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Bericht über die Solvabilität
und Finanzlage (SFCR)
Sparkassen-Versicherung Sachsen Allgemeine Versicherung AG
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 1Inhalt
A. GESCHÄFTSTÄTIGKEIT UND GESCHÄFTSERGEBNIS ...........................................................................6
A.1 GESCHÄFTSTÄTIGKEIT ..................................................................................................................................................................... 6
A.2 VERSICHERUNGSTECHNISCHE LEISTUNG ................................................................................................................................... 7
A.3 ANLAGEERGEBNIS ............................................................................................................................................................................ 9
A.4 ENTWICKLUNG SONSTIGER TÄTIGKEITEN................................................................................................................................. 10
A.5 SONSTIGE ANGABEN ...................................................................................................................................................................... 10
B. GOVERNANCE-SYSTEM .................................................................................................................... 10
B.1 GESCHÄFTSTÄTIGKEIT ................................................................................................................................................................... 10
B.2 ANFORDERUNGEN AN DIE FACHLICHE QUALIFIKATION UND DIE PERSÖNLICHE ZUVERLÄSSIGKEIT ......................... 14
B.3 RISIKOMANAGEMENT-SYSTEM EINSCHLIEßLICH DER UNTERNEHMENSEIGENEN RISIKO- UND
SOLVABILITÄTSBEURTEILUNG..................................................................................................................................................... 15
B.4 INTERNES KONTROLLSYSTEM ..................................................................................................................................................... 19
B.5 FUNKTION DER INTERNEN REVISION ........................................................................................................................................ 21
B.6 VERSICHERUNGSMATHEMATISCHE FUNKTION ....................................................................................................................... 22
B.7 OUTSOURCING ................................................................................................................................................................................ 22
B.8 SONSTIGE ANGABEN ...................................................................................................................................................................... 23
C. RISIKOPROFIL ..................................................................................................................................24
C.1 VERSICHERUNGSTECHNISCHE S RISIKO ................................................................................................................................... 24
C.2 MARKTRISIKO .................................................................................................................................................................................. 26
C.3 KREDITRISIKO ................................................................................................................................................................................. 27
C.4 LIQUIDITÄTSRISIKO........................................................................................................................................................................ 27
C.5 OPERATIONELLES RISIKO ............................................................................................................................................................. 28
C.6 ANDERE WESENTLICHE RISIKEN ................................................................................................................................................. 29
C.7 SONSTIGE ANGABEN ...................................................................................................................................................................... 30
D. BEWERTUNG FÜR SOLVABILITÄTSZWECKE ..................................................................................... 32
D.1 VERMÖGENSWERTE....................................................................................................................................................................... 34
D.2 VERSICHERUNGSTECHNISCHE RÜCKSTELLUNGEN ................................................................................................................ 38
D.3 SONSTIGE VERBINDLICHKEITEN ................................................................................................................................................. 40
D.4 ALTERNATIVE BEWERTUNGSMETHODEN ................................................................................................................................. 42
D.5 SONSTIGE ANGABEN...................................................................................................................................................................... 45
E. KAPITALMANAGEMENT.................................................................................................................... 45
E.1 EIGENMITTEL ................................................................................................................................................................................... 45
E.2 SOLVENZKAPITALANFORDERUNG UND MINDESTKAPITALANFORDERUNG ..................................................................... 47
E.3 VERWENDUNG DES DURATIONSBASIERTEN UNTERMODULS AKTIENRISIKO BEI DER BERECHNUNG DER
SOLVENZKAPITALANFORDERUNG .............................................................................................................................................. 48
E.4 UNTERSCHIEDE ZWISCHEN DER STANDARDFORMEL UND ETWA VERWENDETEN INTERNEN MODELLEN ............... 48
E.5 NICHTEINHALTUNG DER MINDESTKAPITALANFORDERUNG UND NICHTEINHALTUNG DER
SOLVENZKAPITALANFORDERUNG .............................................................................................................................................. 48
E.6 SONSTIGE ANGABEN ...................................................................................................................................................................... 48
ANHANG ................................................................................................................................................50
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 2Zusammenfassung des Berichts über die Solvabilität und Finanzlage
Die Sparkassen-Versicherung Sachsen Allgemeine Ver- Die Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb betru-
sicherung AG konnte im Geschäftsjahr 2020 die erfolg- gen im Berichtszeitraum brutto 41.522 Tsd. EUR. Das
reiche Entwicklung der letzten Jahre fortsetzen und ihre entspricht einer Brutto-Kostenquote von 26,6 %, die
Ertragssituation weiter ausbauen. Die gebuchten Bei- sich aus einer Abschlusskostenquote von 9,0 % und ei-
träge stiegen im Gesamtgeschäft um 5,1 % auf ner Verwaltungskostenquote von 17,6 % zusammen-
159.161 Tsd EUR und lagen damit deutlich über dem setzt. Die Kostenquote für eigene Rechnung lag bei
Markt, der ein Plus von 2,3 % verzeichnete. Im privaten 23,4 %. Im selbst abgeschlossenen Geschäft betrug die
und gewerblichen Breitengeschäft lag das Beitrags- Kostenquote brutto 23,5 % und für eigene Rechnung
wachstum bei 5,6 %. Die gebuchten Beiträge im Groß- 17,7 %.
und Spezialgewerbe stiegen um 3,9 %. Das Wachstum
zeigte sich auch in den Vertragsstückzahlen, die mit Anlageergebnis
707.724 einen Zuwachs von 5,4 % erreichten. Beim
Das Nettoergebnis aus Kapitalanlagen lag mit 3.992
Schadenaufwand spiegeln sich die ertragssteigernden
Tsd. EUR um 686 Tsd. EUR unter dem Vorjahr. Während
Sanierungsaktivitäten der Vergangenheit sowie ein
die Erträge aus Aktien (in Form alternativer Investment-
durch die Corona-Pandemie bedingtes geringeres Scha-
anlagen) um 555 Tsd. EUR stiegen, gingen die laufen-
denaufkommen vor allem in der Kraftfahrtversicherung
den Erträge aus anderen Kapitalanlagen im Umfeld ge-
in rückläufigen Schadenquoten wider. Mit 60,3 % wurde
ringerer Zinsen sowie infolge von Umschichtungen in
die im Vorjahr erzielte bislang niedrigste Brutto-Scha-
Investmentfonds um 876 Tsd. EUR zurück. Ebenso war
denquote seit Bestehen der Gesellschaft noch einmal
ein geringeres Ergebnis aus dem Abgang von Kapitalan-
verbessert. Die combined ratio lag bei 83,6 %. Der Jah-
lagen zu verzeichnen (-351 Tsd. EUR). Die Nettoverzin-
resüberschuss lag bei 8.767 Tsd. EUR. Die Verringerung
sung lag mit 1,9 % unter der des Vorjahres (2,4 %). Die
gegenüber dem Vorjahr (12.572 Tsd. EUR) ist auf die
laufende Durchschnittsverzinsung, berechnet nach der
weitere Stärkung der Gesellschaft durch den Ausbau der
vom Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirt-
Reserven sowie strategische Investitionen zurückzufüh-
schaft empfohlenen Methode, lag mit 1,8 % ebenso un-
ren.
ter der des Vorjahres (2,1 %).
Die Gesellschaft hat die aufsichtsrechtlich geforderten
Governance-System
Bestandteile des Governance-Systems in einer ange-
messenen Art und Weise implementiert.
Das Governance-System bildet die Grundlage für die
Umsetzung der Geschäftsstrategie der Sparkassen Ver-
Das Risikoprofil der Gesellschaft ist maßgeblich durch
sicherung Sachsen (SVS). Ferner dient es der angemes-
den Eintritt von Schadenereignissen und den Entwick-
senen Überwachung und Steuerung der geschäftlichen
lungen am Kapitalmarkt geprägt. Der Anteil des Marktri- Risiken sowie der Einhaltung der rechtlichen Vorgaben.
sikos an den gesamten Solvenzkapitalanforderungen
Eine wesentliche Rolle bei der Umsetzung des Gover-
stieg im Berichtszeitraum an. Die versicherungstechni-
nance-Systems übernehmen der Vorstand, der Auf-
schen Risiken Schaden ging dagegen leicht zurück. sichtsrat sowie die Schlüsselfunktionen der SVS.
Die Eigenmittelentwicklung zeigte sich positiv. Im Jahr 2020 wurde das bestehende Governance-Sys-
tem um die Bausteine "Informationssicherheit" und
Versicherungstechnische Leistung "TAX Compliance-Management-System" erweitert.
Die gesamten Beitragseinnahmen erhöhten sich im Ge-
Die Angemessenheit des Governance-Systems wurde
schäftsjahr um 5,1 % auf 159.161 Tsd. EUR. Im selbst gemäß den aufsichtsrechtlichen Vorgaben intern über-
abgeschlossenen Geschäft wurde eine Steigerung der
prüft. Der Vorstand hat das Governance-System vor dem
Beitragseinnahmen um 7,2 % auf 143.408 Tsd. EUR er-
Hintergrund von Art, Umfang und Komplexität der mit
zielt. Für das in Rückdeckung übernommene Geschäft der Geschäftstätigkeit der Gesellschaft verbundenen Ri-
wurden Beiträge in Höhe von 15.753 Tsd. EUR verein-
siken als angemessen beurteilt.
nahmt.
Risikoprofil
Die Aufwendungen für Schäden betrugen im Berichts-
zeitraum 78.076 Tsd. EUR und stiegen gegenüber dem Risiken, die sich nachhaltig negativ auf die Vermögens-,
Vorjahr (75.673 Tsd. EUR) um 2.403 Tsd. EUR. Auf das Finanz- und Ertragslage des Unternehmens auswirken,
selbst abgeschlossene Geschäft entfielen davon 73.868 werden im Rahmen des Risikoprozesses identifiziert,
Tsd. EUR. Die Brutto-Geschäftsjahresschadenquote hin- analysiert, bewertet und durch die zuständigen Fachbe-
gegen verbesserte sich auf 60,3 % aufgrund stärkerer reiche gesteuert.
Beitragseinnahmen. Im übernommenen Geschäft be-
trug der Aufwand für Versicherungsleistungen im Ge- Die beiden wesentlichsten Risikokategorien der Gesell-
schäftsjahr 4.208 Tsd. EUR. schaft bilden das Marktrisiko und versicherungstechni-
sche Risiko Schaden.
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 3Zusammenfassung des Berichts über die Solvabilität und Finanzlage
Die Marktrisiken beschreiben die Unsicherheit der Kapi- Betrag unterliegt gemäß Art. 297 Abs. 2 Buchstabe (a)
talanlage in Bezug auf die Veränderungen von Markt- der delegierten Verordnung EU 2015/35 (DVO) noch der
preisen und -kursen sowie hinsichtlich der zwischen aufsichtlichen Prüfung. Die SCR-Bedeckungsquote (Sol-
ihnen bestehenden Abhängigkeiten und ihrer Volatili- vabilitätsquote) liegt bei 246 % (Vorjahr 226 %).
tätsniveaus. Dies schließt beispielsweise das Aktien-,
Spread-, Zins- oder Wechselkursrisiko mit ein. Dominie- Sonstige Angaben
rend für die Gesellschaft sind das Aktienrisiko und das
Spreadrisiko. Besondere Risikosteuerungsmaßnahmen aufgrund der
Corona-Pandemie
Das versicherungstechnische Risiko im Bereich der Das Geschäftsjahr war signifikant durch die Corona-Pan-
Schaden- und Unfallversicherung beschreibt das Risiko, demie geprägt. Der im Unternehmen installierte Notfall-
dass die versicherten Schäden über unseren Erwartun- fallstab hat im Jahr 2020 insgesamt 68 Mal getagt. Be-
gen liegen können. Wesentliche Risiken sind dabei das zogen auf die Gefahr einer Ansteckung vieler Mitarbei-
Prämien- und das Reserverisiko sowie Kumul- bzw. Ka- ter sowie einer möglichen behördlichen Schließungsan-
tastrophenrisiken. Dominierendes versicherungstechni- ordnung des Verwaltungsgebäudes und der Agenturen
sches Risiko der Gesellschaft ist das Prämien- und Re- wurde eine sofortige Prüfung der Funktionsfähigkeit
serverisiko. hochkritischer und kritischer Prozesse gemäß BCM ver-
anlasst mit dem Ergebnis, dass unter den beschriebe-
Das Risikoprofil umfasst zudem Risiken aus dem Ausfall nen Annahmen ein störungsfreier Ablauf gewährleistet
von Forderungen aus dem Versicherungsgeschäft (Ge- ist. Des Weiteren wurden die Leistungsfähigkeit der
genparteiausfallrisiko), operationelle Risiken aus Dienstleister zur etwaigen Übernahme weiterer Aufga-
menschlichem, technischem, prozessualem oder orga- ben (beispielsweise Kundentelefonie und Druckoutput)
nisatorischem Versagen sowie Liquiditätsrisiken, strate- überprüft und Verträge präventiv angepasst.
gische Risiken und Reputationsrisiken.
Als wesentliche Maßnahme zur Verringerung des Infek-
Bewertung für Solvabilitätszwecke tionsrisikos und zur Sicherung des laufenden Geschäfts-
betriebes der Sparkassen-Versicherung Sachsen er-
Der Marktwert der versicherungstechnischen Rückstel- folgte eine Umstellung auf mobiles Arbeiten von zu-
lungen beträgt zum Stichtag 31.12.2020 114.627 Tsd. hause für alle Mitarbeiter, deren Tätigkeiten nicht zwin-
EUR (Vorjahr 107.444 Tsd. EUR). Diese setzen sich zu- gend in der Hauptverwaltung ausgeübt werden muss-
sammen aus den besten Schätzwerten der einzelnen ten. Der Wechsel vom stationären Arbeiten hin zu einem
Sparten mit insgesamt 102.943 Tsd. EUR, der Risiko- dezentral digitalen Arbeiten konnte aufgrund bereits
marge in Höhe von 7.930 Tsd. EUR und den versiche- vorhandener IT-Infrastruktur innerhalb weniger Tage
rungstechnischen Rückstellungen sofern als Ganzes be- vollzogen werden. Die Quote der mobil zuhause arbei-
rechnet über 3.754 Tsd. EUR. tenden Mitarbeiter lag in den Lockdown-Phasen im
Frühjahr und Herbst 2020 bei über 80 %. Die telefoni-
Der Marktwert der Anlagen beläuft sich zum Ende des sche Erreichbarkeit war für die Kunden und Vertriebs-
Betrachtungszeitraumes auf 238.693 Tsd. EUR (Vorjahr sowie Geschäftspartner jederzeit sichergestellt und
227.673 Tsd. EUR). Sie besitzen einen Anteil in Höhe wurde durch verstärkte Medienpräsenz und -kommuni-
von 84 % an der Solvenzbilanz. Die Anlagen sind dabei kation auch entsprechend begleitet.
dominiert durch Investmentfonds mit einem Wert von
181.235 Tsd. EUR und Anleihen über 53.036 Tsd. EUR. Zudem wurden ein umfangreiches Hygienekonzept und
weitere Maßnahmen zur Reduzierung von persönlichen
Wesentliche Bewertungsspielräume bei der Ermittlung Kontaktpunkten umgesetzt. Dazu gehörten unter ande-
des Marktwertes der Anlagen ergaben sich nicht. Die rem ein Teamsplitting für die Gesamtbelegschaft inkl.
marktkonforme Bewertung der Aktiva wird sowohl unter Vorstand, die Umstellung von Besprechungen und Sit-
Solvency II als auch unter HGB-Gesichtspunkten durch zungen auf Webkonferenzen, ein generelles Dienstrei-
die Wirtschaftsprüfer beurteilt. Wesentliche Abweichun- severbot, die Fokussierung auf Webschulung zur Kom-
gen in der Bewertung der Solvenzbilanz ergaben sich pensation der generell erfolgten Absage aller Inhouse-
nicht. seminare und Schulungsveranstaltungen, die Ausrüs-
tung der Schadenregulierer und Direktionsbeauftragten
Kapitalmanagement mit Schutzkleidung u.v.m. Zusätzlich wurden die selbst-
Zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung (Sol- ständigen Vermittlungsagenturen der Sparkassen-Ver-
vency Capital Requirement, SCR) nutzt die Gesellschaft sicherung Sachsen in der Umsetzung von Notfallkon-
die sogenannte Standardformel. Hierbei wird die Anfor- zepten, insbesondere bei der Sicherstellung der telefo-
derung über ein europaweit einheitliches Verfahren er- nischen Erreichbarkeit für Kunden sowie der Bearbei-
mittelt. Mit Hilfe der Standardformel konnte gezeigt tung aller Geschäftsvorfälle, unterstützt. Im März und
werden, dass die Gesellschaft über genügend Eigenmit- April unterlagen die Geschäftsstellen der Agenturen
tel (122.305 Tsd. EUR) verfügt, um die Solvenzkapitalan- dem Schließungsgebot des Freistaates Sachsen. Über
forderung (49.817 Tsd. EUR) zu bedecken. Der SCR- zahlreiche digitale Angebote war der Kontakt zwischen
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 4Zusammenfassung des Berichts über die Solvabilität und Finanzlage
Kunde und Versicherungsvermittler aber jederzeit si- aufsichtsrechtlichen Anforderungen jederzeit nachkom-
chergestellt. Für eine bedarfsgerechte Beratung (auch men zu können und alle Verpflichtungen aus den beste-
während der Lockdown-Phasen) stehen den Kunden er- henden Verträgen dauerhaft zu erfüllen.
gänzend Videoberatungstools und Online-Abschluss-
möglichkeiten zur Verfügung. Die Wiedereröffnung der
Agenturen erfolgte aufgrund gesetzlicher Lockerungs-
vorgaben unter Einhaltung von Hygienevorschriften.
In der Umsetzung eines höheren Digitalisierungsgrades
bei der Bearbeitung sämtlicher Geschäftsvorfälle sowie
der Beratung und Betreuung der Kunden der Sparkas-
sen-Versicherung Sachsen haben sich die Anforderun-
gen an die operativen Prozesse innerhalb der IT-
Infrastruktur deutlich erhöht. Gleichzeitig kann diesbe-
züglich eine vollumfängliche Funktionsfähigkeit ohne
Auffälligkeiten konstatiert werden. Dabei gilt der IT-
Sicherheit besondere Beachtung. Hier sind bereits in
der Vergangenheit wichtige Maßnahmen unter Berück-
sichtigung der gesetzlichen Anforderungen an die IT
umgesetzt worden.
Das interne und externe Berichtswesen war jederzeit
vollumfänglich funktionsfähig. Im Zuge der Kapital-
marktverwerfungen im März 2020 wurde durch das Risi-
kokomitee eine Risiko-Task-Force unter Leitung eines
Vorstandsmitglieds installiert. Der Sitzungsrhythmus
wurde in Abhängigkeit der Risikolage bewusst flexibel
gestaltet. Zeitweise tagte das Gremium wöchentlich. Im
Rahmen der Risiko-Task-Force wurde das Monitoring
insbesondere bezogen auf die Kapitalanlagen inklusive
Reservesituation, die Bedeckungssituation nach HGB-
und aufsichtlicher Sicht, die Liquiditätssituation und die
versicherungstechnischen Risiken nochmals verfeinert.
Das bereits vorhandene Frühwarnsystem hat sich be-
währt und wurde unter Berücksichtigung der Erkennt-
nisse aus der Pandemie laufend weiterentwickelt. Dabei
wurden von der Gesellschaft Szenarien über die poten-
zielle Dauer der ökonomischen Turbulenzen entworfen,
anhand derer die notwendigen Maßnahmen für die ge-
schäftlichen Aktivitäten im Geschäftsjahr und den
Folgejahren diskutiert werden konnten. Die Risikotrag-
fähigkeit der Gesellschaft war während der Krisensitua-
tion durchweg auskömmlich und lag stets oberhalb in-
tern definierter Warnschwellen.
Zusammenfassend kann konstatiert werden, dass mit
der aktiven Risikosteuerung der laufende und geord-
nete Geschäftsbetrieb der Gesellschaft in sämtlichen
Bereichen während der Corona-Pandemie jederzeit und
ohne Unterbrechung sichergestellt war und ist.
In den nächsten Jahren werden die Auswirkungen der
Corona-Pandemie gesamtwirtschaftlich nachwirken, was
die gesamte Versicherungsbranche vor Herausforderun-
gen stellen wird. Die Risikosituation der Gesellschaft
wird dabei maßgeblich durch die Auswirkungen der
Pandemie auf den Arbeitsmarkt, das Kundenverhalten,
die Biometrie sowie auf die Kapitalmarktsituation ge-
prägt sein. Die Gesellschaft sieht sich in der Lage, den
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 5Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
A. Geschäftstätigkeit und Geschäfts- Allgemeine Versicherung AG zum 31.12.2020. Dabei
handelt es sich um alle Unternehmen, an denen die Ge-
ergebnis
sellschaft direkt oder indirekt 10 % oder mehr der An-
teile hält.
A.1 Geschäftstätigkeit
Name und Anschrift des beaufsichtigten v erbundenes
SPN Beteiligungsgesellschaft mbH
Unternehmens Unternehmen
Beteiligung an der SPN Service
Sparkassen-Versicherung Sachsen Geschäftszweck
Partner Netzwerk GmbH, München
Allgemeine Versicherung AG
An der Flutrinne 12 Sitz Dresden, Deutschland
01139 Dresden Anteil am Kapital 100 %
zuständige Aufsichtsbehörde A.1.2 Unternehmensbeschreibung und Stellung
Die Sparkassen-Versicherung Sachsen Allgemeine Ver- innerhalb der Sparkassen-Versicherung
sicherung AG unterliegt der Aufsicht durch die Bundes- Sachsen
anstalt für Finanzdienstleitungsaufsicht.
Die Sparkassen-Versicherung Sachsen gehört zur
Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht Gruppe der öffentlichen Versicherer und ist im Freistaat
Graurheindorfer Straße 108 Sachsen tätig. Das geschäftliche und ideelle Fundament
53117 Bonn der Sparkassen-Versicherung Sachsen bilden die traditi-
onsreiche Verbundenheit mit der Region, die Zusam-
Postfach 1253 menarbeit mit den sächsischen Sparkassen und das
53002 Bonn Selbstverständnis als Serviceversicherer. Unter dem
Dach der S.V. Holding AG (im weiteren Verlauf als SVH
Fon: 0228 / 4108 - 0 bezeichnet) bestehen die Sparkassen-Versicherung
Fax: 0228 / 4108 - 1550 Sachsen Lebensversicherung AG (im weiteren Verlauf
als SLS bezeichnet) und die Sparkassen-Versicherung
E-Mail: poststelle@bafin.de Sachsen Allgemeine Versicherung AG (im weiteren Ver-
De-Mail: poststelle@bafin.de-mail.de lauf als SAS bezeichnet). Aktionäre des Unternehmens
sind – über Beteiligungsgesellschaften – die zwölf säch-
Abschlussprüfer des Unternehmens sischen Sparkassen sowie die süddeutschen Versiche-
Ernst & Young GmbH rungsgesellschaften SV Holding AG, Stuttgart und Bay-
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft ern-Versicherung Lebensversicherung AG, München.
Arnulfstraße 59
80636 München Die Beteiligungsgesellschaft der Sparkassen des Frei-
staates Sachsen mbH hält an der SVH 51 %. Die restli-
Der HGB-Jahresabschluss und die Solvenzbilanz gemäß chen 49 % werden von der BSÖ Beteiligungsgesell-
Solvency II werden durch die Ernst & Young GmbH ge- schaft mbH gehalten. Die SVH ist an der SLS und der SAS
prüft und beurteilt. Bei der Solvenzbilanz handelt es mit jeweils 100 % beteiligt.
sich dabei um die Gegenüberstellung von Aktiva und
Passiva zur Bestimmung der anrechnungsfähigen Ei- Die Beteiligungsstruktur der Sparkassen-Versicherung
genmittel der Gesellschaft. Sachsen stellt sich in folgendem Schaubild dar.
A.1.1 Angaben zu qualifizierten Beteiligungen
und verbundenen Unternehmen
Per 31.12.2020 bestehen folgende qualifizierte Beteili-
gungen an der Sparkassen-Versicherung Sachsen Allge-
meine Versicherung AG.
S.V. Holding AG, An der Flutrinne 12,
Halter
01139 Dresden
Sparkassen-Versicherung Sachsen
Unternehmen
Allgemeine Versicherung AG
Beteiligungsform direkt
Beteiligungsanteil 100 %
Die folgende Übersicht enthält die verbundenen Unter-
nehmen der Sparkassen-Versicherung Sachsen
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 6Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
A.2 Versicherungstechnische Leistung
Bayern-
Versicherung
SV Holding Die 12 Sparkassen des 31.12.2020
Lebens-
AG Freistaates Sachsen
versicherung Versicherungstechnische Leistung Tsd. EUR
AG
Gebuchte Beiträge 100.308
45 % 55 %
100 % Bruttobetrag 159.161
Anteil Rückversicherer 58.852
BSÖ Beteiligungsgesellschaft Veränderung der Beitragsüberträge -2.839
Beteiligungsgesellschaft der Sparkassen des Bruttobetrag -3.287
mbH Freistaates mbH
Anteil Rückversicherer -448
49 % 51 % Sonstige versicherungstechnische
115
Erträge
Zahlungen für Versicherungsfälle 54.278
S.V. Holding AG Bruttobetrag 81.207
Anteil Rückversicherer 26.929
100 % 100 % Veränderung der Rückstellung für noch
4.089
nicht abgewickelte Versicherungsfälle
Sparkassen- Bruttobetrag 7.520
Sparkassen-
Versicherung Sachsen
Versicherung Sachsen Anteil Rückversicherer 3.431
Allgemeine
Lebensv ersicherung AG
Versicherung AG Veränderung der übrigen
-1.490
vt. Netto-Rückstellungen
A.1.3 Wesentliche Geschäftsbereiche des Aufwendungen für erfolgsabhängige
und erfolgsunabhängige Beitrags- 557
Unternehmens
rückerstattung für eigene Rechnung
Gemäß Satzung der SAS betreibt die Gesellschaft das Aufwendungen für den
selbst abgeschlossene Versicherungsgeschäft und das 22.789
Versicherungsbetrieb
übernommene Geschäft im Inland. Hauptgegenstand
Bruttobetrag 41.522
bildet dabei der Betrieb von Nichtlebensversicherun-
gen. In folgenden wesentlichen Geschäftsbereichen Anteil Rückversicherer 18.733
wurden im Jahr 2020 Versicherungsgeschäft gezeich- Sonstige vt. Aufwendungen 696
net. Veränderung der Schwankungs-
rückstellung und ähnlicher -2.036
• Unfallversicherung (im Sinne der Einkommenser-
Rückstellungen
satzversicherung)
• Kraftfahrzeughaftpflichtversicherung Versicherungstechnisches Ergebnis
für eigene Rechnung nach HGB 14.628
• Sonstige Kraftfahrtversicherung
• Feuer- und andere Sachversicherung Gesamtbestand
• Allgemeine Haftpflichtversicherung
31.12.2020 Vorjahr
• Kredit- und Kautionsversicherung Gesamtbestand Tsd. EUR Tsd. EUR
gebuchte Bruttobeiträge saG 143.408 133.803
• Beistandsversicherung
gebuchte Bruttobeiträge üG 15.753 17.580
• Renten aus Nichtlebensversicherungsverträgen Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 73.868 71.111
und im Zusammenhang mit Krankenversiche- Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG 4.208 4.562
rungsverpflichtungen Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 33.598 30.643
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG 7.924 8.578
• Renten aus Nichtlebensversicherungsverträgen
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 37% 35%
und im Zusammenhang mit anderen Versiche-
rungsverpflichtungen (mit Ausnahme von Kran-
kenversicherungsverpflichtungen). Die gebuchten Bruttobeiträge im selbst abgeschlosse-
nen Geschäft (saG) in der Kategorie "Nichtleben" sind
gegenüber dem Vorjahr um 9.605 Tsd. EUR angewach-
sen und betrugen am Ende des Berichtszeitraumes ins-
gesamt 143.408 Tsd. EUR. Im Gesamtgeschäft, inklusive
des übernommenen Geschäfts (üG) ergaben sich Brutto-
beiträge in Höhe von 159.161 Tsd. EUR. Die Bruttoauf-
wendungen für Versicherungsfälle (saG) erhöhten sich
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 7Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
um 2.757 Tsd. EUR auf 73.868 Tsd. EUR (Gesamtge- Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in der Sonstigen
schäft 78.076 Tsd. EUR). Die Aufwendungen für den Ver- Kraftfahrtversicherung erhöhten sich auf 25.076 Tsd.
sicherungsbetrieb stiegen im Berichtszeitraum um rund EUR. Die Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle
10 % auf 33.598 Tsd. EUR. Der Anteil der Rückversiche- (saG) steigerten sich auf 16.378 Tsd. EUR. Aufwendun-
rung beträgt rund 37 % an den gebuchten Beiträgen. gen für den Versicherungsbetrieb entstanden in Höhe
von 4.830 Tsd. EUR. Der Anteil der Rückversicherung in
Unfallversicherung (im Sinne der Einkommensersatz- dieser Sparte beträgt rund 32 % an den gebuchten Bei-
versicherung) trägen.
31.12.2020 Vorjahr
Feuer- und andere Sachversicherung
Unfallv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
gebuchte Bruttobeiträge saG 17.097 16.851 Feuer- und andere 31.12.2020 Vorjahr
gebuchte Bruttobeiträge üG - - Sachv ersicherungen Tsd. EUR Tsd. EUR
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 6.265 5.576 gebuchte Bruttobeiträge saG 46.635 42.020
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG - - gebuchte Bruttobeiträge üG 3.680 3.377
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 5.233 4.599 Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 15.960 17.187
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG - - Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG 1.947 3.176
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 36% 36% Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 11.387 11.128
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG 1.167 1.027
Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in der Unfallversi- Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 40% 46%
cherung erhöhten sich am Ende des Berichtszeitraumes
auf 17.097 Tsd. EUR. Die Bruttoaufwendungen für Versi- Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in Feuer- und ande-
cherungsfälle (saG) steigerten sich auf 6.265 Tsd. EUR. ren Sachversicherungen erhöhten sich zum Ende des
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb entstan- Berichtszeitraumes auf 46.635 Tsd. EUR. Die Bruttoauf-
den in Höhe von 5.233 Tsd. EUR. Der Anteil der Rückver- wendungen für Versicherungsfälle (saG) verringerten
sicherung in dieser Sparte beträgt rund 36 % an den ge- sich auf 15.960 Tsd. EUR. Aufwendungen für den Versi-
buchten Beiträgen. cherungsbetrieb entstanden in Höhe von 11.387 Tsd.
EUR. Der Anteil der Rückversicherung in dieser Sparte
Kraftfahrzeughaftpflichtversicherung beträgt rund 40 % an den gebuchten Beiträgen.
Kraftfahrzeughaft- 31.12.2020 Vorjahr
Allgemeine Haftpflichtversicherung
pflichtv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
gebuchte Bruttobeiträge saG 36.993 35.495 Allgemeine 31.12.2020 Vorjahr
gebuchte Bruttobeiträge üG - - Haftpflichv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 26.166 27.311 gebuchte Bruttobeiträge saG 15.645 15.476
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG - - gebuchte Bruttobeiträge üG 73 78
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 5.248 4.572 Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 3.404 2.338
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG - - Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG 0 0
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 37% 38% Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 6.556 6.338
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG 1 1
Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in der Kraftfahr- Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 63% 36%
zeughaftpflichtversicherung stiegen um 1.498 Tsd. EUR
auf 36.993 Tsd. EUR. Die Bruttoaufwendungen für Versi- Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in der Allgemeinen
cherungsfälle (saG) verringerten sich auf 26.166 Tsd. Haftpflichtversicherung betrugen am Ende des Berichts-
EUR. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb ent- zeitraumes 15.645 Tsd. EUR. Die Bruttoaufwendungen
standen in Höhe von 5.248 Tsd. EUR. Der Anteil der für Versicherungsfälle (saG) beliefen sich auf 3.404 Tsd.
Rückversicherung in dieser Sparte beträgt rund 37 % an EUR. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb ent-
den gebuchten Beiträgen. standen in Höhe von 6.556 Tsd. EUR. Der Anteil der
Rückversicherung in dieser Sparte beträgt rund 63 % an
Sonstige Kraftfahrtversicherung den gebuchten Beiträgen.
sonstige 31.12.2020 Vorjahr
Kredit- und Kautionsversicherung
Kraftfahrtv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
gebuchte Bruttobeiträge saG 25.076 22.129 Kredit- und 31.12.2020 Vorjahr
gebuchte Bruttobeiträge üG - - Kautionsv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 16.378 16.146 gebuchte Bruttobeiträge saG - -
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG - - gebuchte Bruttobeiträge ÜG 12.000 14.125
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 4.830 3.659 Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG - -
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG - - Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG 2.260 1.385
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 32% 32% Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG - -
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG 6.756 7.549
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag - -
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 8Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
Die gebuchten Bruttobeiträge in der Sparte Kaution-
und Kreditversicherung stammen ausschließlich aus Wesentliche Ertragsquellen bildeten dabei die Erträge
übernommenem Geschäft (üG). Selbst abgeschlossenes aus Investmentfonds über 2.611 Tsd. EUR und Anleihen
Geschäft (saG) wurde nicht gezeichnet. Die Beiträge ver- in Höhe von 1.284 Tsd. EUR.
ringerten sich um 2.125 Tsd. EUR gegenüber dem Vor-
jahr und betrugen am Ende des Berichtszeitraumes Das Nettoergebnis aus Kapitalanlagen verringerte sich
12.000 Tsd. EUR. Die Bruttoaufwendungen für Versiche- um 686 Tsd. EUR auf 3.992 Tsd. EUR. Während die Er-
rungsfälle (üG) verzeichneten einen Anstieg auf 2.260 träge aus Aktien (in Form alternativer Investmentanla-
Tsd. EUR. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb gen) um 555 Tsd. EUR stiegen, gingen die laufenden Er-
entstanden in Höhe von 6.756 Tsd. EUR. träge aus anderen Kapitalanlagen im Umfeld geringerer
Zinsen sowie infolge von Umschichtungen in Invest-
Beistandsversicherung mentfonds um 876 Tsd. EUR zurück. Ebenso war ein ge-
ringeres Ergebnis aus dem Abgang von Kapitalanlagen
31.12.2020 Vorjahr
zu verzeichnen (-351 Tsd. EUR).
Beistandsv ersicherung Tsd. EUR Tsd. EUR
gebuchte Bruttobeiträge saG 1.961 1.832
Die Nettoverzinsung lag mit 1,9 % unter der des Vorjah-
gebuchte Bruttobeiträge üG - -
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle saG 357 431
res (2,4 %). Die laufende Durchschnittsverzinsung, be-
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle üG - - rechnet nach der vom Gesamtverband der Deutschen
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb saG 345 348 Versicherungswirtschaft empfohlenen Methode, lag mit
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb üG - - 1,8 % ebenso unter der des Vorjahres (2,1 %).
Anteil Rückversicherung an geb. Beitrag 35% 32%
Die Aufwendungen für Kapitalanlagen betrugen im Be-
Die gebuchten Bruttobeiträge (saG) in der Sparte Bei- richtszeitraum 228 Tsd. EUR und betreffen im Wesentli-
standsversicherung (Assistance) erhöhten sich zum chen Aufwendungen für die Verwaltung der Kapitalanla-
Ende des Berichtszeitraumes auf 1.961 Tsd. EUR. Die gen.
Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle (saG) belie-
fen sich auf 357 Tsd. EUR. Aufwendungen für den Versi- Direkt im Eigenkapital erfasste Gewinne und Verluste
cherungsbetrieb entstanden in Höhe von 345 Tsd. EUR. wurden nicht verbucht.
Der Anteil der Rückversicherung in dieser Sparte be- Anlagen in Verbriefungen werden durch die Gesellschaft
trägt rund 35 % an den gebuchten Beiträgen. nicht getätigt.
Renten aus Nichtlebensversicherungsverträgen
Renten aus Nichtlebens- 31.12.2020 Vorjahr
v ersicherungsv erträgen Tsd. EUR Tsd. EUR
Bruttoaufwand für Versicherungsfälle 5.338 2.122
Aufwendungen für Versicherungsbetrieb - -
Die Bruttoaufwendungen für Renten aus Nichtlebens-
versicherungsverträgen im Zusammenhang mit Kran-
kenversicherungsverpflichtungen sowie mit anderen
Versicherungsverpflichtungen (mit Ausnahme von Kran-
kenversicherungsverpflichtungen) stiegen um 3.216
Tsd. EUR auf 5.338 Tsd. EUR.
A.3 Anlageergebnis
31.12.2020 Vorjahr
Anlageergebnis Tsd. EUR Tsd. EUR
Erträge Kapitalanlagen 4.122 4.464
Aufwände Kapitalanlagen 228 234
Nettoergebnis Kapitalanlagen 3.992 4.678
Durchschnittsverzinsung in % 1,80 2,10
Nettoverzinsung in % 1,90 2,40
Die laufenden Erträge aus Kapitalanlagen verringerten
sich gegenüber dem Vorjahr um 342 Tsd. EUR auf insge-
samt 4.122 Tsd. EUR.
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 9Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis / Governance-System
A.4 Entwicklung sonstiger Tätigkeiten B. Governance-System
Das Ergebnis aus sonstiger Geschäftstätigkeit umfasst
alle Erträge und Aufwendungen des Unternehmens, die B.1 Allgemeine Angaben zum Governance-
nicht den versicherungstechnischen Leistungen oder System
dem Anlageergebnis zugerechnet werden. Gegenüber
dem Vorjahr erhöhte sich der Aufwandssaldo aus sons- Gemäß den aufsichtsrechtlichen Anforderungen müssen
tigen Erträgen und Aufwendungen um 1.827 Tsd. EUR. Versicherungsunternehmen über ein wirksames Gover-
nance-System verfügen, welches ein solides und vor-
sichtiges Management des Geschäfts gewährleistet.
31.12.2020 Vorjahr Dieses System umfasst zumindest eine angemessene
Tsd. EUR Tsd. EUR transparente Organisationsstruktur mit einer klaren Zu-
Sonstige Erträge und weisung und angemessenen Trennung der Zuständig-
-5.490 -3.204 keiten und ein wirksames System zur Gewährleistung
Aufwendungen
der Übermittlung von Informationen.
Steuern -4.401 -4.860
Darüber hinaus haben die Versicherungsunternehmen
Gesamt -9.891 -8.064
geeignete Prozesse zu installieren, die vor allem:
Die sonstigen Erträge und Aufwendungen enthalten das • das Risikomanagement, inklusive der unterneh-
Dienstleistungsergebnis, Zinserträge und menseigenen Risiko- und Solvabilitätsbeurteilung
-aufwendungen, den Aufwand für das Unternehmen als (ORSA),
Ganzes sowie übrige Ergebnisposten wie Aufwendun- • das Interne Kontrollsystem (inklusive einer Com-
gen für Projekte und Erträge aus der Auflösung von pliance-Funktion),
Rückstellungen.
• die Interne Revision,
Zu dem Aufwandssaldo 2020 führten insbesondere der • die Versicherungsmathematische Funktion
Aufwand für das Unternehmen als Ganzes sowie Pro- • die Ausgliederung von Funktionen oder Dienstleis-
jektaufwände. Die Aufwendungen, die das Unternehmen tungen,
als Ganzes betreffen, umfassen unter anderem Aufwen-
dungen für den Jahresabschluss, Beiträge an Versiche- • die fachliche Eignung und persönliche Zuverlässig-
keit von Personen, die das Unternehmen tatsäch-
rungsfachverbände sowie an die Industrie- und Han-
lich leiten oder andere Schlüsselaufgaben inneha-
delskammer, Versicherungsaufsichtsgebühren, Aufwen-
ben,
dungen für Verwaltungsgremien und Beirat sowie
Rechts- und Beratungskosten. • Vorkehrungen, um im Notfall die Kontinuität und
Ordnungsmäßigkeit ihrer Tätigkeiten gewährleis-
Wesentliche Leasingvereinbarungen bestanden im Be- ten, einschließlich der Entwicklung von Notfallplä-
richtszeitraum nicht. nen,
A.5 Sonstige Angaben betreffen. Aus diesen Anforderungen heraus bilden fol-
gende Bestandteile das Governance-System der Gesell-
Nach aktueller Einschätzung liegen keine berichtspflich- schaft:
tigen sonstigen Informationen vor.
• Compliance-Funktion (inklusive TAX Compliance-
Management-System)
• Risikomanagement-Funktion
• Interne Revision
• Versicherungsmathematische Funktion
• unternehmenseigene Risiko- und Solvabilitätsbe-
urteilung (ORSA)
• Interne Kontrollen
• Ausgliederung
• Anforderungen an die fachliche Qualifikation und
persönliche Zuverlässigkeit
• Notfall
• Organisationsstruktur
• Informationssicherheit
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 10Governance-System
B.1.1 Struktur der Sparkassen-Versicherung
Sachsen Allgemeine Versicherung AG Christof Ebert Vertreter der Arbeitnehmer, Bereich
Leitung und Überwachung Komposit-Betrieb, Dresden
Ralph Eisenhauer Mitglied des Vorstands der
Folgende Funktionen sind für die Leitung und Überwa-
SV SparkassenVersicherung,
chung der Gesellschaft verantwortlich: Stuttgart
• Vorstand
Rene Iltzsche Vertreter der Arbeitnehmer, Bereich
• Aufsichtsrat Komposit-Vertriebsunterstützung,
Dresden
Vorstand
Heike Mrha Vertreterin der Arbeitnehmer, Be-
Gerhard Müller Vorsitzender des Vorstands reich Schaden-Mathematik, Dresden
Vorstandsstab/ Unternehmenskom- Marko Mühlbauer Vorsitzender des Vorstands der
munikation, Vertriebsdirektion, Ver- Sparkasse Vogtland, Plauen
triebsmanagement, Marketing/ Ver-
band/ Vertriebstechnik, Personal- Roland Mitglied des Vorstands der
management, Zentralfunktionen, Oppermann SV SparkassenVersicherung,
Stuttgart
Unternehmensentwicklung
Rainer Schikatzki Vorsitzender des Vorstands der
Dragica Mischler Mitglied des Vorstands
Sparkasse Meißen, Meißen
Leben-Betrieb/ Kundenservicecen-
ter, Leben-Mathematik, Rechnungs-
wesen, Strategisches Kapitalanla- Der Aufsichtsrat überwacht die Geschäftsführung des
genmanagement Vorstands und berät ihn dabei. Er ist nicht befugt, an-
stelle des Vorstands Maßnahmen der Geschäftsführung
Dr. Mirko Mitglied des Vorstands zu ergreifen. Der Aufsichtsrat bestellt zudem den Ab-
Mehnert Komposit-Betrieb, Komposit-Ver- schlussprüfer für den Jahresabschluss.
triebsunterstützung, Schaden-Ma-
thematik, Schaden, Makler- Innerhalb des Gremiums hat der Aufsichtsrat folgende
direktion, IT/Projekte, Organisati- Ausschüsse eingerichtet:
ons- und Prozessmanagement
• Bilanz- und Prüfungsausschuss
Der Vorstand der Sparkassen-Versicherung Sachsen All- • Personalausschuss
gemeine Versicherung AG leitet die Gesellschaft in eige- • Kapitalanlageausschuss
ner Verantwortung. Dazu legt er insbesondere die Ziele
der Gesellschaft und die Geschäftsstrategie fest. Der Zusammenwirken von Vorstand und Aufsichtsrat
Vorstand ist weiterhin für die Ausgestaltung eines an-
gemessenen Risikomanagement-Systems im Unterneh- Der Vorstand und der Aufsichtsrat der Gesellschaft ar-
men verantwortlich. beiten zum Wohle des Unternehmens eng zusammen.
Der Vorstand berichtet den Mitgliedern des Aufsichtsra-
Durch die Personenidentität der Vorstände innerhalb tes regelmäßig alle für das Unternehmen relevanten
der Sparkassen-Versicherung Sachsen sind alle Mitglie- Fragen. Bestimmte Arten von Geschäften kann der Vor-
der des Vorstands auch im Vorstand der obersten Mut- stand nur mit Zustimmung des Aufsichtsrates vorneh-
tergesellschaft vertreten und dort in die Lenkung einge- men.
bunden.
Schlüsselfunktionen
Ausschüsse innerhalb des Vorstands bestehen nicht. Zu den Schlüsselfunktionen in der Gesellschaft zählen
die vier Governance-Funktionen:
Aufsichtsrat
• Compliance-Funktion,
Joachim Hoof Vorsitzender des Vorstands der • Risikomanagement-Funktion,
Ostsächsischen Sparkasse Dresden,
• Funktion der Internen Revision,
Dresden
Vorsitzender des Aufsichtsrates • Versicherungsmathematische Funktion.
Dr. Frank Walthes Vorsitzender des Vorstands der Verantwortliche Personen der Schlüsselfunktionen
Versicherungskammer Bayern,
München Dr. Olaf Kirschnek Compliance-Funktion
stv. Vorsitzender des Aufsichtsrates
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 11Governance-System
Bereichsleiter Zentralfunktionen Informationsrecht vor allem Richtlinienkompetenzen
(Compliancemanagement, Gebäude- sowie Vorschlags- und Überwachungsrechte. Die Ge-
management/ Zentrale Dienste) samt- und Letztverantwortung der Geschäftsleitung
bleibt hiervon unberührt.
Marko Hanke Risikomanagement-Funktion
Bereichsleiter Unternehmensent- Weisungsrechte gegenüber anderen Funktionsberei-
wicklung (Controlling, Zentrales Risi- chen der Gesellschaft stehen den Schlüsselfunktionsin-
komanagement) habern grundsätzlich nicht zu. In Konfliktfällen erfolgt
Nicole Wunderlich Funktion der Internen Revision eine Eskalation an den zuständigen Ressortvorstand o-
der den Gesamtvorstand.
Gruppenleiterin
Interne Revision Die Berichterstattung gegenüber dem Vorstand erfolgt
turnusmäßig mindestens einmal jährlich in schriftlichen
Mirko Wegner Versicherungsmathematische Berichten, darüber hinaus ad hoc aus besonderem An-
Funktion lass.
Bereichsleiter Schaden-Mathematik
(Aktuariat/ Controlling/ Rückversiche- Die Ergebnisse aus der Tätigkeit der Schlüsselfunktio-
rung, Produktentwicklung/ Technik) nen fließen in die aufsichtsrechtlichen Berichte ein.
Die Compliance-Funktion berät den Vorstand in Bezug Informationsaustausch
auf die Einhaltung aller Maßnahmen, die für die Gesell-
Ein regelmäßiger Informationsaustausch bildet die
schaft relevant sind, um die geltenden gesetzlichen und
Grundlage für eine vertrauensvolle Zusammenarbeit der
sonstigen Vorschriften, vertraglichen Verpflichtungen
und internen Selbstverpflichtungen zu erfüllen. Schlüsselfunktionen untereinander. In regelmäßig statt-
findenden Sitzungen der Schlüsselfunktionen berichten
die Verantwortlichen Personen über aktuelle Themen
Die Risikomanagement-Funktion koordiniert die Risiko-
ihrer jeweiligen Funktion. Der Informationsaustausch ist
managementaktivitäten und verantwortet die laufende
innerhalb der Governance-Struktur der Gesellschaft
Prüfung der Risikotragfähigkeit. Sie sorgt für eine unab-
durch die Teilnahme der Verantwortlichen Personen an
hängige Überwachung der wesentlichen Risiken und be-
den Sitzungen des Risikokomitees und der Steuerungs-
rät den Vorstand in Fragen des Risikomanagements.
kreise gewährleistet.
Die Interne Revision unterstützt der Vorstand bei der
Wahrnehmung seiner Überwachungsfunktion. Die In- Aufbauorganisatorische Regelungen
terne Revision prüft und evaluiert in diesem Zusammen- Zur Regelung der Organisationsform und der Zuord-
hang risikoorientiert die Arbeitsweise, die Wirksamkeit nung von Aufgaben und Zuständigkeiten hat die Gesell-
und die Effizienz aller Elemente des Governance-Sys- schaft eine Vielzahl entsprechender Vorgaben, wie zum
tems. Beispiel Geschäftsordnung des Vorstands, Unter-
schrifts- und Zuständigkeitsregelungen (UZR) sowie Or-
Die Versicherungsmathematische Funktion koordiniert ganigramme für den Innen- und Außendienst erlassen.
alle Tätigkeiten hinsichtlich der Bewertung der versi- Jegliche Änderungen zur Struktur, der Hierarchie, den
cherungstechnischen Rückstellungen und gewährleistet Stellen und der UZR bedürfen der Entscheidung des
die Angemessenheit der bei deren Berechnung verwen- Vorstands.
deten Methoden, Modelle und Annahmen. Darüber hin-
aus gibt sie eine Stellungnahme zur Annahme- und Das Geschäfts- und Vertriebsmodell wird besonders im
Zeichnungspolitik sowie zu Rückversicherungsvereinba- Rahmen unternehmensstrategischer Überlegungen
rungen ab. wiederkehrend unter den Aspekten Stabilität und Er-
folgsausrichtung auf Anpassungsbedarf analysiert. We-
Die Aufgaben und Befugnisse der Schlüsselfunktionen sentliche Analysekriterien sind dabei Marktfaktoren
und ihrer Verantwortlichen Personen sind in den inner- (Kunden/ Vertriebspartner), die IT-Unterstützung der
betrieblichen Leitlinien festgelegt. Den Funktionsinha- Geschäftsprozesse und Bestimmungen des Gesetzge-
bern sind dabei alle Befugnisse und Ressourcen einge- bers. Die Zuständigkeiten für die Überprüfung sind in-
räumt, die sie zur Erfüllung ihrer Aufgaben benötigen. tern fest zugewiesen.
Diese Befugnisse bestehen zuvorderst in einem aufga-
benbezogenen umfassenden Informationsrecht gegen- Für wesentliche Unternehmensbereiche und
über allen anderen Unternehmensbereichen. Weiterhin -funktionen hat die Gesellschaft innerbetriebliche Leit-
verfügen die Schlüsselfunktionen über direkte Berichts- linien verabschiedet, in denen die Grundsätze, Verant-
linien zum Vorstand und zum Aufsichtsrat. wortlichkeiten, wesentlichen Abläufe und Schnittstellen
dieser Funktionen festgelegt sind. Diese Leitlinien set-
Im Rahmen ihres Aufgabenbereiches besitzen die zen neben der Geschäfts- und Risikostrategie des Un-
Schlüsselfunktionsinhaber neben dem ternehmens auch allgemeine Grundsätze um, wie zum
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 12Governance-System
Beispiel eine angemessene Funktionstrennung zur Ver- • Einhaltung der gesetzlichen Vorgaben zur Infor-
meidung von Interessenkonflikten unter Berücksichti- mationssicherheit und zum Datenschutz
gung des Three-Lines-Unternehmens-modells.
• Erreichung des angestrebten Niveaus zur Informa-
tionssicherheit und zum Datenschutz,
Drei-Linien-Modell:
• Gewährleistung der Informationssicherheit als fes-
1. Verteidigungslinie ter Bestandteil der Geschäftsprozesse
Operativ e Unternehmenseinheiten • Sicherstellung der laufenden Auskunftsfähigkeit
• Identifikation, Analyse, Bewertung und über den Status zur Informationssicherheit und
Steuerung von Risiken zum Datenschutz
• Interne Kontrollen im Rahmen des internen Das Tax-Compliance-Management-System wurde zur
Kontrollsystems Einhaltung aller steuerrechtlichen Themenstellungen
implementiert. Ziel des Tax-Compliance-Management-
System ist:
2. Verteidigungslinie • Die Minimierung von steuerlichen Risiken und die
Risikomanagement-Funktion ordnungsgemäße Erfüllung der steuerlichen
Pflichten,
Versicherungsmathematische Funktion
Compliance-Funktion • die steuerlichen Verhältnisse unter Einhaltung der
gesetzlichen Vorschriften und unter Berücksichti-
• sach- und fachgerechte Bewertung der
gung des Selbstverständnisses als verantwor-
Einzelrisiken und des gesamten Risikoprofils
tungsbewusster Steuerzahler möglichst günstig zu
• Überwachung der Geschäfts- und gestalten,
Zentralbereiche
• Transaktionen transparent zu strukturieren, so-
dass der tatsächliche Gehalt der Transaktion nicht
verschleiert wird (z. B. im Sinne des § 42 AO),
3. Verteidigungslinie • unangemessene rechtliche Gestaltungen, die zu
Interne Rev ision einem gesetzlich nicht vorgesehenen Vorteil füh-
• unabhängig von den operativen Einheiten und ren, zu vermeiden.
der zweiten Verteidigungslinie
• verantwortlich für die nachgelagerte Prüfung Weitere wesentliche Änderungen des Governance-Sys-
sämtlicher Aktivitäten im Unternehmen tems wurden im Berichtszeitraum nicht vorgenommen.
Angemessenheit des Governance-Systems
Wesentliche Änderungen des Governance-Systems im
Berichtszeitraum Die Gesellschaft hat die aufsichtsrechtlich geforderten
Bestandteile des Governance-Systems implementiert
Das Governance-System der Gesellschaft unterliegt ei-
und um eigene Bausteine ergänzt. Die entsprechenden
ner jährlichen Überprüfung und Kontrolle. Unter dem Anforderungen sind in internen Leitlinien und Arbeits-
Begriff "Governance-System" sind aufbau- und ablaufor- anweisungen verankert. Prozesse und Zuständigkeiten
ganisatorische Regelungen der Gesellschaft zu verste- sind hierzu klar definiert. Innerhalb der Gesellschaft
hen, mit dem Ziel eine adäquate Organisationstruktur existiert zudem ein definierter Prozess zur regelmäßi-
mit klaren Zuweisungen und einer Trennung der Zu- gen Überprüfung des Governance-Systems. Dabei über-
ständigkeiten zu etablieren. Diese internen Regelungen
prüfen die Fachbereiche, ob sich im Geschäftsjahr Ände-
werden in sogenannten Leitlinien schriftlich fixiert. rungen am Rechtsrahmen oder an den Geschäftsprozes-
sen ergaben und ob die aufsichtsrechtlichen Anforde-
Im Rahmen der jährlichen Überprüfung wurden die be-
rungen eingehalten werden. Zudem wird überprüft, in
stehenden Leitlinien und Vorgaben überarbeitet und welchem Umfang Anpassungen an den internen Leitli-
angepasst. nien notwendig sind. Die Ergebnisse der Überprüfung
und die Aktualisierung der Leitlinien werden gegenüber
Im Jahr 2020 wurde das bestehende Governance-Sys- dem Vorstand berichtet. Mit dem Prozess wird sicherge-
tem um die Bausteine "Informationssicherheit" und
stellt, dass sich das Governance-System jeweils auf ak-
"TAX Compliance-Management-System" erweitert. tuellem Stand befindet. Der Prozess wurde im vierten
Quartal 2020 durchlaufen. Der Vorstand hat das Gover-
Das Informationssicherheits-, einschließlich Daten-
nance-System vor dem Hintergrund von Art, Umfang
schutz-Management (ISM und DSM) bestehen aus je- und Komplexität der mit der Geschäftstätigkeit der Ge-
weils einer Informationssicherheits- und Datenschutz-
sellschaft verbundenen Risiken als angemessen beur-
Organisation und den zugehörigen Prozessen. Die Ziele teilt.
des Bausteins "Informationssicherheit" werden wie
folgt beschrieben:
Bericht über die Solvabilität und Finanzlage (SFCR) - Stichtag 31.12.2020 | 13Sie können auch lesen
