178 (Vj.: 203). Inhaltlich waren
durchschnittlich Beschäftigten um 71,43 %. Grund sie nur zum Teil berechtigt.
hierfür war ein Mitarbeiterübergang von der Deut-
schen Assistance Versicherung AG auf die Mutter-
gesellschaft ÖRAG Rechtsschutzversicherungs-AG.
22 LageberichtLagebericht 23
PROGNOSE-, CHANCEN- UND RISIKOBERICHT PROGNOSEBERICHT Für das Jahr 2021 gehen wir von einer positiven Geschäftsentwicklung der Deut- schen Assistance Versicherung AG aus. Die erfolgreiche Zusammenarbeit mit den Vertriebspartnern im Finanzverbund sorgt für positive Impulse. Gesamtwirtschaftliche Entwicklung unsere Kunden und Geschäftspartner zu gewähr- Für 2021 erwarten die führenden Wirtschaftsinsti- leisten. tute eine Zuwachsrate des Bruttoinlandsprodukts im Bereich von 3,1 %2, nachdem dieses pandemie- Geschäftsentwicklung der Deutschen As- bedingt in 2020 stark rückläufig (-5,3 %) war. Vor sistance Versicherung AG dem Hintergrund der nach wie vor günstigen Be- Für die Deutsche Assistance Versicherung AG be- schäftigungs- und Einkommensperspektiven wird stehen auch weiterhin Wachstumspotenziale, wo- eine positive Entwicklung des für die Versiche- bei eine Normalisierung der wirtschaftlichen Rah- rungsnachfrage wichtigen privaten Konsums menbedingungen bzw. der durch Corona ausge- prognosti-ziert. Laut GfK Kaufkraftstudie wird die lösten Krise im zweiten Halbjahr 2021 für eine po- Kaufkraft der Deutschen in 2021 um 2,0 %3 zule- sitive Entwicklung notwendig erscheint. Insge- gen. Die Zuwachsrate würde damit im längerfristi- samt erwarten wir für 2021 eine Entwicklung der gen Vergleich auf hohem Niveau bleiben, aber gebuchten Bruttobeiträge auf einen Betrag zwi- niedriger als im Vorjahr ausfallen (2,9 %). schen 9 und 10 Mio. €. Die wirtschaftlichen Auswirkungen aus der Ver- Im selbst abgeschlossenen Geschäft (saG) wird da- breitung des Coronavirus werden sich durch die von ausgegangen, dass der Absatz der Versiche- seit Ende 2020 begonnenen Impfungen im Laufe rungsprodukte speziell für die Konten- und Kar- des Jahres 2021 reduzieren. Im zweiten Halbjahr tenmodelle der Sparkassen weiterhin erhöht bzw. gehen wir von einer stärkeren Normalisierung der fortgesetzt werden kann. Zudem werden innova- Rahmenbedingungen aus. Dennoch werden auch tive Ansätze zur Integration von Assistence-Bau- mittelfristig die Volatilitäten an den Finanzmärk- steinen in die Versicherungsprodukte der Ver- ten nicht abnehmen. Längerfristige Auswirkungen triebspartner weiter verfolgt. aus der Pandemie auf die Weltwirtschaft sind aktu- ell nicht auszuschließen. Dies kann daher auch er- Beim Schadenaufwand rechnen wir nach der Sa- hebliche Auswirkungen auf die Versicherungswirt- nierung des Produktes S-Mobilgeräteschutz wei- schaft in Deutschland haben. Die Deutsche As- terhin mit deutlich verbesserten Ergebnissen und sistance Versicherung AG beobachtet die laufen- insgesamt einem deutlich positiven versiche- den Entwicklungen hinsichtlich des Coronavirus rungstechnischen Ergebnis. Wie bisher wird sich und schätzt die möglichen Auswirkungen auf die dabei die schlanke operative Aufstellung des Un- Geschäftstätigkeit ein. Die Eintrittswahrschein- ternehmens bewähren, die im Wesentlichen die lichkeit möglicher Chancen ist geringer geworden. Prozesse und Strukturen der Muttergesellschaft Auch können die Betriebs- und Steuerungspro- nutzt. zesse durch die Regelungen zur Eindämmung der Epidemie nachteilig beeinträchtigt werden. Wir Hinsichtlich des Kapitalanlageergebnisses rech- sorgen uns um die Sicherheit und das Wohl unse- nen wir 2021 mit einem Ergebnis über Vorjahres- rer Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter und haben niveau, das durch die positive Ergebniserwartung umfangreiche Sicherheitsvorkehrungen getroffen, unserer Beteiligung an der S-Markt & Mehrwert um einen funktionierenden Geschäftsbetrieb für GmbH & Co. (S-MM) beeinflusst wird. Dies führt zu 2 3 https://de.statista.com/infografik/22088/prognose- https://www.gfk.com/hubfs/20201208_PM_GfK_Kauf zur-entwicklung-der-konjunktur-in-deutschland/ kraft_Deutschland_2021_dfinal.pdf?hsLang=de 24 Lagebericht
einem erwarteten positiven und im Vergleich zum Mit ihrem Geschäftsmodell sowie den Qualitäts-
Vorjahr erhöhten Jahresergebnis. produkten und -services ist die Deutsche As-
sistance Versicherung AG gut aufgestellt, um die
Die Prognosen für das Geschäftsjahr 2020 konn- sich bietenden Potenziale umfänglich nutzen zu
ten sowohl beitragsseitig über- als auch in der können. Für das weitere Wachstum unseres Unter-
Kostenentwicklung unterschritten werden. Der ge- nehmens setzen wir auch künftig auf optimierte
buchte Beitrag konnte durch den Ausbau des Kre- Prozessabläufe sowie ein kontinuierlich vergrö-
ditkartengeschäfts, die Zusammenarbeit mit der ßertes Leistungs- und Produktspektrum, etwa
S-MM, die erfolgreiche Neuausrichtung des Pro- durch Zunahme des Kreditkartenversicherungsge-
duktes S-Mobilgeräteschutz sowie durch neue Ko- schäfts und des Schadenservice Kraftfahrt. Im Mit-
operationen den bisherigen Beitragshöchststand telpunkt stehen allgemein nach wie vor Produkt-
erreichen. Die gleichzeitig gesunkene Quote des bausteine, die bedarfsgerechte Schutzbriefpakete
Schadenaufwands basiert nicht ausschließlich auf ermöglichen. Für zusätzliche Impulse sorgen der
dem Sanierungseffekt des S-Mobilgeräteschutzes, Verbund der ÖRAG Tochtergesellschaften und die
sondern ist vielmehr über alle Geschäftsbereiche sich daraus ergebenden Synergien.
hinweg erkennbar.
Lagebericht 25PROGNOSE-, CHANCEN- UND RISIKOBERICHT
CHANCENBERICHT
Für die Deutsche Assistance Versicherung AG bestehen aussichtsreiche Chancen,
die eine günstige Fortentwicklung des Unternehmens fördern und zu einem posi-
tiven Geschäftsverlauf beitragen. Neben externen Entwicklungen sind dabei auch
zahlreiche interne Potenziale relevant.
Vertriebsstruktur sche Assistance Versicherung AG ergeben sich da-
Die Grundlage der nachhaltigen Positionierung raus auch längerfristig aussichtsreiche Marktchan-
auf dem Assistance-Markt bildet die Vertriebs- cen.
struktur der Deutschen Assistance Versicherung
AG. Digitalisierung und Vernetzung
Die Interessen, Bedürfnisse und Verhaltensweisen
Die Deutsche Assistance Versicherung AG ist zent- der Kunden ändern sich. Immer mehr Menschen,
raler Assistance-Partner der öffentlichen Versi- vor allem der jüngeren Generationen, möchten
cherer und fest in die Sparkassen-Finanzgruppe über verschiedene Kanäle hinweg auf Produkte
integriert. Den Vertrieb der Produkte übernehmen und Services zugreifen können – zu jeder Zeit und
die Vertriebspartner der Versicherungsunterneh- ortsungebunden. Dies stellt Anbieter und Markt-
men und die Sparkassen. Diese Vertriebspartner- teilnehmer vor neue Herausforderungen. Um er-
schaft bildet den grundlegenden Ansatz zum Aus- folgreich zu sein, müssen sie zusätzlich neue, digi-
schöpfen des vorhandenen Marktpotenzials. Über tale Instrumente nutzen. Dies setzt Flexibilität und
ihre flächendeckende regionale Präsenz erreicht Dynamik voraus, denn die Märkte von heute sind
die Deutsche Assistance Versicherung AG eine geprägt durch schnelle Innovationszyklen. Die Zu-
Kundennähe, die Bedingungen für zielgerichtete sammenarbeit mit unserem Unternehmen erleich-
Akquise und punktgenauen Service schafft. Die tert es, die Chancen der Digitalisierung zu nutzen.
aussichtsreiche Zusammenarbeit wird dadurch ge- Die wachsende datentechnische Vernetzung ver-
fördert, dass unsere zukunftsweisenden As- größert somit auch unsere Absatzpotenziale.
sistance-Versicherungslösungen eine Absiche-
rung der Kunden ermöglichen, die über die finan- Hochqualitative Produkte als Instrument zur
zielle Schadenregulierung hinaus auch die not- Kundenbindung
wendigen Organisationsleistungen abdeckt. Die Ansprüche der Kunden wachsen. Über die ei-
gentliche Kernleistung hinaus werden in zuneh-
Demografische und gesellschaftliche Verände- mendem Maße Mehrwertangebote erwartet. Im
rungen Mittelpunkt stehen dabei individuell angepasste
Zu den wesentlichen Triebfedern des wachsenden Offerten, ausgestattet mit einem hochwertigen
Assistance-Bedarfs gehören demografische und Service. Über Assistance-Leistungen lassen sich
gesellschaftliche Entwicklungen. So nimmt die diese Anforderungen ideal erfüllen. Das Produkt-
Zahl der Haushalte kontinuierlich zu. Gleichzeitig und Servicespektrum unseres Unternehmens wird
steigt der Anteil älterer und alleinstehender Bür- somit immer stärker als wichtiges Instrument zur
gerinnen und Bürger in der Bevölkerung. Vor die- Gewinnung von Neukunden und zur Steigerung
sem Hintergrund können immer mehr Menschen der Kundenzufriedenheit gesehen. Von dieser Ent-
nicht unmittelbar auf ein familiäres Umfeld zugrei- wicklung können wir entsprechend profitieren. Un-
fen. Im Bedarfsfall sind sie somit verstärkt auf or- sere Assistance-Angebote sind nur erfolgreich,
ganisierte Unterstützung angewiesen. Mit unse- wenn sie hohen Qualitätsstandards entsprechen,
rem Assistance-Angebot, das Hilfs- und Service- denn Kunden erwarten, dass der versprochene
leistungen in allen wesentlichen Lebensbereichen Beistand im Bedarfsfall optimal erfüllt wird. Als we-
bietet, offerieren wir hier Lösungen. Für die Deut- sentlicher Qualitätsgarant bewährt sich dabei die
langjährige Erfahrung der ÖRAG-Gruppe. Das gilt
26 Lageberichtinsbesondere auch im Hinblick auf unsere Tochter- Wachsende Nachfrage aus verschiedenen Bran-
gesellschaft Deutsche Assistance Service GmbH, chen
die seit mehr als zwei Jahrzehnten erfolgreich Assistance-Leistungen sind im Finanzverbund ge-
Hilfs- und Serviceleistungen organisiert. Aus den fragt, aber auch in vielen anderen Branchen. Mit
gebündelten Stärken im Gesamtkonzern ergibt unseren Aktivitäten adressieren wir die Lebensbe-
sich ein Kompetenz- und Erfahrungsvorsprung, reiche Kfz & Mobilität, Medizin & Reise, Gesund-
der die Marktposition der Deutschen Assistance heit & Pflege, Gebäude & Wohnen sowie Call &
Versicherung AG dauerhaft stärkt. Support. Mit dieser Ausrichtung bieten wir Schutz-
briefe, die sich branchenübergreifend als Umsatz-
treiber und zur Wettbewerbsdifferenzierung nut-
zen lassen. Dies erschließt der Deutschen As-
sistance Versicherung AG zusätzliche Chancen.
Lagebericht 27PROGNOSE-, CHANCEN- UND RISIKOBERICHT
RISIKOBERICHT
Die Deutsche Assistance Versicherung AG operiert seit neun Jahren erfolgreich auf
dem deutschen Versicherungsmarkt. Um auch zukünftig den Erfolg der Deutschen
Assistance Versicherung AG sicherzustellen, wurde sie als 100%ige Tochter der
ÖRAG Rechtsschutzversicherungs-AG in den vergangenen Jahren sukzessive in
das professionelle Risikomanagementsystem ihrer Muttergesellschaft integriert.
Durch die Integration ist gewährleistet, dass die lyse und Steuerung ihrer eigenen Risiken verant-
von der Deutschen Assistance Versicherung AG wortlich. Bei der Identifikation und Analyse wer-
eingegangenen Risiken deren Risikotragfähigkeit den die operativen Geschäftsbereiche dabei von
nicht übersteigen und die Ansprüche der Kunden der Risikomanagementfunktion begleitet.
mit höchster Sicherheit erfüllt werden können.
Die Risikomanagementfunktion ist als Schlüssel-
ZIELE DES RISIKOMANAGEMENTS funktion im Sinne von Solvency II ein zentraler Be-
standteil des Risikomanagementsystems. Sie ag-
Das Risikomanagement ist ein integraler Bestand- gregiert die risikorelevanten Informationen aus
teil der Unternehmensaktivitäten der Deutschen der ersten Verteidigungslinie, analysiert und be-
Assistance Versicherung AG. Es unterstützt eine wertet sie, um mögliche und bestehende Risiken,
nachhaltig positive Entwicklung der Vermögens-, denen die ÖRAG ausgesetzt ist oder ausgesetzt
Finanz- und Ertragslage und trägt zur kontinuierli- sein könnte, zu identifizieren und ihre Relevanz für
chen Wertsteigerung des gesamten Unterneh- das Unternehmen einzuschätzen.
mens bei.
Der Fachbereich „Risikomanagement & Kapitalan-
Die Ziele des Risikomanagements sind das: lagecontrolling“ ist für die Durchführung und Ko-
Sichern der Kapitalausstattung der Gesellschaft ordination der Identifikation, Analyse und Bewer-
unter Wahrung eines vordefinierten Sicher- tung, Steuerung sowie Überwachung und Bericht-
heitsniveaus von 99,5 % (200-Jahres-Ereignis), erstattung von Risiken verantwortlich. Er kommu-
Schaffen von Transparenz im Unternehmen niziert die Risiken an den Vorstand. Die Berichter-
über das eigene Risikoprofil, stattung an den Vorstand erfolgt laufend und
Identifizieren und Bewerten von unternehmeri- mündet einmal jährlich in den Bericht über die un-
schen Risiken, ternehmenseigene Risiko- und Solvabilitätsbeur-
Treffen bewusster Entscheidungen zum Um- teilung (ORSA-Bericht).
gang mit Risiken,
Einleiten von Maßnahmen zur Risikosteuerung Der Vorstand trägt die Verantwortung für die Fest-
und -reduktion, legung der Geschäftsstrategie und der daraus ab-
Überwachen von Risiken und interne sowie ex- geleiteten adäquaten Risikostrategie. Die risikore-
terne Berichterstattung sowie levanten Unternehmensinformationen werden
Erfüllen gesetzlicher bzw. aufsichtsrechtlicher dem Aufsichtsrat regelmäßig berichtet. Die Einhal-
Anforderungen. tung der Regelungen des Risikomanagementsys-
tems und deren Wirksamkeit werden durch die In-
ORGANISATION DES RISIKOMANAGEMENTS terne Revision, die ebenfalls an die ÖRAG Rechts-
schutzversicherungs-AG ausgelagert ist, geprüft.
Die Risikoverantwortlichen in den operativen Ge- Die Prüfung des Risikofrüherkennungssystems ist
schäftsbereichen sind für die Identifikation, Ana- zudem Bestandteil der Jahresabschlussprüfung.
28 LageberichtRisikostrategie Zur Risikoanalyse und -interpretation werden ne-
Die Deutsche Assistance Versicherung AG verfolgt ben der Betrachtung der Ergebnisse der Standard-
eine zur Geschäftsstrategie passende Risikostra- formel und der unternehmensindividuellen Er-
tegie. Sie gibt den grundsätzlichen Umgang der mittlung des Gesamtsolvabilitätsbedarfs unter Be-
Gesellschaft mit vorhandenen Risiken wieder und achtung von risikomindernden Maßnahmen wei-
beschreibt deren Fähigkeit, neu hinzukommende terführende Sensitivitätsanalysen, Stresstests und
Risiken zu tragen. Dabei werden umfassend die Szenarioanalysen durchgeführt, die teilweise auch
vorherrschenden Marktbedingungen berücksich- den gesamten Planungshorizont umfassen.
tigt. Der Vorstand überprüft und verabschiedet die
Risikostrategie jährlich. Somit steckt er den strate- Im Rahmen der Berichterstattung informiert das
gischen Rahmen für die Übernahme von Risiken ab Risikomanagement den Vorstand über alle risiko-
und macht Vorgaben zur Risikotoleranz, was zu- relevanten Sachverhalte im regulären Prozess o-
gleich den bewussten Umgang mit Risiken in allen der auch ad hoc. Zentrales Element neben dem
Bereichen des Unternehmens definiert. ORSA-Bericht ist die Berichterstattung zum Limit-
system. Das Limitsystem wird aus der Risikostra-
RISIKOMANAGEMENT-KREISLAUF tegie abgeleitet. Mit diesem definiert der Vorstand
konkrete Obergrenzen der zulässigen Risi-
Die Ausgangsbasis zur Risikoidentifikation ist die konahme und begrenzt auf diese Weise die Risiko-
jährliche Risikoinventur, dessen Durchführung bereitschaft der Deutschen Assistance Versiche-
durch die Risikoverantwortlichen in Begleitung rung AG. Das Limitsystem überwacht zudem die
der Risikomanagementfunktion stattfindet. In die- tatsächliche Risikoposition und die Einhaltung der
sem Rahmen werden sämtliche Risiken identifi- zulässigen Limits.
ziert, bewertet und aktualisiert. Bei der Deutschen
Assistance Versicherung AG ist die vollständige Ri- Neben dem Kapitalbedarf der Risikokategorien
sikoidentifizierung durch eine systematische, pro- können damit auch die zugrundeliegenden Treiber
zessorientierte Vorgehensweise gewährleistet. sowie Eigenmittel kontrolliert und gesteuert wer-
Dabei werden insbesondere solche Risiken erfasst, den. Ergänzend wird das Limitsystem auf der ope-
die nur pauschal oder nicht über die aufsichts- rativen Ebene dezentral durch vorgelagerte Kon-
rechtliche Risikobedeckung in der Standardformel trollen und Vorgaben komplettiert. Dazu zählen
quantifiziert werden. Das betrifft vor allem opera- zum Beispiel Anlageaufträge in der Kapitalanlage
tionelle Risiken, aber auch Liquiditäts-, strategi- oder Überweisungslimits. Somit ist sichergestellt,
sche und Reputationsrisiken. Werden zwischen dass die vom Vorstand festgelegte erforderliche
zwei Berichtszeitpunkten neue wesentliche Risi- Bedeckungsquote stets überwacht wird.
ken identifiziert, erfolgt eine Ad-hoc-Berichter-
stattung an das Risikomanagement/den Vorstand. Im Kontext der Risikosteuerung und
-überwachung sind das Interne Kontrollsystem
Die Bewertung der Risiken umfasst die Bestim- (IKS) sowie das Risikotragfähigkeitskonzept und
mung der aufsichtsrechtlichen Kapitalanforde- dessen Operationalisierung in Form des Limit-sys-
rung (SCR) sowie des unternehmensindividuellen tems von übergeordneter Bedeutung. Das Interne
Gesamtsolvabilitätsbedarfs (GSB) im Rahmen des Kontrollsystem umfasst wesentliche, vom Vor-
ORSA (Own Risk and Solvency Assessment). Zur stand zur organisatorischen Entscheidungs-
Berechnung der Solvenzkapitalanforderung nutzt umsetzung unternehmensweit eingeführten
die Deutsche Assistance Versicherung AG die auf- Grundsätze, Verfahren und Maßnahmen.
sichtsrechtliche Standardformel. Auf Basis einer ri-
sikobasierten Marktwertbilanz liefert die Stan- Inbegriffen sind sowohl Regelungen zur Steue-
dardformel die aus den Risikokategorien versiche- rung der Unternehmensaktivitäten als auch Vorga-
rungstechnisches Risiko, Marktrisiko, Ausfallrisiko ben zur Überwachung der Einhaltung dieser Rege-
und operationelles Risiko resultierenden Kapital- lungen. Die Deutsche Assistance Versicherung AG
anforderungen, die unter Beachtung von Diversifi- hat den Großteil ihrer operativen Geschäftsabläufe
kationseffekten zum unternehmerischen Solvenz- im Rahmen von Funktions- und Dienstleistungs-
kapitalbedarf aggregiert werden. ausgliederungen konzernintern an ihre Mutterge-
sellschaft ÖRAG Rechtsschutzversicherungs-AG
Lagebericht 29und ihre Tochtergesellschaft Deutsche Assistance rung des Wertes der Versicherungsverbindlichkei-
Service GmbH ausgegliedert. Zur laufenden Über- ten, das sich aus einer unangemessenen Preisfest-
prüfung von Risiken in den ausgegliederten Ar- legung und nicht angemessenen Rückstellungs-
beitsabläufen wurden prozessintegrierte Kontrol- annahmen bedingt durch Zufall, Irrtum oder Ände-
len eingerichtet, die dazu dienen, im Rahmen der rung ergibt. Es unterteilt sich somit vor allem in
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit eine angemes- Prämien- und Reserverisiko. Die Messung des ver-
sene Sicherheit zu gewährleisten. Im Fokus stehen sicherungstechnischen Risikos orientiert sich an
dabei Kontrollmechanismen im Hinblick auf die Ef- dem Vorgehen von Solvency II und erfolgt nach
fektivität und Effizienz von Arbeitsschritten, die dem Verfahren des Value-at-Risk. Zur Bestimmung
Zuverlässigkeit in der finanziellen Berichterstat- des Value-at-Risk werden negative Szenarien be-
tung sowie die Befolgung von Gesetzen und Vor- trachtet, die aus den Solvency II-Vorgaben über-
schriften. Alle wesentlichen Prozesse und Schlüs- nommen werden.
selkontrollen werden regelmäßig aktualisiert und
dokumentiert. So können fehlerhafte Arbeitsab- Das größte versicherungstechnische Risiko der
läufe frühzeitig vermieden oder umgehend korri- Deutschen Assistance Versicherung AG ist das Prä-
giert werden. mienrisiko, also die Möglichkeit, dass festgesetzte
Prämien nicht ausreichen, um zukünftige Zah-
Darüber hinaus orientiert sich die Steuerung der lungsverpflichtungen zu decken. Das angemes-
Risiken an den getroffenen Vorgaben zum Kapital- sene Verhältnis von Prämieneinnahmen und Scha-
sowie Asset-Liability-Management, berücksichtigt denzahlungen wird durch die risikogerechte, kun-
Änderungen im Rahmen der Zeichnung von Risi- denorientierte Produkt- und Tarifpolitik sowie
ken und bezieht mögliche Risikominderungstech- eine gezielte ertragsorientierte Zeichnungspolitik
niken ein. gesichert. Durch den Einsatz von Planungs- und
Steuerungsinstrumenten wird das Management
RISIKOPROFIL frühzeitig in die Lage versetzt, unerwartete oder
gefährliche Bestands- und Schadenentwicklungen
Das Ergebnis der Risikobeurteilung ist ein umfas- zu erkennen und der veränderten Risikosituation
sendes Risikoprofil der Deutschen Assistance Ver- mit entsprechenden Maßnahmen begegnen zu
sicherung AG, das den zentralen Ausgangspunkt können. Das Reserverisiko besteht darin, dass
für die risiko- und wertorientierte Unternehmens- Auszahlungen für eingetretene Schäden die gebil-
steuerung darstellt. Das Risikoprofil der Gesell- deten Rückstellungen überschreiten können. Zur
schaft ist vorrangig geprägt durch das versiche- Kontrolle dieses Risikos werden die versiche-
rungstechnische Risiko, das Marktrisiko, das Aus- rungstechnischen Rückstellungen bedarfsgerecht
fallrisiko, das operationelle Risiko sowie das stra- auf Basis versicherungsmathematischer Verfahren
tegische und Reputationsrisiko. Im Rahmen der kalkuliert. Die Abwicklungsergebnisse werden im
unternehmenseigenen Risiko- und Solvabilitäts- Rahmen des Schadencontrollings laufend über-
beurteilung (ORSA) werden die Ergebnisse des wacht. Weitere Risiken, die unter dem versiche-
verwendeten aufsichtsrechtlichen Risikomodells rungstechnischen Risiko subsummiert werden
mit dem tatsächlichen Risikoprofil abgeglichen können, wie etwa das Storno-, das Katastrophen-,
und evaluiert. das Kumul- oder auch das Großschadenrisiko, wer-
den grundsätzlich mit in die Betrachtung einbezo-
Versicherungstechnisches Risiko gen, weisen derzeit jedoch nur eine untergeord-
nete Relevanz auf.
Das versicherungstechnische Risiko ist das Risiko
eines Verlustes oder einer nachteiligen Verände-
30 LageberichtGeschäftsjahres-
schäden auf Basis
81,42 81,73 76 ,80 6 9 ,37 75,08 89 ,86 55,11
der verdienten Bei-
träge (brutto) in %.
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Abwicklungsergeb-
38,21 4,21 5,05 27,27 13,42 3,46 6 ,6 1 nisse (brutto) in %
der Eingangsscha-
denrückstellungen.
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Marktrisiko Dafür wird die Aktiv-Passiv-Steuerung permanent
Das Marktrisiko ergibt sich aus der Höhe bzw. an aktuelle Rahmenbedingungen angepasst. Ne-
Volatilität der Marktpreise von Finanzinstrumen- ben dem allgemeinen Zinsniveau haben auch
ten, die den Wert der Vermögenswerte und Ver- emittentenspezifische Credit Spreads (Renditezu-
bindlichkeiten des Unternehmens beeinflussen. schlag für Anlagen in ausfallrisikobehaftete Anlei-
Es setzt sich aus dem Zinsänderungs-, Spread-, Ak- hen) Einfluss auf den Wert der Kapitalanlagen. Das
tien-, Konzentrations- und Liquiditätsrisiko zu- Spreadrisiko gilt für alle Finanzinstrumente, deren
sammen. Marktwerte auf eine Änderung des Spreads gegen-
über der risikofreien Zinsstrukturkurve reagieren.
Die Kapitalanlagen der Deutschen Assistance Ver- Es bezieht sich folglich auf eine verschlechterte
sicherung AG sind dem Marktrisiko ausgesetzt. Ka- Bonität des Emittenten oder erhöhte Risikoprä-
pitalanlagen stellen eine bedeutende Ergebnis- mien verzinslicher Anlagen und damit einherge-
quelle der Gesellschaft dar und werden unter Ein- hende Wertverluste. Die Deutsche Assistance Ver-
haltung hoher Sicherheitsstandards und ausrei- sicherung AG begrenzt dieses Risiko mit Bonitäts-
chender Liquidität so ausgewählt, dass eine mög- vorgaben.
lichst hohe Rentabilität erzielt wird. Das gebun-
dene Vermögen beinhaltet festverzinsliche Wert- Die festverzinslichen Anlagen der Deutschen As-
papiere und Beteiligungen. sistance Versicherung AG bestehen ausschließlich
aus Forderungen gegenüber bonitätsstarken
Das Zinsänderungsrisiko besteht für alle Finanzin- Emittenten.
strumente, deren Marktwert auf eine Änderung der
risikofreien Zinsstrukturkurve reagiert (Zinsträ- Das Aktienrisiko betrifft alle Finanzinstrumente,
ger). Es resultiert aus der Differenz der durch- deren Marktwerte auf eine Veränderung der Preise
schnittlichen Duration von zinssensitiven Aktiva von Aktien, Anteilen und Rohstoffen reagieren. Au-
und Passiva und wird durch eine mit Limits verse- ßerhalb der strategischen Beteiligungen an der
hene Aktiv-Passiv-Steuerung sowie durch Früh- Deutschen Assistance Service GmbH und der S-
warnsysteme begrenzt. Außerdem achtet die Ge- Markt & Mehrwert GmbH & Co. KG ist die Deutsche
sellschaft beim Management von Zinsrisiken auf Assistance Versicherung AG keinem Aktienrisiko
eine breite Mischung und Streuung (Diversifika- ausgesetzt. Marktpreise für die Beteiligungen
tion) der Kapitalanlagen. Das Ziel ist die langfris- existieren nicht. Bewertungsrisiken sind hier
tige Sicherung des Kapitalanlageergebnisses. durch Beteiligungscontrolling und vorsichtige Be-
wertungen eingegrenzt.
Lagebericht 31Sie können auch lesen
