Baumarkt Deutschland Das EMB-Wertemanagement Bau Erfolgreicher Prototyp eines wertegetriebenen Compliance Management Systems
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Baumarkt Deutschland
Das EMB-Wertemanagement Bau
Erfolgreicher Prototyp eines wertegetriebenen
Compliance Management Systems
Liebe Leserinnen und Leser,
das Thema Compliance haben wir erst zweimal in der ibr behandelt. Einen
ausführlichen Bericht konnten Sie bereits in der Ausgabe 1 2011 lesen, in dem
Frau Dr. Katrin Rohr-Suchalla, CMS Hasche Sigle ausführlich Compliance unter
branchenspezifischen Gesichtspunkten für die Bauwirtschaft dargestellt hat. In
diesem Jahr wurde das Thema im Rahmen des Abends „Begegnungen…“ von
Prof. Dr. habil. Josef Wieland, Konstanz Institut für Wertemanagement erneut
aufgegriffen (vgl. Ausgabe 1 2012). Doch Werte und Ethik bleiben besonders in
der Bau- und Immobilienbranche von großer Bedeutung. Aus der Studie Com-
pliance in der Bau- und Immobilienwirtschaft, die von Deloitte in diesem Jahr
veröffentlicht wurde, wird dies folgendermaßen begründet: Die Anfälligkeit in der
Bau- und Immobilienbranche „für Compliance-Verstöße ist im Branchenvergleich
allerdings besonders hoch, was nach Auffassung der Studienteilnehmer insbe-
sondere hohen Einzelvolumina je Geschäftsvorfall sowie der geringen Anzahl
der bei wesentlichen Geschäftsprozessen beteiligten Funktionsträger geschul-
det ist.“ Hierzu muss erwähnt werden, dass bei 85 Rückläufen für die Studie nur
7,1 % (6) Bauunternehmen beteiligt waren. Auch wenn bereits erste Ansätze zur Richard Weidinger
Umsetzung eines Compliance Management-Systems aus der Studie zu erken-
nen sind, so verbleiben indes weitere Verbesserungspotentiale bei der Umset-
zung der Compliance Management-Grundsätze in den Unternehmen. Werte formen Wahrnehmungsmuster
eines Unternehmens und seiner Mitar-
Dies haben wir zum Anlass genommen, erneut das Thema Compliance aufzu- beiter. Die Werte eines Unternehmens
greifen und möchten Ihnen die Initiative aus der Bauwirtschaft, den EMB-Wer- liefern Orientierung für das Verhalten
im Geschäftsalltag. Struktur und Kultur
temanagement Bau e.V. vorstellen. In dieser Ausgabe lesen Sie zunächst die
des Unternehmens fördern den Bezug
Grundsätze der Compliance-Strategie, bevor wir Ihnen in der nächsten Ausgabe
zum Unternehmensalltag und können
den Verein ausführlich vorstellen.
so zur Lösung von Konfliktsituationen
Ihre Christina Hoffmann
beitragen, insbesondere in formal nicht
geregelten oder nicht regulierbaren Be-
Kriminelle und fragwürdige Methoden im Bau. Dessen wissenschaftlicher Ansatz, reichen und Grauzonen.
Management deutscher Unternehmen daraus entwickelte Grundprinzipien, die
und der damit korrespondierende Wer- praxisrelevante Ausgestaltung und Um- Damit steht in Zusammenhang, dass bei
teverfall innerhalb der wirtschaftlichen setzung im Unternehmensalltag von komplexen Wirtschaftsbeziehungen die
Eliten beherrschen die Medien. Nicht Firmen, die Mitglied des Trägervereins geschlossenen Verträge in der Regel
Wenige glauben, dass Geschäft und Mo- EMB-Wertemanagement Bau sind, – unvollständig sind, weil sich die Vielfalt
ral einander kategorisch ausschließen. und damit die Notwendigkeit und Vor- vertraglicher Beziehungen nicht im Vor-
Als Gegner wird „die Wirtschaft“ ausge- teilhaftigkeit eines solchen Wertema- aus vollständig erfassen lässt. Versucht
macht. Reputation und Glaubwürdigkeit nagementsystems – sollen nachfolgend man bei der Vertragsgestaltung jedem
ganzer Branchen stehen auf dem Spiel. erläutert werden. der denkbaren Probleme vorab Rech-
Vor diesem Hintergrund verwundert es, nung zu tragen, nehmen solche Verträ-
dass sich die Akteure selbst, also die 1. Begriffsverständnis von ge einen nicht mehr überschaubaren
Unternehmer nicht intensiver mit die- Wertemanagementsystem und auch meist nicht mehr begreifbaren
sem Problem auseinandersetzen. Es gibt Umfang an. Schließt man einen solchen
zwar markante positive Beispiele wie Fra- 1.1 Werte unvollständigen Vertrag mit einem Un-
port oder Siemens, aber auf breiter Basis ternehmen, das von derartigen Werten
wird das Thema Wertemanagement von Werte bestimmen die Identität und den bestimmt wird, kann man davon ausge-
der Wirtschaft nicht mit der notwendigen Geist des Handelns eines Unterneh- hen, dass man bei einer auftretenden
Ernsthaftigkeit und Intensität aufgegriffen. mens. Identifikation und Orientierung Vertragslücke eben nicht „über den Tisch
sind ihre Merkmale. Werte sind hand- gezogen wird“, sondern dass nach einer
Eine positive Ausnahme hiervon ist die lungsanleitend und geben Orientie- fairen, die Interessen beider Seiten be-
Initiative des EMB-Wertemanagement rung über erwünschte Handlungsziele. rücksichtigenden Lösung gesucht wird.
20 ibr · Oktober 2012 – www.ibr-rgb.de
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1.2 Wertekodex 2. Compliance im Unternehmen • Steuerhinterziehung,
Ein Wertekodex stellt die schriftlich fi- Compliance bedeutet die Erfüllung be- • Insolvenzdelikte,
xierte Unternehmenskultur dar. Dieser ziehungsweise Einhaltung von Geset-
muss individuell ausgeprägt sein und zen, Verordnungen, sonstigen Rechts- • Straftaten und Ordnungswidrigkei-
auf die firmenspezifischen Verhältnisse vorschriften sowie Richtlinien und ten im Bereich des baubezogenen
Rücksicht nehmen, so dass sich sämt- Verhaltensmaßregeln. Es geht um die Umweltrechts,
liche einbezogenen Mitarbeiter darin Einhaltung aller normativen Vorgaben
wiederfinden. Ein solcher Wertekodex eines Unternehmens, unabhängig von • Delikte im Bereich des baubezoge-
darf nicht von der Firmenleitung dik- der Frage, ob eine Vorgabe sich aus nen Fahrpersonalrechts und einiges
tiert werden, sondern sollte idealerwei- zwingendem Recht oder einer freiwilli- mehr.
se unter Einbeziehung der relevanten gen Selbstverpflichtung ergibt.
Mitarbeiterebenen und ggf. auch des Das Wissen um die Bedeutung der Ein-
Betriebsrats gemeinsam erarbeitet und Compliance im Unternehmen bezweckt haltung dieser und weiterer Straftatbe-
ausgestaltet werden. Die solchermaßen zum einen den Schutz des Unterneh- stände und daraus resultierend entspre-
kodifizierte Unternehmenskultur darf mers, der Unternehmensleitung und chende Schulungsmaßnahmen sollen
nicht allein altruistisch geprägt sein, aller relevanten Mitarbeiter vor persön- den einzelnen Firmenangehörigen vor
sondern muss der Überzeugung ent- licher Strafverfolgung. Zum anderen Strafe schützen, dienen aber auch mit-
springen, der Sicherung der Unterneh- hat sie auch den Schutz des Unter- telbar dem Schutz des Unternehmens
mensexistenz und der Steigerung des nehmens selbst zum Ziel. Zwar gibt selbst.
Unternehmenserfolgs in einem umfas- es im deutschen Recht bisher kein
senden Sinn zu dienen. Unternehmensstrafrecht, doch kann 2.2 Ordnungswidrigkeitenrechtliche
ein Unternehmen selbst nach § 30 Sanktionen gegen das Unter-
Bei der Einführung eines solchen Sys- Ordnungswidrigkeitengesetz mit einer nehmen
tems muss man daher den unternehme- Geldbuße belegt werden. Wirtschaftlich
rischen Zweck angeben können, der mit wesentlich gravierender können sich ein Begehen Führungspersonen eines
Hilfe des Wertekodex erreicht werden Ausschluss von öffentlichen Aufträgen Unternehmens eine Straftat oder Ord-
soll. Aus dieser Perspektive zeigt sich, oder auch diverse Schadensersatzan- nungswidrigkeit, kann gegen das Un-
dass Wertemanagement ein systemati- sprüche, die gegen das Unternehmen ternehmen selbst eine Geldbuße nach
scher Prozess ist, der auf einen Wett- wegen eines Rechtsverstoßes geltend § 30 Ordnungswidrigkeitengesetz ver-
bewerbsvorteil abzielt und keinesfalls gemacht werden können, auswirken. hängt werden. Voraussetzung ist, dass
einen Wettbewerbsnachteil darstellt. aus dem Unternehmen heraus gegen
Es geht um die Implementierung eines 2.1 Strafrechtliche Sanktionen ge- Pflichten verstoßen wird, die den Un-
an Werten orientierten Geschäftspro- gen Unternehmensangehörige ternehmensträger treffen, oder dass der
zesses, der prinzipiell alle Belange des Unternehmensträger durch die Tat be-
Unternehmens umfasst und von einer Im Baubereich unter Umständen rele- reichert worden ist oder werden sollte.
starken Unternehmenskultur angetrie- vant werdende Straftaten beziehungs-
ben wird. weise Ordnungswidrigkeiten, aufgrund Personen, deren unternehmensbezo-
derer Unternehmensangehörige zur gene sanktionierte Handlungen sich
Konkrete Aspekte dieser Unterneh- Rechenschaft gezogen werden können, das Unternehmen zurechnen lassen
mensziele können unter anderem sein sind im Wesentlichen muss, sind
Schutz der Mitarbeiter vor individueller
Strafverfolgung sowie Schutz des Unter- • Straftaten und Ordnungswidrigkeiten • Geschäftsführer (GmbH) und Vor-
nehmens vor Geldbußen, Reduzierung wegen wettbewerbswidriger Abspra- stände (Aktiengesellschaft, Verein,
von Transaktionskosten (Schnittstellen, chen bei Ausschreibungen, Stiftung),
interne Revision) im Unternehmen, Ver-
besserung des Ratings des Unterneh- • Korruptionsdelikte, • vertretungsberechtigte Gesellschaf-
mens, Steigerung von Motivation und Zu- ter einer Personenhandelsgesell-
friedenheit der Mitarbeiter, Verbesserung • Betrugsdelikte, schaft (OHG, KG),
der Reputation des Unternehmens in der
öffentlichen Wahrnehmung sowie das An- • Untreue bei wettbewerbswidrigen • Generalbevollmächtigte, Prokuris-
liegen, ein attraktiver Arbeitgeber zu sein. Absprachen und bei der Durchfüh- ten, Handlungsbevollmächtigte einer
rung von Bauvorhaben, juristischen Person,
1.3 Wertemanagementsystem
• Straftaten und Ordnungswidrigkeiten • Personen, denen im Unternehmen
Ein Wertemanagementsystem nach dem wegen Verstoßes gegen das Gesetz verantwortliche Leitungs- oder Kon-
Verständnis des EMB-Wertemanage zur Bekämpfung der Schwarzarbeit trollaufgaben übertragen sind, zum
ment Bau verfolgt nicht nur eine und illegaler Beschäftigung, Beispiel Niederlassungsleiter, Leiter
Compliance-Strategie, sondern ist ein Rechnungswesen etc.
umfassendes werteorientiertes Manage- • Straftaten und Ordnungswidrigkeiten
mentkonzept. Es ist ein Instrument, um wegen illegaler Arbeitnehmerüber- 2.3 Ordnungswidrigkeitenrechtliche
nach außen und nach innen zu signali- lassung, Sanktionen gegen den Unter-
sieren – und das auch zu dokumentieren nehmer
–, dass sich das Unternehmen gegen- • Straftaten und Ordnungswidrigkeiten
über allen am Bauprozess Beteiligten wegen illegaler Ausländerbeschäf- Wer als Inhaber eines Betriebs oder Un-
rechtstreu, integer und fair verhalten will. tigung, ternehmens vorsätzlich oder fahrlässig
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die Aufsichtsmaßnahmen unterlässt, weils zu treffenden Maßnahmen ist fir- Die die Unternehmenskultur definieren-
die erforderlich sind, um in dem Betrieb menspezifisch festzulegen. den Werte sind vielfältig. Folgende Wer-
oder Unternehmen Zuwiderhandlungen tekategorien lassen sich hier bilden:
gegen Pflichten zu verhindern, die den 3. Werte im Unternehmen
Inhaber treffen und deren Verletzung mit • Moral (Integrität, Fairness, Ehrlich-
Strafe oder Geldbuße bedroht ist, han- Die Unternehmenskultur, Unterneh- keit, Verantwortung, Vertragstreue),
delt ordnungswidrig, wenn eine solche mensphilosophie, das Leitbild eines
Zuwiderhandlung begangen wird, die Unternehmens sowie die unterneh- • Kooperation (Loyalität, Teamgeist,
durch gehörige Aufsicht verhindert oder menskulturelle Ausrichtung der Mitar- Offenheit, Kritikfähigkeit),
wesentlich erschwert worden wäre. Zu beiter wird durch Werte geprägt. Eine
den erforderlichen Aufsichtsmaßnah- an Werten ausgerichtete Compliance • Leistung (Leistungsbereitschaft,
men gehören auch die Bestellung, definiert daher nicht nur die verbotenen Kreativität, Innovation, Qualität),
sorgfältige Auswahl und Überwachung und unerwünschten, sondern vor allem
von Aufsichtspersonen (§ 130 Abs. 1 die erwünschten Handlungen. • Kommunikation (Gegenseitige Ach-
Ordnungswidrigkeitengesetz). tung, Verständigungsbereitschaft,
Werte verleihen einem Unternehmen Zugehörigkeitsgefühl, Einbindung
Als Präventionsmaßnahmen zur Verhin- seine Identität und sind eine Art Visiten von Auftraggebern, Kunden, Öffent-
derung von Aufsichtspflichtverletzun- karte. Sie geben in dieser Funktion lichkeit).
gen im Sinne von § 130 Ordnungswid- Auskunft darüber, für welche Werte das
rigkeitengesetz werden im Einzelnen Unternehmen steht und welche Art von Einen hohen Stellenwert in dieser Un-
bestimmte Organisationsanforderungen Geschäften es anstrebt. Werte formen ternehmenskultur hat die Rechtstreue.
gestellt, die dazu beitragen sollen, dass Wahrnehmungsmuster eines Unter- Anhand solcher konkret festgelegter
Regelverstöße im Unternehmen mög- nehmens und seiner Mitarbeiter. Daher Unternehmenswerte definiert sich der
lichst vermieden werden. Dies sind hängt von den Werten grundlegend die Umgang firmenextern mit Auftragge-
Aufmerksamkeit und Sensibilität der bern, Kunden, Partnern, Öffentlichkeit
• sorgfältige Personalauswahl, Unternehmensangehörigen für Com- und firmenintern mit den Mitarbeitern.
pliance-Fragen ab. Die Werte eines Un-
• sachgerechte Organisation und ternehmens liefern Orientierung für das 4. Gesamtheitliches unternehmens-
Aufgabenverteilung, Verhalten im Geschäftsalltag. kulturelles Managementkonzept
• angemessene Aufklärung und Anders als Rechtsvorschriften, aber Compliance ohne Werteorientierung
Schulung, auch anders als unternehmensinterne und ohne gelebte moralische Führungs-
Richtlinien und Verfahrensanweisun- kultur wird nicht zu dem gewünschten
• ausreichende Kontrolle, gen liegt die Stärke von Werten darin, Erfolg führen. Der Hauptzweck, nämlich
dass sie allgemeiner Natur sind, sie die Prävention doloser Handlungen,
• angemessenes Einschreiten bei also die Prinzipien des erwünschten wird mit Compliance allein nicht erreicht.
Fehlverhalten. Verhaltens festlegen. Die Werte und
ethischen Grundprinzipien eines Un- So hatte der amerikanische Energielie-
Auch wenn bisher keine explizite Ver- ternehmens sind allerdings nur dann ferant Enron, das bis dahin siebtgrößte
pflichtung zur Einführung einer Com- handlungsanleitend, wenn es gelingt, Unternehmen der USA, zwar ein um-
pliance-Strategie im Unternehmen sie unternehmenskulturell – und damit fangreiches Compliance-Programm,
besteht, ergibt sich die Notwendigkeit buchstäblich in den Köpfen und Herzen das in die Wirtschaftsliteratur als Enron-
hierzu aus dem gesamten ein Unter- der Führungskräfte und Mitarbeiter – zu Ethics eingegangen ist; es fehlte jedoch
nehmen umgebenden Rechtsrahmen. verankern. der moralische Hintergrund, die Werte-
§ 91 Abs. 2 Aktiengesetz, dessen orientierung. Der Zusammenbruch kam
Grundsatz nicht nur für Aktiengesell- Diese wertegeprägte Ausrichtung er- am 2.12.2001. Innerhalb von 10 Mona-
schaften, sondern allgemein für Unter- langt ihre besondere Bedeutung dort, ten war der Aktienkurs von 90 US-Dollar
nehmen in Deutschland gilt, verpflichtet wo Handlungen nicht formal geregelt auf 26 US-Cent gefallen. Allein bei den
den Vorstand, „geeignete Maßnahmen sind, die Mitarbeiter aber trotzdem wis- Aktionären führte diese Insolvenz zu
zu treffen, insbesondere ein Überwa- sen, in welchem Sinn gehandelt werden einem Verlust von 60 Milliarden US-
chungssystem einzurichten, damit den soll. Um diese Gemeinsamkeit zu errei- Dollar. An diesem Beispiel wird deutlich,
Fortbestand der Gesellschaft gefähr- chen, bedarf es der Formulierung fir- das Regeln allein kein Garant für sau-
dende Entwicklungen frühzeitig erkannt meneigener Grundwerte, Leitlinien und bere Geschäfte sein müssen.
werden“. Verhaltensstandards.
Werte ohne Compliance führen nicht
Bei einem Fehlverhalten im Unterneh- Bestimmte Verhaltensweisen, wie zum zu der angestrebten Gerichtsfestigkeit
men wird zwangsläufig die Frage ge- Beispiel der Umgang mit Geschenken, zugunsten des Unternehmens bzw. Un-
stellt werden, welche Maßnahmen zur kann im Detail – hier zum Beispiel in ternehmers. Nur wenn im Unternehmen
Vermeidung bloßer Handlungen prä- einer konkreten Geschenke-Richtlinie den firmenspezifischen Compliance-
ventiv getroffen worden sind. Hieraus – geregelt werden. Der Umgang mit al- Anforderungen Rechnung getragen
resultiert die Notwendigkeit für jedes len im unternehmerischen Alltag auftre- wird, kann man sich im Fall eines straf-
Unternehmen, die relevanten Mitarbei- tenden Problemen lässt sich aber nicht baren Fehlverhaltens einzelner Firmen-
ter entsprechend aufzuklären, Schulun- vollumfänglich und abschließend re- angehöriger (z. B. Teilnahme an einer
gen und Trainingsmaßnahmen anzu- geln. Wohl aber lässt sich der Rahmen Preisabsprache) gegenüber den Ermitt-
bieten etc. und dies auch nachweisbar beschreiben, wie unternehmerisches lungsbehörden bzw. dem Gericht darauf
zu dokumentieren. Der Umfang der je- Handeln stattfinden soll. berufen, mit der Implementierung von
22 ibr · Oktober 2012 – www.ibr-rgb.de
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Compliance im Betrieb alles getan zu
© EMB-Wertemanagement Bau e.V.
haben, um solches Fehlverhalten Ein-
zelner zu verhindern.
Man braucht also ein Management-
system, das beide Komponenten,
Compliance und Werteorientierung,
zusammenführt. Compliance ist zwar
integraler Bestandteil eines Wertema-
nagementsystems. Aber erst die Werte-
orientierung gibt Compliance Substanz
und Effektivität.
Ein wertegetriebenes Compliance Ma-
nagement System verfolgt einen Ansatz
„Compliance als Führungsaufgabe“
und legt daher den Schwerpunkt auf
werteorientierte Verhaltensstandards,
Führungskultur, Kommunikation, Doku-
mentation und in diesem Kontext dann
auch auf Kontrollen und eine Auditie-
rung. Dieser Prüfansatz zielt auf das
Management von Werten; Compliance
ist davon nur ein Aspekt. Demzufolge
hat auch ein Wertemanagementsystem
eine ausgeprägte Auditkomponente,
aber eingeordnet in einen übergreifen-
den Werteansatz, weil nur so die Com-
pliance-Funktion wirksam gestaltet und
erfüllt werden kann.
Compliance Management und Wer-
temanagement sind daher komple-
mentäre, aber verschiedene Manage-
mentansätze, die keinesfalls synonym
verstanden werden dürfen. Compliance
Management ist Kernbestandteil eines
umfassenden Wertemanagements –
und nicht umgekehrt.
Nach Wieland1 bedarf es hierzu im Unter-
nehmen folgender Organisationsstufen:
• Kodifizierung der Unternehmens-
werte (Grundwerte, Code of Ethics),
• Formulierung gemeinsamer Werte Die aktuelle Broschüre des EMB-Wertemanagement Bau e.V. steht unter
und Prinzipien, von denen man sich www.bauindustrie-bayern.de/emb.html zum Download zur Verfügung.
im unternehmerischen Alltag leiten
lassen möchte,
• Implementierung dieser Werte im ternehmens und damit in den Erfolg
Unternehmen (Schulung, Training, seines wirtschaftlichen Handelns. Die
Arbeitsanweisungen), Spannung zwischen Compliance und
Werteorientierung hat bereits Aristote-
• Systematisierung (Auditsystem), les in seiner Nikomachischen Ethik wie
folgt zusammengefasst: „Wer recht han-
• Organisation ( Chefsache, Einrich- delt, hält sich an das Gesetz; wer billig
tung eines Compliance- und/oder handelt, handelt auch in all jenen Fällen
Wertemanagementbeauftragten). im Geiste des Gesetzes, in denen der Richard Weidinger (Vorsitzender)
Gesetzgeber keine strikte Regelung er-
EMB-Wertemanagement Bau e.V.
Die Einrichtung eines werteorientier- lassen hat“.
Oberanger 32
ten Compliance-Managements mit der
80331 München
Verklammerung von Recht, Moral, In-
1 Vgl. Wieland, Unternehmensethik und Com- Internet:
dividuum und Gemeinschaft ist eine pliance-Management – zwei Seiten einer www.bauindustrie-bayern.de/emb.html
Investition in die Reputation des Un- Medaille in CCZ 2008, S.15
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Das EMB-Wertemanagement Bau
Erfolgreicher Prototyp eines wertegetriebenen
Compliance Management Systems
Teil 2
Liebe Leserinnen und Leser,
bereits in der letzten Ausgabe haben wir Ihnen die Initiative aus der Bauwirtschaft
zum Thema Compliance vorgestellt. Nachdem Sie nun die Grundsätze der Compli-
ance-Strategien kennenlernen konnten, möchten wir Ihnen in dieser Ausgabe den
Verein EMB-Wertemanagement Bau selbst näherbringen. Hierzu gehören vor allem
die vier verpflichtenden Elemente des EMB-Wertemanagement Bau, aber auch die
Umsetzung, Akzeptanz und Anerkennung, die der Verein mit seinen Inhalten zwi-
schenzeitlich errungen hat.
Ihre Christina Hoffmann
EMB-Wertemanagement Bau e.V. der handelnden Unternehmen und Per-
sonen nicht mehr gefragt, die Freiheit im
Die Initiative zur Einführung eines Wer- Handeln wird immer mehr reguliert und
temanagementsystems in der Bauwirt- damit eingeschränkt.
schaft geht auf Diskussionen im Bayeri-
schen Bauindustrieverband e.V. zurück, Das EMB-Wertemanagement Bau mit Richard Weidinger
die wissenschaftlich begleitet von den seiner Selbstverpflichtung und Selbst-
renommierten Wirtschaftsethikern Prof. bindung soll Transparenz und Vertrauen
Dr. Dr. Karl Homann und Prof. Dr. Josef schaffen. Es erkennt natürlich als obers- ternehmens grundlegenden und maß-
Wieland am 2. Mai 1996 zur Gründung tes Unternehmensziel an, nachhaltig geblichen Eckpfeiler für das unterneh-
des Trägervereins „Ethikmanagement wirtschaftlichen Erfolg zu erzielen, das merische Handeln zu beschreiben. Mit
der Bauwirtschaft e.V.“ geführt haben. allerdings in einem akzeptierten, mora- der Formulierung von Unternehmens-
2007 wurde eine weiterentwickelte lisch-ethisch untermauerten Rahmen. werten bringt das Unternehmen zum
Satzung und der neue Vereinsname Dieses Managementsystem zeigt einen Ausdruck, in welcher Weise es seine
„EMB-Wertemanagement Bau e.V.“ Weg auf, wie man eine compliance-ori- Geschäftspraxis grundsätzlich gestal-
beschlossen. An dem Grundanliegen entierte und wertegetriebene Unterneh- ten möchte.
und den Zielsetzungen, nämlich in den menskultur nachweisbar etablieren und
Unternehmen und der gesamten Bran- aufrechterhalten kann. Die Grundwerte-Erklärung kann somit
che die Handlungsbedingungen so zu dazu beitragen, dem Unternehmen eine
gestalten, dass der Einzelne im Hand- Das EMB-Wertemanagement Bau be- unverwechselbare Identität zu verleihen
lungsvollzug Rechtstreue, Integrität, steht aus vier verpflichtenden Elementen: und die nötige Glaubwürdigkeit bei sei-
Fairness und Transparenz ohne Nach- nen internen und externen Partnern zu
teile praktizieren kann, hat sich dadurch 1. Kodifizierung verschaffen.
nichts geändert.
Zentraler Baustein des EMB-Wertema- 2. Implementierung
Vor dem Hintergrund der positiven Er- nagement Bau ist die Kodifizierung
fahrungen hat der Hauptverband der der Grundwerte eines Unternehmens Die praktische Umsetzung der Grund-
Deutschen Bauindustrie im Frühjahr in einer Grundwerte-Erklärung, einem werte-Erklärung erfolgt durch die
2007 das EMB-Wertemanagement Bau Leitbild oder einem gleichwertigen Do- Entwicklung von unternehmensspezi-
zu einer Initiative für die Bauindustrie in kument. In einer solchen Erklärung legt fischen Verhaltensstandards, unter an-
ganz Deutschland erhoben. das Unternehmen die grundlegenden derem zu den Bereichen Rechtstreue
Werte fest, auf deren Basis es seine und Integrität, Ablehnung wettbewerbs-
Das EMB-Wertemanagement Bau soll internen und externen Unternehmens- beschränkender Absprachen, Umgang
die richtige Antwort auf den Kontrollan- aktivitäten stellt. mit Auftraggebern, Partnerunterneh-
spruch des Staates in einer gewinnori- men, Nachunternehmen, Lieferanten
entierten Wirtschaft sein. Bekanntlich Die Grundwerte-Erklärung hat die Auf- und sonstigen Geschäftspartnern. Bei
führt Misstrauen zu einer Regelungs- gabe, die im Umgang mit Kunden, Part- der praktischen Umsetzung der Verhal-
wut, die ihren Niederschlag in über- nerunternehmen, Nachunternehmen, tensstandards ist das wichtigste Instru-
bordenden Gesetzen und Vorschriften Lieferanten, Mitarbeitern und anderen ment deren formale Integration in das
findet. Damit ist die Eigenverantwortung wichtigen Interessengruppen des Un- Arbeitsverhältnis.
22 ibr · Dezember 2012 – www.ibr-rgb.de
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Es ist Aufgabe der Führungskräfte, die eine zeitlich befristete Auditurkunde temanagementsystems, dessen ope-
Verhaltensstandards vorzuleben und ausstellt. rative Umsetzung durch die Mitarbeiter
zu kommunizieren. Durch Schulun- und die Lösung von damit einherge-
gen werden die relevanten Mitarbeiter Die Objektivität und völlige Unabhängig- henden Konflikten verantwortlich, so-
über Inhalt und Konsequenzen des keit des Auditausschusses wird dadurch fern der Einzelne sich im konkreten Fall
Wertemanagementsystems und der sichergestellt, dass satzungsgemäß der dazu nicht in der Lage sieht.
einschlägigen Rechtsvorschriften für Vorsitzende und der stellvertretende
ihre Tätigkeit informiert. Interne und ex- Vorsitzende angesehene, vereinsexter- Die Gesamtheit dieser Elemente, die
terne Kommunikation der Grundwerte- ne, unabhängige Persönlichkeiten zu natürlich firmenindividuell auch erwei-
Erklärung und der darauf beruhenden sein haben. Dem wird dadurch Rech- tert werden können, machen das EMB-
Verhaltensstandards sind ein entschei- nung getragen, dass die derzeitige Vor- Wertemanagement Bau aus.
dender Schritt zur ernsthaften und sitzende Frau Hildegund Holzheid, ehe-
glaubwürdigen Selbstbindung an das malige Präsidentin des OLG München Wertemanagement ist kein Gängeln des
EMB-Wertemanagement Bau. und des Bayerischen Verfassungsge- Unternehmens, sondern gewährt Freiheit
richtshofs, ist. Als Stellvertreter fungiert innerhalb eines weitgehend selbstbe-
3. Kontrolle Prof. Dr. Christoph Lütge, Inhaber des stimmten Ordnungsrahmens. Die Indivi-
Peter Löscher Stiftungslehrstuhls für dualität und Einzigartigkeit der Mitarbei-
Ernsthaftigkeit und Vertrauenswürdig- Wirtschaftsethik an der Technischen ter wird nicht eingeengt, sie kann sich
keit des Wertemanagementsystems Universität München. innerhalb gewisser, allen bekannten und
hängen entscheidend von der Kontrolle von allen akzeptierten Regeln entfalten.
der Umsetzung ab. Aus diesem Grund Entscheidend für ein Unternehmen ist Das gibt Sicherheit und bedeutet Verläss-
wird turnusmäßig ein externes Audit also nicht die Mitgliedschaft im EMB- lichkeit, ist aber auch Verpflichtung. Der
durchgeführt. Die Einzelheiten dieses Trägerverein, sondern der mit der Au- Geist des Unternehmens trägt auch die
Audits regelt die Richtlinie zur Durch- diturkunde belegte positive Abschluss Handlungen in jenen Bereichen, die sich
führung von Auditverfahren für das des Auditverfahrens und die damit ver- formal nicht regulieren lassen. Und durch
Wertemanagementsystem des EMB- bundene Möglichkeit, die eigenen dies- Kommunikation bindet man indirekt auch
Wertemanagement Bau e.V. bezüglichen Anstrengungen glaubhaft die externen Geschäftspartner ein.
nachweisen zu können.
Die Implementierung des Wertema- EMB-Wertemanagement Bau –
nagementsystems wird anhand eines 4. Organisation eine Erfolgsgeschichte
vor dem Audittermin vom Unternehmen
auszufüllenden Fragebogens überprüft Ein Mitglied der Unternehmensleitung Das EMB-Wertemanagement Bau kann
und dann vom Auditor in einem Vorort- trägt die Verantwortung für das Wer- mittlerweile auf erfreulich hohe Akzep-
Termin evaluiert. Dieser gibt in einem temanagement und ist in dieser Funk- tanz und Anerkennung bei Politik, Ver-
umfassenden Bericht eine Empfehlung tion allen Mitarbeitern bekannt. Diese waltung, verschiedenen Auftraggebern,
an den Auditausschuss, der dann bei Vertrauensperson ist insbesondere für Rechtsprechung und diversen Fachkrei-
positiver eigenständiger Beurteilung die strategische Integration des Wer- sen verweisen.
© office.com / Microsoft
www.ibr-rgb.de – ibr · Dezember 2012 23BAU - R AT I O N A L I S I E RU N G
nahmen bezüglich der Einhaltung der
© office.com / Microsoft
Verpflichtungen aus dem Code of Con-
duct fürs Siemens Lieferanten verzich-
tet. In diesem Fall bedarf es auch keiner
gesonderten Anerkennung des Code of
Conduct für Siemens Lieferanten.
4. Anerkennung seitens Fraport
Vor diesem Hintergrund besonders er-
freulich: Auch die Fraport AG hat mitt-
lerweile mit Schreiben vom August 2011
bestätigt, dass sie die auditierte EMB-
Mitgliedschaft mit den Verpflichtungen
zu Rechtstreue und Integrität aus ihren
Zusätzlichen Vertragsbedingungen für
gleichwertig ansieht. Damit erkennt der
Frankfurter Flughafen als für die Bauin-
dustrie „systemrelevanter“ Auftraggeber
den von uns eingeschlagenen Weg ei-
nes werteorientierten Compliance Ma-
nagement Systems als den Erfolg ver-
1. Berücksichtigung in der bayeri- len. In der Gerichtsentscheidung heißt es sprechenden Ansatz an.
schen Korruptionsbekämpfungs- hierzu wörtlich: „Schließlich durften Auf-
richtlinie traggeber und Vergabekammer die wei- 5. Einführung von Wertemanage-
teren von dem Bauunternehmen ergriffe- ment bei der Fraport AG
Der Freistaat Bayern erkennt diese Initi- nen Präventivmaßnahmen, nämlich ... die
ative als einen konkreten Beitrag zur Kor Einführung eines Wertemanagements Mittlerweile gehen auch bauauftrag-
ruptionsprävention an. In der „Richtlinie in der Unternehmensgruppe und den vergebende Unternehmen dazu über,
zur Verhütung und Bekämpfung von Kor- Beitritt zum ‚Ethikmanagement der Bau- Wertemanagementsysteme im Unter-
ruption in der öffentlichen Verwaltung – wirtschaft e.V.‘ als geeignet ansehen, nehmen einzuführen. So hat durch ent-
Korruptionsbekämpfungsrichtlinie“ vom eine Wiederholung der Verfehlungen zu sprechenden Vorstandsbeschluss die
13. April 20041 werden unter anderem erschweren bzw. unmöglich zu machen.“ Fraport AG im Januar 2003 ein Wer-
Maßnahmen im Rahmen eines Ethik- temanagementsystem eingeführt, das
managements als geeignet angesehen, 3. Anerkennung seitens Siemens dem EMB-Wertemanagement Bau sehr
um nach einem Vergabeausschluss die ähnlich ist. Der Vorstandsvorsitzende
Wiederzulassung zu öffentlichen Aufträ- Nach längeren Verhandlungen hat der Bender begründete die Einführung die-
gen zu erreichen. Siemens-Konzern mit einem an den ses Systems mit der Einsicht, das illega-
EMB-Trägerverein gerichteten Schrei- le und unmoralische Handlungsweisen
2. Beschluss des ben vom 27.8.2010 verbindlich mitgeteilt, weder mit dem Strafrecht noch mit einem
OLG Brandenburg dass es gegenüber auditierten EMB- dichten Kontrollsystem allein verhindert
Mitgliedsfirmen die sich aus dem Code werden können. Zusätzlich bräuchte man
Im Dezember 2007 hat das OLG Bran- of Conduct für Siemenslieferanten erge- klar vereinbarte und systematisch mit
denburg2 entschieden, dass die Ein- benden Verpflichtungen für vollumfäng- Leben erfüllte moralische Standards, die
führung eines Wertemanagements und lich erfüllt ansieht. Demzufolge wird bei sowohl Fraport von sich selbst wie auch
der Beitritt zum EMB-Trägerverein wir- der Vergabe von Bauaufträgen gegen- von seinen Geschäftspartnern erwartet. �
kungsvolle Maßnahmen seien, um die über auditierten EMB-Mitgliedsfirmen,
vergaberechtliche Zuverlässigkeit eines die eine gültige Auditurkunde vorlegen, Eine aus Sicht des EMB-Wertemanage-
Auftragsbewerbers bei der Vergabe eines auf anderweitig beizubringende Nach- ment Bau uneingeschränkt zu begrü-
öffentlichen Bauauftrags wiederherzustel- weise und eventuelle Monitoringmaß- ßende Initiative, die noch viele Nachah-
mer finden sollte.
© Andreas Zörb_Pixelio.de
1 Allgemeines Ministerialblatt Nr. 4/2004 S. 87
2 OLG Brandenburg – Beschluss vom
14.12.2007, Verg W 21/07 in IBR 2008
S.109
Richard Weidinger (Vorsitzender)
EMB-Wertemanagement Bau e.V.
Oberanger 32
80331 München
Internet:
www.bauindustrie-bayern.de/
emb.html
24 ibr · Dezember 2012 – www.ibr-rgb.deSie können auch lesen
