Geschäftsbericht 2018 Degussa Bank AG
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Geschäftsbericht 2018 Degussa Bank AG
Wichtige Kennzahlen Degussa Bank AG Degussa Bank AG
Einzelabschluss HGB
Geschäftsbericht 2018
in Mio. € 2015 2016 2017 2018
31.12. 31.12. 31.12. 31.12.
Gesamtgeschäftsvolumen 5.699 5.576 5.835 6.465
Bilanzsumme 5.456 5.300 5.455 6.106
Forderungen an Kunden 3.320 3.348 3.414 3.707 Aufsichtsrat und Vorstand 4 Jahresabschluss 24
Kundeneinlagen 4.895 4.718 4.771 5.307
Verbriefte Verbindlichkeiten 70 50 31 26
Zusammengefasster Lagebericht 5 Bilanz der Degussa Bank AG 24
Gezeichnetes Kapital 50 50 50 50 Grundlagen des Konzerns 5 Gewinn- und Verlustrechnung 26
Rücklagen und Bilanzgewinn 106 119 124 163
Fonds für allgemeine Bankrisiken 17 17 17 17 Wirtschaftsbericht 6 Anhang 27
Zusätzliches Kernkapital 40 50 50 50
Prognose- und Chancenbericht 11 Bestätigungsvermerk 40
Genussrechtskapital 19 13 13 13
Nachrangige Verbindlichkeiten 38 24 20 20 Risikobericht 13 Bericht des Aufsichtsrats 46
Summe der bilanziellen Eigenmittel 269 273 274 313
Rechnungslegungsprozess 17
Zinsüberschuss 85 81 80 83
Provisionsüberschuss 32 27 28 24
Nichtfinanzielle Erklärung 17
Verwaltungsaufwand 109 102 101 100
Betriebsergebnis vor Steuern 32 29 16 48 Erklärung zur Unternehmensführung 23
Zahl der Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt 826 760 717 687
Die Bank ist Mitglied des „Bankenverband Hessen e. V.“ und gehört dem Einlagensicherungsfonds des „Bundesverband deutscher Banken e. V.“ an.
Sie ist zum Handel an den Wertpapierbörsen in Frankfurt am Main zugelassen. .
Bericht über das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2018
3Aufsichtsrat Vorstand Zusammengefasster Lagebericht
Dr. Christian Olearius (Vorsitzender) Jürgen Eckert (Vorsitzender) Grundlagen des Konzerns
Hamburg Frankfurt am Main
Konzernstruktur Geschäftsmodell und strategische Ausrichtung
Christian Schmid (stellvertretender Vorsitzender) Michael Horf
Korntal-Münchingen Schlangenbad Die Degussa Bank AG ist handelsrechtliche Muttergesell- Der Degussa Bank-Konzern konzentriert sich auf Geschäfts-
schaft des Degussa Bank-Konzerns. Die Bank betreibt felder, in denen er nachhaltige Wettbewerbsvorteile erzeu-
Anke Bölinger (Arbeitnehmervertreterin) Michael Krupp 141 Bank-Shops (i. Vj. 191) in Deutschland. Tochtergesell- gen und erhalten kann. Unser auf das Privatkundengeschäft
Mainz Hofheim am Taunus schaften der Degussa Bank AG sind die INDUSTRIA fokussiertes Geschäftsmodell bewährt sich als insgesamt
WOHNEN GmbH mit ihrer Tochtergesellschaft BWS Wohn- wachstumsfähig und robust.
Nick Jenner (Arbeitnehmervertreter) Matthias Weiß park Berlin, Wartenberger Straße 40 GmbH & Co. KG sowie
Karben Frankfurt am Main die PRINAS MONTAN GmbH Versicherungsvermittler mit Im Omnichannel-Vertrieb stehen wir unseren Kunden vor
– ab 01.01.2019 – ihrer Tochtergesellschaft MIVO mitarbeitervorteile GmbH. Ort, telefonisch, über das Internet und über die mobilen
Dr. Helmut Linssen Die Bilanzwährung des Mutterunternehmens und des Kanäle zur Verfügung. Angebote in den Geschäftsbereichen
Issum Konzerns ist Euro. Wohnimmobilien sowie Versicherungen und Vorsorge über
unsere Tochtergesellschaften ergänzen den Marktauftritt
Heinz-Joachim Wagner Im Geschäftsjahr hat die INDUSTRIA WOHNEN GmbH ihre im Sinne einer umfassenden Worksite-Financial-Service-
Bad Nauheim Schwestergesellschaft INDUSTRIA Immobilien GmbH auf Strategie.
sich verschmolzen. Die INDUSTRIA WOHNEN GmbH hat die
im Vorjahr gegründete BWS Verwaltungs GmbH im Unter Berücksichtigung steigender Kapitalanforderungen
Geschäftsjahr wieder veräußert. und im anhaltenden Niedrigzinsumfeld haben wir unser
Geschäftsvolumen (Bilanzsumme und Unterstrichpositio-
Die MIVO mitarbeitervorteile GmbH wird nach § 296 Abs. 2 nen) weiter strategisch entwickelt und die Neuausrichtung
HGB und die BWS Wohnpark Berlin, Wartenberger Straße 40 unseres Vertriebs zu einem Omnichannel-Vertrieb fort
GmbH & Co. KG nach § 296 Abs. 1 Nr. 3 HGB nicht in den gesetzt.
Konzernabschluss einbezogen.
Der Lagebericht der Degussa Bank AG und der Konzernlage- Steuerungssystem
bericht wurden zusammengefasst (zusammengefasster
Lagebericht). Der Konzernabschluss wird im Wesentlichen Die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren des
von der Degussa Bank AG geprägt. Degussa Bank-Konzerns sind die Erzielung eines nachhalti-
gen Betriebsergebnisses vor Steuern und die Marktdurch-
Unsere wirtschaftlichen Aktivitäten konzentrieren sich auf dringung in den jeweiligen Geschäftsfeldern. Die Markt-
den deutschen Markt. Dabei fokussiert sich die Degussa durchdringung messen wir einerseits als Entwicklung der
Bank AG auf das Retailbankgeschäft, die PRINAS MONTAN erreichten Kundenanzahl (zum Bilanzstichtag rund
GmbH auf firmenverbundenes Versicherungsvermittlungs- 1.054.000, i. Vj. 1.012.000) und andererseits als Summe
geschäft sowie die INDUSTRIA WOHNEN GmbH auf des betreuten Kundenvolumens (zum Bilanzstichtag
die Geschäftsbereiche Wohnimmobilienvertrieb, aktives € 14.130 Mio., i. Vj. € 13.366 Mio.).
Bestandsmanagement von Wohnimmobilien und die
Betreuung von Wohnimmobilien im Fondsvermögen.
4 5Die steigenden aufsichtsrechtlichen Anforderungen, insbe- Im Rahmen der nichtfinanziellen Leistungsindikatoren Die Renditen deutscher Staatsanleihen sanken seit März geschäft nach unten hin implizit bei nahe 0 % begrenzt
sondere an die Kapitalisierung von Kreditinstituten, haben stellen wir auf die Kundenzufriedenheit als Steuerungskrite- 2018 wieder auf ein Niveau von etwa 0,2 %. US-amerikani- sind. Dem zunehmenden Margendruck begegnen insbe-
hohe Priorität. rium ab. Wir richten die Ziel-Servicelevel an den Kunden sche Staatsanleihen derselben Laufzeit rentieren bei ca. sondere kleinere deutsche Institute des Privatkundensek-
erwartungen aus und investieren in Systeme und Prozesse, 2,7 %, sind zuletzt jedoch ebenfalls deutlich gefallen. tors mit einer höheren Fristentransformation. Eine flache
Das Finanzmanagement des Konzerns ist darauf ausgerich- die die Erfüllung der Kundenerwartungen ermöglichen. So Zinskurve beschränkt die Steigerung der Erträge. Das Zins-
tet, die Unabhängigkeit der zum Konzern gehörenden Ge- messen wir als Indikator die Kundenbeschwerden. Diese Die Renditeabstände italienischer Staatsanleihen gegen- änderungsrisiko steigt. Im Vergleich zu den Erträgen sind
sellschaften von Einflüssen Dritter sicherzustellen. Über die sind seit dem Geschäftsjahr 2017 rückläufig. über deutschen Staatsanleihen weiteten sich infolge der die Betriebskosten im Bankensektor immer noch relativ
vorhandenen Finanzmittel kann frei verfügt werden. Wahl einer neuen Regierung und veränderter Aussichten für hoch.
die Haushaltsführung zunächst aus, reduzierten sich jedoch
wieder, nachdem eine Einigung mit der Europäischen Kom- Verändertes Kundenverhalten in Verbindung mit hoher
mission herbeigeführt werden konnte. Eine Ansteckung von Nachfrage nach digitalisierten Angeboten führt dazu, dass
europäischen Staaten mit hoher öffentlicher Verschuldung Technologieunternehmen vermehrt als Wettbewerber für
Wirtschaftsbericht und somit Verletzlichkeit gegenüber erhöhten Zinskosten Banken auftreten beziehungsweise Banken selbst in diesem
blieb weitestgehend aus. Kurzlaufende Staatsanleihen eini- Bereich Investitionen tätigen.
Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen ger europäischer Staaten weisen weiterhin negative Rendi-
ten auf. Dies gilt auch für sichere Anlagen am kurzfristigen In Deutschland wächst die Kreditvergabe weiter, bedingt
Die Wachstumsraten des Bruttoinlandsprodukts der Euro Konsumentenvertrauen sowie Geschäfts- und allgemeines Geldmarkt. durch attraktive Konditionen und ein positives makroöko-
zone und Deutschlands fielen 2018, insbesondere im dritten Wirtschaftsklima gingen im Jahresverlauf von deutlich nomisches Umfeld. Letzteres führt zu niedrigeren Ausfall
Quartal, schlechter aus als im Vorjahr. Die Wirtschaft der überdurchschnittlichen Werten 2017 auf längerfristige Mit dem Jahreswechsel beendete die Europäische Zentral- raten im Kreditgeschäft und folglich zu geringeren Wert
Eurozone wuchs im dritten Quartal mit 0,2 % gegenüber Durchschnittswerte zurück. Die Einkaufmanagerindizes der bank die Nettozukäufe im Rahmen des Programms zum berichtigungen und Abschreibungen. Insbesondere mit
dem Vorquartal, in Deutschland schrumpfte die Wirtschaft Eurozone und Deutschlands lassen noch keine Trendwende Ankauf von Vermögenswerten. Die Erwartungen einer Leit- Immobilien besicherte Kredite profitieren von einer robus-
im dritten Quartal um 0,2 %. Sowohl in der Eurozone als in der nachlassenden Wachstumsdynamik erkennen. zinserhöhung verschoben sich zuletzt von der zweiten ten Entwicklung der Preise von Wohn- und Gewerbegebäu-
auch in Deutschland lieferten insbesondere die privaten Jahreshälfte 2019 weiter in die Zukunft. den in der Eurozone. Der Anteil der leistungsgestörten
Investitionen und der private Konsum positive Wachstums- Das Wirtschaftswachstum in der Eurozone und in Deutsch- Darlehen an den Bankbilanzen ist europaweit rückläufig.
beiträge. Der Außenbeitrag gab, anders als im Vorjahr, einen land wird derzeit durch vielfältige, teilweise unabhängige Die wichtigsten europäischen und internationalen Aktien-
negativen Impuls. Faktoren negativ beeinflusst. So hat die globale Wirtschafts- märkte schlossen das Jahr 2018 mit Verlusten ab. Der Deutlich höhere Eigenkapitalquoten europäischer und
dynamik insgesamt nachgelassen, der internationale Han- Deutsche Aktienindex verlor etwa 20 % und schloss bei insbesondere deutscher Finanzinstitute machen den Sektor
Die Löhne der Arbeitnehmer stiegen zuletzt auf Jahressicht del wird durch protektionistische Tendenzen negativ beein- 10.559 Punkten. widerstandsfähiger, auch gegenüber starken Schocks, wie
um mehr als 2 %. Die Arbeitslosenquote in der Eurozone lag flusst und Anfälligkeiten in aufstrebenden Volkswirtschaften ein Stresstest des europäischen Bankenregulierers EBA
knapp unter 8 %, in Deutschland bei 5 %. Bisher sind keine wurden 2018 sichtbar. Die hohen Wachstumsraten der letz- zeigte.
negativen Einflüsse des niedrigeren Wachstums auf die ten Jahre in China scheinen vor dem Hintergrund stark Branchenbezogene Rahmenbedingungen
Beschäftigungslage sichtbar. erhöhter Kreditbestände nicht stabil zu sein. Belastend
Der besonders die europäischen Banken betreffende, regu-
wirkt sich auch die Unsicherheit um den Austritt Groß Die Profitabilität des deutschen Bankensektors bleibt auf latorische Reformprozess im Nachgang der Finanzkrise
Nachdem die Zunahme der Verbraucherpreise in der Euro- britanniens aus der Europäischen Union aus. niedrigem Niveau. Bei vielen Instituten liegt die Eigenkapi- steht vor seinem Abschluss. In nächster Zeit wird die Evalu-
zone und in Deutschland im Jahresverlauf 2018 zeitweise talrendite unterhalb der Eigenkapitalkosten. So verlor der ierung der Reformen auf ihre Wirksamkeit und vollständige
über 2 % lag, betrugen die Inflationsraten zuletzt 1,6 bezie- Positive Aussichten für die Entwicklung des Wachstums Eurostoxx-Banken-Index 2018 etwa 35 %. Es ist damit zu Anwendung im Vordergrund stehen. Es ist weiterhin damit
hungsweise 1,7 %, nachdem Öl im Herbst deutlich an Wert bietet die nach wie vor expansive Geldpolitik, die mit vor- rechnen, dass deshalb weiter Überkapazitäten im Banken- zu rechnen, dass diese Thematik hohe Kosten im Banken-
verloren hat. Ohne Berücksichtigung von Veränderungen teilhaften Finanzierungsbedingungen für Unternehmen, sektor durch Übernahmen, Fusionen und Abwicklungen sektor verursacht.
der Preise für Nahrungsmittel und Energie liegen die Kern- Haushalte und Staaten einhergeht. Speziell der private abgebaut werden. Viele Banken reduzieren den Geschäfts-
inflationsraten bei 1,0 beziehungsweise 1,5 %. Die Infla Konsum wird weiterhin von den günstigen Arbeitsmarkt umfang durch die Schließung von Filialen. Die Europäische Union treibt die Vollendung der Banken
tionserwartungen, gemessen durch marktbasierte Messgrö- bedingungen profitieren. Investitionen im Allgemeinen und union und die hiermit verbundene gemeinsame Einlagen
ßen, sind recht stabil auf Höhe des derzeitigen Niveaus. Bauinvestitionen im Speziellen werden von guten Refinan- In der Vergangenheit zu höheren Zinsen vergebene Kredite sicherung voran. Die weitere Entwicklung rund um den
zierungsbedingungen gestützt. laufen aus; das Neugeschäft ist niedriger verzinst, während Austritt Großbritanniens aus der Europäischen Union beein-
die Refinanzierungskosten der Banken im Privatkunden flusst die Finanzstabilität.
6 7Geschäftsverlauf der INDUSTRIA WOHNEN GmbH geprägt und liegt deutlich Abschreibungen in Höhe von € 5,0 Mio.; im Vorjahr wurden hin die Immobilienkredite an Privatkunden. Die strategische
über unseren Erwartungen. durch Verkäufe Kursgewinne im Eigenbestand in Höhe von Öffnung zur Finanzierung von Wohnimmobilien institutio-
Die Bilanzsumme des Degussa Bank-Konzerns beträgt € 9,2 Mio. realisiert. Die Entwicklung des Zinsüberschusses neller Kreditnehmer hat zu einem weiteren Wachstum der
€ 6.205 Mio. (i. Vj. € 5.512 Mio.). Sie ist durch das Retailge- Die wirtschaftliche Lage des Degussa Bank-Konzerns ist folgte dem wachsenden Kreditvolumen und stieg um Kundenforderungen geführt.
schäft der Degussa Bank AG bestimmt. Unsere Erwartungen aufgrund der diversifizierten Ertragsstruktur sowie des € 3,1 Mio. im Vergleich zum Vorjahr, während der Provi
aus dem Vorjahr zum Wachstum des Geschäftsvolumens Kundenwachstums trotz eines herausfordernden Umfelds sionsüberschuss um € 3,7 Mio. zurückging. Die Eigenanlagen im Konzern umfassen neben den Barreserven
wurden konzernweit übertroffen. Im Vergleich zum Vorjahr nach wie vor positiv. und den kurz-/mittelfristigen Interbankengeldern insbesondere
wuchs die Anzahl unserer Kunden im Konzern weiter. Ertragslage Degussa Bank AG 31.12. 31.12. Veränd. die Anlage in risikoarme Wertpapiere. Die Wertpapiere werden
in Mio. € 2018 2017 %
auch zur Inanspruchnahme von Spitzenrefinanzierungsfazilitä-
Zinsüberschuss 82,8 79,7 + 4
Im Kreditgeschäft bilden grundpfandrechtlich gesicherte Ertragslage ten und Offenmarktgeschäften bei der Deutschen Bundesbank,
Provisionsüberschuss 24,5 28,2 – 13
Immobilienfinanzierungen weiter den Schwerpunkt, wobei für kurzfristige Repogeschäfte sowie zur Stellung von Sicher-
Laufende Erträge 55,5 9,4 + 490
sich der Trend zur Rückführung von fälligen Ausleihungen Die Ertragslage im Konzern ist wesentlich von den Jahresüber- heiten im Interbankengeschäft eingesetzt.
Personalaufwendungen – 50,5 – 49,9 + 1
aus liquiden Mitteln unverändert fortsetzt. Die angestreb- schüssen der Degussa Bank AG und der INDUSTRIA WOHNEN
Andere Verwaltungsaufwendungen – 49,7 – 51,1 – 3 Vermögenslage Degussa Bank AG 31.12. 31.12. Veränd.
ten Wachstumsraten im Kreditgeschäft mit Privatkunden GmbH bestimmt. Der Konzern weist einen Konzernjahresüber-
Jahresüberschuss 47,0 13,0 + 262 in Mio. € 2018 2017 %
und im gewerblichen Kreditgeschäft mit wohnwirtschaftlich schuss in Höhe von € 50,6 Mio. (i. Vj. € 11,3 Mio.) aus.
Barreserve 1.172 938 + 25
genutzten Immobilien wurden in Summe erreicht.
Forderungen an Kreditinstitute 78 76 + 3
Erträge werden im Degussa Bank-Konzern im Wesentlichen Im Geschäftsfeld „Immobilien und Immobilienfinanzierung“
Wertpapiere der Eigenanlage 1.086 971 + 12
Im Einlagengeschäft ist unverändert zu den Vorjahren die im bilanzwirksamen Zinsgeschäft, im Wertpapierdienstleis- entwickelt sich die INDUSTRIA WOHNEN GmbH weiter auf
Schwerpunktverlagerung im Anlegerverhalten zu erkennen. tungsgeschäft, im Kreditkartengeschäft, im sonstigen Provi- hohem Niveau. Im August 2018 wurden Immobilienbestände Forderungen aus Eigenanlagen 2.336 1.985 + 18
Höhere Renditeerwartungen können nur durch Investitio- sionsgeschäft mit Privat- und Firmenkunden sowie im des in 2010 aufgelegten Immobilien-Spezialfonds „Wohnen Forderungen an Kunden 3.707 3.414 + 9
nen in Depot- und Sachwerten erfüllt werden, was Um- Wohnimmobiliengeschäft erwirtschaftet. Zinsaufwendun- Deutschland“ im Auftrag der Anleger veräußert und hierfür
schichtungen in das außerbilanzielle Depotvolumen unserer gen entstehen im Wesentlichen im Einlagengeschäft mit besondere Verkaufsvergütungen und eine Performance Fee Die Sachanlagen reflektieren im Wesentlichen den Immo
Kunden zur Folge hatte. Durch eine hohe Liquiditätshaltung unseren Kunden. Das anhaltend niedrige Zinsniveau und die vereinnahmt. Die INDUSTRIA WOHNEN GmbH steht zu 94,5 % bilienbesitz der INDUSTRIA WOHNEN GmbH. Größere
von institutionellen Anlegern zum Jahresende ist das flache Zinsstrukturkurve reduzieren die im Retailgeschäft im Mehrheitseigentum der Degussa Bank AG und schloss das Investitionen erfolgten ausschließlich durch den Ankauf
Einlagevolumen höher als erwartet. wichtigen Transformationschancen. Geschäftsjahr 2018 mit einem E rgebnis von € 57,4 Mio. (i. Vj. von wohnwirtschaftlich genutzten Immobilienportfolios.
€ 8,7 Mio.) ab. Der Anstieg der Erträge der INDUSTRIA
Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat die Degussa Bank AG Wesentlicher Träger des Provisionsgeschäfts ist weiterhin das WOHNEN GmbH resultiert im Wesentlichen aus dem Sonderer-
die Neuordnung der Vertriebsorganisation und der Re- Wertpapiergeschäft der Degussa Bank AG. Das sich im Jahres- gebnis in Höhe von € 73,4 Mio. im Rahmen des Verkaufs eines Finanzlage
strukturierung innerbetrieblicher Prozesse fortgesetzt und verlauf eintrübende Börsenklima und steigende Abwicklungs- Immobilien-Spezialfonds im Auftrag der Anleger.
verstärkt in die Digitalisierung investiert. Im Jahresdurch- kosten im Zuge regulatorischer Vorgaben drückten die Pro Die Refinanzierungsstruktur im Konzern wird im Wesent
schnitt ging die Anzahl der Beschäftigten auf 687 gegen- visionserträge unter das Vorjahresniveau. Im Konzern führt das Das Engagement im Geschäftsfeld „Versichern und Vor lichen durch die Einlagen unserer Kunden geprägt. Ihr Anteil
über 717 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern im Vorjahr Versicherungsgeschäft der PRINAS MONTAN GmbH zu stabi- sorge“ wurde im Rahmen der Beteiligung an dem firmen- am gesamten Refinanzierungsvolumen beträgt zum Bilanz-
zurück. len Beiträgen im Provisionsüberschuss. verbundenen Versicherungsmakler PRINAS MONTAN GmbH stichtag rund 93 % (i. Vj. 94 %). Im aktuellen Niedrigzins
Versicherungsvermittler, Essen, weiter intensiviert. Die zu umfeld werden Einlagen auf Konten teilweise für Investitio-
Geschäftsverlauf Degussa Bank AG 31.12. 31.12. Veränd.
in Mio. € 2018 2017 % Die Verwaltungskosten sind weiter wesentlich auch durch 99,65 % der ausgegebenen Anteile von der Degussa Bank nen in Wertpapieren genutzt. Die Erfahrung zeigt, dass
die gesetzlichen und regulatorischen Rahmenbedingungen AG gehaltene Beteiligung erwirtschaftete im abgelaufenen selbst in der Niedrigzinsphase das Einlagevolumen weitest-
Geschäftsvolumen 6.465 5.835 + 11
beeinflusst. Die Kostensteigerungen werden durch ein Geschäftsjahr ein Ergebnis von € 2,0 Mio. (i. Vj. € 1,6 Mio.). gehend stabil bleibt.
Bilanzsumme 6.106 5.455 + 12
strenges Kostenmanagement gedämpft.
Forderungen an Kunden 3.707 3.413 + 9
Bestimmend für den Konzern ist die Finanzlage der Degussa
Kundeneinlagen 5.307 4.771 + 11
Der Jahresüberschuss der Degussa Bank AG nach Steuern Vermögenslage Bank AG. Sie verfügt über zusätzliche Refinanzierungsspiel-
beträgt € 47,0 Mio. gegenüber € 13,0 Mio. im Vorjahr. räume im Pfandbriefgeschäft. Unverändert zum Vorjahr
Das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit betrug im Das Ergebnis ist durch Ausschüttungen der INDUSTRIA Das Kreditgeschäft und die Anlage von liquiden Mitteln der nimmt die Bank weiter an der zweiten Serie gezielter
Konzern € 80,4 Mio. (i. Vj. € 21,1 Mio.). Es ist durch Sonder- WOHNEN GmbH wesentlich beeinflusst. Im Geschäftsjahr Degussa Bank AG bestimmen die Vermögenslage im Kon- längerfristiger Refinanzierungsgeschäfte des Eurosystems
effekte aus dem Verkauf eines Wohnimmobilienportfolios 2018 führte die Kursbewertung der eigenen Wertpapiere zu zern. Den Schwerpunkt des Kreditgeschäfts bilden weiter- (GLRG-II) in Höhe von über € 125 Mio. teil.
8 9Die Liquidität des Konzerns war jederzeit sichergestellt. Eigenmittel Degussa Bank AG 31.12. 31.12. Veränd. Gewinnrücklagen, Fonds für allgemeine Bankrisiken und Gewinnrücklagen in Höhe von € 53 Mio. (i. Vj. € 53 Mio.)
in Mio. € 2018 2017 %
Wesentlichen Einfluss auf die Liquidität des Konzerns haben Instrumente des zusätzlichen aufsichtsrechtlichen Kernkapi- und der Konzerngewinn in Höhe von € 73,4 Mio. (i. Vj.
Gezeichnetes Kapital 50 50 0
die Eigenanlagen der Degussa Bank AG, die am Bilanzstich- tals) wuchs zum Bilanzstichtag um 3,0 % auf € 248 Mio. € 30,7 Mio.) enthalten.
Rücklagen 131 116 + 13
tag zu 73 % als hochliquide Aktiva der Stufe 1 im Sinne der (i. Vj. € 241 Mio.).
Bilanzgewinn 32 8 + 300
delegierten Vorordnung (EU) 2015/61 zur Liquiditätsteue- Anteile anderer Gesellschafter im Degussa Bank-Konzern
rung angerechnet werden (i. Vj. 69 %). Zugesagte, aber Fonds für allgemeine Bankrisiken 17 17 0 Das Eigenkapital im Degussa Bank-Konzern beträgt zum betreffen Minderheitenanteile an der INDUSTRIA WOHNEN
nicht ausgenutzte Kreditlinien bestanden zum Bilanzstich- Hartes Kernkapital 230 191 + 20 31.12.2018 € 192 Mio. (i. Vj. € 149 Mio.). Neben dem GmbH (Minderheitenanteil 5,5 %) und an der PRINAS
tag in Höhe von € 349,5 Mio. Contingent Convertible Bonds 50 50 0 gezeichneten Kapital in Höhe von € 50 Mio. (i. Vj. € 50 Mio.) MONTAN GmbH Versicherungsvermittler (Minderheitenan-
Zusätzliches Kernkapital 50 50 0 sind hier die Kapitalrücklage mit € 14 Mio. (i. Vj. € 14 Mio.), teil 0,35 %).
Finanzlage Degussa Bank AG 31.12. 31.12. Veränd. Genussrechtskapital 13 13 0
in Mio. € 2018 2017 %
Nachrangige Verbindlichkeiten 20 20 0
Verbindlichkeiten gegenüber 5.307 4.771 + 11
Ergänzungskapital 33 33 0
Kunden
Bilanzielle Eigenmittel 313 274 + 14
Verbriefte Verbindlichkeiten 26 31 – 16
Kundeneinlagen 5.333 4.802 + 11
Prognose- und Chancenbericht
Zum harten Kernkapital der Degussa Bank AG gehören
Verbindlichkeiten Kreditinstitute 381 303 + 26
neben dem gezeichneten Kapital und den Rücklagen auch Die Degussa Bank AG betreibt Bank-Shops auf Worksites liche, kurzfristige Anlagen und nachhaltiger Vermögensauf-
offene Vorsorgereserven gemäß § 340g HGB in Höhe von von Industrieunternehmen, von Industrieparks und von bau sich zurzeit ausschließen, rechnen wir nur mit einer
Die Finanz- und Vermögenslage ist geordnet. Die Bilanz und € 17 Mio. (i. Vj. € 17 Mio.). Dienstleistungsunternehmen. In den Kerngeschäftsfeldern leichten Verbesserung der Ertragschancen aus dem Wert
der Anhang enthalten weitere Informationen zu den bilan- sind wir der erste Ansprechpartner für Financial Services. papiergeschäft. Der Druck auf die Veränderung des Anleger-
zierten Vermögenswerten, Schulden, Kapitalbestandteilen Das zusätzliche Kernkapital besteht aus € 50 Mio. nicht Das auf das Privatkundengeschäft fokussierte Geschäfts- verhaltens ist unverändert hoch.
und außerbilanziellen Geschäften. kumulativen Schuldverschreibungen ohne feste Fälligkeit modell bewährt sich als wachstumsfähig und chancenreich.
(Contingent Convertible Write Down Bond) nach Artikel Es erfordert jedoch hohe Investitionen in seine digitale Die sich abschwächenden konjunkturellen Rahmenbedin-
52 CRR. Das Ergänzungskapital setzt sich aus begebenen Transformation. gungen in Verbindung mit politischen und geopolitischen
Eigenkapital Genussrechten in Höhe von € 13 Mio. (i. Vj. € 13 Mio.) und Risiken stellen mittelfristig ein Risiko für die globale
Nachrangkapital in Höhe von € 20 Mio. (i. Vj. € 20 Mio.) Unter Berücksichtigung der Vertriebsplattform MIVO Wirtschaftslage dar. Politische Entwicklungen in der Euro-
Zum Bilanzstichtag verfügt die Degussa Bank AG über zusammen. Die aufsichtsrechtliche Anrechnung als Ergän- erreicht der Degussa Bank-Konzern über 1.000.000 Privat- päischen Union, insbesondere die Unsicherheiten um
bilanzielle Eigenmittel in Höhe von € 313 Mio. (i. Vj. € 274 zungskapital erfolgt unter Beachtung der restlaufzeitab- kunden und hat sich so eine stabile Grundlage für die wei- den Austritt Großbritanniens, führen zu Wachstumsbegren-
Mio.). Nach Beschlussfassung über den Jahresabschluss hängigen Amortisation nach Artikel 64 CRR. tere Entwicklung geschaffen. zungen.
und unter Berücksichtigung der aufsichtsrechtlichen
Anrechnungsgrenzen belaufen sich die Eigenmittel nach Die aufsichtsrechtlichen Mindestanforderungen an die Mit aktivem Portfoliomanagement und Intensivierung des Über die Zusammenarbeit mit Unternehmen wird die
CRR auf € 259 Mio. (i. Vj. € 251 Mio.). Solvabilität der Degussa Bank AG gemäß Art. 92 CRR
Vertriebs soll die Kundenbasis auch 2019 weiter verbreitert Kundenbasis des Privatkundengeschäfts weiter stark aus
wurden erfüllt. Zum Bilanzstichtag beträgt die Gesamt werden. Die Degussa Bank AG rechnet sowohl im Einlagen- gebaut. Aus dem Kreditkartengeschäft erwartet die
kapitalquote 15,1 % (i. Vj. 15,9 %), die Kernkapitalquote als auch im Kreditgeschäft mit leichtem Wachstum. Degussa Bank AG Impulse für eine leicht steigende Markt-
14,3 % (i. Vj. 14,7 %) und die harte Kernkapitalquote 11,2 % durchdringung.
(i. Vj. 11,5 %). Im zinsabhängigen Geschäft erwarten wir für das
Geschäftsjahr 2019 aufgrund der anhaltenden Niedrigzins- Konzernweit werden wir vorrangig an der Digitalisierung
Das Kernkapital der Degussa Bank AG wurde weiter situation, der reduzierten Transformationschancen und unseres Geschäftsmodells arbeiten. Hierfür nötige Investi
gestärkt. Aus dem Jahresüberschuss wurden € 15 Mio. in des starken Wettbewerbs weiter Margendruck. Steigende tionsmaßnahmen werden durch ein aktives Kostenmanage-
die Gewinnrücklagen eingestellt. Das bilanzielle Kernkapital Geschäftsvolumen werden nicht zu entsprechendem ment unterstützt und Schwerpunkt der Unter nehmens
der Degussa Bank AG (gezeichnetes Kapital, Kapital- und Anstieg im Zinsüberschuss führen. steuerung bleiben. Die innerbetrieblichen strukturellen
Rahmenbedingungen werden weiter optimiert und der Stär-
Die Ertragschancen im Wertpapiergeschäft werden weiter kung von Innovationskraft sowie Sicherung der Zukunfts
stark von den wirtschaftlichen und regulatorischen Rah- fähigkeit dienen. Der Kostendruck aus erhöhten regulatori-
menbedingungen abhängen. Da Investitionen in verzins schen Anforderungen wird weiter moderat zunehmen.
10 11Der Qualifizierung unserer Mitarbeiterinnen und Mitarbei- ohnobjekte im Zuge der Veräußerung des Immobilien-
W Trotz des sich in den vergangenen Jahren als stabil und einträchtigen. Dazu zählen u. a. die von großer Unsicherheit
ter für die wachsenden Anforderungen räumen wir hohe Spezialfonds „Wohnen Deutschland“ ein zusätzlicher nachhaltig erwiesen habenden Geschäftsmodells gegen- und signifikanten regionalen Spannungen geprägte geo
Priorität ein. Nach Abschluss der Neuausrichtung unserer Ergebniseffekt erwartet, der jedoch geringer ausfallen wird über externen Einflüssen können zahlreiche Risikofaktoren politische Situation sowie weitere Verschärfungen im Rah-
Vertriebsorganisation fokussieren wir uns auf die Heraus- als in 2018. bei ungünstigem Verlauf das prognostizierte Ergebnis 2019 men regulatorischer Anforderungen und damit einherge-
forderungen einer digitalen Arbeitswelt. Wir streben eine in einem nicht abschließend quantifizierbaren Ausmaß be- hender steigender Kapitalanforderungen.
Mitarbeiterfluktuation leicht unter Vorjahresniveau an. Für die PRINAS MONTAN GmbH Versicherungsvermittler
steht das nächste Jahr verstärkt unter dem Aspekt der Digi-
Das Geschäftsmodell der Degussa Bank AG hat sich auch in talisierung und damit der weiteren Automatisierung der
der herausfordernden Krisensituation der letzten Jahre als Geschäftsprozesse. Insbesondere sollen die Online-Plattfor-
stabil und nachhaltig erwiesen. Die weitgehende Unabhän- men, auch bei der Tochtergesellschaft MIVO, um digitale Risikobericht
gigkeit von Kapitalmarktrefinanzierungen werden wir auch Smart-Services-Lösungen zur Neukundengewinnung erwei-
für die nächsten Geschäftsjahre aufrechterhalten. Die digi- tert werden. Die Gesellschaft erwartet für 2019 moderat Ziel des Risikomanagements ist es, den Fortbestand des geprägt ist, sind professionelle Risikomanagementmetho-
tale Transformation wird Schwerpunkt unserer Investitionen steigende Umsatzerlöse und daraus resultierend ein leicht Konzerns unter Substanz- und Liquiditätsaspekten sicherzu- den ein wesentlicher Erfolgsfaktor für Kreditinstitute.
bleiben. steigendes operatives Ergebnis gegenüber dem Vorjahr. stellen. Bestandsgefährdende Risiken sind nicht erkennbar.
Besondere Liquiditätsrisiken sind nicht zu erwarten. Die permanente Weiterentwicklung des Risikomanage-
Mit dem Umbau des Vertriebsnetzes zum Omnichannel Im Konzern wird sich der Sondereffekt der INDUSTRIA mentprozesses des Degussa Bank-Konzerns trägt dieser
erwarten wir, in Verbindung mit unseren Bank-Shops auf WOHNEN GmbH im Jahresvergleich wesentlich auf das Bedeutung Rechnung. Wesentliche methodische Anpassun-
Worksites, für die Degussa Bank AG leicht steigende Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit auswirken und Organisation des Risikomanagements gen betreffend Risikomessung und -steuerung sind durch
Zuwächse bei allen Produkten im gesamten Produktport dementsprechend in 2019 stark sinken. Unter Vernachlässi- den Risikomethodenausschuss zu genehmigen. Für die
folio. Neben stark wachsenden Kundenzahlen wird der ver- gung nachgelagerter Sondereffekte der INDUSTRIA Die Gesellschaften im Degussa Bank-Konzern sind im Überwachung und Berichterstattung von wesentlichen
stärkten Ausschöpfung des vorhandenen Kundenpotenzials WOHNEN GmbH rechnen wir mit einem leicht steigenden Rahmen ihrer Geschäftstätigkeit einer Vielzahl von Risiken Risikoarten sind entsprechende Risikokomitees eingesetzt.
ein hoher Stellenwert eingeräumt. Ertrag und Wachstum Betriebsergebnis vor Steuern. ausgesetzt. Die Risikoüberwachung und -steuerung erfor-
sind in den nächsten Jahren weiterhin aktiv auszubalancie- dert ein konzernweites integriertes Risikomanagement. Die
ren. Die Erfüllung der steigenden Kapitalanforderungen Wir weisen darauf hin, dass bei zukunftsbezogenen Aus Risikosteuerung umfasst insbesondere die durch den Vor- Kreditrisiken
wird weiter wesentlicher Bestandteil der Steuerung bleiben. sagen die tatsächlichen Ergebnisse wesentlich von den stand der Degussa Bank AG festgelegten Steuerungsverfah-
Erwartungen über die voraussichtliche Entwicklung abwei- ren zur Identifikation und Überwachung von Risiken. Das Kreditausfallrisiko ist definiert als die Gefahr, dass ein
Die INDUSTRIA WOHNEN GmbH erwartet für das Geschäfts- chen können. Kreditnehmer seinen Zahlungsverpflichtungen aus einem
jahr 2019 insgesamt eine weiterhin positive Unternehmens- Die Risikopositionen der INDUSTRIA WOHNEN GmbH wer- Kreditvertrag nicht termingerecht oder nicht vollständig
entwicklung. Die Umsatzerlöse aus dem Verkauf von Immo- den über ein spezielles Risikomanagementsystem über- nachkommt. Auch das Länderrisiko zählt zu den Kreditrisi-
bilien werden im Vergleich zum Vorjahr leicht steigen. Für Gesamtaussage zur voraussichtlichen Entwicklung wacht und gesteuert, welches die besonderen strategischen ken. Neben dem Transferrisiko umfasst es insbesondere die
die Umsatzerlöse aus Hausbewirtschaftung wird keine des Konzerns und geschäftspolitischen Risiken des wohnwirtschaftlichen Gefahr, dass Staaten ihre – beispielsweise aus emittierten
wesentliche Veränderung erwartet. Die Umsatzerlöse aus Immobiliensegments abdeckt. Durch die Konzentration auf Wertpapieren eingegangenen – Zahlungsverpflichtungen
Managementleistungen für Dritte, insbesondere für die Im Geschäftsjahr 2019 konzentriert sich der Degussa Bank- das eigene Bestandsmanagement, die Übernahme von nicht termingerecht und vollständig erfüllen können.
betreuten Immobilien-Spezialfonds, werden weiter an
Konzern auf die weitere Umsetzung der Digitalisierungs- Managementleistungen für Dritte und den konsequenten
Bedeutung gewinnen und dadurch neben den Verkaufs strategie. Eine stabile Ertragslage in Verbindung mit einem Ausbau des eigenen Vertriebsgeschäfts verfügt die Gesell- Die Kreditrisiken der Degussa Bank AG werden nach den
ergebnissen das Jahresergebnis der Gesellschaft wesentlich leicht niedrigeren Verwaltungsaufwand wird zu einem leicht schaft über eine stabile Ertrags- und Risikolage. banküblichen Genehmigungs-, Prüfungs- und Überwa-
bestimmen. Im Geschäftsjahr 2019 wird aufgrund zeitlich steigenden Betriebsergebnis vor Steuern gegenüber dem chungsverfahren, einschließlich IT-gestützter Risikoklassifi-
nachgelagerter wirtschaftlicher Übergänge einzelner Vorjahr führen. Der weitere Ausbau unserer Kundenbasis Einem aktiven Management und einer effektiven Kontrolle kations- und Frühwarnsysteme, gesteuert. Zur Quantifizie-
wird auch in 2019 vor allem im digitalen Kontakt forciert. von Risiken kommt im Finanzdienstleistungsgeschäft eine rung der Kreditrisiken von Retailkrediten werden bankintern
Die Ausbalancierung von Ertrag und Wachstum steht dabei stetig wachsende Bedeutung zu. Insbesondere in einem entwickelte Ratingverfahren verwendet, die sowohl den
im Mittelpunkt unserer Maßnahmen. Niedrigzinsumfeld, das von anhaltendem Margendruck, Kreditvergabeprozess (Antragsrating) als auch die Risiko-
sinkenden Fristentransformationsergebnissen, wachsender einschätzung während der Vertragslaufzeit (Bestandsrating)
Regulierung und politischen Unsicherheiten (z. B. Brexit) unterstützen.
12 13Die aufsichtsrechtlichen Kreditrisikoaktiva nach CRR be Marktpreisrisiken Liquiditätsrisiken papiergeschäft. Rechtsrisiken bestehen nach wie vor in
laufen sich zum Stichtag 31.12.2018 auf € 1.617 Mio. (i. Vj. Form von Auseinandersetzungen über die Auslegung von
€ 1.524 Mio.). Das Marktpreisrisiko bezeichnet das Risiko, das sich direkt Unter Liquiditätsrisiko wird die Gefahr verstanden, dass Widerrufsbelehrungen. Für sie sind Rückstellungen für
oder indirekt aus Schwankungen in der Höhe beziehungs- liquide Mittel zur Erfüllung von Zahlungsverpflichtungen Rechts- und Prozessrisiken gebildet.
Die Degussa Bank AG besitzt eine IRBA-Zertifizierung für weise in der Volatilität der Marktpreise für die Vermögens- nicht in ausreichendem Maße zur Verfügung stehen oder
die internen Ratingsysteme der privaten Immobilienkredite werte, Verbindlichkeiten und Finanzinstrumente ergibt. Das nur zu deutlich erhöhten Kosten beschafft werden können. Das Management der operationellen Risiken umfasst u. a.
und der gewerblichen Wohnimmobilienkredite. Außerdem Marktpreisrisiko schließt das Währungskursrisiko und das Es wird in den Kategorien Refinanzierungs-, Refinanzie- regelmäßige Risk Assessments von Kernprozessen der Bank
wurden interne Ratingsysteme für Kontokorrentkredite, Pri- allgemeine Zinsänderungsrisiko ein. rungskostenrisiko, Termin- und Abrufrisiko beobachtet. sowie ein System von Key-Risk-Indikatoren, die laufend
vatdarlehen und Kreditkarten entwickelt und implementiert. beobachtet und weiterentwickelt werden. Die systemati-
Die Bank führt kein Handelsbuch gemäß Art. 4 Abs. 1 Nr. 85 Das Refinanzierungsrisiko resultiert daraus, dass die verein- sche Nutzung einer Schadensfalldatenbank unterstützt die
Besondere Konzentrationsrisiken sind aufgrund der in der und 86 CRR. barten Kapitalbindungsfristen auf der Aktivseite länger sind Prognose von Schadenserwartungen und das Schadens
Regel kleinteiligen Struktur des Kreditportfolios im Kunden- als auf der Passivseite. Das Refinanzierungskostenrisiko management. Die aufsichtsrechtliche Unterlegung von
kreditgeschäft sowie seiner überwiegend wohnwirtschaft Zur Steuerung und Absicherung von Zinsänderungsrisiken bezeichnet die Gefahr, dass liquide Mittel zur Erfüllung von operationellen Risiken der Degussa Bank AG erfolgt nach
lichen Besicherung nicht erkennbar. In der auch im Jahr verwendet die Degussa Bank AG auch Zinsswaps. Das Clea- Zahlungsverpflichtungen nur zu deutlich erhöhten Kosten dem Standardansatz gemäß CRR; die Mindesteigen
2018 anhaltenden günstigen Marktsituation für wohnwirt- ring dieser Derivatetransaktionen wird über eine zentrale beschafft werden können. Das Terminrisiko kann dadurch mittelanforderungen belaufen sich auf € 13,7 Mio. (i. Vj.
schaftlich genutzte Immobilien in prosperierenden Bal- Gegenpartei durchgeführt. Währungsrisiken sind von mar- entstehen, dass sich vereinbarte Zahlungseingänge verzö- € 14,1 Mio.).
lungsgebieten werden darüber hinaus im Verwertungsfall ginaler Bedeutung. gern und so die eingeplante Liquidität fehlt. Das Abrufrisiko
eher über den Erwartungen liegende Erlöse erzielt. Dem ist das Risiko, dass Zahlungsmittel vorzeitig oder unerwartet
Kreditausfallrisiko wird durch Bildung von Einzel- und Die Degussa Bank AG verwendet für das Risikomanagement in Anspruch genommen werden (z. B. Abruf von Einlagen). Beteiligungsrisiken
modellgestützt ermittelten Pauschalwertberichtigungen
des Zinsbuchs sowohl barwertige als auch GuV-orientierte
Rechnung getragen. Verfahren der Risikomessung, -steuerung und -limitierung. Das Kerngeschäft der Degussa Bank AG mit Privatkunden Als Beteiligungsrisiken werden Risiken für die Vermögens-
Diese werden laufend weiterentwickelt. sorgte auch in 2018 für eine stabile Liquiditätsposition. und die Ertragslage der Bank gefasst, die sich aus den Betei-
Die Risikostrategie sieht im Wertpapiereigengeschäft als Besondere Liquiditätsrisiken erwartet die Bank nicht. Als ligungen an den Tochtergesellschaften INDUSTRIA WOHNEN
Investitionsschwerpunkt Anleihen vor, die von öffentlichen Die regelmäßige Messung, Überwachung und Begrenzung Retailbank ist sie weitgehend über Privatkundeneinlagen GmbH und PRINAS MONTAN GmbH ergeben.
Emittenten mit guter bis sehr guter Bonität begeben wur- der Marktpreisrisiken erfolgt mit Value-at-Risk-Methoden refinanziert. Ausreichende Liquiditätspuffer sind vorhanden.
den, sodass Emittentenrisiken begrenzt werden. Ausfall-, auf einem Konfidenzniveau von 99,9 % für einen Risiko Aufgrund ihrer Pfandbrieflizenz kann die Degussa Bank AG Die Quantifizierung der Beteiligungsrisiken erfolgt zum
Migrations- und Credit-Spread-Risiken aus Rentenpapieren horizont von einem Jahr. Das Value-at-Risk-Limit für Markt- im Bedarfsfall durch Wohnimmobilien besicherte Pfand einen anhand der aufsichtlichen IRBA-Formeln mit einem
im Wertpapiereigenbestand werden unter Anwendung preisrisiken wird durch weitere operative Limite (z. B. Volu- briefe begeben. Die Liquidität war im Berichtsjahr jederzeit Konfidenzniveau von 99,9 % und einer Haltedauer von
eines Kreditportfoliomodells berechnet. Die Risikosteuerung men-, Laufzeitlimite) ergänzt. Stresstests werden regelmäßig gewährleistet. Die Liquidity Coverage Ratio nach CRR
einem Jahr und zum anderen auf Basis von Szenarioanaly-
und -überwachung erfolgt unter Beachtung des allokierten durchgeführt. Die eingesetzten Verfahren zur Beurteilung beträgt zum Bilanzstichtag 2,10 (i. Vj. 2,81). sen hinsichtlich der Ertragssituation bei adversen Entwick-
Risikokapitallimits auf einem Konfidenzniveau von 99,9 % der Marktpreisrisiken werden regelmäßig validiert. Die CRR- lungen in den einzelnen Tochtergesellschaften.
für einen Risikohorizont von einem Jahr. Eigenmittelanforderungen für die Marktpreisrisiken der De-
gussa Bank AG betragen zum Bilanzstichtag wie im Vorjahr Operationelle Risiken Das zentrale Steuerungsgremium für Beteiligungsrisiken ist
Die Risikobetrachtungen der Adressenausfallrisiken werden weniger als € 1 Mio. der Vorstand der Bank. Die Tochtergesellschaften verfügen
regelmäßig durch hypothetische und historische Stress Operationelles Risiko ist die Gefahr von Verlusten, die über einen eigenständigen Risikomanagement- und
szenarien ergänzt. Dabei wird die Auswirkung adverser Auf Grundlage des BaFin-Rundschreibens 9/2018 (BA) infolge der Unangemessenheit oder des Versagens von
Reportingprozess mit dem Ziel, auftretende Risiken selbst-
Entwicklungen (z. B. schwerer konjunktureller Abschwung) wurden plötzliche und unerwartete Zinsänderungen mit
internen Verfahren, Menschen und Systemen oder infolge ständig zu identifizieren, zu bewerten und zu steuern.
auf die wesentlichen Kreditrisikoparameter (z. B. NPL-Quote, einem Parallelshift von +/–200 Basispunkten simuliert. Zum externer Ereignisse eintreten. Diese Definition schließt
aufsichtliche Eigenmittelunterlegung) untersucht. Zusätz- Berichtsstichtag ergab sich bei fallenden Zinsen ein Risiko- wesentliche Rechtsrisiken ein.
lich werden inverse Stresstests zur Ermittlung von Parame- wert von € 16 Mio. (i. Vj. € 9 Mio.). In Relation zu den regu- Geschäftsrisiken und strategische Risiken
terkonstellationen durchgeführt, bei denen das zur Verfü- latorischen Eigenmitteln errechnet sich eine Quote von 7 %. Im Rahmen ihrer originären Geschäftstätigkeit unterliegt
gung gestellte Risikokapital aufgebraucht werden könnte. Zu keinem Zeitpunkt lag die Quote in 2018 oberhalb der die Degussa Bank AG allgemeinen und spezifischen Geschäftsrisiken und strategische Risiken bezeichnen un
Meldegrenze von 20 %. Betriebsrisiken des Bankgeschäfts mit den Schwerpunkten erwartete Ergebnisschwankungen, die bei gegebener
im retailbezogenen Kredit-, Karten-, Einlagen- und Wert Geschäftsstrategie aus veränderten externen Rahmenbe-
14 15dingungen (z. B. Kundenverhalten, Wettbewerb, Vertrieb, Im Risikotragfähigkeitskonzept werden alle in der jährlich Internes Kontroll- und Risikomanagementsystem in Hinsicht
Produkte, Kosten) resultieren. Ergebnisrisiken, die anderen durchgeführten Risikoinventur als wesentlich klassifizierten auf den Konzernrechnungslegungsprozess
Risikoarten zuzurechnen sind, bleiben dabei unberück Risikoarten abgebildet und entsprechend der vorgenomme-
sichtigt. nen Allokation von Risikokapital auf die einzelnen Risiko
arten überwacht. Risikoartenübergreifende Diversifikations- Die Rechnungslegung für den Jahres- und Konzernabschluss Die quantitative und qualitative Personalausstattung der
Die Quantifizierung der Geschäftsrisiken und der strategi- effekte, die zu einer Reduktion der Gesamtrisikoposition erfolgt durch die Degussa Bank AG. Sie verfügt über ein Degussa Bank AG im Bereich Finanz- und Rechnungswesen
schen Risiken erfolgt durch den Ansatz eines Pauschal führen können, werden nicht einbezogen. Zur Risikovorsor- rechnungslegungsbezogenes internes Kontrollsystem, wel- ist angemessen. Die Mitarbeiter verfügen in Abhängigkeit
betrags. Ergänzend wird die Entwicklung wesentlicher ge für nicht quantifizierbare Risikoarten werden zusätzliche ches sicherstellt, dass die Aufstellung des Jahres- und Kon- von ihrem Aufgabengebiet über die erforderlichen Kenntnis-
handelsrechtlicher Erfolgsgrößen (z. B. Provisionsergebnis, Kapitalpuffer als Differenz zwischen Risikodeckungspoten- zernabschlusses in Einklang mit den gesetzlichen Vorschrif- se und Erfahrungen. Maßgeblicher Grundsatz für die Ausge-
Verwaltungsaufwand) in adversen Szenarien simuliert. zial und Gesamtrisikokapitallimit vorgehalten. Mögliche ten erfolgt. staltung der Prozesse ist die organisatorische Trennung der
Änderungen der Risikosituation werden u. a. im Rahmen Verantwortung für unvereinbare Tätigkeiten. Bei der Bewer-
Das Management der Geschäftsrisiken und der strategi- von Stressszenarien analysiert. Das interne Kontrollsystem der Degussa Bank AG im Hinblick tung kommen allgemein anerkannte Bewertungsverfahren
schen Risiken umfasst u. a. die Aktivitäten im Rahmen der auf die Rechnungslegung umfasst alle Grundsätze, Verfah- zum Einsatz. Die angewandten Verfahren sowie die zugrun-
jährlichen Businessplanung, die regelmäßige Kontrolle und Im Jahr 2018 war die Risikotragfähigkeit in beiden Steue- ren und Maßnahmen zur Sicherung der Wirksamkeit und der de liegenden Parameter werden regelmäßig validiert und –
Überwachung von Plan/Ist-Abweichungen, den Ausbau der rungskreisen zu jedem Zeitpunkt gegeben. Die Risikotrag Wirtschaftlichkeit der Rechnungslegung sowie zur Steue- sofern erforderlich – angepasst.
Diversifikation der Ertragsquellen sowie die Flexibilisierung fähigkeit im Liquidationsansatz stellt sich wie folgt dar: rung und Einhaltung der maßgeblichen rechtlichen Vor-
der Kostenstruktur. schriften. Das Management stellt zur Vermeidung operatio- Die interne Revision der Degussa Bank AG überprüft ent-
Auslastung 31.12.2018 31.12.2017 neller Risiken mit den aufgezeigten Maßnahmen sicher, dass sprechend den Regelungen der MaRisk risikoorientiert und
der Risikotrag Limit Auslastung Limit Auslastung
fähigkeit
die Vermögensgegenstände und Schulden im Abschluss prozessunabhängig die Wirksamkeit und Angemessenheit
in Mio. € in % in Mio. € in %
Risikotragfähigkeit zutreffend angesetzt, ausgewiesen und bewertet werden. des Risikomanagements und des internen Kontrollsystems.
Adressenausfall- 270 85 270 67
risiken Zur Wahrnehmung ihrer Aufgaben hat sie ein vollständiges
Über die in der Säule 1 verankerte regulatorische Sichtweise Marktpreisrisiken 95 48 65 41
und uneingeschränktes Informationsrecht.
hinaus setzt die Degussa Bank AG in der Säule 2 weitere
Operationelle 25 68 25 56
Verfahren zur Bestimmung der Risikotragfähigkeit im ICAAP Risiken
ein. Die Bank hat hierfür einen der ökonomischen Perspek- Beteiligungsrisiken 5 96 5 74
tive folgenden wertorientierten Liquidationsansatz (Gone Geschäftsrisiken 5 100 5 100 Nichtfinanzielle Erklärung
Concern) und einen periodenorientierten Fortführungs Risikokapital 400 76 370 62
ansatz (Going Concern) implementiert, deren Zielvorgabe Neben den Ausführungen zum Jahresabschluss mit den Tei- Die von der Degussa Bank AG gewählte Gliederung sowie die
die jederzeitige Einhaltung der SREP-Gesamtkapitalanfor- Das Risikodeckungspotenzial beträgt zum Bilanzstichtag len Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Anhang sowie berichteten Inhalte orientieren sich an den Transparenz
derung im Sinne einer normativen Betrachtung ist. Ergän- € 535 Mio. (i. Vj. € 489 Mio.). den Ausführungen zum zusammengefassten Lagebericht anforderungen des Deutschen Nachhaltigkeitskodexes (DNK)
zend wird die Eigenmittelzielkennziffer im ICAAP berück- mit den Teilen Grundlagen des Konzerns, Wirtschaftsbericht, sowie den Berichtsleitlinien für Finanzdienstleister der Global
sichtigt. Prognose- und Chancenbericht, Risikobericht, dem Internen Reporting Initiative (GRI G4 Sector Disclosures Financial Ser-
Kontroll- und Risikomanagementsystem in Hinsicht auf den vices) als Rahmenwerken. Im Einzelnen wird zu folgenden
Konzernrechnungslegungsprozess sowie der Erklärung zur Punkten berichtet: Geschäftsmodell, Umweltbelange,
Unternehmensführung verpflichtet der Gesetzgeber Unter- Arbeitnehmerbelange, Sozialbelange, Menschenrechte,
nehmen mit mehr als 500 Mitarbeitern zur Abgabe einer Bekämpfung von Korruption und Bestechung. Ergän-
nichtfinanziellen Erklärung. zend behandeln wir die Themen Prozessmanagement und
Kundenzufriedenheit.
Auch wenn zu den verpflichtenden Inhalten bereits an
anderer Stelle im zusammengefassten Lagebericht berichtet Aufgrund der Vernetzung unseres Geschäftsmodells
wurde, sind diese als Bestandteil der nichtfinanziellen erstreckt sich die Berichterstattung sowohl auf die Degussa
Erklärung erneut darzustellen. Bank AG als auch auf die Unternehmen des Konzerns.
16 17Geschäftsmodell „Worksite Financial Services“ Prozessmanagement Umweltbelange Arbeitnehmerbelange
Wir fokussieren unsere Services und Leistungen auf Mit Als Kreditinstitut unterliegt die Degussa Bank AG den Rege- Der Schutz von Umwelt und Natur ist für den Degussa Unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, ihre Motivation,
arbeiter von Partnerunternehmen. Darüber hinaus bieten wir lungen des Gesetzgebers, der BaFin und weiterer Aufsichts- Bank-Konzern ein wichtiger Bestandteil unseres Bekennt- ihr Engagement und ihre Qualifikation sind für den Erfolg
den Worksite-Partnerunternehmen Services und Leistungen behörden. Die einschlägigen Regulierungen finden sich im nisses zu gesellschaftlicher und unternehmerischer Verant- des Konzerns und dessen Weiterentwicklung von besonde-
an, die zu unserem Geschäftsmodell passen. Beispielhafte KWG, in den MaRisk, den Regelungen für das Wertpapier- wortung. Wir achten auf die Einhaltung der gesetzlichen rer Bedeutung. Dies gilt in Zeiten von disruptiver Verände-
Services und Leistungen sind Mitarbeiteraktienprogramme, dienstleistungs- und Depotgeschäft, den bankaufsichts- Vorschriften und gesellschaftlicher Normen, insbesondere rung infolge der Digitalisierung umso mehr. Unsere
Kreditkarten für unsere Worksite-Partnerunternehmen oder rechtlichen Anforderungen an die IT, den Regelungen für die berücksichtigen wir Umweltbelange, die Inanspruchnahme Mitarbeiter(innen) müssen mitwirken, die erforderlichen
die Leistungen unserer Vergleichs- und Serviceplattform mit- Mitarbeiterkompensation und weiteren bankaufsichtsrecht- natürlicher Ressourcen und die Vermeidung von Abfällen. Anpassungen des Geschäftsmodells zu gestalten und um-
arbeitervorteile.de (MIVO). lichen Regulierungen. Dort sind für Arbeitsabläufe, Ent- Als bedeutendste Dimension ist der Verbrauch von Energie zusetzen. Die Veränderungen im Geschäftsmodell und die
scheidungsrechte, Kontrollen und weitere Sicherungsinstru- zu erwähnen, der regelmäßig überprüft und gemanagt wird. Anpassungen an Kundenanforderungen führen dazu, dass
Die Digitalisierung ändert alles: Während noch vor fünf Jah- mente Mindeststandards festgelegt. Darüber hinaus gelten alte Berufsbilder an Bedeutung verlieren, neue entstehen.
ren die Filiale den wichtigsten Vertriebskanal repräsentierte, in der Bank – wie in allen Unternehmen – weitere Regelun- Einen wesentlichen Einfluss auf eine klimaschonende Wirt- Insofern ist auch die intensive Weiterentwicklung der Quali-
hat dieser Kanal heute erheblich an Bedeutung verloren. gen wie Verbraucherschutzbestimmungen oder die Europä- schaftsweise hat die Degussa Bank allerdings nicht im eige- fikation der Mitarbeiter erforderlich und erfolgskritisch.
Der moderne Kunde nutzt alle Medien zur Information, ver- ische Datenschutzrichtlinie. Die Degussa Bank AG und die nen Bankbetrieb, sondern durch Finanzdienstleistungen, die
gleicht Angebote, wählt situationsabhängig den für ihn Unternehmen des Konzerns haben Verfahren und Kontrollen dem Umweltschutz dienen. Die Degussa Bank fördert auf- Der Degussa Bank-Konzern hat auf die Herausforderungen
bequemsten Kanal. Er erwartet, dass die Kanäle miteinan- eingerichtet, um sicherzustellen, dass alle Regelungen ein- grund der steigenden Nachfrage entsprechende Finanzie- reagiert.
der verknüpft sind, sodass er seine Kommunikation ohne gehalten und neue Anforderungen entsprechend den zeit rungsmöglichkeiten einerseits und nachhaltige Anlage
große Einleitung an der Stelle wiederaufnehmen kann, wo lichen Einführungsterminen umgesetzt werden. möglichkeiten andererseits. Die Fördermittelberatung der Anpassung von Berufsbildern: Mit dem Rückgang der
er sie zuvor unterbrochen hatte. Er erwartet eine Real-Time- Degussa Bank erschließt den Zugang zu den entsprechen- Nutzung des Filialvertriebs durch den Kunden, der stärkeren
Bearbeitung seiner Aufträge, zumindest eine Statusinforma- Um sicherzustellen, dass die geschäftsimmanenten, beson- den Fördermöglichkeiten. So konnte das Vergabevolumen Nutzung digitaler Informations- und Vertriebskanäle haben
tion über den Abarbeitungsfortschritt. deren Risiken des Bankgeschäfts angemessen gesteuert von Energieeffizienzprogrammen gesteigert werden. wir das Berufsbild des Bankberaters zum agilen Dialog
werden, hat die Degussa Bank AG ein mehrstufiges manager weiterentwickelt. Während der Mitarbeiter früher
Im Vertrieb gewinnen Daten und deren Auswertung zur Kontrollsystem implementiert. Zu erwähnen ist die strikte Einen Beitrag zur Gestaltung der Energiewende leistet auch nur für die Kunden der Filiale und im Schwerpunkt für per-
Schaffung von wertschaffenden Kommunikationen mit dem Trennung zwischen Markt und Marktfolge im Kredit die INDUSTRIA WOHNEN GmbH. Sie hat Fonds mit dem sönliche Kommunikation ausgebildet war, ist heute die
Kunden an Bedeutung. Wer nicht schnell genug agiert, um geschäft, durch die ein unabhängiges Vieraugenprinzip Fokus der energieeffizienten Gebäudesanierung für Privat Befähigung relevant, alle vom Kunden geforderten Kanäle
die Kundenwünsche zu erfüllen, muss das Geschäft bei den sichergestellt ist. Weitere Sicherung erfolgt durch die Revi investoren zugänglich gemacht. Darüber hinaus sind Nach- zu beherrschen. Der agile Dialogmanager ist verantwortlich
neu entstandenen Vertrieben, überwiegend Vergleichs- sion, die die festgelegten Prozesse im jährlichen Rhythmus haltigkeitskriterien Bestandteil der Due Diligence beim Kauf dafür, dass die eingehenden Kundenaufträge und Anfragen
Geschäftsmodelle, einkaufen. Die Degussa Bank AG hat in konzeptionell überprüft und über deren korrekte Anwen- von Immobilien für den Eigenbestand und für die verwalte- in Real-Time, zumindest aber gleichtägig, bearbeitet werden.
die digitale Transformation des Worksite-Financial-Service- dung und Entscheidungsrechte berichtet. Als zweite Siche- ten Fonds. Objekte mit gebäudebezogenen Nachhaltigkeits-
Geschäftsmodells im Geschäftsjahr 2018 über € 10 Mio. rungslinie prüft der Bereich Compliance, ob alle Regulie zertifikaten prägen das Immobilienvermögen.
investiert. In 2019 gehen wir von ähnlichem Investitions rungen eingehalten werden. Anpassungserfordernisse,
volumen aus. Wir sind überzeugt, dass wir die Chancen die durch die Prüfungshandlungen von Revision und
und Risiken der Digitalisierung für unser Geschäftsmodell Compliance festgestellt werden, werden innerhalb des
erkannt und analysiert haben. Die Transformation unseres Degussa Bank-Konzerns entsprechend der zeitlichen Dring-
Geschäftsmodells in das digitale Zeitalter bildet den lichkeit und Schwere zeitnah umgesetzt.
Schwerpunkt unserer Aktivitäten.
Das Geschäftsmodell des Degussa Bank-Konzerns gemäß
§§ 315c Abs. 1 i. V. m. 289c Abs. 1 HGB wird im zusammen-
gefassten Lagebericht unter dem Abschnitt Grundlagen
des Konzerns beschrieben.
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