Geschäftsbericht 2020 - wo die Herzlichkeit zu Hause ist - Seniorenzentrum Solino
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wo die Herzlichkeit zu Hause ist Geschäftsbericht 2020 . Jahresbericht . Rechnung 2020 . Budget 2021 . Statistische Angaben
Inhaltsverzeichnis
Unternehmen
Geschichte und Entwicklung 2
Schlüsselzahlen 2
Organe: Verwaltungsrat, Kontrollstelle, Geschäftsleitung 3
Jahresbericht: Verwaltungsratspräsident / Leiter Seniorenzentrum 4
Bilanz 14
Erfolgsrechnung, Budget 15
Investitionsrechnung, Budget 16
Finanzplan 2022-2025 17
Anhang zur Jahresrechnung 18
Kommentar Jahresrechnung und Budget 22
Bericht des Wirtschaftsprüfers 25
Statistische Angaben Bewohner - Personal 26
Unternehmen Meilensteine
1979 Eröffnung des Alters- und Pflegeheims
Geschichte und Entwicklung 1992 Ausbau 3. Stock Pflegeheim (Umnutzung)
1999 bis 2001: versuchsweise Übernahme Wohnheim Füberg,
Rechtsgrundlagen Oberhelfenschwil
Die politische Gemeinde sorgt für ein bedarfsgerechtes 2003 öffentliche Diskussion: Privatisierung oder öffentliche
Angebot an Plätzen in stationären Einrichtungen für Führung; Genehmigung Projektierungskredit von 480‘000
Betreuung und Pflege von Betagten (Art. 28 Sozial- Franken für Umbau
hilfegesetz). 2004 25-Jahr-Jubiläum Solino: diverse Jubiläumsanlässe,
neuer Name „Solino“ und neues Erscheinungsbild
Rechtsstruktur 2005 Genehmigung Gutachten und Baukredit von 14,5 Mio.
Zweckverband im Sinne von Art. 140ff Gemeindegesetz Franken für Umbau und Erneuerung
Vereinbarung über den Zweckverband Regionales Se- 2006 Umbaubeginn: Ausführung Umbau in Etappen, Bezug
niorenzentrum Solino Bütschwil, Totalrevision, erlassen diverser Provisorien u. a. Eröffnung Altersheim Solino Wil
am 8. Januar 2020, mit der Genehmigung durch das 2007 Inbetriebnahme Dementenwohngruppe, Bezug Neubau,
Departement des Innern des Kantons St. Gallen vom 13. Einweihung
Juli 2020 rechtsgültig 2012 Umbau und Ausbau Trakt Nord, Kosten 0,5 Mio. Franken
2013 aus acht Verbandsgemeinden werden sechs Verbands-
Gründung Zweckverband gemeinden (Vereinigung Bütschwil/Ganterschwil und
11. April 1973 Wattwil/Krinau)
2014 Inbetriebnahme „Kreuzrain-Park“ mit „Betreutem
Aktuelle Zweckverbandsgemeinden Wohnen“, Serviceleistungen und Hauswartung
Bütschwil-Ganterschwil, Mosnang, Lichtensteig, Wattwil, 2016 Erlass Strategie «Solino 2025+»; EFQM: «Verpflichtung zu
Lütisburg Excellence»
2019 Austritt Gemeinde Oberhelfenschwil, Totalrevision
Zweckverbandsvereinbarung, EFQM: «C2E 2 Stern»
2020 Genehmigung Projektierungskredit Bauprojekt «Solino
plus», Corona-Pandemie dominiert das Leben und Arbei-
ten im Solino weitgehend
Schlüsselzahlen
2018 2019 2020
Umsatz 9,305 Mio. 9,537 Mio. 9,752 Mio.
Investitionen 0.356 Mio. 0.378 Mio. 0.184 Mio.
Cashflow 0,734 Mio. 0,789 Mio. 0,743 Mio.
Eigenkapital 5,172 Mio. 5,865 Mio. 5,970 Mio.
Betten 100% 100 98 98
Bettenbelegung 97.9% 97.1% 97.8%
Stellenbelegung 74.5 78.5 80.6
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wo die Herzlichkeit zu Hause ist
Organe (Konstituierung Amtsdauer 2017-2020)
Verwaltungsrat
Präsident: Karl Brändle, Gemeindepräsident, Bütschwil
Mitglieder: Silvia Schweizer-Rohner, Alt-Gemeinderätin, Bütschwil-Ganterschwil; Rücktritt per DV 2021
Susanne Weber, Alt-Gemeinderätin, Lichtensteig, Rücktritt per DV 2021
Imelda Stadler, Gemeindepräsidentin, Lütisburg
Theo Bannwart, Alt-Gemeinderat, Mosnang (neu seit DV 2020)
Protokoll: Markus Brändle, Leiter Seniorenzentrum/Delegierter GL
Kontrollstelle
Präsident: René Buri, Wattwil, Rücktritt per DV 2021
Mitglieder: Roland Mathis, Mosnang
Urs Wohlgensinger, Bütschwil-Ganterschwil
Josef Bernet, Lichtensteig (neu seit DV 2020)
Barbara Thalmann, Lütisburg (neu seit DV 2020)
Externe Revisionsstelle (Wirtschaftsprüfer)
OBT Treuhand AG, St. Gallen
Geschäftsleitung:
Markus Brändle, Leiter Seniorenzentrum/Delegierter GL im VR; Pensionierung per 31. Oktober 2021
Thomas Glünz, Leiter Pflege und Betreuung
Jasmin Bernegger, Leiterin Ökonomie
Geschäftsbericht 2020
Der Verwaltungsrat in der Zusammensetzung bis zum Abschluss der Amtsdauer 2017-2020: v.r.n.l Karl Brändle (Präsi-
dent), Imdelda Stadler, Susanne Weber, Silvia Schweizer, Theo Bannwart, Markus Brändle (GL Vertreter/Protokoll)
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Jahresbericht 2020
Geschätzte Delegierte Weitere interessante statistische Details zu den Be-
wohnenden und der Belegung finden Sie auf den Sei-
Gerne informieren wir Sie – ergänzend zu den Infor- ten 26 und 27.
mationen in der Solino-Post und in den Medien - über
das Geschäftsjahr 2020 und geben Ihnen mit diesem Coronavirus im Solino
Bericht auch Einblick in aktuelle Geschäfte, die die Seit März 2020 prägt das Coronavirus das Leben und
Zukunft vom Solino betreffen. Arbeiten im Seniorenzentrum Solino einschneidend
und nachhaltig. Wiederholt musste von einem Tag auf
Positiver Rechnungsabschluss 2020 den anderen der Betrieb, die Angebote, die Anläs-
Die Rechnung 2020 des Regionalen Seniorenzentrums se und die Besuchsmöglichkeiten zum Schutze der
Solino Bütschwil schliesst bei einem Umsatz von Bewohnenden und Mitarbeitenden den veränderten
knapp 10 Mio. Franken mit einem Ertragsüberschuss Rahmenbedingungen anpasst werden. Parallel dazu
von 217‘000 Franken ab. Die Besserstellung des mussten die vorhandenen Schutzkonzepte und Hy-
Rechnungsabschlusses gegenüber dem Budget be- gienemassnahmen laufend überarbeitet werden. Das
trägt 194‘000 Franken. Das Ergebnis ist geprägt durch nachstehende Interview, das Mitte Dezember 2020 mit
erhebliche coronabedingte Mehraufwendungen für Markus Brändle, dem Gesamtleiter vom Solino geführt
Schutzmassnahmen und Ertragsausfälle, insbesondere und bereits in der Solino-Weihnachtspost publiziert
im Gastrobereich. Diese konnten dank tieferem Perso- worden ist, fasst den Betrieb und die Stimmung wäh-
nal- und Sachaufwand teilweise aufgefangen werden. rend dem Corona-Jahr 2020 zusammen.
Im Rechnungsabschluss sind Abschreibungen und
Reservebildungen im Umfang von 600‘000 Franken
bereits berücksichtigt. Der Gewinn von 217‘000 Fran-
ken soll zusätzlich den Reserven zugeführt werden.
Das Eigenkapital beträgt per 31. Dezember 2020
knapp sechs Millionen Franken, wovon zwei Millionen
als Vorfinanzierung für das geplante Bauprojekt „Soli-
no plus“ ausgewiesen sind. Die Abschreibungen und
Vorfinanzierungen bewegen sich auf einem anspre-
chenden betriebswirtschaftlichen Niveau.
Gemäss der Investitionsrechnung sind im Jahr 2020
184‘000 Franken in Immobilien und Mobilien investiert
worden. Das sind gegenüber dem Budget 2020 total
407‘000 Franken Minderinvestitionen.
Gute Bettenbelegung
Die durchschnittliche Belegung der 98 Betten im
Seniorenzentrum Solino betrug 2020 97.8% (Vorjahr
97.1%). Diese gute Belegung ist unter Berücksich-
tigung der Auswirkungen und Einschränkungen im
Zusammenhang mit dem Coronavirus nicht selbstver-
ständlich. Auffallend ist, dass das Total der Todesfälle
gegenüber dem langjährigen Durchschnitt der Vorjahre
sehr tief ist (Durchschnitt Vorjahre ca. 30 Todesfälle,
2020 Total 19 Todesfälle). Die Belegung der Zweibett-
zimmer bleibt sehr anspruchsvoll. Die interne Warteli-
ste für einen Wechsel vom Zweibettzimmer ins Einbett-
zimmer wird immer länger. Die Erhöhung des Angebots
für Einbettzimmer, wie dies das Neubauprojekt «Solino
plus» beinhaltet, entspricht einem Bedürfnis und ist
dringlich. Die Warteliste für Neueintritte ist coronabe-
dingt im Moment sehr klein.
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wo die Herzlichkeit zu Hause ist
Markus Brändle, wie erleben Sie persönlich dieses wohnende, die mit der aktuellen Situation hadern oder
schwierige Jahr im Solino? damit überfordert sind.
Das Jahr 2020, das letzte Jahr vor meiner Pensio-
nierung, ist das anspruchsvollste, herausforderndste, Nicht nur die Bewohnerinnen und Bewohner waren
aber auch spannendste Jahr meiner langjährigen be- vermutlich grossen psychischen und physischen Be-
ruflichen Führungstätigkeit. Es gibt nichts Vergleich- lastungen ausgesetzt? Wie haben die Mitarbeitenden
bares. Ich muss gestehen, ich hatte während diesem diese Zeit gemeistert?
Jahr aber auch gefühlsmässige und belastungs- Die grosse Mehrheit der Mitarbeitenden hat einen
mässige «Grenzerfahrungen». Gleichzeitig gibt es aber hervorragenden Job gemacht. Sie setzten die Schutz-
auch immer wieder herzerwärmende Glücksmomente massnahmen konsequent um, zeigten sich sehr flexibel,
und viele kleine Erfolgserlebnisse. leisteten viele zusätzliche Einsätze und bewiesen «Herz-
lichkeit» mit den Bewohnenden trotz Schutzanzügen.
Im Frühjahr mussten keine positiven Fälle verzeichnet Bedingt durch die grosse Anzahl positiv getesteter
werden, in den letzten Wochen war das Solino aber Mitarbeitende mit entsprechenden Ausfällen und Per-
auch mit positiven Fällen bei Bewohnenden und Mitar- sonalengpässen gab es jedoch auch ausserordentliche
beitenden betroffen. Wo liegen die besonderen Heraus- Belastungen und Stresssituationen. Dies brachte auch
forderungen in der Führung des Seniorenzentrums? einzelne Mitarbeitende an ihre Grenzen. Zur Unterstüt-
Es gibt verschiedene Herausforderungen. Die grösste zung der Mitarbeitenden haben wir in Zusammenarbeit
Herausforderung war und ist noch immer, den richtigen mit einer externen Fachperson kurzfristig ein nieder-
Weg, die richtigen Massnahmen zu finden auf der schwelliges Angebot mit der Sprechstunde «Offenes
Gratwanderung zwischen «Freiheit» und «Sicherheit» Ohr» geschaffen. Hier können Mitarbeitende ihre
der Bewohnenden. Wir möchten die Bewohnenden corona-bedingten privaten oder beruflichen Sorgen und
bestmöglich schützen, ohne jedoch ihre Lebensquali- Nöte abladen und sich beraten lassen.
tät unnötig einzuschränken. Mit dem Eintritt des Virus
ins Haus, mit positiven Fällen bei Bewohnenden und Wie wird diese Zeit die Zukunft des Solino prägen?
Mitarbeitenden, kamen ganz neue Herausforderungen Was bleibt?
dazu. Die einzige Chance war in diesem Moment ein Das ist noch schwer vorauszusagen. Ich befürchte,
harter, aber befristeter Lockdown für das ganze Haus. dass das Coronavirus für die Alters- und Pflegeheime
Diese umfassende Vermeidung von Durchmischungen, allgemein ein zusätzliches Imageproblem mit sich
von Kontakten zwischen Bewohnenden, zwischen bringen wird. Die Schlagzeilen in den Medien über die
Mitarbeitenden, zwischen Bewohnenden, Angehöri- Corona-Situation in Alters- und Pflegeheimen waren oft
gen und Mitarbeitenden, sollte dazu beitragen, den nicht sehr vertrauensbildend. Wir versuchen, nicht erst
sich schnell verbreitenden Virus einzudämmen. Dazu seit der Coronakrise, mit einer offenen Kommunikation
kam die bestmögliche Pflege, Betreuung, Aktivierung einen guten Einblick hinter die Kulissen des Solino zu
und Verpflegung aller betroffenen Bewohnenden un- geben. Ganz wichtig für die Zukunft vom Solino wird
ter erschwerten Rahmenbedingungen, das heisst in sein, dass die aufgegleisten Projekte für neue, vorge-
Isolation und Quarantäne und zum Teil mit knapperen lagerte Angebote mit betreutem Wohnen, Pflegewoh-
Personalressourcen. Sehr geholfen haben uns diesbe- nungen usw. umgesetzt werden können. Dazu gehört
züglich die unterstützenden Einsätze von Zivilschutz- auch der Abbau der Anzahl Zweibettzimmer. In Zukunft
angehörigen und Freiwilligen. Aus heutiger Sicht kann sollten weitgehend nur noch Einzelzimmer oder kleine
ich als Zwischenbilanz festhalten: Dieser Weg hat sich Wohnungen angeboten werden können. Die Vorteile
bisher bewährt. solcher Angebote haben sich auch bei der Bewälti-
Geschäftsbericht 2020
gung der Coronakrise bestätigt.
Wie sind die Bewohnerinnen und Bewohner mit der
Situation umgegangen? Was liegt Ihnen in dieser nach wie vor angespannten
Zu meiner grossen Verwunderung hat die Mehrheit der Situation ganz persönlich am Herzen?
Bewohnenden bisher die verschiedenen Phasen des Man sagt uns im Solino nach, dass im Haus eine gute,
Corona-Ausnahmezustandes mit einer grossen Gelas- menschliche, herzliche Atmosphäre vorhanden sei. Ich
senheit, mit einem grossen «Gottvertrauen», aber auch hoffe ganz fest und bin auch davon überzeugt, dass
mit viel Verständnis für die notwendigen Schutzmass- dieses Qualitätsmerkmal «Herzlichkeit» diese Krise
nahmen akzeptiert und mitgetragen. Selbstverständlich besiegen wird und wir gestärkt mit diesen Erfahrungen
gibt es auch völlig nachvollziehbare Einzelfälle, Bewoh- irgendwann wieder in die neue Normalität zurückkeh-
nende, die Angst haben vor einer Ansteckung, Bewoh- ren können. Ich hoffe natürlich, dass das möglichst
nende, die die Einschränkungen nicht verstehen, Be- bald der Fall sein wird.
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Noch einige Informationen zum speziellen Corona- jedoch immer mit Ausnahmebewilligungen für Be-
Betriebsjahr 2020: suche im Bewohnerzimmer in Härtefällen (z.B. Pallia-
tivsituation); Besuche im geschützten Besuchsraum
• Fallzahlen: (mit Scheibe/Telefonverbindung), Besuche im Win-
Zwischen dem 17. November und 10. Dezember tergarten und Besuche in der Besucherzone sowie
2020 wurden 37 Solino-Bewohnende positiv getes- Videotelefonie. Die Besuche waren mehrheitlich nur
tet. Zwei Bewohnende sind mit COVID-19 gestor- auf Voranmeldung, zeitlich und zahlenmässig befristet
ben. Seither sind bei den Bewohnenden keine neuen möglich und mussten während den Besuchsphasen
Fälle mehr aufgetreten. durch Eingangskontrollen koordiniert werden.
Von den Mitarbeitenden wurden zwischen dem 27. Ok-
tober und 31. Dezember 2020 total 37 positive Test- • Dienstleistungen:
ergebnisse gemeldet. Seither gab es weitere positive Es konnten während dem ganzen Jahr alle Dienstleis-
Einzelfälle. Der Höchststand der positiven Fälle wurde tungen im Kerngeschäft Pflege und Betreuung sowie
am 25. November 2020 erreicht: Total 27 Bewohnende in den Bereichen Ökonomie und Zentrale Dienste
und 13 Mitarbeitende waren an diesem Tag in Isolation. sichergestellt werden. Die einzige Ausnahme bilden
die Gastroleistungen vom Bistro für Dritte. Das Bistro
• Personalausfälle: blieb für externe Gäste für längere Zeit geschlossen.
Die phasenweise grossen Personalausfälle (Quaran- Dafür konnten neue Kunden für das Angebot exter-
täne, Isolation, Freistellung Risikopersonen) konnten ner Mahlzeitendienst gewonnen werden.
aufgefangen werden dank Zusatzeinsätzen der Eingeschränkt waren verschiedene Dienstleistungen
Mitarbeitenden vom gleichen Bereich, von anderen externer Anbieter im Solino wie z.B. Therapien, Po-
Bereichen, von zusätzlich rekrutierten SpringerInnen, dologie, Coiffeusen usw. Hingegen war die ärztliche
von Freiwilligen und von Zivilschutzangehörigen. Versorgung aber auch die seelsorgerische Betreuung
immer sichergestellt.
• Besuchsregelung: Die meisten Anlässe im Solino mussten abgesagt
Während den zwei «Corona-Wellen» mit verschie- werden. Es blieb jedoch in allen Phasen ein Min-
denen Phasen mussten die Besuchsregelungen destangebot des Aktivierungsteams, und es wurde
zehn Mal angepasst werden. Es gab folgende Be- ein neues, sehr beliebtes Angebot geschaffen:
suchsphasen und -möglichkeiten: Besuchsverbot, Balkonkonzerte!
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wo die Herzlichkeit zu Hause ist
• Kommunikation: tiven Fällen hat der interne Krisenstab die überge-
Grossen Wert wurde auf eine regelmässige und ordnete Führung übernommen. Die Mitglieder der
transparente Kommunikation gegen Innen und Geschäftsleitung haben regelmässig die Bewoh-
Aussen gelegt. Je nach Situation hat sich die Ge- nenden persönlich auf den Wohnbereichen über die
schäftsleitung und bei Bedarf Teile des Kaders aktuelle Situation und die neuen Massnahmen infor-
mehrmals wöchentlich zu Rapporten getroffen. Der miert. Die Mitarbeitenden und auch die Angehörigen
Verwaltungsrat wurde regelmässig miteinbezogen sind regelmässig und ausführlich schriftlich informiert
und informiert. Ab der Phase mit den ersten posi- worden.
• Finanzielle Auswirkungen (Schätzungen):
- Personalaufwand: Einstellung Dritte, a.o. Überzeit, Sondereinsätze ca. + 60‘000.00
- Sachaufwand: Schutzmaterial ca. + 40‘000.00
- Taxertrag: Ausfall Belegung (1 Bett im Durchschnitt) ca. - 90’000.00
- Ertrag Gastronomie: Umsatzausfall (netto) ca. - 60‘000.00
Total ca. 250‘000.00
Geschäftsbericht 2020
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«Solino 2025+»: Trägerschaft und Infrastruktur Von zentraler Bedeutung ist der neue Zweckartikel.
Nebst dem bisherigen Kerngeschäft mit stationären
Neue Zweckverbandsvereinbarung Plätzen für die Pflege und Betreuung können in Zukunft
Nach einem längeren politischen Prozess für die Klä- weitere «durchlässige Angebote» mit Bereich Wohnen,
rung der zukünftigen Trägerschaft des Solino konnte Betreutes Wohnen, Wohnen mit Serviceleistungen
im Frühjahr 2020 in allen Zweckverbandsgemeinden und interne ambulante Dienstleistungen angeboten
Bütschwil-Ganterschwil, Lütisburg, Mosnang, Lichten- werden. Dies kann in eigener Regie oder auch durch
steig und Wattwil das Genehmigungsverfahren für eine Zusammenarbeit oder Kooperation mit anderen
die Totalrevision der Zweckverbandsvereinbarung Organisationen und Institutionen im Bereich Alter und
abgeschlossen werden. In der Zwischenzeit hat der Gesundheit erfolgen. Neu hat jede Verbandsgemeinde
Kanton die neue Vereinbarung genehmigt und per unabhängig ihrer Beteiligung Anspruch auf je einen
13. Juli 2020 in Kraft gesetzt. Sitz im Verwaltungsrat und in der Kontrollkommission.
Damit wird ein grösstmögliches Mitspracherecht aller
Verbandsgemeinden sichergestellt. Die neue Bestim-
mung wird im Rahmen der Erneuerungswahlen für die
Amtsdauer 2021-2024 umgesetzt. Das Verwaltungs-
ratspräsidium verbleibt auch künftig in der Standortge-
meinde Bütschwil-Ganterschwil, welche mit 59 Prozent
die grösste Beteiligungsquote aufweist. Die Delegier-
tenzahl wird sich auch künftig nach Massgabe der
Beteiligung der Verbandsgemeinden zusammensetzen.
Die verbleibenden Zweckverbandsgemeinden sind mit
folgenden Quoten am Verband beteiligt:
. Bütschwil-Ganterschwil 59 Prozent
. Lichtensteig 8 Prozent
. Lütisburg 11 Prozent
. Wattwil 8 Prozent
. Mosnang 14 Prozent
Bauprojekt „Solino plus“ und „Wohnlichkeit plus“
Der Verwaltungsrat beschäftigt sich in Zusammenarbeit
mit der zwischenzeitlich eingesetzten Baukommission
und der Geschäftsleitung intensiv mit dem Bauprojekt
„Solino plus“. Bekanntlich ist ja die Realisierung eines
Neubaus auf der Ostseite des Solino mit ca. elf 2 ½
Zimmer-Wohnungen, vierzehn Einerzimmer, einem inte-
grierten Spitex-Stützpunkt und einer zweigeschossigen
Tiefgarage geplant. Gemäss Kostenschätzung wird
mit Baukosten von etwas über neun Millionen Franken
ausgegangen. Der Projektierungskredit von 287‘000
Franken für die Erarbeitung des Bauprojekts wurde
an der Delegiertenversammlung 2020 genehmigt. In
der Zwischenzeit wurde das Planerwahlverfahren im
öffentlichen Verfahren durchgeführt und der Architek-
turauftrag dem Architekturbüro FormaTeam, Bütschwil,
erteilt. Die Erarbeitung des Bauprojekts mit Kostenvor-
anschlag läuft. An einer ausserordentlichen Delegier-
tenversammlung im Spätherbst 2021 wird der Bau-
kredit zur Genehmigung beantragt. Im Frühjahr 2022
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wo die Herzlichkeit zu Hause ist
muss dann noch das Genehmigungsverfahren bei den im Spätherbst 2021 in einem Gesamtgutachten über
Zweckverbandsgemeinden durchgeführt werden. So- beide Projekte mit je einem Kreditantrag Beschluss
mit könnte frühestens in der zweiten Hälfte 2022 mit gefasst werden können. Im Investitionsbudget 2021
den Bauarbeiten begonnen werden. ist für das Projekt «Wohnlichkeit plus» der notwendige
Projektierungskredit von 36‘500 Franken enthalten.
Parallel zum Bauprojekt «Solino plus» wird noch das
zweite Bauprojekt «Wohnlichkeit plus» erarbeitet. Die-
ses betrifft die zeitgemässe Erneuerung und Erwei- Personalreglement - Personalkommission
terung der Aufenthaltsräume aller Wohnbereiche. Die Die Totalrevision des seit 1998 gültigen Dienst- und
bestehende Infrastruktur des Solino ist letztmals in den Besoldungsreglements mit der Erarbeitung eines
Jahren 2006/07 saniert worden. Der ursprüngliche neuen Personalreglements mit einem zeitgemässen,
Charakter des im Jahr 1979 neu eröffneten Pflege- eigenständigen und attraktiven Personalrecht sowie
und Altersheims ist auf den Wohnbereichen zum Teil einem flexiblen und transparenten Lohnsystem für
noch immer spürbar. Mit dem geplanten Umbauprojekt die Solino-Mitarbeitenden ist ein altes Anliegen. Das
soll insbesondere das Platzangebot und die Wohnlich- Revisionsverfahren wurde erstmals bereits 2015 ein-
keit der Aufenthaltsräume verbessert werden. Mit dem geleitet, jedoch aufgrund der laufenden Entwicklung
Budget 2020 ist ein Kredit von 22‘000 Franken für ein des Personalrechts immer wieder verworfen bzw. zu-
entsprechendes Vorprojekt genehmigt worden. Gemäss rückgestellt. Im vergangenen Jahr wurde nochmals ein
vorliegendem Vorprojekt mit Kostenschätzung wird mit Anlauf genommen für die Umsetzung der angestrebten
Kosten von knapp einer Million Franken gerechnet. Totalrevision. Eine erste Lesung der entsprechenden
Der Verwaltungsrat hat entgegen der ursprünglichen Erlasse hat im Verwaltungsrat stattgefunden. Im zwei-
Absicht entschieden, dieses Umbauprojekt dem Neu- ten Quartal 2021 ist das Vernehmlassungsverfahren
bauprojekt «Solino plus» nicht vorzuziehen, sondern bei den Mitarbeitenden und dann die Inkraftsetzung
die beiden Projekte zu einem Gesamtprojekt zusam- der bereinigten Reglemente (Personalreglement, Ar-
menzuführen. Die beiden Projekte haben verschiedene beitszeitreglement, Antidiskriminierungsreglement) per
gegenseitige Abhängigkeiten und Schnittstellen. Daher 1. Juli 2021 geplant. Das neue Lohnsystem soll per
soll an der ausserordentlichen Delegiertenvesammlung 1. Januar 2022 umgesetzt werden können.
Geschäftsbericht 2020
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Im Solino besteht seit Jahren eine Personalkommis- werden. Einige Punkte werden im Rahmen des neuen
sion mit engagierten Mitgliedern, die alle Teams von Personalreglements, welches in Bearbeitung ist, ge-
den verschiedenen Bereichen vertreten. Die Personal- klärt werden müssen. Die engagierte wertvolle Mitwir-
kommission wahrt die Mitwirkungsrechte der Mitarbei- kung der Personalkommission ist vom Verwaltungsrat
tenden gemeinsam mit dem Arbeitgeber. Die Perso- gewürdigt und bestens verdankt worden.
nalkommission vertritt die allgemeinen Interessen des
Personals gegenüber der Geschäftsleitung und dem
Verwaltungsrat, hat Mitsprache bei Erlassen mit per- Ausbildungsbetrieb
sonalrelevanten Inhalten, organisiert Personalanlässe Das Seniorenzentrum Solino ist ein anerkannter und
und verwaltet die Personalkasse. Ein wichtiger Teil der bewährter Ausbildungsbetrieb mit insgesamt 20 Aus-
Zusammenarbeit zwischen Mitarbeitenden und Arbeit- bildungsplätzen für folgende Ausbildungen:
geber ist der regelmässige Austausch. Dazu gehört . AssistentIn Gesundheit und Soziales (EBA 2 Jahre)
auch Aussprache zwischen Mitgliedern der Personal- . Fachfrau/-mann Gesundheit FAGE (EFZ 3 Jahre und
kommission und des Verwaltungsrates. Speziell im Erwachsenenbildung verkürzt 2 Jahre)
Corona-Jahr hat der Verwaltungsrat eine Delegation . Dipl. Pflegefachfrau/-mann HF (Studium 2 oder
der Personalkommission wieder zu einer solchen 3 Jahre)
Aussprache getroffen. Dabei konnten Personalanlie- . Fachfrau/-mann Hauswirtschaft (EFZ 3 Jahre)
gen entgegengenommen und zum Teil auch geklärt . Koch/Köchin (EFZ 3 Jahre)
«Freude herrscht»: Im Sommer
2020 haben vier Lernende
ihre Ausbildung im Solino mit
Erfolg abgeschlossen. Sieben
Lernende und eine Studieren-
de haben mit der Ausbildung
gestartet
10wo die Herzlichkeit zu Hause ist
Dienstjubiläen 2020 15 Dienstjahre
Deja Gudrun, Guntershausen, Pflegefachfrau
25 Dienstjahre Kläger Miriam, Flawil, Pflegehelferin
Knechtle Vreni, Bazenheid, Pflegehelferin Sonderegger Claudia, Schwanden, Stv. Leitung Haus-
wirtschaft
20 Dienstjahre
Bachmann Petra, Bütschwil, Pflegefachfrau 5 Dienstjahre
Glünz Thomas, Bütschwil, Leiter Pflege und Betreuung Knobel Gaby, Mosnang, Pflegehelferin
Ruoss Sonja, Krummenau, Leiterin Wohnbereich C Scherrer Ursula, Bütschwil, Mitarbeiterin Reinigung
Sahman Fikreta, Wattwil, Pflegehelferin Schrepfer Jacqueline, Hoffeld, Pflegehelferin
Zefi Dila, Sirnach, Pflegehelferin
Weitere interessante statistische Angaben zum Solino-Personal finden Sie auf der Seite 27 dieses Geschäfts-
berichts.
Nachfolgeregelung Heimleitung: Die Wür fel sind gefallen
Bekanntlich tritt Markus Brändle, unser Solino-Gesamtleiter Ende Oktober
dieses Jahres zufolge Erreichung des Pensionsalters aus dem Solino
aus. Rechtzeitig hat der Verwaltungsrat die Nachfolgeregelung eingeleitet.
Das Interesse an dieser interessanten und anspruchsvollen Führungs-
tätigkeit war gross. Der Verwaltungsrat hat sich an der Sitzung vom
3. Februar 2021 für Ralph Rütsche als neuen Geschäftsleiter vom Solino
entschieden. Ralph Rütsche verfügt über eine langjährige umfassende
Führungserfahrung aus verschiedenen Dienstleistungsunternehmen.
Gleichzeitig bringt er auch Wissen und Erfahrung rund um Bau und Sa-
nierung mit. Mit seiner offenen und unkomplizierten Art und seinem mit
der Solino-Kultur äusserst kompatiblen Verständnis einer Gastgeberrolle
verkörpert er den idealen Geschäftsführer, um das Solino zusammen
mit dem Verwaltungsrat, dem Kader und den Mitarbeitenden erfolgreich
in die Zukunft zu führen. Ralph Rütsche ist 1979 geboren und wohnt in
Lütisburg Station. Er wird die operative Leitung des Solino am 1. Oktober
2021 übernehmen. Zur Einarbeitung wird er bereits im September zum
Solino-Team stossen.
Die Würdigung der 20jährigen Tätigkeit von Markus Brändle in den Dien-
sten vom Seniorenzentrum Solino erfolgt zu einem späteren Zeitpunkt.
Geschäftsbericht 2020
Erneuerungswahlen für Verwaltungsrat und
Kontrollstelle
Auf Ende der Amtsdauer 2017-2020 ergeben sich bei Alle drei Behördenmitglieder wurden an der Delegier-
den Behörden vom Zweckverband drei Rücktritte. Aus tenversammlung 2013 gewählt und engagierten sich
dem Verwaltungsrat treten Susanne Weber, Lichten- während zwei Amtsdauern bzw. acht Jahren im Ver-
steig, und Silvia Schweizer, Bütschwil-Ganterschwil, waltungsrat bzw. in der Kontrollstelle für den Zweck-
und aus der Kontrollstelle René Buri, Wattwil, zurück. verband und das Solino.
11Dank
Corona prägte und belastete unsere Gesellschaft, speziellen Jahr unterstützende Zusammenarbeit zum
unsere Wirtschaft, unser Solino, unsere Bewohnenden Wohle unserer Institution. Speziell danken wir den drei
und Angehörigen, unsere Mitarbeitenden, die Behör- aus dem Verwaltungsrat und der Kontrollstelle zurück-
den, alle von uns ganz persönlich. Wir mussten lernen tretenden Behördenmitgliedern für die engagierte und
mit Einschränkungen in unserer geliebten Freiheit, mit immer sehr kollegiale Zusammenarbeit.
Entbehrungen, mit neuen Belastungen, aber auch mit
Ängsten und Unsicherheiten umzugehen. Die Situation Einen grossen herzlichen Dank sprechen wir auch
im Solino bedeutet für alle Betroffenen eine ausseror- unseren Bewohnenden und den Angehörigen aus!
dentliche zusätzliche Herausforderung. Wir sind tief beeindruckt, mit welchem Grundvertrau-
en, mit welcher Gelassenheit und welch grossem
Wir dürfen aber festhalten: wir haben das Corona-Jahr Verständnis sich die Mehrheit der Betroffenen in die-
2020 mit den verschiedenen Ausnahmesituationen sen Prozess mit Einschränkungen und Entbehrungen
und vielen zusätzlichen Herausforderungen recht gut eingelassen und die Auflagen bestmöglich umgesetzt
gemeistert und viel gelernt. Wir konnten unsere viel- haben.
fältigen und anspruchsvollen Aufgaben in allen Be-
reichen jederzeit und mit guter Qualität erfüllen. Das Noch ist Pandemie nicht gemeistert! Es bleibt zu hof-
ist nicht selbstverständlich und der Verdienst von vie- fen, dass die gelebte «Herzlichkeit» im Solino mithilft,
len Personen, die Ausserordentliches geleistet haben. diesen Ausnahmezustand zu meistern und gemeinsam
Dafür möchten wir für einmal an erster Stelle unseren ein gutes «Danach» zu finden.
vielen Mitarbeitenden und Freiwilligen, unseren «Soli-
no-Heldinnen und -Helden», mit grossem Respekt und Bütschwil, anfangs März 2021
von Herzen Danke sagen.
Wir danken den Behördenmitgliedern vom Zweckver- Karl Brändle, Präsident des Verwaltungsrates
band und den Mitgliedern des Verwaltungsrates für die
vertrauensvolle, engagierte und gerade in diesem Markus Brändle, Leiter Seniorenzentrum
12wo die Herzlichkeit zu Hause ist
Balkonkonzer t
Geschäftsbericht 2020
13Bilanz
Bestand 31.12.2020 Vorjahr 31.12.2019
AKTIVEN
UMLAUFVERMÖGEN
Flüssige Mittel und kurzfristige Aktiven
Kasse 14'287.05 25'674.50
Post 300'939.62 510'533.10
Bank 1'630'510.24 1'066'383.91
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Forderungen gegenüber Bewohner 1'016'729.35 856'712.30
Delkredere -80'000.00 -52'763.25
Übrige Forderungen 1'489.33 2'354.96
Vorräte
Vorräte 141‘791.15 77'168.85
Aktive Rechnungsabgrenzung
Aktive Rechnungsabgrenzung 35‘804.30 19'167.75
TOTAL UMLAUFVERMÖGEN 3'061'551.04 2'505'232.12
ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen
Wertschriften 7‘100.00 7'325.00
Sachanlagen
Immobile Sachanlagen (inkl. Grundstück) 3'414'477.68 3'645'182.23
Mobile Sachanlagen 833'861.08 840'836.08
Anlagen im Bau 20'219.40 0.00
TOTAL ANLAGEVERMÖGEN 4'275'658.16 4'493'343.31
TOTAL A K T I V E N 7'337'209.20 6'998'575.43
PA S S I V E N
FREMDKAPITAL
Kurzfristiges Fremdkapital
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 219'771.80 228'211.76
Übrige Verpflichtungen 235'874.33 190'464.63
Passive Rechnungsabgrenzung, kfr. Rückstellungen
Passive Rechnungsabgrenzungen 79'143.25 75'786.95
Rückstellungen Überzeit 115'000.00 139'000.00
Langfristiges Fremdkapital
Darlehen 500'000.00 500'000.00
TOTAL FREMDKAPITAL 1'149'789.38 1'133'463.34
EIGENKAPITAL
Fonds im Eigenkapital
Reserven Spenden 34‘787.05 34'100.35
Freiwillige Gewinnreserven
Vorfinanzierung Bauprojekt 2'000'000.00 2'000'000.00
Erneuerungsreserve 1'845'286.04 1'348'953.24
Betriebsreserve 1'131'595.46 1'131'595.46
Aufwertungsreserve Verwaltungsvermögen
Aufwertungsreserve 958‘584.70 1'032'321.99
BILANZGEWINN /- VERLUST 217'166.57 318'141.05
TOTAL EIGENKAPITAL 6'187'419.82 5'865'112.09
TOTAL P A S S I V E N 7'337'209.20 6'998'575.43
14wo die Herzlichkeit zu Hause ist
Er folgsrechnung, Budget
Rechnung 2019 Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
BETRIEBSERTRAG
Pensions-, Betreuungs-, Pflegetaxen 8'843'194.70 9'176'000.00 9'268'722.40 9'305'400.00
Übrige Leistungen für Bewohner 77'657.50 76'500.00 39'369.84 71'100.00
Mietzinsen / Finanzertrag 15'043.38 13'300.00 13'127.26 12'200.00
Leistungen Bistro, Mahlzeitendienst 469'059.35 459'000.00 326'235.55 323'500.00
Leistungen an Personal und Dritte 154'786.40 134'400.00 117'140.10 124'200.00
Ertragsminderungen MwSt. -22'688.45 -19'800.00 -12'236.44 -13'300.00
Total Betriebsertrag 9'537'052.88 9'839'400.00 9'752'358.71 9'823'100.00
PERSONALAUFWAND
Löhne 5'757'955.10 6'054'900.00 6'025'865.45 6'163'300.00
Sozialversicherungsaufwand 1'171'620.25 1'265'700.00 1'242'962.30 1'270'800.00
Honorare für Leistungen Dritter 16'367.50 14'000.00 10'673.70 4'000.00
Personalnebenaufwand 163'734.83 189'800.00 126'250.98 237'100.00
Total Personalaufwand 7'109'677.68 7'524'400.00 7'405'752.43 7'675'200.00
SACHAUFWAND
Medizinischer Bedarf 54'685.44 48'700.00 70'744.98 65'700.00
Lebensmittel und Getränke 513'191.84 521'300.00 430'434.13 447'000.00
Haushalt 220'378.75 249'700.00 232'820.16 258'700.00
Unterhalt und Reparaturen
169'418.07 244'600.00 190'251.27 242'600.00
Mobile und immobile Sachanlagen
Aufwand für Anlagenutzung 101'731.58 102'500.00 120'068.03 135'200.00
Energie und Wasser 197'878.65 207'400.00 188'393.95 201'100.00
Finanzaufwand 1'000.00 1'000.00 1'000.00 1'000.00
Büro und Verwaltung 195'832.70 222'700.00 180'577.22 248'300.00
Übriger bewohnerbezogener Aufwand 62'154.98 74'700.00 42'405.53 67'400.00
Übriger Sachaufwand 122'181.70 143'300.00 147'237.13 150'100.00
Total Sachaufwand 1'638'453.71 1'815'900.00 1'603'932.40 1'817'100.00
Abschreibungen / Einlage Reserven 600'000.00 600'000.00 600'000.00 419'400.00
Total Aufwand 9'348'131.39 9'940'300.00 9'609'684.83 9'911'700.00
ÜBRIGER NEUTRALER ERFOLG
Ausserordentlicher Ertrag 129'219.56 124'700.00 74'492.69 130'700.00
Total übriger neutraler Erfolg 129'219.56 124'700.00 74'492.69 130'700.00
Unternehmensgewinn 318'141.05 23'800.00 217'166.57 42'100.00
Geschäftsbericht 2020
GEWINNVERWENDUNG:
Einlage Betriebsreserve 0.00 0.00
Einlage Erneuerungsreserve 318'141.05 217'166.57
Total Gewinnverwendung 318'141.05 217'166.57
15Investitionsrechnung, Budget
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
IMMATERIELLE SACHANLAGEN
Projektierungskredit "Solino plus" 287'000.00 20'219.40 267'000.00
Projektierungskredit "Wohnlichkeit plus - Wohnbereiche" 22'000.00 0.00 36'500.00
Total Investitionen Immaterielle Sachanlagen 309'000.00 20'219.40 303'500.00
MOBILE SACHANLAGEN
Pflege und Betreuung
Badesitzlift 11'000.00 8'335.45 10'200.00
Div. Anschaffungen 13'700.00 4'117.50 15'400.00
Alarmserver Schwesternruf 13'000.00 12'623.50 0.00
Hubbadewanne 17'000.00 0.00 17'000.00
Rollstühle, Rollatoren 11'600.00 0.00 0.00
Ökonomie
Geschirrspülanlage (Korbautomat) Küche 0.00 0.00 55'500.00
Div. Anschaffungen Bistro, Küche 45'500.00 32'787.80 25'000.00
Div. Anschaffungen Hauswirtschaft, Technischer Dienst 32'400.00 17'447.40 22'800.00
Div. Investitionen gemäss Gastrokonzept 8'000.00 0.00 0.00
Büromöbilierung, Erneuerung 5'100.00 0.00 0.00
Verwaltung
Informatik: div. Anschaffungen/Erneuerungen 45'900.00 33'130.55 0.00
Serverersatz 33'000.00 41'254.40 0.00
HIN-Anschluss 6'000.00 6'219.70 0.00
WLAN-Erschliessung ganzes Haus 10'000.00 7'717.90 0.00
Sanierung IT und Erhöhung Sicherheitsstandards 35'000.00 0.00 0.00
Total Investitionen Mobile Sachanlagen 287'200.00 163'634.20 145'900.00
AKTIVIERUNG
in Bilanz/Bestandesrechnung:
Konto 1105 Immobile Sachanlagen -309'000.00 -20'219.40 -303'500.00
Konto 1115 Mobile Sachanlagen -287'200.00 -163'634.20 -145'900.00
Total Aktivierung -596'200.00 -183'853.60 -449'400.00
16wo die Herzlichkeit zu Hause ist
Finanzplan 2022 - 2025
Budget Abschluss Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan
2020 2020 2021 2022 2023 2024 2025
PLAN-
ERFOLGSRECHNUNG
Pensionstaxen 4'142 4'153 4'147 4'316 4'316 4'328 4'668
Pflege-/Betreuungstaxen 5'034 5'115 5'158 5'158 5'223 5'278 5'517
Umsatz Personal und Dritte (68) 574 431 434 482 535 594 667
übrige Erträge (63-66) 90 52 83 85 87 89 90
Mietzinserträge (66+67) 0 0 0 0 0 0 243
Nettoumsatz 9'839 9'752 9'823 10'041 10'161 10'289 11'185
Total Personalaufwand 7'524 7'406 7'675 7'752 7'830 7'908 8'522
Betriebsergebnis I 2'315 2'347 2'148 2'289 2'331 2'381 2'663
übriger Sachaufwand 1'813 1'603 1'816 1'805 1'758 1'790 1'781
Abschreibungen 600 600 419 600 600 600 782
Finanzelles Ergebnis 1 0 1 75 135 152 150
Total Sachaufwand 2'414 2'203 2'236 2'480 2'493 2'542 2'713
Bezug aus Erneuerungsreserve 51 0 57 46 0 0 0
Auflösung Aufwertungsreserve 74 74 74 74 74 74 134
a.o. Ertrag (+) / Aufwand (-) 0 0 0 0 0 0 0
Betriebsergebnis II 26 218 42 -71 -88 -87 84
INVESTITIONSPLANUNG
Immobile Sachanlagen 309 20 317 5'000 4'050 1'500 0
Mobile Sachanlagen Pflege 66 25 43 18 18 73 39
Mobile Sachanlagen Oekonomie 89 50 119 157 66 205 94
Mobilie Sachanlagen Zentrale Dienste 133 88 0 35 65 0 70
Total Investitionen 597 184 479 5'210 4'199 1'778 203
Aktivierung -597 -184 -479 -5'210 -4'199 -1'778 -203
Geschäftsbericht 2020
17Anhang zur Jahresrechnung
1. Rechnungslegungsgrundsätze, Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung, Abschreibungsmethode und -sätze
1.1 Rechnungslegungsgrundsätze
Die Grundsätze der Rechnungslegung richten sich nach Art. 2 der Verordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden (sGS
151.53). Massgebend sind:
a) Bruttodarstellung: Aufwendungen und Erträge, Aktiven und Passiven sowie Investitionsausgaben und Investitionseinnahmen
werden getrennt voneinander, ohne gegenseitige Verrechnung, in voller Höhe ausgewiesen.
b) Periodenabgrenzung: Aufwendungen und Erträge werden in der Periode erfasst, während welcher sie verursacht wurden.
c) Fortführung: Für die Rechnungslegung ist die Fortführung des Zweckverbandes wegleitend.
d) Wesentlichkeit, Verständlichkeit und Zuverlässigkeit: Die für eine rasche und umfassende Beurteilung der Vermögens-, Finanz-
und Ertragslage notwendigen Informationen werden klar und nachvollziehbar sowie richtig und glaubwürdig offengelegt.
e) Vergleichbarkeit: Rechnungen von Pflege- und Altersheimen können untereinander und auf Dauer vergleichbar sein.
f) Stetigkeit: Die Rechnungslegung bleibt nach Möglichkeit während eines längeren Zeitraums unverändert.
1.2 Bilanzierung und Bewertung
Die Bestandsrechnung wird als Stichtagsrechnung geführt. Bilanzstichtag ist der 31. Dezember.
Posten der Bilanz Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
AKTIVEN
Umlaufvermögen
Flüssige Mittel Nominalwert (Nennwert)
Post Kontoguthaben zum Nominalwert
Bank Kontoguthaben zum Nominalwert
Forderungen aus Lieferungen und Leis- Sollverbuchung, Bruttomethode
tungen Nominalwert unter Berücksichtigung angemessener Wertberichtigungen (Delkredere)
Übrige Forderungen Sollverbuchung, Bruttomethode
Nominalwert unter Berücksichtigung angemessener Wertberichtigungen (Delkredere)
Vorräte Anschaffungskosten unter Abzug einer angemessenen Wertberichtigung
Aktive Rechnungsabgrenzungen Nominalwert
Anlagevermögen
Wertschriften Wertschriften zum Marktwert
Immobile Sachanlagen (inkl. Grundstück) Anschaffungskosten unter Abzug planmässiger Abschreibungen
Mobile Sachanlagen Anschaffungskosten unter Abzug planmässiger Abschreibungen
PASSIVEN
Fremdkapital
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Sollverbuchung
Leistungen Bruttomethode
Nominalwert (Nennbetrag)
Übrige Verpflichtungen Nominalwert
Passive Rechnungsabgrenzungen Nominalwert
Rückstellungen Nach allgemein anerkannten kaufmännischen Grundsätzen, insbesondere um gewisse
Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften zu decken.
Darlehen Nominalwert
Eigenkapital
Reserve Spenden Nominalwert
Vorfinanzierung Bauprojekt Nominalwert
Erneuerungsreserve Nominalwert
Betriebsreserve Nominalwert
Aufwertungsreserve Ursprüngliche Baureserve Solino und neu bewertetes, bestehendes Anlagevermö-
gen; laufend aktualisiert seit der erstmaligen Erfassung der Anlagebuchhaltung per
31.12.2008
Bilanzüberschuss/-fehlbetrag Residualwert: Aktiven abzüglich Passiven vor Gewinnverwendung
18wo die Herzlichkeit zu Hause ist
1.3 Abschreibungsmethode und -sätze
Investitionen in mobile Sachanlagen werden in der Bilanz aktiviert, wenn sie während mehr als einer Rechnungsperiode
genutzt werden und folgende Anforderungen erfüllen:
- Einzelgut grösser als CHF 3‘000.00
- Massengüter insgesamt grösser als CHF 20‘000.00
Investitionen in immobile Sachanlagen werden in der Regel aktiviert, wenn dadurch der Markt- oder Nutzwert nachhaltig
erhöht oder die Lebensdauer wesentlich verlängert wird.
Die Sachanlagen werden planmässig abgeschrieben. Die Abschreibungen erfolgen gemäss Weisung Anlagebuchhaltung
nach der linearen Methode. Die Abschreibungsdauer beträgt höchstens 33 Jahre.
Die jährliche Abschreibung erfolgt auf dem Anschaffungswert. Gemäss Weisung Anlagebuchhaltung gelten folgende Ab-
schreibungssätze:
a) sehr kurzfristige Anlagen, z. B. EDV-Hardware (Nutzungsdauer 3 bis max. 5 Jahre) 25%
b) kurzfristige Anlagen, z. B. Möbel, Apparate (Nutzungsdauer 5 bis max. 15 Jahre) 10%
c) mittelfristige Anlagen, z. B. Lüftungsanlagen (Nutzungsdauer 15 bis max. 30 Jahre) 5%
d) langfristige Anlagen, z. B. Gebäude (Nutzungsdauer mehr als 30 Jahre) 3%
e) Grundstücke (Nutzungsdauer unbegrenzt) 0%
1.4 Bildung Erneuerungsreserve
Es besteht die Absicht, dass das Seniorenzentrum Solino in Zukunft die notwendigen Investitionen selber, d. h. ohne Investiti-
onsbeiträge der Zweckverbandsgemeinden, finanziert und somit auch die entsprechenden Mittel eigens erwirtschaftet.
Betriebswirtschaftlich anzustreben wäre ein Wert von Fr. 600‘000.00. Im Jahr 2020 wurden folgende Abschreibungen und Reserve-
einlagen vorgenommen:
Abschreibungen Immobilien 230‘705
Abschreibungen Mobilien 170’609
Abschreibung immaterielle Werte 20’495
Einlage Erneuerungsreserve 178’192
Total 600‘000
2. Eigenkapitalnachweis
Der Eigenkapitalnachweis zeigt das Kapital des Seniorenzentrum Solino und dessen Veränderung in der Rechnungsperiode.
Eigenkapitalnachweis per 31.12.2020
Bestand Zuweisung Bezug Bestand Kommentare
01.01.2020 31.12.2020
FONDS IM EIGENKAPITAL
Reserven Spenden 34'100.35 686.70 - 34'787.05 Trauerspenden
FREIWILLIGE GEWINNRESERVEN
geäufnet im Zuge der
Vorfinanzierung Bauprojekt 2'000’000 - - 2'000’000
Bilanzanpassung 2019
Erneuerungsreserve
Betriebswirtschaftlich
1. Zuweisung 1'348'953.24 178'191.75 -
notwendige Abschr.
Gemäss
2. Zuweisung 318'141.05 - 1'845'286.04
Geschäftsbericht 2020
Gewinnverwendung
Gemäss
Betriebsreserve 1'131'595.46 - - 1'131'595.46
Gewinnverwendung
Aufwertungsreserve Verwaltungsvermögen
Auflösung linear bis
Aufwertungsreserve 1'032'321.99 - 73'737.29 958'584.70
31.12.2033
3. Gewinnverwendung
Der Verwaltungsrat beantragt, gestützt auf Art. 130 des Gemeindegesetzes den Ertragsüberschuss wie folgt zu verwenden:
Zuweisung Jahresgewinn 2020 in die Erneuerungsreserve CHF 217‘166.57
194. Rückstellungsspiegel
Der Rückstellungsspiegel ist eine Aufstellung aller betriebsnotwendigen bestehenden Rückstellungen für Aufwendungen des
Seniorenzentrum Solino.
Rückstellungen per 31.12.2020
Rückstellungsart Bestand Zunahme Abnahme Bestand Kommentare
01.01.2020 31.12.2020 (Veränderung, Weisung)
Überzeitensaldi 139’000 - 24’000 115’000 Auflösung aufgrund tat-
Mitarbeitende sächlichem Bestand Über-
zeit/Ferien per 31.12.
5. Anlagespiegel
Der Anlagespiegel informiert über die Wertentwicklung der Sachanlagen des Seniorenzentrum Solino. Es wird eine EDV-
unterstützte Anlagebuchhaltung pro Anlagegut geführt.
Buchwert Zugänge a.o. Wertbe- Abschreibung Buchwert
01.01.2020 richtigung 31.12.2020
Grundstück 50’347 - - - 50’347
Immobilien 1'027’741 - - -85’140 942’602
Immobilien Umbau 2'567’096 - - -145’566 2'421’529
(Anteil Solino: 34% vom Gesamtwert)
Anlagen im Bau «Solino plus» - 20’219 - - 20’219
TOTAL Immobile Sachanlagen 3'645’184 - - -230’706 3'434’697
Mobilien 807’475 163’634 - -162’170 808’939
Fahrzeuge 27’776 - - -7'572 20’204
Mobilien Umbau 5’584 - - -866 4’717
(Anteil Solino: 34% vom Gesamtwert)
TOTAL Mobile Sachanlagen 840’835 163’634 - -170’608 830’860
TOTAL Anlagevermögen 4'486’018 183’853 - -401’313 4'268’558
Gesamtkosten Umbau 2006-2008
(davon 66% Verbandsgemeinden, 34% Solino)
Buchwert Zugänge Abgänge Abschreibung Buchwert
01.01.2020 31.12.2020
Immobilien Umbau 7'685’598 - - -415’374 7'270’224
Mobilien Umbau 16’420 - - -2’546 13’874
TOTAL Gesamtkosten 7'702’018 - - -417’920 7'284’098
6. Beteiligungsspiegel
Der Beteiligungsspiegel zeigt alle kapitalmässigen Beteiligungen und diejenigen Unternehmungen auf, welche durch das
Seniorenzentrum Solino massgeblich beeinflusst werden.
Es bestehen keine Beteiligungen.
7. Gewährleistungsspiegel
Im Gewährleistungsspiegel werden jene Tatbestände aufgeführt, aus denen sich in Zukunft eine wesentliche Verpflichtung
ergeben kann (sogenannte Eventualverpflichtungen).
20wo die Herzlichkeit zu Hause ist
Im Zusammenhang mit einem Entscheid des Bundesverwaltungsgerichts vom 01.09.2017 betreffend Vergütung für Pfle-
ge- und Verbrauchsmaterialien (MiGeL) haben verschiedene Krankenversicherer allen Alters- und Pflegeheimen der Schweiz
Rückforderungen für MiGeL-Pauschalen gestellt. Davon betroffen ist auch das Regionale Seniorenzentrum Solino. Es bestehen
Rückforderungen von Total Fr. 86‘255.80, die zum Teil im Rahmen einer Sammelklage beim Versicherungsgericht des Kantons
St. Gallen hängig sind. Eine abschliessende Beurteilung der Eintrittswahrscheinlichkeit, der Forderungshöhe und der abschlies-
senden Kostenträger kann derzeit nicht vorgenommen werden. Auf eine Rückstellung wurde deshalb verzichtet.
8. Risikobeurteilung und Internes Kontrollsystem (IKS)
Das Solino verfügt seit 31. Dezember 2013 über ein dokumentiertes Internes Kontrollsystem (IKS), das auf einer Risikoanaly-
se des Verwaltungsrates basiert und alle relevanten Prozesse dokumentiert. Das IKS dient insbesondere der zweckmässigen
Verwendung der Mittel und der Verhinderung von Fehlern und Unregelmässigkeiten bei der Haushaltführung.
Das IKS-Reporting 2020 liegt vor und die erforderlichen Massnahmen für das Jahr 2021 sind definiert.
9. Zusätzliche Angaben
9.1 Kontenrahmen
Die Rechnung wurde nach den Bestimmungen des CURAVIVA Kontenrahmens für Heime geführt und abgeschlossen.
9.2 Grundstück
Örtliche Grundstück-Nr. Mass m2 Schätzung Eigentümer Verkehrswert
Bezeichnung
Kreuzrain 1 1244 7'509 12.05.2014 Zweckverband 8'480'000
9606 Bütschwil Reg. Seniorenzentrum Solino
Kreuzrain 1407 114 20.01.2012 Zweckverband 1'000
9606 Bütschwil Reg. Seniorenzentrum Solino
Kreuzrain 1428 131 12.05.2014 Zweckverband 6'000
9606 Bütschwil Reg. Seniorenzentrum Solino
9.3 Inventar der Liegenschaften
Örtliche Grundstück-Nr. Mass m3 Schätzung Neuwert Zeitwert
Bezeichnung
Kreuzrain 1 1244 23‘865 12.05.2014 16‘295‘700 15‘153‘000
9606 Bütschwil
9.4 Darlehen
Darlehen Laufzeit-Beginn Laufzeit-Ende Abzahlungen Darlehen 31.12.20 Zinssatz
Gemeinde Lütisburg
Darlehen 14.06.2019 30.06.2021 - 500'000 0,200%
Total Darlehen 31.12.2020 500‘000
Auf der Liegenschaft bestehen keine eingetragenen Schuldbriefe. Für das Darlehen musste keine Sicherheit hinterlegt werden.
9.5 Leasing-/Mietverbindlichkeiten
Es bestehen per 31.12.2020 keine Leasingverbindlichkeiten.
Geschäftsbericht 2020
Für die gemieteten Räumlichkeiten im Kreuzrainpark bestehen langfristige Mietverträge.
Restlaufzeit Anzahl Jahre Jahresmiete Gesamtbetrag
inkl. Nebenkosten
Betreutes Wohnen
Kreuzrainweg 4, 9606 Bütschwil 2021 - 2028 8 Jahre 56‘400.00 451’200.00
Büroräume
Kreuzrainweg 4, 9606 Bütschwil 2021 – 2023 32 Monate 17'520.00 46’720.00
21Kommentar Jahresrechnung und Budget
1. Kennzahlen
Vergleich Rechnungsabschluss 2020 mit Rechnung 2019 und Budget 2021
in Fr. 1‘000 Rechnung 2019 Rechnung 2020 Budget 2021
Umsatz 9'537 9’752 9’823
Investitionen 378 184 449
Abschreibungen/Reserven 600 600 419
+ Gewinn / - Verlust 318 217 42
Cashflow 789 743 331
8.3% 7.6% 3.4%
a.o. Ertrag 129 74 131
Eigenkapital, inkl. Aufwertungsreserve 5’865 5’970
(gemäss RMSG) und Gewinn
Rechnung 2019 Rechnung 2020 Budget 2021
Anzahl Betten 100% 98 98 98
Belegung Betten 97.1% 97.8% 98%
Belegungstage 34’722 35’076 35’055
Pflege: Pflegegrad Durchschnitt 4.68 4.83 4.7
Stellenplan Total 75.3 78.5 79.1
effektiv besetzte Stellen 78.5 80.6 -
2. Kommentar Jahresrechnung 2020
2.1 Kommentar zur Erfolgsrechnung 2020
ERTRAG
Pensions- und Pflege- Total Mehrertrag Fr. 92'722.00 (1%) aufgrund höherer durchschnittlicher Pflegestufe
taxen
Übrige Erträge Total Minderertrag Fr. 179'530.30 für verschiedene Leistungen an Bewohner, Mitarbeitende und Dritte
(u.a. Fr. 140'984 Minderertrag Gastronomie i.Z. coronabedingte Schliessung Bistro)
AUFWAND
Besoldungen Minderaufwand Total Fr. 29'034.60, u.a. mehrheitlicher coronabedingter Mehr- und Minderaufwand bei
einzelnen Berufsgruppen plus Minderaufwand bei Pflegepersonal in Ausbildung aufgrund Auflösung von
Lehrverhältnissen; Auflösung Rückstellungen Überzeit um Fr. 24’000 auf Total Fr. 115'000 aufgrund redu-
ziertem Überstundenbestand per 31.12.2020
Sozialversicherungs- Minderaufwand Total Fr. 22'737.70
aufwand
Leistungen Dritter Minderaufwand Fr. 3'326.30, u.a. durch coronabedingter Ausfälle Ehrenkodex-Update, z.T. Mehraufwand
für individuelle Coachingeinsätze
Personalnebenaufwand Minderaufwand Fr. 63'549.02, u.a. durch coronabedingte Ausfälle/Verschiebungen von Aus- und
Fortbildungen sowie Personalanlässen, Verschiebung grosse Zufriedenheitsbefragung Bewohner/An-
gehörige und Personal
Sachaufwand Minderaufwand von Total Fr. 211’967.60, u.a. durch
- Mehraufwand Fr. 22‘044.98 medizinischer Bedarf für coronabedingter Mehranschaffungen Schutz-
material (Schutzmasken usw.)
- Minderaufwand Fr. 90‘865.87 für Lebensmittel, u.a. aufgrund Bistroschliessung
- Minderaufwand Haushalt Fr. 16‘879.84 aufgrund diverser Einsparungen
- Minderaufwand Fr. 54‘348.73 für Unterhalt/Reparaturen Immobilien/Mobilien aufgrund
Einsparungen, Eigenleistungen, Verschiebung von Unterhaltsarbeiten
- Mehraufwand Fr. 17‘568.03 für Aufwand der Anlagenutzung, insbesondere für Kleinanschaffungen,
die ursprünglich in Investitionsrechnung aufgeführt waren und aufgrund von Abschreibungsvorgaben
über die Erfolgsrechnung direkt abgeschrieben werden
- Minderaufwand Fr. 19‘006.05 für Energie aufgrund tieferem Verbrauch (u.a. Verbrauch Reserve Heiz-
öl mit entsprechender Reduktion Gasverbrauch)
- Total Minderaufwand Fr. 42‘122.78 für Büro und Verwaltung, u.a. aufgrund von z.T. coronabedingten
Ausfällen, Absagen, Verschiebungen (u.a. Aufwand für Werbung, Beratungsmandate, Informatikauf-
wendungen)
- Minderaufwand Fr. 32‘294.47 für bewohnerbezogener Aufwand, u.a. aufgrund von z.T. coronabe-
dingten Ausfällen, Absagen, Verschiebungen (Bewohneranlässe, Entschädigung Freiwilligeneinsätze)
- Mehraufwand Fr. 3‘937.13 für übriger Sachaufwand, u.a. für Mehraufwand Verteilung Mahlzeiten-
dienst (mit entsprechend höherem Ertrag) und Dekorationsmaterial (Blumen usw.) sowie Minderauf-
wand Betriebssicherheit (Verschiebung Projekt mit Arbeitssicherheit Schweiz)
22wo die Herzlichkeit zu Hause ist
Ausserordentlicher Minderertrag Fr. 50'207.31 für ausserordentlichen Ertrag aufgrund Verzicht von Reservebezug für
Ertrag grössere Unterhaltsarbeiten (Fassadensanierung, Platzsanierung)
2.2 Investitionsrechnung 2020
Gemäss der Investitionsrechnung sind im Jahr 2020 Fr. 183‘853.60 in Immobilien und Mobilien investiert worden. Das ergibt
gegenüber dem Budget 2020 einen Minderaufwand von Fr. 406‘946.40
Immobilen - Mehrinvestition für Projektierungskredit «Solino plus» Fr. 266‘780.60; diese Investitionen fallen erst
2021 an
- Minderinvestition für Vorprojekt «Wohnlichkeit plus» Fr. 22‘000.00; Direktabschreibungen Kosten
Vorprojekt Fr. 20‘494.50
Mobilien - Minderinvestitionen Pflege und Betreuung Total Fr. 41‘223.55; div. geplante Neuanschaffungen wur-
den noch nicht zwingend notwendig sowie Verschiebung von Kleinanschaffungen in die Erfolgsrech-
nung gemäss Abschreibungsvorgaben
- Minderinvestitionen Ökonomie Total Fr. 40‘764.80: u.a. aufgrund kostengünstigerer Anschaffungen,
Verschiebungen von nicht zwingend notwendigen Projekten (Gastrokonzept Phase II, Gebäudema-
nagement) sowie Verschiebung von Kleinanschaffungen in die Erfolgsrechnung gemäss Abschrei-
bungsvorgaben
- Minderinvestitionen Zentrale Dienste Total Fr. 36‘177.45 u.a. aufgrund kostengünstigerer Anschaf-
fungen sowie Verschiebung von Kleinanschaffungen in die Erfolgsrechnung gemäss neuen Abschrei-
bungsvorgaben
3. Kommentar zum Budget 2021
Der Verwaltungsrat hat für das Budget 2021 folgende Planwerte und Rahmenbedingungen festgelegt:
Bettenangebot 100%
Solino: 60 Einerzimmer, 38 Betten in 19 Zweierzimmer, 98 Betten
(inkl. 2 Ferienzimmer, 4 Appartements „Betreutes Wohnen Kreuzrain-Park“)
Bettenauslastung
durchschnittlich 96 belegte Betten 98%
Belegungstage 35‘055
Pflegestufe, durchschnittlicher Pflegegrad 4.7
Stellenplan
. Pflege und Betreuung 48.7 Stellen Total
. Ökonomie 26.2 Stellen 79.1 Stellen
. Zentrale Dienste 4.2 Stellen
. Studierende, Lernende und Praktikanten Total 20 Personen
Löhne
Erhöhung Gesamtlohnsumme: 1.2 % (1% für individuelle Lohnanpassungen, 0.2% für struktu- + 1.2%
relle Anpassungen/Einzelfälle)
Taxen (gemäss Taxordnung 2021)
. Pensions-, Pflege- und Betreuungstaxen unverändert
. Servicleistungen
Verschiedenes
. budgetierte Abschreibungen Fr. 419’400
. budgetierte Investitionen Immobilien und Mobilien Fr. 449‘400
. Schlussergebnis Erfolgsrechnung + Fr. 42’100
. Cashflow 2021 Fr. 330’800
Geschäftsbericht 2020
23Sie können auch lesen
