2020 2020 Budgets 2021 Prüfungs- und Genehmigungsvermerke Geschäftsbericht 2020 - Flums
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2020
JAHRESRECHNUNG
GEMEINDE
FLUMS
2020
Budgets 2021
Prüfungs- und
Genehmigungsvermerke
Geschäftsbericht 2020JAHRESRECHNUNG 2020
INHALTSVERZEICHNIS
1 URNENABSTIMMUNG – VORLAGEN
2 ZAHLEN IM ÜBERBLICK
3 BILANZ
ERFOLGSRECHNUNG
4 Mehrstufige Erfolgsrechnung – Sachgruppengliederung
5 Jahresergebnis
6–15 Erfolgsrechnung nach Funktionen
INVESTITIONSRECHNUNG
16 Investitionen-Übersicht nach Aufgabenbereichen – Rechnung 2020
17 Investitionen-Gesamtübersicht und Kreditkontrolle
18 Investitionen-Übersicht nach Aufgabenbereichen – Budget 2021
19 GELDFLUSSRECHNUNG
20 STEUERPLAN
ANHANG DER JAHRESRECHNUNG 2020 GEMEINDE FLUMS
21 1. Grundsätze der Rechnungslegung einschliesslich der wesentlichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
21 1.1. Angewendetes Regelwerk
21 1.2. Rechnungslegungsgrundsätze
22–25 1.3. Bilanzierung und Bewertung
26 1.4. Abschreibungsmethode und Abschreibungssätze
27 2. Eigenkapitalnachweis
28 3. Rückstellungsspiegel
29 4. Beteiligungsspiegel
29 5. Gewährleistungsspiegel
ANLAGESPIEGEL
30 Anlagespiegel Finanzvermögen
30 Anlagespiegel Verwaltungsvermögen
30 Anlagespiegel passivierte Anschlussbeiträge
31 FINANZKENNZAHLEN 2020
KOMMUNIKATIONSANLAGE FLUMS
32 Bilanz
33 Mehrstufige Erfolgsrechnung – Sachgruppengliederung
34 Erfolgs- und Investitionsrechnung
35 Anhang der Jahresrechnung 2020
der Kommunikationsanlage Flums
PRÜFUNGS- UND GENEHMIGUNGSVERMERKE
36 Prüfungs- und Genehmigungsvermerk des Gemeinderats
37 Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission
38–73 GESCHÄFTSBERICHT2020
URNENABSTIMMUNG
VORLAGEN
Sonntag, 2. Mai 2021
1 Jahresrechnung 2020 der Gemeinde und
der Kommunikationsanlage, Geschäftsbe-
richt und Bericht der Geschäftsprüfungs-
kommission
2 Budget 2021 der Gemeinde und der
Kommunikationsanlage sowie Steuerfuss
2021
Flums, März 2021
DER GEMEINDERAT
Hinweis
Die detaillierte Jahresrechnung kann bei
der Finanzverwaltung im Rathaus eingesehen oder
angefordert werden (2. OG, Tel. 081 734 05 70).
1JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL IM ÜBERBLICK
ZAHLEN
Untertitel
Gesamtrechnung 2020
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Erfolgsrechnung
Operativer Aufwand –30'250'000 –28'498'328.01 –30'846'000
Operativer Ertrag 30'737'000 31'827'626.24 30'151'500
Operatives Ergebnis 487'000 3'329'298.23 –694'500
Einlagen in Reserven –-1'227'227.85
Entnahmen aus Reserven 694'500
Ergebnis aus Reserveveränderungen –1'227'227.85 694'500
Gesamtergebnis 487'000 2'102'070.38 0
Investitionsrechnung
Investitionsausgaben –11'021'000 –3'834'171.70 –10'927'000
Investitionseinnahmen 1'350'000 1'505'211.40 1'230'000
Nettoinvestitionen –9'671'000 –2'328'960.30 –9'697'000
Geldflussrechnung
Geldzufluss aus Betriebstätigkeit 3'616'100.67
Geldabfluss aus Investitionstätigkeit –2'328'960.30
Finanzierungsergebnis 1'287'140.37
Bilanz
Eigenkapital 20'441'983.26
Nettoschulden –3'701'938.98
Kennzahlen
Nettoverschuldungsquotient –29 %
Selbstfinanzierungsgrad 190 %
Zinsbelastungsanteil 0%
Nettoschuld in Fr. pro Einwohner/in –745.91
Einwohner/innen 4'963
2JAHRESRECHNUNG 2020
BILANZ
Aktiven und Passiven
Konto Text Anfangsbestand Veränderungen Endbestand
per 1.1.2020 Zugang Abgang per 31.12.2020
1 Aktiven 38'800'964.17 3'421'512.50 1'435'878.67 40'786'598.00
10 Finanzvermögen 21'582'139.99 1'331'894.70 1'435'878.67 21'478'156.02
100 Flüssige Mittel + kurzfristige Geldanlagen 4'767'821.42 168'994.70 4'936'816.12
101 Forderungen 8'517'214.97 1'421'779.59 7'095'435.38
104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 15'895.10 2'277.75 13'617.35
107 Langfristige Finanzanlagen 1'508'508.50 11'821.33 1'496'687.17
108 Sachanlagen FV 6'772'700.00 1'162'900.00 7'935'600.00
14 Verwaltungsvermögen 17'218'824.18 2'089'617.80 0.00 19'308'441.98
140 Sachanlagen VV 13'305'956.18 1'395'721.25 14'701'677.43
146 Investitionsbeiträge 3'912'868.00 693'896.55 4'606'764.55
2 Passiven 38'800'964.17 4'010'547.85 2'024'914.02 40'786'598.00
20 Fremdkapital 22'369'528.76 0.00 2'024'914.02 20'344'614.74
200 Laufende Verbindlichkeiten 6'702'931.90 521'607.71 6'181'324.19
201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 0.00
204 Passive Rechnungsabgrenzungen 365'462.15 185'082.55 180'379.60
205 Kurzfristige Rückstellungen 715'258.74 353'233.81 362'024.93
206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 14'436'358.25 944'169.55 13'492'188.70
208 Langfristige Rückstellungen 18'500.00 18'500.00
209 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK 131'017.72 20'820.40 110'197.32
29 Eigenkapital 16'431'435.41 4'010'547.85 0.00 20'441'983.26
290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 8'237'352.55 616'317.62 8'853'670.17
291 Fonds im Eigenkapital 107'639.75 64'932.00 172'571.75
294 Reserven 2'704'600.85 1'227'227.85 3'931'828.70
296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 0.00 0.00
299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 5'381'842.26 2'102'070.38 7'483'912.64
3JAHRESRECHNUNG 2020
ERFOLGSRECHNUNG
Mehrstufige Erfolgs-
rechnung – Sachgruppen-
gliederung
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Betrieblicher Aufwand –29'061'000 –27'349'628.86 –29'688'500
Personalaufwand –15'197'500 –14'762'068.45 –15'565'000
Sach- und übriger Betriebsaufwand –5'866'000 –5'045'099.03 –5'807'500
Abschreibungen Verwaltungsvermögen –526'000 –526'400.00 –585'500
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen –544'500 –756'072.91 –355'000
Transferaufwand –6'927'000 –6'259'988.47 –7'375'500
Betrieblicher Ertrag 29'390'000 29'370'368.80 28'826'500
Fiskalertrag 15'800'000 15'628'910.29 15'177'500
Regalien und Konzessionen 239'000 54'515.50 193'000
Entgelte 7'875'500 8'432'188.44 8'129'500
Übrige Erträge 0 87'285.79 0
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 302'500 95'643.69 476'500
Transferertrag 5'173'000 5'071'825.09 4'850'000
Betriebsergebnis 329'000 2'020'739.94 –862'000
Finanzaufwand –394'000 –368'846.24 –369'000
Finanzertrag 552'000 1'677'404.53 536'500
Finanzergebnis 158'000 1'308'558.29 167'500
Operatives Ergebnis 487'000 3'329'298.23 –694'500
Einlagen in Reserven –0 –1'227'227.85 –0
Entnahmen aus Reserven 0 0.00 694'500
Ergebnis aus Reserveveränderungen 0 –1'227'227.85 694'500
Gesamtergebnis (+ = Ertragsüberschuss) 487'000 2'102'070.38 0
4JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
ERFOLGSRECHNUNG
Untertitel
Jahresergebnis
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
Gesamttotal Erfolgsrechnung 30'250'000 30'737'000 29'725'555.86 31'827'626.24 30'846'000 30'846'000
Ertragsüberschuss 487'000 2'102'070.38 0
Allgemeine Verwaltung 3'395'500 1'026'500 3'222'142.14 1'024'540.63 3'429'500 995'500
Öffentliche Ordnung
1'840'000 1'456'000 1'676'026.83 1'538'126.20 1'879'500 1'539'000
und Sicherheit, Verteidigung
Bildung 10'752'000 306'500 10'192'966.46 304'230.93 10'826'500 260'000
Kultur, Sport und Freizeit 338'000 310'611.40 301'000
Gesundheit 5'950'000 4'557'500 6'127'107.97 4'713'324.29 6'395'000 4'883'000
Soziale Sicherheit 2'871'500 1'233'000 2'413'283.70 1'427'292.97 2'721'000 1'174'500
Verkehr 1'847'000 438'500 1'605'064.17 421'067.30 1'866'500 428'500
Umweltschutz
2'224'500 1'796'500 1'916'456.50 1'702'270.65 2'237'000 1'843'000
und Raumordnung
Volkswirtschaft 427'000 37'500 401'966.15 31'981.65 614'000 37'500
Finanzen und Steuern 604'500 19'885'000 1'859'930.54 20'664'791.62 576'000 19'685'000
Kommentar zum Jahresergebnis nettoertrag immerhin um Fr. 257'368.90. Mit einem Auf der Ertragsseite sorgten einerseits deutlich höhere
Plus von Fr. 14'754.35 bei den Grundsteuern sowie Gebührenerträge in der Funktion öffentliche Ordnung und
Im Budget 2020 wurde mit einem Ertragsüberschuss spürbaren Mehrerträgen von Fr. 259'502.15 bei den Sicherheit, Verteidigung und andererseits satte Mehrer-
von Fr. 487'000.00 gerechnet. Darin war die anlässlich Handänderungssteuern konnte der nicht erwartete träge bei den Rückerstattungen im selben Bereich sowie
der letztjährigen Urnenabstimmung vom 19. April 2020 Minderertrag der Wasserrechtsnettoanteile von vor allem in der sozialen Sicherheit für spürbare Netto-
beschlossene Steuerfusssenkung von 5 % nicht enthal- Fr. 129'488.80 mehr als nur aufgefangen werden. aufwandentlastungen. Einen wesentlichen Anteil steu-
ten. Trotzdem wartet die Jahresrechnung 2020 erneut Verschiedene Neuschätzungen von Liegenschaften des erten in dieser Funktion sowie bei Umweltschutz und
mit einem deutlich über den Erwartungen liegenden Finanzvermögens lieferten mit ausserordentlichen Raumordnung aber auch namhafte Beitragsmehrerträge
Ertragsüberschuss von Fr. 2'102'070.38 auf. Wertberichtigungen von Fr. 1'162'900.00 die ent- bei.
scheidenden Mehrerträge in der Funktion Finanzen und
Zwar lieferten die Einkommens- und Vermögenssteuern Steuern, um die gesetzlich vorgegebenen Reservever- Verwendung Jahresergebnis nach RMSG
des laufenden Jahres namhafte Mehrerträge von änderungen sowie eine zusätzlich beantragte Reserve- Das operative Ergebnis vor den gesetzlich vorgegebenen
Fr. 230'917.52 ab, doch drückten ein unerwartet einlage tätigen zu können. Reserveveränderungen betrug Fr. 3'329'298.23. Nach
starker Einbruch von Fr. 574'161.64 bei den Vorjahres- Abzug der Einlage in die Reserve Liegenschaften Finanz-
nachzahlungen, die nochmals anfallende Steuerfuss- Aufwandseitig wurden die allgemeine Verwaltung und die vermögen von Fr. 112'120.00 und derjenigen in die
korrektur von Fr. 362'024.93 sowie um insgesamt Bildung vor allem durch teilweise erheblich tiefere Perso- Reserve Wertschwankungen Finanzvermögen von
Fr. 93'438.07 höhere Forderungsverluste den Gesamt- nal- und Sachaufwandkosten entlastet. In der Funktion Fr. 115'107.85 lautete das Zwischenergebnis auf
nettoertrag der Gemeindesteuern um wesentliche öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung, beim Fr. 3'102.070.38. Nach Abzug einer der Bürgerschaft
Fr. 799'497.68 nach unten. Bei den Kantonseinnah- Verkehr sowie bei Umweltschutz und Raumordnung beantragten Einlage in die Ausgleichsreserve von
menanteilen verbesserten um Fr. 53'471.00 höhere sorgten ebenfalls mehrheitlich Minderkosten beim Sach- Fr. 1'000'000.00 blieb ein Ertragsüberschuss von
Quellensteuererträge und ein erheblicher Zuwachs von aufwand für namhafte Verbesserungen des Gesamtnet- Fr. 2'102'070.38 übrig. Dieser soll in die kumulierten
Fr. 603'210.85 bei den Grundstückgewinnsteuern den toaufwands. Dazu kamen wie schon im Vorjahr wesent- Ergebnisse der Vorjahre zur Deckung künftiger Bilanzfehl-
unerwarteten Rückgang von Fr. 400'464.05 bei den lich tiefere Beitragsleistungen hauptsächlich in der beträge eingelegt werden, was zu einem neuen Konto-
Gewinn- und Kapitalsteuern und somit den Gesamt Funktion soziale Sicherheit, aber auch beim Verkehr. bestand von Fr. 7'483'912.64 führt.
5JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
ERFOLGSRECHNUNG
Untertitel Verwaltung
Allgemeine
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
0 Allgemeine Verwaltung 3'395'500 1'026'500 3'222'142.14 1'024'540.63 3'429'500 995'500
0110 Bürgerversammlung, Abstimmungen,
56'000 2'000 72'973.85 15'430.00 68'500 14'500
Wahlen
0111 Geschäftsprüfungskommission,
43'500 0 39'784.55 0.00 41'000 0
Revisionsstelle
0120 Gemeinderat und Kommissionen 354'500 0 319'915.05 3'136.50 351'500 0
0121 Schulrat und Schulkommission 156'500 0 131'107.55 66.25 139'000 0
0210 Finanz- und Steuerverwaltung 679'500 381'000 632'463.59 400'633.70 861'500 391'500
0220 Allgemeine Verwaltung 719'500 243'500 711'801.87 239'644.05 750'500 244'500
0221 Bau- und Liegenschaftenverwaltung 474'500 213'500 454'352.32 203'592.80 463'000 211'000
0227 Informatik allgemein 260'000 0 258'026.01 0.00 308'000 0
0228 E-Government 27'500 0 23'719.10 0.00 33'000 0
0290 Verwaltungsliegenschaften 624'000 186'500 577'998.25 162'037.33 413'500 134'000
HINWEIS
Rechnung 2020 Budget 2021 0290
0110 0210 Im Personalaufwand sind der ordentliche Stufenanstieg
Wegen den Massnahmen zur Eindämmung der Corona- In den Personalkosten sind der ordentliche Stufenanstieg und eine Treueprämie eingesetzt. Die Umrüstung der
Pandemie mussten die Abstimmungsunterlagen für und eine Weiterbildung von Fr. 6'000.00 enthalten. Der Arbeitsplätze in Stehpulte im Rathaus kann mit der
sämtliche Bürgerversammlungen zweimal bekanntge- durch die zunehmende Komplexität im Gemeinderech- 3. Etappe abgeschlossen werden.
macht und versandt werden. nungswesen entstandene Personalengpass in der Finanz-
0120 verwaltung hat den Gemeinderat dazu bewogen, eine
Die Covid-19-Massnahmen verunmöglichten die Durch- neue Stelle Leiter Finanzen & Controlling mit einem
führung der meisten öffentlichen Anlässe. 80 %-Pensum zu schaffen.
0121 0220/0221
Für die Abklärung der allfälligen Einführung eines neuen Zusätzlich zum ordentlichen Stufenanstieg ist im Perso-
Schulführungsmodells fielen mit Fr. 12'919.65 erst rund nalaufwand eine Weiterbildung von Fr. 2'000.00 vorge-
die Hälfte der vorgesehenen Kosten an. sehen. Für die regionale Datenschutzfachstelle ist
0210 ein Beitrag von Fr. 500.00 und für die Geschäfts-
Infolge der Corona-Einschränkungen konnte die neu stelle Umweltschutz auf Baustellen ein solcher von
geschaffene 80%-Stelle des Leiters Finanzen & Con- Fr. 1'500.00 veranschlagt.
trolling verspätet ausgeschrieben und erst ab dem 0227/0228
1. Oktober 2020 besetzt werden. Die Einführung der Softwarelösung Loganto eDossier in
0290 den Einwohnerdiensten kostet Fr. 6'000.00 und die
Mit wesentlich geringeren Sachaufwendungen haupt- fällige Ablösung der Finanz- und Personalapplikationen
sächlich beim baulichen Unterhalt des Mehrzweckge- verursacht Gesamtmehrkosten von Fr. 60'000.00, Neue nicht gebundene Ausgaben:
bäudes konnte der Gesamtnettoaufwand um spürbare Fr. wovon Fr. 42'000.00 im 2021 anfallen. Für den 0210 Leiter Finanzen &
46'038.92 entlastet werden. Dadurch verringerte sich Betrieb der Geodateninfrastruktur sind im E-Government Controlling 80 % Fr.140'500.00
ertragsseitig aber auch die interne Verrechnung der zusätzlich Beiträge von Fr. 5'500.00 zu leisten. 0290 U mrüstung Stehpult-
Betriebskosten um Fr. 24'256.00. Arbeitsplätze Fr. 20'000.00
6JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
ERFOLGSRECHNUNG
Öff. Ordnung und
Untertitel Verteidigung
Sicherheit,
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
1 Öff. Ordnung und Sicherheit,
1'840'000 1'456'000 1'676'026.83 1'538'126.20 1'879'500 1'539'000
Verteidigung
1110 Polizei 37'500 18'500 33'832.35 23'427.30 46'000 25'000
1400 Allgemeines Rechtswesen 1'008'500 734'000 945'584.25 880'802.08 1'024'000 819'000
1500 Feuerwehr 700'500 700'500 544'578.48 544'578.48 692'500 692'500
1612 Schiessanlagen 5'500 0 8'392.75 0.00 5'500 0
1620 Zivilschutz 88'000 3'000 143'639.00 89'318.34 111'500 2'500
HINWEIS
Rechnung 2020 veranschlagt ausfiel, konnte der Gesamtnettoaufwand Budget 2021
1400 mit zwei Entnahmen aus den Ersatzbeiträgen von insge- 1110
Das regionale Zivilstandsamt wies Gesamtkosten von samt Fr. 87'285.79 für die Jahre 2019 und 2020 doch Die Gemeindepolizei übernimmt neu den Parkplatz-
Fr. 18'684.90 aus, was um Fr. 2'315.10 unter den noch um Fr. 30'679.34 unterschritten werden. Kontrolldienst, wofür um Fr. 7'500.00 höhere Personal-
Vorgaben lag. Die regionale KES-Behörde rechnete mit Für den regionalen Führungsstab Walensee mussten mit kosten eingesetzt sind. Ertragsseitig wird mit Bussen von
insgesamt Fr. 158'477.00 um Fr. 977.00 über dem Fr. 9'713.55 um Fr. 1'713.55 mehr aufgewendet wer- Fr. 3'000.00 gerechnet.
eingesetzten Budgetwert ab. den als vorgesehen.
1400
Mit erheblichen Mehrerträgen von Fr. 162'180.89 war- In den Personalkosten ist der ordentliche Stufenanstieg
teten einmal mehr die Grundbuchgebühren auf. In der enthalten. Für das regionale Zivilstandsamt sind
amtlichen Vermessung fielen keine Unterhaltskosten an, Fr. 22'000.00 und für den Beitrag an die regionale
was den Gesamtnettoaufwand um Fr. 20'000.00 entla- KES-Behörde Fr. 162'000.00 vorgesehen.
stete. Das Projekt Harmo der amtlichen Vermessung verursacht
1500 voraussichtlich Bruttokosten von Fr. 60'000.00.
Weil infolge der Pandemie-Massnahmen der Personalauf- 1500
wand um Fr. 63'502.35 und die Sachaufwendungen um Für verschiedene Beiträge an Hydrantennetzerneue-
Fr. 33'006.81 tiefer als vorgesehen ausfielen sowie die rungen sind insgesamt Fr. 200'000.00 veranschlagt.
Beitragsleistungen um wesentliche Fr. 88'840.55 unter Die Abschreibungsquote nach Nutzungsdauer beträgt
den Vorgaben lagen, hatte das Minus von Fr. 11'660.71 erneut Fr. 28'500.00. Es wird mit Ersatzabgaben von
bei den Kantonsbeiträgen keine spürbaren Auswirkungen. Fr. 397'000.00 gerechnet. Zum Ausgleich der Feuer-
Deshalb konnte statt der angenommenen Entnahme von wehrrechnung ist eine voraussichtliche Entnahme von
Fr. 145'000.00 sogar eine Einlage von Fr. 29'685.89 Fr. 147'500.00 aus der Betriebsreserve enthalten.
in die Betriebsreserve getätigt werden. 1620
1620 Der Kostenanteil an die RZSO Sarganserland soll
Obwohl der Kostenanteil an die RZSO Sarganserland mit Fr. 100'000.00 betragen und für den RFS Walensee
Fr. 130'758.65 um namhafte Fr. 54'258.65 höher als sind wieder Fr. 8'000.00 eingesetzt.
7JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
ERFOLGSRECHNUNG
Untertitel
Bildung
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
2 Bildung 10'752'000 306'500 10'192'966.46 304'230.93 10'826'500 260'000
2110 Kindergarten 944'500 20'000 915'138.69 21'517.90 946'000 18'000
2120 Primarstufe 2'857'500 44'500 2'747'521.63 54'328.20 2'858'000 41'500
2130 Oberstufe 2'369'500 36'500 2'159'138.83 31'369.40 2'161'500 26'500
2140 Musikschule 239'000 0 221'255.00 0.00 239'000 0
2170 Schulliegenschaften 1'534'000 74'500 1'498'491.65 78'745.13 1'415'000 69'500
2180 Tagesbetreuung 17'500 20'000 14'707.05 12'082.00 21'000 15'000
2190 Schulleitung und Schulverwaltung 434'500 0 401'967.25 273.75 424'500 0
2191 Informatik Schule 113'000 0 92'516.11 0.00 124'000 0
2192 Volksschule Sonstiges 1'355'500 57'000 1'258'975.60 49'893.05 1'710'500 35'500
2193 Sonderpädagogische Massnahmen 886'500 54'000 882'954.65 56'021.50 926'500 54'000
2990 Bildung, übrige 500 0 300.00 0.00 500 0
HINWEIS
Rechnung 2020 2193 2192
2110/2120/2130 Mit um Fr. 15'324.65 geringeren Lohnkosten des Für den schulpsycholog. Dienst sind Fr. 49'000.00 und
Die um wesentliche Fr. 278'580.30 tieferen Personal- Bereichs SHP/ISF Unterstufe konnten die infolge mehr für die Schulsozialarbeit Fr. 90'500.00 eingesetzt. Der
kosten entstanden vor allem durch den geringen Stellver- gesprochener Lektionen um Fr. 15'423.80 höheren Schülertransport beansprucht Fr. 373'000.00. Für
tretungsbedarf. Teilweise pandemiebedingt lag auch der der SHP/ISF Oberstufe ausgeglichen werden. Schulanlässe, Freizeitangebote sind Fr. 152'500.00,
Sachaufwand um spürbare Fr. 61'217.55 unter den für Schulgelder mit Fr. 949'000.00 um Fr. 321'000.00
Erwartungen. Budget 2020 mehr, für den freiwilligen Schulbetriebsaufwand
2110/2120/2130 Fr. 45'500.00 und den übrigen Fr. 15'500.00
2170
Im Personalaufwand sind der ordentliche Stufenanstieg vorgesehen.
Sowohl der um Fr. 43'420.35 geringere Personal- als
auch der Minderaufwand von Fr. 17'413.75 beim Sach- berücksichtigt sowie drei Treueprämien enthalten. In 2193
aufwand sind mit den Covid-19-Einschränkungen erklär- der Oberstufe konnten die Lohnkosten gesenkt werden. In den Lohnkosten sind der ordentliche Stufenanstieg,
bar. Nicht einmal die deutlich höheren Verbrauchsmate- Sowohl in der Primar- als auch in der Oberstufe fallen eine Treueprämie und Mehrlektionen eingerechnet.
rialkosten wegen des Hygienemaskenbedarfs sowie die für den notwendigen Ersatz von Lehrmitteln Mehrko-
Mehrkosten von Fr. 24'623.74 beim Gebäudeunterhalt sten von insgesamt Fr. 19'500.00 an.
im Zusammenhang mit der Sanierung des Pausenhäus- 2170
chens und der Erstellung des neuen Spielplatzes konnten Wo möglich ist der Stufenanstieg im Personalaufwand
dies ändern. enthalten. Der Gebäudeunterhalt wird auf das Übliche
2192 beschränkt und die planmässigen Abschreibungen nach
Infolge der Corona-Massnahmen blieben die Drittkosten Nutzungsdauer betragen Fr. 279'000.00.
für Schülertransporte um Fr. 12'952.50 und der Gesamt-
2190
nettoaufwand für Schulanlässe, Freizeitangebote um
In den Lohnkosten der Schulverwaltung sind eine
erhebliche Fr. 104'798.85 unter den vorgesehenen
Beförderung sowie eine Pensumerhöhung von 5 %
Budgetwerten.
enthalten.
Die Mehrkosten von Fr. 39'684.55 beim Nettoaufwand Neue nicht gebundene Ausgaben:
der Schulgelder entstanden durch unerwartete Eintritte 2191 2190 Beförderung/
von zugezogenen Kindern in Sonderschulen. Es wird Software für Fr. 11'500.00 angeschafft. Pensumerhöhung 5 % Fr. 5'000.00
8JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
ERFOLGSRECHNUNG
Untertitel
Kultur, Sport und Freizeit
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3 Kultur, Sport und Freizeit 338'000 0 310'611.40 0.00 301'000 0
3110 Museen und bildende Kunst 2'500 0 2'400.00 0.00 2'500 0
3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 6'500 0 –208.00 0.00 7'000 0
3210 Bibliotheken und Literatur 0 0 0.00 0.00 15'000 0
3220 Musik und Theater 14'500 0 14'400.00 0.00 14'500 0
3290 Kultur, übrige 117'500 0 97'062.95 0.00 86'500 0
3320 Massenmedien 1'000 0 0.00 0.00 0 0
3410 Sport 178'500 0 184'922.30 0.00 158'500 0
3420 Freizeit 17'500 0 12'034.15 0.00 17'000 0
HINWEIS
Rechnung 2020 an den Wanderwegunterhalt und einem intern verrech- ordentlichen Beitrag. Die planmässige Abschreibung des
3120 neten Werkgruppeneinsatz von Fr. 6'052.50 wurden Hallenbad-Investitionsbeitrags nach Nutzungsdauer
Eine aus dem Vorjahr übernommene Beitragszusicherung die Gesamtnettokosten zusätzlich um Fr. 3'313.65 beträgt wie im Vorjahr Fr. 66'000.00.
von Fr. 7'500.00 wurde nicht beansprucht. entlastet.
3420
3290 Für den einmaligen Unterhalt des 1250-Jahr-Jubiläums-
Budget 2021
Der Verein Südkultur hat einen Kostenanteil von wegs sind Fr. 1'000.00 und für Beiträge an den
3110
Fr. 12‘145.00 abgerechnet. An kulturelle Vereine und Wanderwegunterhalt Fr. 4‘500.00 eingesetzt.
Für das Museum Sarganserland wird der übliche Beitrag
Institutionen fielen wegen der Covid-19-Einschränkungen vorgesehen.
lediglich Beitragsleistungen von Fr. 1'400.00 an. Die
intern verrechneten Betriebs- und Verwaltungskosten an 3120
die Mehrzweckhalle Kirchbünte betrugen insgesamt Der Beitrag an die Stiftung Pro Gräpplang ist derselbe.
Fr. 81'147.00 und lagen damit um Fr. 14'353.00 unter
3210
dem eingesetzten Budgetwert. Neue nicht gebundene Ausgaben:
Der Gemeinderat hat den Beitritt zur Gemeindebibliothek
Mels und Sargans beschlossen. 3110 Beitrag an
3410
Museum Sarganserland Fr. 2'500.00
An die Sportvereine wurden Fr. 18'400.00 ausgerichtet 3120 Beitrag an Stiftung
3220
und für den einmaligen Beitrag von Fr. 20'000.00 an Pro Gräpplang Fr. 5'000.00
Es sind erneut dieselben Beiträge eingesetzt.
die Sanitäranlagensanierung des FC-Klubhauses eine 3210 Beitrag Gemeinde-
Abgrenzung vorgenommen. Zusätzlich zum üblichen 3290 bibliothek Mels Fr. 15'000.00
Beitrag an das Hallenbad von Fr. 58'850.00 wurde noch An den Verein Südkultur sowie kulturelle Organisationen 3220 Beiträge an Musik-/
die Kanalisationsanschlussgebühr von Fr. 7'894.00 über- werden die üblichen Beiträge ausgerichtet. Der Betriebs- Theatervereine Fr. 14'500.00
nommen. und Verwaltungskostenbeitrag an die Mehrzweckhalle 3290 Beitrag an Verein Südkultur Fr. 15'000.00
Kirchbünte ist mit Fr. 65'000.00 enthalten. 3290 Beiträge kulturelle
3420 Organisationen Fr. 4'000.00
Der Spielplatzunterhalt blieb mit Gesamtkosten von 3410 3420 Beiträge an Sportvereine Fr. 18'500.00
Fr. 2'347.80 um spürbare Fr. 2'152.20 unter den Die Beiträge an Sportvereine sind wieder in der bisherigen 3420 Beitrag an
Vorgaben. Mit Beitragsleistungen von Fr. 3'633.85 Höhe vorgesehen und auch das Hallenbad erhält den Hallenbad Flumserberg Fr. 59'000.00
9JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
ERFOLGSRECHNUNG
Gesundheit
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
4 Gesundheit 5'950'000 4'557'500 6'127'107.97 4'713'324.29 6'395'000 4'883'000
4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 4'715'000 4'557'500 4'836'457.14 4'713'324.29 5'080'500 4'883'000
Stationäre Pflege
4121 840'000 0 782'636.30 0.00 820'000 0
(Pflegefinanzierung)
4210 Ambulante Krankenpflege 75'500 0 83'390.63 0.00 84'000 0
Ambulante Pflege
4211 235'000 0 333'861.50 0.00 320'000 0
(Pflegefinanzierung)
Ambulante Akut- und
4212 2'500 0 605.50 0.00 2'000 0
Übergangspflege
4220 Rettungsdienste 4'500 0 3'807.05 0.00 4'500 0
4310 Alkohol- und Drogenprävention 33'000 0 37'302.75 0.00 39'500 0
4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 0 0 0.00 0.00 1'000 0
4330 Schulgesundheitsdienst 39'500 0 45'076.40 0.00 38'500 0
4340 Lebensmittelkontrolle 1'000 0 635.85 0.00 1'000 0
4900 Gesundheitswesen, übrige 4'000 0 3'334.85 0.00 4'000 0
HINWEIS
Rechnung 2020 die regionale Spitex um deutliche Fr. 107'239.55 höher Fr. 156'500.00 sollte die Rechnung ausgeglichen
4120 ab als vorgesehen. Dafür blieb der Kostenanteil an die werden können.
Für das Pflegezentrum Sarganserland musste ein privaten Pflegefachpersonen mit Fr. 16'621.95 immer-
Defizitanteil von Fr. 88'190.40 geleistet werden. hin um Fr. 8'378.05 unter den Vorgaben. 4210/4211
Infolge der Covid-19-Pandemie und der damit verbun- Für Hilfe und Betreuung zu Hause sind Fr. 38'000.00,
denen Mehrauslagen und Mindereinnahmen schloss die 4330 für die Mütter-/Väterberatung Fr. 36'000.00 und für die
Rechnung des Alterszentrums Kirchbünte mit einem Bei der Schulzahnpflege verursachte eine frühzeitige gemeinwirtschaftlichen Leistungen der regionalen Spitex
kleinen Defizit ab. Statt der vorgesehenen Einlage von Abrechnung Ende Jahr Mehrkosten von Fr. 11'162.65. Fr. 8'000.00 vorgesehen. Deren Pflegefinanzierungsan-
Fr. 170'000.00 in die Betriebsreserve musste eine Ent- teil soll Fr. 300'000.00 betragen, während der Anteil an
nahme von Fr. 42'465.74 getätigt werden. private Pflegeunternehmen mit Fr. 20'000.00 angenom-
Budget 2021 men wird. An sonstige Organisationen werden Beiträge
4121 4120 von Fr. 2'000.00 geleistet.
Mit einem Kostenanteil von Fr. 782'636.30 blieb dieser Der Defizitanteil des Pflegezentrums Sarganserland ist
erneut um satte Fr. 57'363.70 unter den Vorgaben. mit Fr. 130'000.00 und die Abschreibungsquote des 4320
Investitionsbeitrags mit Fr. 67'500.00 enthalten. Die Fachstelle Demenz erhält 20 Rp. pro Einwohner.
4210 Für das Alterszentrum Kirchbünte fallen wegen den Covid-
An die Pro Senectute wurden Fr. 36'746.70 für Hilfe und 19-Massnahmen höhere Auslagen im Personalbereich 4900
Betreuung zu Hause geleistet, also Fr. 4'746.70 mehr wie auch beim Hygienematerial an. In den Lohnkosten An die übrigen Organisationen des Gesundheitswesens
als veranschlagt. Die Mütter-/Väterberatung blieb mit sind ebenfalls der ordentliche Stufenanstieg und zwei werden Beiträge von Fr. 3'500.00 geleistet.
Fr. 32'522.75 um Fr. 477.25 leicht unter dem Budget- Treueprämien enthalten. Die planmässigen Abschrei-
wert, während die gemeinwirtschaftlichen Leistungen der bungen nach Nutzungsdauer sind mit Fr. 120'000.00
Spitex mit Fr. 12'171.18 um Fr. 3'671.18 darüber lagen. eingesetzt. Mit einer moderaten Pensionstaxenanpas-
sung und der vorgesehenen Entnahme aus der Vorfinan-
4211 zierung nach Nutzungsdauer von Fr. 32'500.00
Mit Pflegeleistungskosten von Fr. 317'239.55 rechnete sowie einer Entnahme aus der Betriebsreserve von
10JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
ERFOLGSRECHNUNG
Soziale Sicherheit
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
5 Soziale Sicherheit 2'871'500 1'233'000 2'413'283.70 1'427'292.97 2'721'000 1'174'500
5110 Krankenversicherungen 362'500 320'000 297'013.41 266'016.00 342'500 300'000
5240 Leistungen an Invalide 4'000 0 4'156.60 0.00 4'000 0
5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung 28'500 5'000 28'107.20 5'283.45 26'500 5'000
5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 161'000 86'000 154'555.20 119'910.95 163'000 96'500
5440 Jugendschutz allgemein 101'000 0 93'279.55 0.00 102'000 0
5450 Leistungen an Familien allgemein 11'000 0 11'545.55 0.00 13'500 0
5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 254'500 97'000 225'429.10 173'401.27 261'000 121'000
5452 Elternschaftsbeiträge 10'000 0 1'118.00 0.00 10'000 0
5453 Pflegegelder für Pflegekinder 16'000 0 12'753.10 0.00 17'000 0
5454 Sozialpädagogische Familienbegleitung 50'000 0 62'441.75 380.00 55'000 0
5591 Arbeitsmarktliche Projekte der Sozialhilfe 60'000 0 35'103.25 0.00 50'000 0
5720 Wirtschaftliche Hilfe 750'000 180'000 624'644.17 300'318.30 720'000 170'000
5730 Asylwesen allgemein 68'500 0 52'803.85 630.80 67'000 0
5732 Asylsuchende 87'000 75'000 61'607.30 65'684.00 75'000 60'000
5734 Vorläufig aufgenommene Ausländer 136'000 125'000 91'766.35 106'888.30 110'000 100'000
5737 Flüchtlinge 270'000 260'000 198'964.55 289'388.60 250'000 240'000
5738 Integrationsmassnahmen 85'000 75'000 79'694.15 90'217.50 80'000 75'000
5790 Fürsorge, übrige 416'000 10'000 377'900.62 9'173.80 374'000 7'000
5920 Hilfsaktionen im Inland 500 0 400.00 0.00 500 0
HINWEIS
Rechnung 2020 5732/5734/5737 5451
5440 Mit einem Gesamtnettoertrag von Fr. 109'622.70 rech- Im Personalaufwand ist der ordentliche Stufenanstieg
An verschiedene kantonale und private Organisationen nete das Asyl- und Flüchtlingswesen um beträchtliche vorgesehen. Es wird mit einer mittleren Belegung und
wurden Beiträge von Fr. 12'608.00 entrichtet. Für die Fr. 142'622.70 besser ab als veranschlagt. Dies lag Kostenbeteiligungen von Fr. 110'000.00 gerechnet.
offene Jugendarbeit Mels/Sargans/Flums MOJAS lag einerseits an teilweise deutlich geringeren Gesamt
der Kostenanteil mit Fr. 70'944.25 um Fr. 3'055.75 aufwendungen und andererseits an namhaften Nachzah- 5720
tiefer als angenommen. lungen der kantonalen Asylorganisation. Für die wirtschaftliche Hilfe an Schweizer ist erneut ein
5451 5790 Nettoaufwand von Fr. 370'000.00 und an Ausländer ein
Einerseits entlasteten die Corona-Einschränkungen den Das Sozialamt schloss um Fr. 17'520.08 besser ab. Für solcher von Fr. 180'000.00 vorgesehen.
Personalaufwand um Fr. 19'794.65, andererseits drück- Berufsbeistandschaft und Sozialberatung fielen Kosten 5790
ten über den Erwartungen liegende Belegungsmehr von Fr. 149'154.90 an und an private Organisationen Der Nettoaufwand für das Sozialamt beläuft sich auf
erträge von Fr. 37'364.42 und KITA-Finanzhilfen des wurden Fr. 10'092.00 entrichtet.
Fr. 188'500.00. In den Lohnkosten ist der ordentliche
Beitragsjahres 1 des Bundes von Fr. 39'044.50 den
Stufenanstieg berücksichtigt, während beim Sachauf-
Gesamtnettoaufwand erheblich nach unten. Budget 2021
wand die Anschaffung der Fallbearbeitungslösung Tutoris
5591 5310
Die Personalkosten enthalten den ordentlichen Stufen entfällt. Den sozialen Diensten Sarganserland werden
Für den Verein PrimaJob und die DOCK-Lohnkosten muss- Fr. 168'500.00 an die Berufsbeistandschaft und die
ten um spürbare Fr. 24'896.75 weniger aufgewendet anstieg, dafür entfallen die Weiterbildungskosten.
Sozialberatung ausgerichtet und an verschiedene Orga-
werden als veranschlagt. 5440/5450 nisationen sollen Fr. 10'000.00 geleistet werden.
5720 Hier sind Beiträge von Fr. 15'000.00 an verschiedene
Sowohl bei den Schweizern als auch den Ausländern kantonale und private Organisationen, der Gesamtauf-
fielen wesentlich tiefere Beitragsleistungen an, während wand für die Jugendarbeit von Fr. 86'000.00 und
die Rückerstattungen in beiden Bereichen ebenfalls über- Mandatsentschädigungen von Fr. 14'500.00 enthalten. Neue nicht gebundene Ausgaben:
durchschnittlich abschlossen. 5920 Beiträge an Organisationen Fr. 500.00
11JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
ERFOLGSRECHNUNG
Untertitel
Verkehr
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
6 Verkehr 1'847'000 438'500 1'605'064.17 421'067.30 1'866'500 428'500
6130 Kantonsstrassen, übrige 0 0 0.00 0.00 1'500 0
6150 Gemeindestrassen 820'000 227'000 594'495.57 230'919.15 836'500 225'000
6190 Werkhof 564'000 183'500 555'088.05 173'444.15 560'500 175'500
Regional- und
6220 435'000 0 427'480.55 0.00 440'000 0
Agglomerationsverkehr
6290 Öffentlicher Verkehr, übriges 28'000 28'000 28'000.00 16'704.00 28'000 28'000
HINWEIS
Rechnung 2020 Dafür fielen zusätzlich Abklärungskosten für ein Bus 6190
6150 wartehäuschen an der Flumserbergstrasse an. Weil kein ordentlicher Stufenanstieg mehr möglich ist,
Der Sachaufwand blieb um deutliche Fr. 91'027.13 un- bleiben die Personalkosten gleich hoch wie im Vorjahr.
ter den Budgetwerten, wozu hauptsächlich aus dem 6290 Die planmässigen Abschreibungen nach Nutzungsdauer
Vorjahr übernommene und nicht beanspruchte Pla- Leider machten sich die Pandemie-Einschränkungen beim sind wieder mit Fr. 29'000.00 eingesetzt und an internen
nungskosten von Fr. 52'000.00 sowie der um insgesamt Verkauf der Flexi-Tageskarten mit einem Minus von Verrechnungen sollen Fr. 160'000.00 eingenommen
Fr. 43'062.49 unter den Erwartungen liegende Stras- Fr. 11'296.00 deutlich bemerkbar. werden.
senunterhalt beitrugen. Die um wesentliche
Fr. 134'610.35 tieferen Beiträge an Strassenunterneh- 6220
men erklären sich durch zwei noch nicht abgerechnete Budget 2021 Für den öffentlichen Regionalverkehr sind Beitrags
grössere Sanierungsanteile. Zusätzlich wurde der 6130 leistungen von Fr. 440'000.00 zu erwarten.
Gesamtnettoaufwand auch noch durch um Fr. 3'805.00 Für planmässige Abschreibungen der Investitionsbeiträge
höhere Kantonsbeiträge an Strassenlasten entlastet. nach Nutzungsdauer sind erstmals Fr. 1'500.00 vor
gesehen.
6190
Wie schon im Vorjahr legte der Gesamtnettoaufwand des 6150
Werkhofs durch in etwa gleich hohe Minderaufwen- Beim Sachaufwand fallen die Anschaffungskosten für
dungen und Mindererträge beinahe eine Punktlandung die drei neuen Parkuhren von Fr. 15'000.00 weg und
hin. für den Strassenunterhalt sind Fr. 10'000.00 weniger
enthalten. Dafür schlagen die planmässigen Abschrei-
6220 bungen nach Nutzungsdauer mit Fr. 101'500.00 um Neue nicht gebundene Ausgaben:
Die befürchteten Auswirkungen der Corona-Massnahmen Fr. 43'000.00 höher zu Buche als bisher. Nebst den 6150 UH öff. Infrastruktur
auf die Beitragsleistungen an den Regionalverkehr hielten üblichen Beiträgen an Strassenunternehmen sowie den Flumserberg Fr. 40'000.00
sich noch in Grenzen, denn diese blieben um immerhin beiden noch nicht abgerechneten werden erneut zwei 6150 2 Anteile an
Fr. 10'737.00 unter dem vorgesehenen Budgetwert. Sanierungsanteile zusätzlich mitberücksichtigt. Strassenunternehmen Fr. 86'000.00
12JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
ERFOLGSRECHNUNG
Umweltschutz und
Raumordnung
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
7 Umweltschutz und Raumordnung 2'224'500 1'796'500 1'916'456.50 1'702'270.65 2'237'000 1'843'000
7200 Abwasserbeseitigung 1'241'500 1'241'500 1'251'472.00 1'251'472.00 1'290'000 1'290'000
7300 Abfallbeseitigung 500'500 500'500 384'250.05 384'250.05 503'500 503'500
7410 Gewässerverbauungen 38'000 0 39'777.15 0.00 37'500 0
7420 Schutzverbauungen, übrige 2'500 0 1'473.10 0.00 4'000 0
7500 Arten- und Landschaftsschutz 43'000 17'000 37'587.20 17'067.50 43'500 17'000
7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz 1'500 0 1'067.45 0.00 1'500 0
Übr. Bekämpfung
7690 18'000 0 18'000.00 0.00 18'000 0
Umweltverschmutzung
7710 Friedhof und Bestattung 159'000 30'000 155'544.10 24'508.80 160'000 25'000
7790 Umweltschutz, übrige 46'000 7'500 38'321.40 6'872.30 45'000 7'500
7900 Raumordnung allgemein 152'000 0 –42'612.90 18'100.00 102'000 0
7901 Regionale Planungsgruppen 22'500 0 31'576.95 0.00 32'000 0
HINWEIS
Rechnung 2020 7710 träge erbringt mit Fr. 280'500.00 einen um Fr. 42'000.00
7200 Obwohl einerseits die Anzahl Bestattungen gegenüber höheren Ertrag. Durch diese Vorgaben kann wieder mit
An den Abwasserverband Seez musste ein Betriebsko- dem Vorjahr etwas höher lag (2019: 43 / 2020: 49) einer namhaften Einlage von Fr. 355'000.00 in die
stenbeitrag von Fr. 316'126.95 geleistet werden, was und andererseits die Grabkostenbeiträge um spürbare Betriebsreserve gerechnet werden.
um Fr. 33'873.05 unter den Erwartungen lag. Die um Fr. 5'550.00 unter den Erwartungen blieben, hielt sich
erhebliche Fr. 251'750.85 tieferen Sachaufwandkosten die Überschreitung des Gesamtnettoaufwands um 7300
waren hauptsächlich auf den nicht im vorgesehenen Fr. 2'035.30 in Grenzen. Für die bereits im letzten Jahr vorgesehenen Sammel-
stellen im Tannenheim und im Neudorf sind nochmals
Umfang ausgeführten Kanalisationsunterhalt zurückzu-
7900 Kosten von Fr. 130'000.00 eingesetzt. Weil die leicht
führen. Weil bei den Abwassergebühren noch ein nach oben angepassten Entsorgungskosten ertragsseitig
kleiner Zuwachs von Fr. 9'868.35 erzielt wurde, ergab Da die aus dem Vorjahr übernommenen Planungskosten
nur teilweise beansprucht wurden und zusätzlich ein nicht durch die ebenfalls in etwa demselben Ausmass erhöhten
sich insgesamt ein erfreulicher Ertragsüberschuss von Entsorgungsgebühren aufgefangen werden, ist zum Aus-
vorgesehener Kantonsbeitrag einging, wurde aus dem
Fr. 636'874.95. Dieser lag um satte Fr. 294'874.95 gleich der Abfallrechnung eine Entnahme von
erwarteten Gesamtaufwand ein unerwarteter Gesamt
über den Vorgaben und wurde vollumfänglich in die Fr. 123'000.00 aus der Betriebsreserve notwendig.
nettoertrag von Fr. 60'712.90.
Betriebsreserve eingelegt.
7410
7300 Budget 2021 Die planmässigen Abschreibungen nach Nutzungsdauer
Weil die Sammelstellen im Tannenheim und Neudorf noch 7200 liegen mit Fr. 18'000.00 um Fr. 8'500.00 über den
nicht erstellt werden konnten, fiel der Sachaufwand um Der Betriebskostenanteil an den Abwasserverband Seez jenigen des Vorjahrs.
deutliche Fr. 134'838.02 geringer aus als angenommen. soll Fr. 320'000.00 betragen und für verschiedene Sanie-
Zusätzlich bewirkten aber auch die um Fr. 5'509.00 7420
rungsabschnitte im ganzen Gemeindegebiet sind voraussicht-
tieferen internen Verrechnungen der Werkgruppe sowie Für die Überwachung der Steinschlagverbauung Gal
liche Planungs- und Unterhaltskosten von Fr. 422'000.00
um Fr. 9'097.40 höhere Entsorgungsgebühren und enthalten. Die planmässige Abschreibungsquote nach Nut- sersch sind Fr. 2'000.00 veranschlagt.
Rückerstattungen, dass statt der vorgesehenen Entnahme zungsdauer schlägt mit Fr. 32'500.00 um spürbare
von Fr. 125'000.00 aus der sogar eine Einlage von Fr. 28'500.00 höher zu Buche. Ertragsseitig wird mit Neue nicht gebundene Ausgaben:
Fr. 24'580.07 in die Betriebsreserve getätigt werden Abwassergebühren von Fr. 930'000.00 gerechnet und 7500 Beiträge Tier-/ Fr. 4'500.00
konnte. die planmässige Auflösung der passivierten Anschlussbei- Landschaftsschutz
13JAHRESRECHNUNG 2020
ERFOLGSRECHNUNG
Volkswirtschaft
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
8 Volkswirtschaft 427'000 37'500 401'966.15 31'981.65 614'000 37'500
8110 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 20'000 0 17'910.55 0.00 21'000 0
8120 Strukturverbesserung 11'500 0 11'220.00 0.00 11'500 0
Beiträge, Viehschauen,
8130 32'000 500 15'457.50 185.00 31'500 500
Tierseuchenbekämpfung
8131 Tierkörperbeseitigung 9'000 0 8'901.35 0.00 10'000 0
8132 Notschlachtlokal 2'000 0 632.10 0.00 1'500 0
8140 Produktionsverbesserung Pflanzen 3'000 0 803.00 0.00 1'000 0
8200 Forstwirtschaft 93'500 31'000 92'939.00 31'056.65 93'500 31'000
8300 Jagd und Fischerei 1'500 0 1'000.00 0.00 1'500 0
8400 Tourismus, kommunale Werbung 138'500 0 137'086.90 0.00 185'500 0
8500 Industrie, Gewerbe, Handel 22'000 6'000 5'774.45 740.00 121'500 6'000
8790 Energie, übrige 94'000 0 110'241.30 0.00 135'500 0
HINWEIS
Rechnung 2020 Budget 2021
8130 8120
An landwirtschaftliche Vereine und Verbände wurden Die Beitragsleistungen an Strukturverbesserungen blei-
Beiträge von Fr. 3'835.15 geleistet. Sämtliche Vieh- ben in der bisherigen Höhe bestehen.
schauen mussten aber infolge der Covid-19-Massnahmen
abgesagt werden. 8400
Nebst den üblichen Beiträgen an die Tourismusorgani-
8132 sationen und den Gratis-Skibus Flumserberg wird der-
Der Kostenanteil an das regionale Notschlachtlokal in jenige an Kleinberg Tourismus auf Fr. 5'000.00 erhöht.
Mels blieb um Fr. 1'367.90 unter dem vorgesehenen Damit das Tourismusentwicklungskonzept Flumserberg
Budgetwert. trotz des negativen Bürgerentscheids der Alpkorporation
Mols umgesetzt werden kann, stellt der Gemeinderat
8500 einen namhaften Einmalbeitrag in Aussicht.
Die wegen der Corona-Pandemie abgesagte Flumser Neue nicht gebundene Ausgaben:
Herbstmesse wurde auf den Herbst 2021 verschoben. 8500 8120 B eitrag an
Der Gemeinderat hat sich für eine Teilnahme als Gast Strukturverbesserungen Fr. 11'500.00
8790 gemeinde an der SIGA Messe 2022 entschieden. 8300 B eiträge an
Im Budget 2020 wurden für Beitragsleistungen an Pri- Jagdgesellschaften Fr. 1'000.00
vate irrtümlich Fr. 20'000.00 zu wenig eingesetzt. Weil 8790 8400 Beiträge
Tourismusorganisationen Fr. 47'000.00
die gemäss Energiefonds-Reglement jährlich vorgese- Die im Energiefondsreglement festgelegten jähr -
8400 B eitrag Gratis-Skibus
henen Fr. 80'000.00 zwar erst zu einem kleinen Teil lichen Förderbeiträge für Energiesparmassnahmen von Flumserberg Fr. 20'000.00
von Fr. 13'020.00 ausbezahlt, aber praktisch vollum- Fr. 80'000.00 sind enthalten. Es wird ein Elektrofahr- 8400 E inmalbeitrag an
fänglich zugesichert waren, musste die Differenz zu den zeug im Car-Sharing-Prinzip angeschafft. TEK Flumserberg Fr. 100'000.00
4872 Einwohnern à Fr. 16.00 im Umfang von 8500 Gastgemeinde
Fr. 64'932.00 in den Energiefonds eingelegt werden. SIGA Messe 2022 Fr. 100'000.00
Dies hatte zur Folge, dass der Gesamtnettoaufwand um 8790 Elektrofahrzeug
Fr. 17'952.00 überschritten wurde. für Car-Sharing Fr. 15'500.00
14JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
ERFOLGSRECHNUNG
Untertitel und Steuern
Finanzen
Budget 2020 Rechnung 2020 Budget 2021
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
9 Finanzen und Steuern 604'500 19'885'000 1'859'930.54 20'664'791.62 576'000 19'685'000
9100 Allgemeine Steuern 102'000 12'100'000 199'898.66 11'398'400.98 100'000 11'387'000
9101 Anteile an Kantonseinnahmen 11'000 1'951'000 10'068.10 2'207'437.00 11'000 1'851'000
9102 Sondersteuern 3'500 1'743'000 3'636.07 2'017'036.50 3'500 1'933'500
9301 Finanzausgleich 1. Stufe 0 3'363'500 0.00 3'363'500.00 0 3'133'500
Ertragsanteile,
9500 70'500 239'000 15'000.00 54'515.50 57'000 193'000
übrige ohne Zweckbindung
9610 Zinsen 168'000 57'500 174'082.10 57'566.64 106'000 75'500
Liegenschaften
9630 249'500 416'000 230'017.76 1'560'230.85 298'500 411'000
des Finanzvermögens
9690 Finanzvermögen, übrige 0 0 0.00 1.00 0 0
9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 0 15'000 0.00 6'103.15 0 6'000
9900 Nicht aufgeteilte Posten 0 0 1'227'227.85 0.00 0 694'500
HINWEIS
Rechnung 2020 sowohl die gesetzlich vorgegebenen Reserveverände- Forderungsverlusten werden wieder übliche Verhält-
9100/9101/9102 rungen als auch eine zusätzlich beantragte Reserve nisse erwartet.
Wie im Vorjahr machte die erst nach der Fakturierung einlage vornehmen zu können.
der provisorischen Steuerrechnungen 2020 beschlos- 9101/9102
sene Senkung des Steuerfusses um 5 % auf neu 130 % 9900 Einerseits ist die Ertragserwartung bei den Gewinn- und
eine Steuerfusskorrektur von Fr. 362'024.93 notwen- Aufgrund des unerwartet hohen operativen Ergebnisses Kapitalsteuern wegen der vollen Auswirkung der Steu-
dig. Der unerwartet starke Einbruch bei den Ein von Fr. 3'329'298.23 konnten einerseits eine Einlage er-/AHV-Vorlage STAF gegenüber dem Vorjahr um
kommens- und Vermögenssteuern aus Vorjahren, die von Fr. 112'120.00 in die Reserve Liegenschaften Fr. 450'000.00 gesenkt, andererseits jene der Quel-
infolge eines Einzelfalles deutlich höheren Forde- Finanzvermögen sowie eine von Fr. 115'107.85 in die lensteuern um Fr. 30'000.00, der Grundstückgewinn-
rungsverluste und der erhebliche Rückgang bei den Reserve Wertschwankungen Finanzvermögen bis zu steuern um Fr. 320'000.00, der Grundsteuern um
Gewinn- und Kapitalsteuern konnten auch durch teilwei- den maximal zulässigen Höchstbeständen und anderer- Fr. 40'000.00 und jene der Handänderungssteuern um
se bedeutende Zuwächse bei fast allen anderen Steuern seits eine der Bürgerschaft beantragte Einlage von Fr. 150'000.00 nach oben angepasst worden.
nicht mehr aufgefangen werden. Der Steuergesamtnet- Fr. 1'000'000.00 in die Ausgleichsreserve getätigt
toertrag blieb deshalb um Fr. 268'228.35 unter den werden. 9301
Erwartungen. Aufgrund der Mittelwerte der Rechnungszahlen 2018
und 2019 sichert der Kanton einen Ressourcenaus-
9301 Budget 2021 gleich von Fr. 1'930'000.00, einen Sonderlastenaus-
Im Berichtsjahr betrugen der Ressourcenausgleich 9100 gleich Weite von Fr. 1'125'500.00 sowie zusätzlich
Fr. 2'175'800.00, der Sonderlastenausgleich Weite Mit einer geschätzten einfachen Steuer (100 %) von einen Sonderlastenausgleich Schule von Fr. 78'000.00
Fr. 1'146'100.00 und der Sonderlastenausgleich Fr. 8'460'000.00 und einem gleichbleibenden Steu- zu. Auch dieser Rückgang des Ressourcenausgleichs
Schule noch Fr. 41'600.00. erfuss von 130 % bzw. 135 % für Nachzahlungen kann gegenüber dem Vorjahr um Fr. 245'500.00 ist haupt-
mit Steuererträgen von insgesamt Fr. 11'000'000.00 sächlich mit spürbar gestiegenen Steuererträgen in den
9630 gerechnet werden. Die Auswirkungen der Covid- beiden Berechnungsgrundlagenjahren begründbar.
Mit Wertberichtigungen Anlagen FV von ausserordent- 19-Massnahmen auf die Einkommensentwicklung sind
lichen Fr. 1'162'900.00 infolge verschiedener Neu- in den Berechnungen berücksichtigt. Zusätzlich ist die 9900
schätzungen lieferten die Liegenschaften des Finanz- Auflösung der Steuerfusskorrektur-Rückstellung des Zum Ausgleich des Budgets 2021 ist ein Bezug von
vermögens die entscheidenden Mehrerträge, um Vorjahres von Fr. 362'000.00 eingesetzt. Bei den Fr. 694'500.00 aus der Ausgleichsreserve vorgesehen.
15JAHRESRECHNUNG 2020
TITEL
INVESTITIONSRECHNUNG
Rechnung 2020
Das Budget 2020 enthielt Nettoinvestitionen von Fr.
9'671'000.00. Ausgeführt wurden aber nur solche von
Fr. 2'328'960.30, darunter auch wieder Projekte aus
früheren Rechnungsjahren. In der nebenstehenden Über-
sicht ist ersichtlich, wo die Abweichungen gegenüber dem
Budget entstanden sind.
Mit Nettogesamtkosten von Fr. 2'732'967.95 blieb die
Sanierung des Mitteltrakts des Oberstufenschulhauses
um immerhin Fr. 167'032.05 unter der bewilligten Ge- Investitionen-Übersicht
samtkreditsumme von Fr. 2'900'000.00. Die fehlende
Behindertengerechtigkeit und Erdbebentauglichkeit des Untertitel
nach Aufgabenbereichen
Schulhauses Gauenwald machte eine Projektänderung
mit der Einholung eines Nachtragskredits mittels fakulta- Budget Rechnung
tivem Referendum unumgänglich. Deshalb fielen bisher Nettoinvestitionen 2020 9'671'000 2'328'960.30
nur Planungs- und Abklärungskosten an.
Die Baukostenabrechnung der Sanierung Neudorf- und Schulliegenschaften
Maltinastrasse schloss mit Fr. 462'987.85 um wesent- Umbau/Sanierung Mitteltrakt Oberstufenschulhaus –20'677.20
liche Fr. 257'012.15 unter dem genehmigten Kredit von Umbau/Sanierung Schulhaus Gauenwald 3'800'000 1) 86'526.95
Fr. 720'000.00 ab. Beide Brückenneubauten und alle Sanierung/Erweiterung Primarschulhaus Dorf: Vorprojekt 150'000 0.00
Strassenverlegungen des Hochwasserschutzprojekts
Schils konnten erfolgreich umgesetzt werden. Für die Kantonsstrassen, übrige
Gesamtkostenabrechnung fehlen ausgabenseitig aber Investitionsbeiträge an Gehwege/Beleuchtungen Flumserbergstrasse 1'361'000 43'087.00
noch sämtliche Schlussrechnungen sowie die Lander-
werbskosten und einnahmenseitig die Bundes- und Kan- Gemeindestrassen
tonsbeiträge. Der Ersatzbau der Anggetlinbrücke musste Dorf: Sanierung Neudorf- und Maltinastrasse 193'000 44'023.90
leider um ein Jahr verschoben werden. Dorf: Brückenneubauten und Strassenverlegungen HWSP Schils 1'752'000 983'275.30
Das Bauprojekt ARA Seez 2020 konnte im Verlauf des Grossberg: Ersatzbau Anggetlinbrücke 470'000 47'288.80
Jahres abgeschlossen und die Investitionskostenanteile
mehrheitlich an die beteiligten Gemeinden weiterverrech- Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung)
net werden. Zur Gesamtkostenabrechnung fehlten aber Investitionsbeiträge an Abwasserreinigungsanlage Seez 960'000 787'809.55
noch verschiedene Schlussrechnungen. Anschlussbeiträge von privaten Haushalten –300'000 –424'057.50
Im Berichtsjahr wurden Kanalisationsanschlussbeiträge Sanierung Kanalisation Neudorf- und Maltinastrasse 9'000 0.00
von Fr. 424'057.50 vereinnahmt und in die Bilanz über- Neubau Kanalisation St. Jakob – Friede – Höfli 524'000 358'987.65
tragen. Diese passivierten Anschlussbeiträge werden in Sanierung Kanalisationen gemäss GEP 258'000 38'048.30
den kommenden Jahren nach Nutzungsdauer der Kana-
lisationen zugunsten der Abwasserrechnung aufgelöst. Gewässerverbauungen
Wie schon die Strassensanierung konnte auch jene der Hochwasserschutzprojekt Schils ./. Investitionsbeiträge Bund/Kanton 494'000 384'647.55
Kanalisation Neudorf- und Maltinastrasse mit Gesamtbau-
kosten von Fr. 100'857.85 um spürbare Fr. 20'142.15 1)
Genehmigung durch die Bürgerschaft anlässlich der Urnenabstimmung vom 17. Mai 2020
unter dem bewilligten Kredit von Fr. 121'000.00 abge-
rechnet werden. Der Neubau der Kanalisation St. Jakob – Allgemeiner Gemeindehaushalt 1'568'172.30
Friede – Höfli wurde ebenfalls fertig erstellt, doch die Spezialfinanzierungen (ohne Anschlussbeiträge) 1'184'845.50
Aufräum- und Wiederherstellungsarbeiten können erst
nach der Schneeschmelze in Angriff genommen werden.
Auch der Wasserbauteil des Hochwasserschutzprojekts
Schils konnte inzwischen abgeschlossen werden. Zur
endgültigen Abrechnung fehlen aber noch einige Schluss-
rechnungen sowie die restlichen Bundes- und Kantonsbei-
tragseinnahmen.
Eine Gesamtkostenübersicht aller abgeschlossenen und
noch laufenden Investitionsprojekte ist in der Kreditkon-
trolle auf Seite 17 zu finden.
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