Der Beitrag der deutschen Versicherer zum Klimaschutz - Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V - GDV
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Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V.
Nachhaltigkeitsbericht 20 1
Der Beitrag der
deutschen Versicherer
zum Klimaschutz
02
Inhalt
Editorial 03
Executive Summary 04
1 Einleitung 05
1.1 Dimensionen von Nachhaltigkeit: Fokus auf Klimaschutz und Anpassung an den Klimawandel 05
1.2 Aufbau und Quellen des Berichts 06
2 Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken in den Unternehmen 07
2.1 Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsrisiken 08
2.2 Umgang mit Risiken 08
2.3 Verantwortung für die Umsetzung 10
2.4 Zusammenfassung 11
3 Nachhaltigkeit der eigenen Geschäftsprozesse 12
3.1 CO2-Fußabdruck und Ressourcenschonung 13
3.2 Frauen in Führung und Diversity - Initiativen des Arbeitgeberverbandes 17
4 Kapitalanlagen 19
4.1 Ausrichtung der Investitionen an Nachhaltigkeitskonzepten 20
4.2 Unterstützende Aktivitäten 21
5 Nachhaltige und klimafreundliche Versicherung von Risiken 22
5.1 Förderung nachhaltigen Handelns 23
5.2 Vermeidung negativer Nachhaltigkeitswirkungen durch ESG-Underwriting 24
5.3 Förderung von N
achhaltigkeit und K
limafolgenanpassung durch Produkte und Schadenregulierung 26
5.4 Unterstützende Aktivitäten 28
6 Transparenz, Forschung und Wissenstransfer 30
Quellen 32
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1
Editorial 03
Editorial
N
och nie sind die Folgen des Klimawandels für uns → die Kapitalanlage der Versicherer von aktuell 1,8 Billionen
in Deutschland sichtbarer geworden als in diesem Euro bis 2050 klimaneutral zu gestalten; bereits bis 2025
Jahr. Tief „Bernd“ und die dem Regen folgenden Flu- und dann fortlaufend sollen CO2-Reduktionen in den Port-
ten haben eine Schneise der Verwüstung durch die Täler von folios realisiert werden.
Ahr, Erft, Wupper und anderen Flüssen gezogen. Die Bilder → langfristig keine gewerblichen und industriellen Risiken
der Zerstörung durch die schlimmste Naturkatastrophe seit mehr ins Portfeuille zu nehmen, wenn Kunden und Geschäfts-
dem Zweiten Weltkrieg machen viele Menschen immer noch partner keine eigenen Anstrengungen hin zu einer nachhal-
fassungslos. Es geht um zahllose persönliche Schicksale, um tigen Wirtschaft unternehmen.
Schäden in Milliardenhöhe. Die Versicherer stehen dabei an → bis 2025 in unseren eigenen Liegenschaften in Deutsch-
der Seite der Menschen und helfen Versicherten natürlich land klimaneutral zu arbeiten.
mit Zahlungen und zum Teil auch mit Rat und Tat. Nach allen
Prognosen führt der Klimawandel dazu, dass wir in Deutsch- Über die Umsetzung der Ziele informieren wir in einem jähr-
land zukünftig häufiger und heftiger von extremen Wetter- lichen Nachhaltigkeitsbericht, dessen erste Ausgabe jetzt
lagen getroffen werden als bisher. Global gehören Bilder von vor Ihnen liegt. Die nüchternen Zahlen und Analysen des Be-
Überschwemmungen, extremer Trockenheit, Waldbränden richts werden die Grundlage bilden für unsere eigene Weiter-
und Wirbelstürmen leider ja schon zur traurigen Realität. entwicklung. Wo stehen wir? Wo können wir besser werden?
Klar ist: Wir können das nicht einfach so hinnehmen. Auch in den Dialog mit unseren Stakeholdern – Politik, NGOs,
Wenn wir nichts tun, wird uns das teuer zu stehen kommen. Verbraucherschützern, Kundinnen und Kunden sowie den
Eine +4-Grad-Welt ist nach herkömmlichen Maßstäben nicht Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern – werden die Ergebnisse
mehr versicherbar, hat die Weltbank schon 2012 festgestellt. einfließen. Denn nur wenn alle Beteiligten an einem Strang
Der Versicherungssektor unterstützt daher die Ziele des Pa- ziehen, kann der Kurswechsel gelingen. Packen wir es an.
riser Klimaschutzabkommens und orientiert sich dabei an
den 17 Sustainable Development Goals der Vereinten Nati-
onen. Anfang 2021 haben wir uns in einer Nachhaltigkeits-
positionierung zum Ziel gesetzt:
Wolfgang Weiler und Jörg Asmussen,
Berlin, November 2021
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 104 Executive Summary
Executive Summary
Dies ist der erste Nachhaltigkeitsbericht der deutschen um nicht lediglich Emissionen von einer auf eine ande-
Versicherer. Es handelt sich damit gleichzeitig um die re Quelle zu übertragen.
erste Bestandsaufnahme für die im Januar 2021 verab- Rund 80 % der direkt oder indirekt gehaltenen Ka-
schiedete Nachhaltigkeitspositionierung. Die Positio- pitalanlagen werden bereits nach ESG-Kriterien gema-
nierung und der Bericht fokussieren auf den Beitrag der nagt. Nahezu alle Versicherer arbeiten mit Ausschluss-
Versicherer zur Eindämmung der Klimaerwärmung und kriterien. Im nächsten Jahr wird der CO2-Fußabdruck
Anpassung an die Folgen des Klimawandels. für erste Bestandteile des Portfolios zur Verfügung ste-
Als Datenbasis dienen mehrere Erhebungen bei hen. Der Anteil dezidiert nachhaltiger Kapitalanlagen
GDV-Mitgliedern: drei Fragebögen, die der Verband ge- ist noch äußerst gering – zu gering nach Ansicht al-
meinsam mit Unternehmensvertretern entwickelt hat, ler befragten Versicherer. Sie wollen ihre Investitionen
sowie eine Abfrage der BaFin, deren Antworten die Ver- in Green, Social und/oder Sustainability Bonds aufsto-
sicherer parallel dem GDV zur Verfügung gestellt haben. cken, finden jedoch zu wenig Anlagemöglichkeiten. Ver-
Mit den Erhebungen wurden sehr hohe Anteile des Ver- sicherer investieren verstärkt in Projekte für erneuerba-
sicherungsmarktes abgedeckt, sodass sich ein aussage- re Energien. Mit dem erzeugten Strom könnten sie fast
kräftiges Bild ergibt. ganz Berlin für ein Jahr versorgen. Der GDV ist 2021 den
Die Ergebnisse zeigen eine Branche, die sich auf den UN-Principles for Responsible Investment (PRI) und der
Weg in Richtung Nachhaltigkeit gemacht hat und schon Net-Zero Asset Owner Alliance (AOA) als Unterstützer
unterschiedlich weite Wegstrecken in den einzelnen Ge- beigetreten. Zahlreiche Versicherer sind in diesen frei-
schäftsbereichen zurückgelegt hat. Die Auseinander- willigen Initiativen bereits aktiv.
setzung mit Nachhaltigkeitsaspekten im gesamten Ge- Bei der Versicherung von Risiken achtet mehr als
schäftsmodell schafft Synergieeffekte und ermöglicht ein Drittel des Marktes gemessen an den Beitragsein-
einen schnellen Zuwachs an Wissen und Know-how. nahmen auf ESG-Aspekte. Auf über 60 % würde der An-
Ein generelles Hindernis ist derzeit in sehr vielen Be- teil bis 2025 steigen, wenn die Versicherer ihre Pläne
reichen noch die Datenverfügbarkeit. Die Bestandsauf- in die Tat umsetzen. 43 % wenden derzeit Ausschluss-
nahme schafft die Basis, um die weitere Umsetzung der kriterien aus Nachhaltigkeitsgründen an. Der Bericht
Positionierung systematisch anzugehen. zeigt Beispiele für Versicherungsprodukte, die durch
Die Nachhaltigkeitsgovernance in den Unterneh- ihre Produktmerkmale oder die Schadenbearbeitung
men wurde trotz der Herausforderungen durch die Co- einen Beitrag zur nachhaltigen Transformation leisten
rona-Pandemie aufgebaut. Nahezu alle Unternehmen können. Es wird deutlich, dass die Diskussionen hier
berücksichtigen Nachhaltigkeitsrisiken (ökologische, noch am Anfang stehen und mit Wissenschaft, Stake-
soziale und Governance-Risiken) und integrieren sie in holdern und auf internationaler Ebene weiterentwi-
ihre Geschäftsstrategie. Die konsistente und durchgän- ckelt werden müssen. Der Verband ist auch deswegen
gige Umsetzung in Leitlinien und Prozessen steht noch den UN-Principles for Sustainable Insurance (PSI) als
an, ebenso die Entwicklung von Methoden der Risiko- Unterstützer beigetreten. Auch hier sind bereits zahl-
analyse bis hin zu Szenarien. reiche Versicherer aktiv. Zum Angebot nachhaltiger Al-
Bei den eigenen Geschäftsprozessen zeigt sich die tersvorsorgeprodukte liegen noch keine Daten vor, weil
langjährige Erfahrung mit dem betrieblichen Umwelt- die europäischen Vorgaben zu deren Definition noch
schutz. Erstmals wurde der CO2-Fußabdruck in „Scope 1 nicht fertiggestellt wurden.
und 2“ für die gesamte Branche ermittelt. Im Corona-Jahr Zu mehr Wissen und Transparenz hat der Ver-
betrug er 166.000 t CO2-Äquivalente, in den Jahren zuvor band insbesondere über die Veröffentlichung des all-
über 200.000 t. 87 % des Stromverbrauchs stammen be- jährlichen Naturgefahrenreports beigetragen. Über ein
reits aus Grünstrom. Über 90 % der Versicherer wollen Zonierungssystem für Starkregen können Versicherer
im Einklang mit der Positionierung bis 2025 CO2-neu- und Gebäudeeigentümer Risiken besser einschätzen.
tral arbeiten. Die Schritte dahin werden anspruchsvoll
sein. Ein wichtiger Hebel, um auch die Emissionen im
sog. Scope 3 zu verringern, ist die Umstellung auf digi-
tale Prozesse und Kommunikation in fast allen Berei-
chen. Gleichzeitig muss die IT ebenfalls grüner werden,
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Einleitung 05
1 Einleitung
Erkennbar grüner und nachhaltiger wollen Versiche- Klimaschutz und Klimaanpassung liegt an der Dring-
rer werden – die Nachhaltigkeitspositionierung1 hat lichkeit des Themas und den gewaltigen Herausforde-
Anfang 2021 konkretisiert, was das bedeutet. Die Ziele rungen, die für die Dekarbonisierung der Wirtschaft und
und Entwicklungsschritte umfassen die Geschäftspro- die Anpassung an die bereits absehbaren Folgen des Kli-
zesse, Kapitalanlagen, Zeichnung von Risiken und Pro- mawandels vor uns liegen.
duktentwicklung sowie die Verbreiterung der Wissens- Aus dem Klimawandel und dessen Folgen erwach-
basis und Transparenz. In zahlreichen Verbandsgremien sen Risiken für Versicherer, die zu managen sind, so-
und Arbeitsgruppen im GDV wurden und werden Maß- wie Chancen, die sie nutzen wollen. Die Anforderung,
nahmen entwickelt, um die Zielsetzungen zu erreichen Nachhaltigkeitsrisiken zu managen, stellen die Euro-
und die Transformation zu einer nachhaltigeren Wirt- päische Versicherungsaufsicht EIOPA sowie die deut-
schaftsweise zu unterstützen. Die Positionierung wurde sche Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht
in Webinaren und internen Veranstaltungen des GDV BaFin seit einigen Jahren. Versicherer sind also schon
vorgestellt und erläutert. Zahlreiche Versicherer nutzen aufsichtsrechtlich gefordert, das Thema aus einer Ri-
die Positionierung als Orientierung für ihre eigenen Be- sikoperspektive anzugehen. Künftig müssen die Risi-
strebungen, sich nachhaltiger aufzustellen. ken verstärkt gegenüber Kundinnen und Kunden so-
Dieser erste Nachhaltigkeitsbericht der deutschen wie gegenüber Geschäftspartnern transparent gemacht
Versicherer bildet den Startpunkt, von dem aus künftig werden, z. B. durch die Transparenz-Verordnung, die
die Fortschritte transparent gemacht werden. Er legt da- neue EU-Taxonomie für nachhaltige Wirtschaftsak-
mit auch die Basis, um die Positionierung weiterzuent- tivitäten und eine Überarbeitung der Vorgaben zur
wickeln und künftige Schwerpunkte für die Anstrengun- Unternehmens-Berichterstattung.
gen des Versicherungssektors zu identifizieren. Er ist ein Die Positionierung adressiert den Beitrag der Versi-
Instrument für den Dialog und die Zusammenarbeit der cherer über das aufsichtsrechtlich gebotene Risikoma-
Versicherer mit Politik, Verbänden, Zivilgesellschaft und nagement hinaus – schon allein deshalb, weil das Risiko
Wissenschaft, um nachhaltige Lösungen zu entwickeln. durch gesamtgesellschaftliche Anstrengungen gemindert
Als erster Bericht stand er vor der Herausforderung, werden kann. Zudem ist EIOPA der Auffassung, dass sich
dass es eines gemeinsamen Verständnisses von Nachhal- das Risikomanagement der Versicherer verbessert, wenn
tigkeit in den einzelnen Bereichen bedarf. Bei den Unter- sie Produkte und Dienstleistungen entwickeln, die Nach-
nehmen mit ihren jeweiligen Nachhaltigkeitsstrategien haltigkeitsrisiken verringern und ESG-Faktoren positiv
und bei den drei Zieldimensionen Geschäftsprozesse, Ka- beeinflussen (siehe EIOPA 2019 „Opinion on Sustainabi-
pitalanlagen sowie Zeichnung von Risiken sind die Defi- lity in Solvency II“).
nitionen oder gar Messzahlen unterschiedlich weit ent- Über die Klimaziele hinaus leisten Versicherer zu
wickelt. Im folgenden Abschnitt werden die relevanten zahlreichen weiteren SDG bzw. zu den Faktoren „Sozi-
Dimensionen von Nachhaltigkeit für diesen Bericht dar- ales“ und „Gute Unternehmensführung“ einen positi-
gestellt sowie die Quellen, anhand derer berichtet wird. ven Beitrag.
1.1 Dimensionen von Nachhaltigkeit: Fokus Soziale Faktoren
auf Klimaschutz und Anpassung an den Versicherungsprodukte sichern Menschen gegen zahl-
Klimawandel reiche Lebensrisiken finanziell ab; sie helfen in Notla-
gen mit Unterstützung und weiteren Dienstleistungen.
Die Nachhaltigkeitspositionierung orientiert sich an den Dadurch vermeiden sie Armut (SDG 1), tragen zum so-
Sustainable Development Goals der Vereinten Natio- zialen Ausgleich (SDG 10) und zu besserer Gesundheit
nen (SDG), fokussiert dabei jedoch primär darauf, wie (SDG 3) bei. Viele Versicherer engagieren sich zudem
Versicherer mit ihren gesamten Aktivitäten aktiv zum seit Jahren sozial in ihrer Region und leisten ihren Bei-
Klimaschutz und zur Anpassung an den Klimawandel trag als „Corporate Citizens“ (SDG 17).
beitragen können (SDG 13). In der auf Finanzmärkten Hinsichtlich ihrer eigenen Geschäftsprozesse stehen
ebenfalls üblichen ESG-Kategorisierung legen wir den Versicherer, wie viele Wirtschaftszweige in Deutschland,
Schwerpunkt auf „Ecology“. Der weitgehende Fokus auf vor der Aufgabe, dass ihre Führungsgremien die Vielfalt
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 106 Einleitung
der Gesellschaft noch nicht ausreichend widerspiegeln. → Gründung des Versicherungsombudsmanns zur neu-
Frauen sind mit einem Anteil von 11,8 % an den Vorstän- tralen und kostenfreien außergerichtlichen Streitbeile-
den der Versicherer im Verhältnis zu ihrem Anteil an den gung im Jahr 2001.
Beschäftigten unterrepräsentiert (Top 200-Unterneh- → Datenschutzkodex („Code of Conduct“) für einen ver-
men ohne Finanzsektor 11,5 %; Quelle: DIW-Mangerin- antwortungsvollen Umgang mit Kundendaten 2012. Der
nenbarometer2). In ihrer Nachhaltigkeitspositionierung Kodex wird von Unternehmen mit fast 95 % Marktab
haben sich Versicherer daher zur Erhöhung des Frau- deckung befolgt.
enanteils sowie zur Förderung von Vielfalt und Chancen- → Verhaltenskodex für den Vertrieb 2013 und Aktualisie-
gleichheit verpflichtet. Auf diese Weise wollen sie ihren rung 2018, um eine hohe Qualität der Kundenberatung
Beitrag zur Erfüllung des SDG 5 leisten. Der Nachhaltig- sicherzustellen. Der Kodex wird von Unternehmen mit
keitsbericht enthält daher Angaben zum Status quo und fast 90 % Marktabdeckung befolgt.
den Aktivitäten des Arbeitgeberverbandes der Versicherer → Differenziertes Verbraucherleitbild für Verbraucher-
(AGV) zu Frauenförderung und Diversity Management. freundlichkeit 2017.
Generell sind Versicherer als Arbeitgeber in hohem Die Nachhaltigkeitspositionierung des GDV setzt auf
Maße tarifvertraglich gebunden und bieten sehr gute Ar- diesen Maßnahmen auf und umfasst keine zusätzlichen
beitsbedingungen: Rund 90 % der Beschäftigten arbeiten Ziele zur guten Unternehmensführung. Die Jahresbe-
in Unternehmen, die Mitglied des Arbeitgeberverbandes richte der BaFin sowie des Versicherungsombudmanns
sind. Kennzahlen und Information zu den Anstrengun- geben Auskunft, inwieweit Versicherer den Prinzipien
gen bei sozialen Faktoren bietet der AGV. guter Unternehmensführung gerecht werden.
In der Kapitalanlage sind die Faktoren Ökologie und
Soziales eng verbunden: ökologisch sinnvolle Investiti-
onen müssen auch im Einklang mit sozialen Belangen 1.2 Aufbau und Quellen des Berichts
stehen. Die Vorgaben der Transparenz-Verordnung und
der Taxonomie verweisen daher auch auf soziale Min- Der Bericht folgt dem Aufbau der Nachhaltigkeitspo-
deststandards, wie den UN Global Compact. sitionierung. Die Darstellung des Status quo verweist
auf die jeweiligen Abschnitte in der Positionierung. Als
Quellen dienen drei Umfragen, die der GDV im Som-
Gute Unternehmensführung mer 2021 bei seinen Mitgliedern durchgeführt hat. Die
Gute Unternehmensführung ist eine Grundvoraus- Umfragen bezogen sich auf die eigenen Geschäftspro-
setzung, um als Versicherer wirtschaftlich nachhaltig zesse, Kapitalanlagen und die Versicherung von Risiken
zu bestehen. Das Angebot von Versicherungen ist sehr sowie Produktentwicklung. Darüber hinaus hat die Ba-
engmaschig reguliert, um die Belange der Versicher- Fin im Frühjahr eine umfangreiche Abfrage bei Versi-
ten rechtlich und finanziell zu schützen. Das Versiche- cherern, Banken und Kapitalverwaltungsgesellschaf-
rungsvertragsrecht bildet die gesetzliche Grundlage für ten durchgeführt, wie die Unternehmen das "Merkblatt
die Produktgestaltung und das Aufsichtsrecht gibt den zum Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken" aus dem Jahr
Rahmen für die Geschäftsorganisation und Kapitalan- 2019 umsetzen. Viele Versicherer haben dem GDV ihre
forderungen vor. Versicherer müssen bei der Regulie- Antworten an die BaFin zur Verfügung gestellt, sodass
rung von Schäden und Auszahlung von Leistungen da- dieser Bericht auch Angaben zum Umgang mit Nach-
für Sorge tragen, die Interessen einzelner Versicherter haltigkeitsrisiken enthält.
mit denen des gesamten Versichertenkollektivs zum Details zu den Umfragen sind in den jeweiligen Ka-
Ausgleich zu bringen. Ein weiteres wichtiges Ziel der piteln zu finden. Den Entwurf der Fragebögen haben
Regulierung ist die Stabilität des Finanzmarktes. Darü- viele Unternehmen und Projektgruppen im GDV unter-
ber hinaus unterliegen Versicherer unter anderem Vor- stützt und dadurch eine gehaltvolle Berichterstattung er-
schriften zum Datenschutz, Geldwäscheprävention und möglicht. Ihnen sei an dieser Stelle besonders gedankt.
Steuertransparenz.
Versicherer haben als Sektor, der auf ein hohes Ver-
trauen der Kundinnen und Kunden angewiesen ist, zahl-
reiche freiwillige Maßnahmen ergriffen, um gute Un-
ternehmensführung sicherzustellen:
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Einleitung 07 2 Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken in den Unternehmen N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1
08 Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken in den Unternehmen
In ihrer Nachhaltigkeitspositionie- Lebensversicherern (gemessen an ten. Nur sehr wenige Versicherer
rung verweisen Versicherer auf die versicherungstechnischen Brutto- schätzen die Risiken als „nicht we-
Einrichtung angemessener Gover- Rückstellungen 2019). sentlich“ ein, sodass sich die Branche
nancestrukturen und eines opti- insgesamt intensiv mit Nachhaltig-
mierten Risikomanagements von keitsaspekten befasst.
Nachhaltigkeitsrisiken (Ziffer 7). 2.1 Berücksichtigung von
Dies ist allein schon aus aufsichts- Nachhaltigkeitsrisiken
rechtlichen Gründen erforderlich. 2.2 Umgang mit Risiken
Die BaFin hat Ende 2019 in ihrem Nahezu alle Versicherer, die ihre Ant-
„Merkblatt zum Umgang mit Nach- worten mit dem GDV geteilt haben, Die Mehrheit der Versicherer integ-
haltigkeitsrisiken“ ihre Erwartun- betrachten Risiken aus den Berei- riert die Betrachtung von Nachhal-
gen dargelegt, dass sich Finanz- chen Umwelt, Soziales und Gover- tigkeitsrisiken in ihre Geschäfts-
dienstleister in Deutschland mit den nance. Soziale Risiken werden ge- und Risikostrategien. Die Alternati-
Risiken auseinandersetzen und dies ringfügig seltener berücksichtigt. ve, die Aufstellung einer separaten
dokumentieren. Betrachtet man allein die Lebensver- Strategie, haben nur 15 % der befrag-
Die BaFin hat im Frühjahr 2021 sicherer (LV) und Schaden- und Un- ten Unternehmen gewählt. Separate
mit einer Umfrage den Status quo fallversicherer (SUV), berücksichti- Strategien sollten laut Bafin konsis-
der Umsetzung dieser Anforderun- gen fast alle die genannten Risikoar- tent zu den allgemeinen Geschäfts-
gen überprüft. Rund 130 Unterneh- und Risikostrategien sein.
men haben ihre Antworten parallel Konkret erfolgt die Integration
an den GDV übermittelt. Die folgen- * Die BaFin-Ergebnisse wurden in einem in die Geschäftsstrategie bei 61 %
de Darstellung beruht auf der Aus- Übersichtsartikel veröffentlicht3, ein der befragten Unternehmen über
ausführlicher Bericht für die Versicherungs-
wertung der dem GDV vorliegenden wirtschaft wurde für Ende 2021 angekün-
Nachhaltigkeitsziele, anhand de-
Daten.* Die Ergebnisse repräsentie- digt. Unterschiede der Ergebnisse in diesem rer die Strategie ausgerichtet wird.
ren die Hälfte des Marktes bei den Nachhaltigkeitsbericht zum Ergebnisbericht Besonders Lebensversicherer ha-
Schaden- und Unfallsversicherern der BaFin ergeben sich daraus, dass die ben diesen Ansatz gewählt. Weitere
BaFin Versicherer und Einrichtungen
und bei den Rückversicherern (ge- der betrieblichen Altersvorsorge (EbAV)
wichtige strategische Elemente sind
messen an den Bruttobeitragsein- zusammen betrachtet. EbAV sind jedoch Engagement, Stimmrechtsausübun-
nahmen 2019) sowie 80 % bei den nicht notwendigerweise GDV-Mitglieder. gen als Investoren sowie die Defini-
Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsrisiken durch Versicherer
Abbildung 1 · Antworten* in % der VU
Klima- und Umweltrisiken (physische Risiken) 95
Klima- und Umweltrisiken (transistorische Risiken) 95
Nachhaltigkeitsrisiken in Bezug auf soziale Faktoren 86
Nachhaltigkeitsrisiken in Bezug auf Governance-Faktoren 92
* Mehrfachantworten möglich
Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken in den Unternehmen 09
tion von Anforderungen an Kunden Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsrisiken...
oder Dritte. Die strategische Einstel-
lung von Geschäftsfeldern ist hin-
gegen weniger verbreitet. Das kann ... in der Geschäftsstrategie
vielfältige Gründe haben, wie die Abbildung 2 · in % der VU*
GDV-Befragung zur Versicherung
Nachhaltigkeitsziele / 61
von Risiken zeigt (siehe Abschnitt 5). Alignment
71
53
Die konkreten Maßnahmen in der 45
Sonstiges Engagement 52
Risikostrategie umfassen vorrangig 32
ESG-spezifische oder sektorspezifi- Stimmrechtsausübung
36
45
sche Ausschlüsse oder Limits. 25
Anforderung an Kunden / 36
Sehr allgemein danach gefragt, Dritte
42
32
ob die Unternehmen bereits kon- Einschränkung von 34
42
krete Leitlinien und Dokumentati- Geschäftsfeldern 25
onen zur Umsetzung der strategi- Sonstige Festlegung
23
23
23 Gesamt
schen Festlegungen eingeführt ha-
Einstellung von 17 LV
ben, bejahen dies 41 % der Versiche- Geschäftsfeldern
23
8 SUV
rer. Werden einzelne Bereiche der
Geschäftsorganisation genauer be-
trachtet, gibt ein sehr viel größerer ... in der Risikostrategie
Anteil der Versicherer an, bereits
Abbildung 3 · in % der VU*
Festlegungen zu Nachhaltigkeitsri-
siken in Leitlinien und Prozesse in- 52
tegriert zu haben: ESG-spezifische Aus- 58
schlüsse / Limits
43
→ Kapitalanlagen: 74 % in Leitlinien 49
Sektorspez. Ausschlüsse
und 75 % in Prozesse / Limits
55
→ Risikomanagement: 59 % in Leitli- 37
nien und 64 % in Prozesse. 35
Im Risikoappetit 32
27
Statt die Risiken in die bestehen-
den Leitlinien zu integrieren, kön- 28 Gesamt
Regional- bzw. länderspez.
nen auch separate Nachhaltigkeits- Ausschlüsse / Limits
32 LV
22 SUV
leitlinien erarbeitet werden. Diesen
Weg haben 18 % der befragten Ver-
sicherer gewählt. Die Ergebnisse
Eigene Nachhaltigkeitswirkungen werden
deuten darauf hin, dass die umfas-
sende Umsetzung von Strategien in berücksichtigt
konkreten Leitlinien und Prozessen Abbildung 4 · in % der VU*
noch aussteht, aber in einzelnen Ge-
73
schäftsbereichen bereits weit fortge- Investitions- 77
schritten ist. entscheidungen 63
Die BaFin stellt in ihrer Über-
blicksauswertung der Umfrage fest, 36 Gesamt
dass Versicherer im Vergleich mit Zeichnung von 32 LV
Versicherungsrisiken
den anderen Finanzdienstleistern 37 SUV
häufiger über Methoden zur Identi-
fikation, Bewertung und Steuerung 83
von Nachhaltigkeitsrisiken verfü- eigener Geschäftsbetrieb 84
77
gen. Zudem setzen Versicherer laut
BaFin bereits häufiger Nachhaltig- * Mehrfachantworten möglich
keits-Stresstests ein. Allerdings sieht Quelle Abb. 2-4: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 110 Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken in den Unternehmen
Berücksichtigung freiwilliger Nachhaltigkeitsstandards
Abbildung 5 · in % der VU*
PRI 58
UN Global Compact 33
PSI 28
DNK 24
Keine Befolgung 20
* Mehrfachantworten möglich
Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
die BaFin Nachholbedarf bei der Me- 2.3 Verantwortung für die tifikation und Bewertung von Risi-
thodenentwicklung. Nicht alle Un- Umsetzung ken obliegt dann überwiegend den
ternehmen, die die Risiken erken- operativen Einheiten (bei 57 % der
nen und bewerten wollen, verfügen Nachhaltigkeit ist Sache der Ge- Unternehmen), d. h. die Berücksich-
bereits über die dafür notwendigen schäftsleitung: Bei 95 % der befrag- tigung von Nachhaltigkeitsrisiken
Methoden. ten Unternehmen ist die gesam- ist in die bestehenden Prozesse inte-
Neben dem Management der Ri- te Geschäftsleitung für die Umset- griert. Eine Alternative wäre, eine ei-
siken, denen Versicherer ausgesetzt zung der Strategie verantwortlich. gene Einheit damit zu betrauen, die
sein können, berücksichtigen Unter- Die BaFin sieht ebenfalls die Strate- dann aber in die bestehenden Pro-
nehmen zunehmend auch die Aus- gieverantwortung bei der Geschäfts- zesse integriert werden müsste.
wirkungen des unternehmerischen leitung und wertet es als Fortschritt,
Handelns auf Nachhaltigkeitsfakto- dass nicht mehr nur wenige Nach-
ren. Die befragten Versicherer ach- haltigkeitsexperten mit dem The-
ten am häufigsten beim eigenen Ge- ma betraut sind. Risiko- und Finanz- * Die BaFin weist in ihrer Auswertung
darauf hin, dass sie Vorteile in einer klaren
schäftsbetrieb darauf, gefolgt von In- funktionen oder der CEO sind in vie-
Verantwortungszuweisung zu einzelnen
vestitionsentscheidungen. Bei der len Unternehmen (zusätzlich) in der Personen sieht, allerding bei Beachtung des
Zeichnung von Versicherungsrisi- Verantwortung.* Die konkrete Iden- Grundsatzes der Funktionstrennung.
ken spielt die Betrachtung der eige-
nen Auswirkungen der Unterneh-
men hingegen noch eine geringere
Rolle. Bei der Auseinandersetzung Verantwortung für die Umsetzung der Strategie
mit den Risiken und eigenen Wir- Abbildung 6 · in % der VU*
kungen dürfte sicherlich eine Rolle Gesamte
spielen, dass 80 % der Unternehmen Geschäftsleitung 95
bereits auf Basis freiwilliger Nach- CRO 31
haltigkeitsstandards arbeitet und CEO 30
z. B. den Principles for Responsible
CFO 29
Investments (PRI) oder Principles
Gremium von
for Sustainable Insurance (PSI) folgt. Geschäftsleitern
20
Auch die Berichterstattung anhand CCO 17
des Deutschen Nachhaltigkeitsko-
Anderer GL 14
dex DNK ist bereits verbreitet.
Kein GL 5
* Mehrfachantworten möglich
Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken in den Unternehmen 11
2.4 Zusammenfassung sowie bei strategischen und organi- wissenschaftlichen Klimamodellen
satorischen Festlegungen. und den Anforderungen an Modelle
Die Umfrageergebnisse zeigen, dass Für Nachhaltigkeitsrisiken gibt für Finanzmarktrisiken, die zu Feh-
Versicherer bereits auf einem guten es noch keine Standards, physische leinschätzungen4 führen könnten.
Weg der Umsetzung sind und trotz und transitorische Risiken aus dem Die Versicherer werden eine wichti-
der Herausforderungen durch die Klimawandel formen sich in hoch- ge Rolle dabei spielen müssen, Risi-
Corona-Krise 2020 ihre Nachhaltig- dynamischen Prozessen und können ko-Modelle mitzuentwickeln (siehe
keitsgovernance aufbauen. Die Risi- mit sozialen und Governance-Risi- z. B. die Task Force on Climate Ch-
ken werden identifiziert, Strategien ken interagieren. Je nach Geschäfts- ange Risk Assessment der Geneva
erarbeitet, Strukturen und Prozesse feld oder auch Region, in denen ein Association5). Insofern ist es nach-
sind schon oder werden gerade auf- Versicherer aktiv ist, können sie un- vollziehbar, dass viele Unternehmen
gebaut und implementiert. Die Ba- terschiedlich auf die Unternehmen derzeit noch ihren Weg suchen, das
Fin hatte mit ihrem Merkblatt be- wirken. Auch unterschiedliche Un- Management von Nachhaltigkeits-
wusst keine Vorgaben gemacht, wie ternehmensgrößen erfordern diffe- risiken in die Unternehmensprozes-
eine „richtige“ Governance aussehen renzierte Herangehensweisen. Noch se zu integrieren. Die Umfragedaten
sollte. Jedoch sieht sie generell bei al- fehlen viele Daten und mathema- der BaFin dokumentieren insofern
len von ihr beaufsichtigten Unter- tisch erfassbare Risikomodelle wer- den Aufbruch.
nehmen Nachholbedarf bei der Ver- den erst entwickelt. Die Klimafor-
wendung von internen Stresstests schung sieht Lücken zwischen den
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 112 Nachhaltigkeit der eigenen Geschäftsprozesse
3
Nachhaltigkeit
der eigenen
Geschäftsprozesse
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Nachhaltigkeit der eigenen Geschäftsprozesse 13
3.1 CO2-Fußabdruck und Alle Ergebnisse sind aggregiert, pe 1 und 2. Bezogen auf die Vollzeit-
Ressourcenschonung wobei jeweils eine Mindestzahl beschäftigten (Full-time Equivalent)
von Einzelwerten für die betreffen- im Innen- und angestellten Außen-
In der Nachhaltigkeitspositionie- de Kennzahl vorliegen musste. Ver- dienst sind das 0,89 Tonnen. Der
rung bekennen sich die Versicherer einzelt wurden Glättungen für fun- Wert in den Vorjahren liegt im Mit-
zu verantwortungsvollen, res- dierte Vergleiche durchgeführt. In- tel bei über einer Tonne. Der Verband
sourcenschonenden Geschäfts- nerhalb der Zeitreihen kann es zu der Schweizer Versicherer8 weist ver-
prozessen, z. B. in ihren Bürogebäu- Schwankungen kommen, weil nicht gleichbare Werte aus. Die Reduktion
den und der Infrastruktur. Bis 2025 jedes Unternehmen für jeden Zeit- im Jahr 2020 ist zum einen dem ge-
streben sie die Klimaneutralität ih- punkt Daten ermitteln konnte. ringeren Stromverbrauch in den Ge-
rer eigenen Geschäftsprozesse (Sco- schäftsstellen durch Homeoffice zu
pe 1 und 2) mindestens in den deut- verdanken. Gleichzeitig ist auch der
schen Liegenschaften an. Viele Ver- Ergebnisse der Befragung Anteil von Grünstrom gestiegen. So
sicherer arbeiten zudem daran, ihre Fast die Hälfte der befragten Unter- kamen 87 % des Stroms aus grüner
Scope 3-Emissionen zu verringern. nehmen arbeitet bereits klimaneu- Produktion, in den Vorjahren waren
Mit einer Datenabfrage unter tral (Scope 1 und 2). Bis zum Jahr es 78 %. Für die Umfrage wurden die
GDV-Mitgliedern, die ca. 75 % des 2025, dem Zieljahr in der Nachhal- Standards für Grünstrom vorab defi-
Versicherungsmarktes repräsentie- tigkeitspositionierung, soll die Zahl niert. Nur 0,2 % des Stroms stammen
ren, wird erstmalig für den gesam- laut Planungen der Unternehmen aus selbst an den Standorten produ-
ten Sektor der CO2-Fußabdruck der auf 93 % ansteigen. Die verbleiben- zierten erneuerbaren Energien.
eigenen Geschäftsprozesse gemäß den 7 % wollen bis 2030 klimaneu- Die Wärme-Emissionen, beste-
GHG-Protokoll6 in Scope 1 und 27 er- tral arbeiten. Der Verband unter- hend aus der Fernwärme und den
hoben. Ergänzend dazu wurden wei- stützt die Unternehmen dabei, die stationären Anlagen, zeigen eine
tere Nachhaltigkeitsaspekte betrach- Nachhaltigkeitsziele umzusetzen. Seitwärtsbewegung. Trotz Abwesen-
tet. Betrieblicher Umweltschutz und Auf die Gesamtbranche hoch- heit von Teilen der Belegschaft müs-
Umweltmanagementsysteme gehö- gerechnet erzeugten die deutschen sen die Gebäude in gleichem Maße
ren in vielen Unternehmen seit lan- Versicherer 2020 noch 166.000 Ton- beheizt werden. Schwankungen sind
gem zum Alltag und die Ökobilanzen nen CO2-Äquivalent (CO2e) in Sco- – wie generell im Gebäudesektor –
werden in Nachhaltigkeitsberichten
ausgewiesen. Eine auf Branchene-
bene standardisierte Erhebung des
CO2-Fußabdrucks ist hingegen Neu-
land. Gemeinsam mit Unterneh- Mehrheit der Unternehmen plant Klimaneutra-
mensvertretern wurde im Vorfeld er- lität bis 2025
arbeitet, wie und auf welche Einrich-
Abbildung 7 · Kumulierter Anteil der Unternehmen, die bis Jahr X klimaneutral
tungen die Kategorien des GHG-Pro- (Scope 1 und 2) sind oder werden wollen *
tokolls angewendet werden sollen.
Die Ergebnisse geben insofern 100 %
– auch hier – eine erste Indikation 100 %
93 %
zur Lage bei den Versicherern. Mit 80 %
Weiterentwicklungen an den Kenn-
zahlen und der Methodik soll in Fol-
60 %
geerhebungen ein nuancierteres
Bild ermittelt werden, z. B. in Hin-
40 % 47 %
blick auf die Emissionen aus Scope 3.
Im Corona-Jahr 2020 waren zeitwei-
se 80 bis 90 % der Beschäftigten im 20 %
Homeoffice. Dienstreisen waren
kaum möglich. Dieser Sondereffekt 0%
schlägt sich selbstverständlich auf bis 2021 bis 2025 bis 2030
den Ressourcenverbrauch der Unter- * Prozentuale Angaben basierend auf den Nennungen der Unternehmen ohne Gewichtung nach Größenklasse
nehmen nieder. Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 114 Nachhaltigkeit der eigenen Geschäftsprozesse
CO2-Fußabdruck der Versicherer in Deutschland (Scope 1 und 2)
Abbildung 8 · Entwicklung der CO2e-Emissionen in Tonnen
Eingekaufte Stromenergie (market-based) Eingekaufte Fernwärme und Dampf (market-based) Direkte Emissionen flüchtiger Gase
Direkte Emissionen aus Verbrennungsprozessen stationärer Anlagen Direkte Emissionen aus Verbrennungsprozessen mobiler Anlagen
Tsd.
1,04 1,12 0,89 Tonnen CO2e je Vollzeitbeschäftigtem*
250
205 209
200
166 Noch 166t Tonnen CO2e
müssen bis 2025 reduziert
150 oder kompensiert werden
100
50
0
0
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV) * Innendienst und angestellter Außendienst
eher von der Witterung abhängig. Gebäude und Mobilität: Hier wollen Versicherer
Coronabedingt wurden zudem die
eigenen Fuhrparks der Versicherer
Emissionen einsparen
Abbildung 9 · Angaben der Versicherer zu den TOP-3-Handlungsfeldern
seltener genutzt, sodass die direkten
Emissionen daraus ebenfalls sanken.
Sollen bis 2025 klimaneutra-
Bürogebäude und Anlagen
le Geschäftsprozesse erzielt wer- (außer IT-Rechenzentrum)
den, müssen die Unternehmen ihre
Emissionen pro Jahr um 33.000 Ton-
nen reduzieren oder die Emissionen Sonstige Dienstreisen
anderweitig kompensieren. Größter
Hebel sind Emissionen aus stationä-
ren Anlagen, gefolgt von Fernwärme
und dem Fuhrpark.
Endgeräte der
Nutzer (PC, Pendelverkehr
Notebook, der Belegschaft
Smartphone) zum Arbeitsort
Handlungsfelder der
Unternehmen
Den Emissionen aus den Klimabi-
lanzen entsprechend sehen die be-
fragten Unternehmen selbst die
Externer Bezug von
nachhaltige Anpassung der Büroge- Outsourcing- und Weitere Umweltfaktoren
(Papier, Wasser, Abfall)
bäude als prioritäres Handlungsfeld Cloud-Leistungen
für ihre weiteren Aktivitäten. Dazu Unternehmens- oder
konzerneigenes
gehören beispielsweise Sanierun- IT-Rechenzentrum
gen, energetische Optimierungen
und die Reduktion von Büroflächen.
Weitere Handlungsfelder betref-
fen die Emissionen in Scope 3: Die Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Nachhaltigkeit der eigenen Geschäftsprozesse 15
Verringerung von Dienstreisen Dienstliche Fahrten und Reisen
und Pendeln zum Arbeitsplatz. Die Abbildung 10 · Zurückgelegte Kilometer in Millionen
Unternehmen stellen hier zuneh-
mend auf E-Mobilität um, verrin-
gern Dienstreisen oder bieten Mo-
800 Davon klimaneutrale oder kompensierte Kilometer:
bilitätsalternativen an.
In den Jahren 2018 und 2019 32 % 36 % 38 %
wurden von den Beschäftigten im 700
Innen- und im angestellten Außen-
dienst 682 bzw. 656 Millionen Kilo-
Bahn
meter für dienstliche Fahrten und 600
Flugzeug
Reisen zurückgelegt. 60 % der Stre- PKW
cke entfielen auf den Pkw – mehr als
2000 Kilometer je Vollzeitbeschäf- 500
tigten. Von 2018 auf 2019 verschob
sich das Gewicht leicht zur Fahrt
400
mit der Bahn. Bei insgesamt deut-
lich eingeschränkten Dienstreisen
dominierten im Jahr 2020 weiterhin 300
die Pkw-Fahrten, da viele Beschäf-
tigte aufgrund von Covid-19 öffentli-
che Verkehrsmittel gemieden haben. 200
Zugenommen hat in den be-
trachteten drei Jahren erfreulicher-
weise der Anteil der klimaneutral 100
z. B. mit dem Zug zurückgelegten
Strecke oder mit CO2-Kompensation.
Ein weiteres Handlungsfeld der 0
2018 2019 2020
Unternehmen betrifft den Papier-
Auf die Branche hochgerechnete Werte
verbrauch: 19.000 t oder 105 kg je
Hinweis: Nicht alle Unternehmen konnten die Pkw-km des angestellten Außendienstes ermitteln, weshalb diese in den
Vollzeitstelle im Innendienst waren Zahlen unterrepräsentiert sind.
es 2020 hochgerechnet auf alle Ver- Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
Betriebsökologie der Versicherer
Tabelle 1 · Kennzahlen bezogen auf Vollzeitkräfte (Full-time Equivalents - FTE)
Merkmal Einheit Art 2018 2019 2020
Scope 1-2 market-based tCO2e Hochgerechnet 204.941 208.518 166.287
Scope 1-2 market-based tCO2e pro FTE Mittelwert 1,04 1,12 0,89
Stromverbrauch kwh pro ID-FTE Mittelwert 3.477 3.524 3.142
Abfallaufkommen t pro ID-FTE Mittelwert 0,24 0,22 0,20
Wasserverbrauch m³ pro ID-FTE Mittelwert 14,39 13,99 11,42
Gesamtpapierverbrauch kg pro ID-FTE Mittelwert 134 117 105
PKW km pro FTE Mittelwert 2.353 2.136 1.405
Bahn km pro FTE Mittelwert 632 716 193
Flugzeug km pro FTE Mittelwert 888 810 169
Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 116 Nachhaltigkeit der eigenen Geschäftsprozesse
sicherer. Darunter fallen sowohl das Effiziente Rechenzentren
Büropapier als auch das Material für Abbildung 11 · "Power Usage Effectiveness" -Skala
Broschüren, vorvertragliche Infor-
mationen oder Versicherungsbedin- 3,0 sehr ineffizient
zunehmend digital an ihre Versi-
cherer, traditionelle Eingangskanä- Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
le wie Post oder Fax fallen zurück.
Beim Versand von Vertragsunterla-
gen und Informationsblättern sind
aber nicht allein ein verändertes Ver- So soll die Versicherer-IT grüner werden
halten der Kundinnen und Kunden Abbildung 12 · Praktische Relevanz von Maßnahmen in % der befragten VU
ausschlaggebend, sondern auch ge-
Hoch mittel niedrig keine
setzliche Anforderungen (Erforder-
nis der Schriftform). Daher werden
weiterhin zahlreiche Informations- Rechenzentrum Software
blätter und Vertragsunterlagen ge-
druckt und versandt.
Green-IT
Der Einsatz von IT und Digitalisie-
rung sollte Emissionen nicht einfach Kühleffizienz Abwärme Nachhaltiges Prozessorenlast
erhöhen nutzen Software reduzieren
nur verschieben oder gar zu neuen Engineering
Umweltbelastungen führen. Rechen-
zentren müssen insgesamt klima-
freundlich arbeiten. Eine gebräuch-
liche Kennzahl ist die „Power Usage
Effectiveness (PUE)“, die den Energie-
verbrauch des gesamten Rechenzen-
trums im Verhältnis zum Verbrauch
Hardware und Output
der IT-Komponenten darstellt. Das Endgeräte
erlaubt Aussagen über die Effizienz
der Infrastruktur des Rechenzent-
rums. Die Rechenzentren der Ver-
sicherer weisen derzeit einen PUE-
Wert von 1,8 auf, der als effizient gilt.
Sie liegen damit im deutschen Durch- Umweltgerechte Lebensdauer Nachhaltige Druckoutput
Entsorgung verlängern IT-Beschaffung verringern
schnitt. Die Weiterentwicklung der
Technik wird die Messlatte aber über
kurz oder lang verschieben.
Über die gesamten Umweltwir-
kungen von Rechenzentren gibt es je-
doch noch wenig Transparenz. Viele
Versicherer nutzen verstärkt externe Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Nachhaltigkeit der eigenen Geschäftsprozesse 17
IT-Dienstleister und Cloud-Services. 3.2 Frauen in Führung und Hoher Frauenanteil in
Dabei besteht die Herausforderung Diversity - Initiativen des
darin, klimabewusste Entscheidun- Arbeitgeberverbandes
der Branche
Abbildung 13 · In % der
gen zu treffen, um Emissionen auch
Gesamtbelegschaft
an dieser Stelle nicht lediglich zu ex- Diversity und Chancengleichheit
ternalisieren. Derzeit erhalten aber sind wichtige strategische und kul- 47,6 %
nur ein Drittel der Versicherer von turelle Ziele, die von den Versiche-
ihren Dienstleistern eine Umwelt- rern als Arbeitgeber mit hoher Pri-
bilanz. Mehr Transparenz durch orität vorangetrieben werden. Vor
Energielabel für Rechenzentren und dem Hintergrund des hohen Frau- Weibliche Mitarbeiter
Cloud-Anbieter ist insofern wichtig. enanteils in der Branche (knapp Männliche Mitarbeiter
Die Bewertung der Energieeffizienz 50 %) einerseits und der starken Un-
von Rechenzentren ist derzeit in der terrepräsentanz von Frauen in den
Diskussion, u. a. in Form eines frei- Führungsgremien der Branche an-
willigen Energielabels. Das Umwelt- dererseits, hat sich der AGV bereits 52,4 %
bundesamt arbeitet an Methoden zur im Jahre 2012 auf das Thema Frau-
Quelle: AGV Flexible Personalstatistik,
ganzheitlichen Beurteilung der Um- en in Führung fokussiert. Zum da- Stand 31.12.2020
weltwirkungen von Rechenzentren9 maligen Zeitpunkt lag der Frauenan-
und Cloud-Computing10. teil in den Vorständen bei gerade mal
Unter dem Stichwort „Green-IT“ 5,7 % (Quelle: DIW 20212) sowie auf Über den AGV Branchenbei-
ergreifen die Unternehmen zudem der 1. Führungsebene im Innen- rat wurden zahlreiche erfolgreiche
Maßnahmen bei Hard- und Soft- dienst bei 10,6 % (Quelle: AGV, flexi- Projekte initiiert, unter anderem die
ware, die über den ganzen Lebens- ble Personalstatistik). Um die Erhö- alle zwei Jahre stattfindende AGV
zyklus hinweg Umwelt und Ressour- hung des Frauenanteils in Führung Top-Managerinnen Konferenz, die
cen schonen. Bei den befragten Un- in der gesamten Branche weiter vo- es Top-Managerinnen der Branche
ternehmen haben höhere Kühleffi- ranzutreiben, hat der Arbeitgeber- ermöglicht, sich unternehmensüber-
zienz, umweltgerechte Entsorgung verband der Versicherungsunter- greifend persönlich und fachlich mit
und Beschaffung der Hardware so- nehmen (AGV) im Jahre 2013 einen Kolleginnen auszutauschen. Ziel der
wie die Verringerung des Druckout- Branchenbeirat Frauen in Führung11 Tagung ist es, weibliche Vorbilder zu
puts hohe Relevanz. gegründet, der als hochkarätig be- vernetzen, sichtbar zu machen und
setzte Netzwerkplattform die be- diese dafür zu sensibilisieren, Poten-
sondere Bedeutung des Themas in zialkandidatinnen aus den eigenen
den Mitgliedsunternehmen veran- Häusern zu fördern. Mit „Fit for Lea-
kert. Zu seinen Mitgliedern zählen dership“ wurde 2017 zudem ein wei-
zahlreiche männliche und weibli- teres Projekt ins Leben gerufen. Für
che Vorstände bzw. Führungskräfte Häuser, die wenig Kapazitäten ha-
der 1. Ebene aus der Branche, die das ben, eigene Diversity-Maßnahmen
Thema Top-Down treiben. aufzusetzen, wurde mit Hilfe eines
Entwicklung des Frauenanteils nach Führungsebenen im Innendienst
Tabelle 2 · Werte in %
Führungsebenen
Führungsebene 1 Führungsebene 2 Führungsebene 3 Führungsebene 4
1 bis 4
2005 8,6 17,8 28,5 29,3 21,8
2010 10,2 21,5 28,8 24,6 23,3
2015 14,5 22,5 32,5 31,8 26,4
2020 17,5 25,0 35,1 39,2 29,2
Stand: jeweils 31.12.
Quelle: AGV - Flexible Personenstatistik
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 118 Nachhaltigkeit der eigenen Geschäftsprozesse
gefragten externen Dienstleisters ein
Führungscoaching für weibliche Po-
tenzialkandidatinnen entwickelt. In
2021 neu gelauncht wurde der digita-
le Mentortalk „Inspiring female Lea-
dership“, in dem Vorständinnen aus
der Branche über ihren eigenen Kar-
riereweg, lessons learned und sons-
tige Karrieretipps berichten und auf
diese Weise andere Frauen inspirie-
ren, die nächsten Karriereschritte zu
gehen. Mit über 600 Teilnehmerin-
nen und Teilnehmern pro Talk ist das
Format sehr nachgefragt.
Mittlerweile werden erste
(kleine) Erfolge auch in den Zah-
len sichtbar. Auf Vorstandsebene
beträgt der Frauenanteil aktuell
laut den DIW-Zahlen 2020 knapp
12 % und auf der ersten Führungs-
ebene knapp 18 % (AGV, flexible
Personalstatistik).
Auch wenn das Thema Frauen
in Führung weiterhin in vielen Häu-
sern auf oberster Priorität steht, so
sind die Versicherungsunterneh-
men auch bei den anderen Diver-
sity Dimensionen sehr aktiv. Über
den AGV-Expertenkreis Diversi-
ty tauschen sich viele interessier-
te Häuser alle drei Monate zu Best-
Practice Maßnahmen im Bereich Di-
versity aus. Für 2021 ist zudem eine
umfangreiche AGV Branchenerhe-
bung zu Diversity geplant.
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Kapitalanlagen 19 4 Kapitalanlagen N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1
20 Kapitalanlagen
Versicherer verfügen über 1,8 Billio- chende Risiken zu mindern. Es ga- volumens nach Nachhaltigkeitskri-
nen Euro Kapitalanlagen, mit denen ben aber auch fast drei Viertel der terien. Für 56,8 % der Anlagen nut-
sie die Leistungsversprechen gegen- Versicherer an, dass sie ihre eige- zen sie externe ESG-Rating- oder Re-
über ihren Kundinnen und Kunden nen Nachhaltigkeitsauswirkungen searchagenturen. Die starke Diver-
absichern. Mit dieser Summe gehö- in den Investitionsentscheidungen sifizierung der Kapitalanlagen der
ren Versicherer zu den größten ins- beachten. Für die vorliegende Be- Versicherer bringt es mit sich, dass
titutionellen Investoren in Deutsch- standsaufnahme wurden im Som- nicht alle Kapitalanlagen von exter-
land. Bei einer durchschnittlichen mer 2021 durch den GDV Daten bei nen Experten gemonitored werden
Restlaufzeit ihrer Kapitalanlagen Versicherern erhoben, die rund 75 % können (z. B. nicht gehandelte As-
von deutlich mehr als zehn Jahren der Kapitalanlagen repräsentieren. sets, Derivate). Daher spielen auch
verfügen sie über großes Potenzi- Mit der Erhebung wurde konkreti- eigene Ansätze eine bedeutende Rol-
al, den Übergang zu einer nachhal- siert, bei welchem Anteil der Kapital- le. Rund 25 % der gesamten Kapital-
tigen und kohlenstoffarmen Wirt- anlagen bereits Nachhaltigkeitskri- anlagen werden nach eigenen Ansät-
schaft voranzubringen. terien und welche ESG-Faktoren in zen gemanagt.
Mit der Nachhaltigkeitspositi- Betracht gezogen werden. Ein posi- Praktisch alle Versicherer nut-
onierung streben Versicherer – im tiver Beitrag der Versicherer besteht zen Ausschlüsse (Negativlisten). Der
Einklang mit dem Pariser Klima- in der Kapitalbereitstellung für die Anteil von nach Negativlisten gema-
schutzvertrag – ein klimaneutrales Energiewende, wozu ebenfalls Da- nagten Kapitalanlagen (direkt/indi-
Portfolio bis 2050 an (Ziffer 9 der Po- ten erhoben wurden. Die Ergebnis- rekt) beträgt 63 %. In Prozent der
sitionierung). Bereits bis 2025 sollen se werden nachfolgend jeweils an- nach Ausschlüssen gemanagten
deutliche Reduktionen in den Port- hand der Kapitalanlage gewichtet Kapitalanlagen gerechnet schließen
folios realisiert werden. Derzeit wer- dargestellt. 99,1 % der Versicherer die Herstel-
den die Prozesse aufgesetzt, um ab Im Anschluss gibt der Bericht ei- lung und den Verkauf von kontro-
2022 den CO2-Fußabdruck der Port- nen Überblick über das Engagement versen Waffen aus. 87,7 % schließen
folien ermitteln zu können. Die Ver- der Versicherer in freiwilligen Initi- die Exploration, Förderung, Verar-
sicherer beginnen mit ihren Anlagen ativen und Unterstützungsangebo- beitung, Transport und Verkauf von
in Aktien und börsennotierten An- te des Verbandes. Kohle aus und 59,4 % die Explorati-
leihen und werden die Berechnung on, Förderung, Verarbeitung, Trans-
sukzessive auf weitere Anlageklas- port und Verkauf von Öl und Teer-
sen ausweiten. 4.1 Ausrichtung der Inves- sanden. Verstöße gegen Arbeits- und
Die Kapitalanlagen sollen zu- titionen an Nachhaltig- Menschenrechte sowie Kinderarbeit
dem noch stärker an Nachhaltig- keitskonzepten werden von 44,6 % ausgeschlossen.
keitsaspekten ausgerichtet werden Neben klassischen Ausschlüs-
(Ziffer 10). Kapitel 2 hat gezeigt, dass Die deutschen Erstversicherer ma- sen spielen ESG-Integration-An-
Nachhaltigkeitsaspekte bereits be- nagen bereits 81,7 % ihres direkt und sätze (48,0 %) und normbasiertes
rücksichtigt werden, um entspre- indirekt gehaltenen Kapitalanlage- Screening (45,7 %) eine bedeutende
Auf der Negativliste für Kapitalanlagen
Abbildung 14 · in % der nach Ausschlüssen gemanagten Kapitalanlagen
kontroverse Waffen (Herstellung, Verkauf) 99
Kohle (Exploration, Förderung, Verarbeitung, Transport, Verkauf) 88
Öl und Teersande (Exploration, Förderung, Verarbeitung,
Transport, Verkauf) 59
Verstöße gegen Arbeits- und
Menschenrechte 45
Quelle: Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. (GDV)
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Kapitalanlagen 21
Rolle bei der Berücksichtigung von und Social Bonds entwickelt wer- eine Handreichung zu internationa-
Nachhaltigkeitskonzepten. Der den und vor allem Staaten und Un- len Sozial-Standards sowie Hinweise
Anteil von nach Engagement-An- ternehmen mehr solche Anleihen zur Berücksichtigung von Nachhal-
satz gemanagten Kapitalanlagen emittieren. tigkeitsaspekten in der Kapitalanla-
beträgt 22,1 %. Der Anteil von Investitionen in ge zur Verfügung gestellt.
Versicherer möchten in Zu- erneuerbare Energien beträgt 0,6 %.
kunft noch stärker ESG-Kriterien Durch die Anlagetätigkeit der deut-
in der Kapitalanlage berücksichti- schen Versicherer wurden mehr als
gen. Auf die Frage nach den Grün- 750 Projekte im Bereich der Wind-
den für die Nichtberücksichtigung und Solarenergie realisiert. Jährlich
von ESG-Kriterien in der Anlage- werden über von Versicherern fi-
entscheidung gaben besonders vie- nanzierte Projekte in erneuerbare
le Versicherer das Fehlen von Da- Energien 12,6 Mrd. kWh Strom pro-
ten und Research an. Mit etwas Ab- duziert. Dies entspricht fast dem
stand folgten die Faktoren Kosten Stromverbrauch Berlins12 im Jahr
sowie keine angemessenen Me- 2020.
thodiken oder Modelle. Eine gerin-
ge Rolle bei der Nichtberücksichti-
gung von ESG-Kriterien in der An- 4.2 Unterstützende
lageentscheidung spielt hingegen Aktivitäten
das Fehlen von Expertise/Erfahrung.
Hier macht sich positiv bemerkbar, Auf dem Weg zu nachhaltigeren
dass die Branche in den vergange- Portfolios unterstützen die Versi-
nen Jahren erheblich an Ressour- cherer den Aufbau von Know-how
cen und Know-how in diesem Feld in Deutschland und den Austausch
aufgebaut hat. Der Verband unter- auf internationaler Ebene. Aus die-
stützt diese Entwicklung über eige- sem Grund fördert der Verband die
ne Informationsangebote (siehe Ab- Verbreitung freiwilliger Unterneh-
schnitt 4.2). mensinitiativen (Ziffer 11 der Nach-
haltigkeitspositionierung). Der GDV
ist als Unterstützer den PRI beige-
Investitionen in nachhaltige treten und als erster Versichererver-
Kapitalanlagen band auch der Net-Zero Asset Ow-
Versicherer möchten mehr in nach- ner Alliance (AOA). Die AOA ist ein
haltige Kapitalanlagen investie- Zusammenschluss von großen Ka-
ren. 100 % der vom Verband befrag- pitalanlegern, die sich zu konkreten
ten Versicherer äußerten diesen Emissions-Reduktionspfaden in ih-
Wunsch. Als Hindernisse für ver- ren Portfolios verpflichten. Die Me-
mehrte Investitionen in nachhalti- thoden und Erkenntnisse, die in der
ge Kapitalanlagen gaben die meis- AOA entwickelt werden, können auf
ten Versicherer das mangelnde An- diese Weise den GDV-Mitgliedern
gebot und fehlende Definitionen an. einfacher zugänglich gemacht wer-
Entsprechend klein ist bisher den. Der GDV unterstützt zudem
der Anteil dezidiert nachhaltiger den Erfahrungsaustausch und Un-
Kapitalanlagen in den Bilanzen der ternehmen, die sich ebenfalls bei der
Versicherer. Der Anteil von Investi- AOA engagieren möchten.
tionen in Green Bonds beträgt 0,7 %, Darüber hinaus hat der Verband
der Anteil von Investitionen in Soci- eine Untersuchung von mehreren
al Bonds, Sustainability Bonds oder Meta-Studien13 zum Zusammen-
Sustainability-linked Bonds beträgt hang von Nachhaltigkeitsfaktoren
0,3 %. Deshalb ist es wichtig, dass und Rendite-Risiko-Aspekten durch-
einheitliche Standards für Green geführt. Den Unternehmen wurden
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 122 Nachhaltige und klimafreundliche Versicherung von Risiken
5
Nachhaltige
und klimafreundliche
Versicherung
von Risiken
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Nachhaltige und klimafreundliche Versicherung von Risiken 23
Bei ihrer Kernaufgabe, der Absiche- abgefragt und können quantifiziert die Kommunikation mit den Kun-
rung von Risiken, haben Versiche- werden. In den Ergebnissen werden den, sondern gerade auch die Scha-
rer zahlreiche Möglichkeiten, nach- jeweils der Marktanteil und die An- denbearbeitung (Belege, Gutachten,
haltige Veränderungen zu bewirken. zahl der Unternehmen ausgewiesen. Video-Sachverständige).
In diesem Abschnitt werden vor al- Daraus wird ersichtlich, inwieweit
lem die Schaden- und Unfallver- sich eine gängige Marktpraxis her- → Mit Zahlungen an Umwelt- und
sicherer in den Blick genommen. ausbildet. Die Erkenntnisse zur För- Aufforstungsprojekte tragen Versi-
Schäden sollten aber am besten gar derung des nachhaltigen Bewusst- cherer ebenfalls dazu bei, nachhalti-
nicht erst entstehen, deshalb ist die seins und Produktgestaltung beru- ges Handeln stärker ins Bewusstsein
Beratung zu Präventionsmaßnah- hen weitestgehend auf offenen Fra- zu rücken. Als alleinige Maßnahme
men so wichtig und wird weiter in- gen und hat explorativen Charakter. würde dies aber zu kurz greifen.
tensiviert. Wenn schwere Schäden
an Gebäuden oder langlebigen Gü- Ein weiterer Aspekt von nachhalti-
tern entstehen, gelten bei Neubau 5.1 Förderung nachhaltigen gem Handeln ist die Inklusion und
oder einer Neuanschaffung häufig Handelns Geschlechtergerechtigkeit beim Zu-
höhere Umweltstandards als am ur- gang zu Versicherung. Eine alle Ge-
sprünglich versicherten Gut, z. B. bei Mit einer Belegschaft sowie Kundin- schlechter integrierende (diversity-
der Wärmedämmung. Diese verbes- nen und Kunden, die ein Bewusst- sensible) Sprache trägt dazu bei. Un-
serten Umwelteigenschaften sind sein für Nachhaltigkeitsaspekte bei ternehmen, die 78 % des Marktvolu-
übers „gleitende Neuwertverspre- Versicherungen entwickelt haben, mens repräsentieren, gaben in der
chen“ automatisch mitversichert. steigen die Chancen auf innovative Umfrage an, für Teile ihrer Außen-
So tragen viele Versicherungsleis- und/oder ressourcensparende Pro- kommunikation diversitysensib-
tungen zur nachhaltigen Erneue- dukte und Prozesse. Außerdem ist le Sprache zu verwenden. Ein Pro-
rung bei. die Wahrscheinlichkeit höher, dass zent des Marktes verwendet sie be-
Nachhaltigkeitsrisiken erkannt reits durchgängig. Am häufigsten
Darüber hinaus werden drei Aspek- und ggf. vermieden oder verringert nutzen die Unternehmen sensible
te betrachtet: werden. Sprache für Internetauftritte und
A die Förderung von nachhaltigem Medienkontakte, am wenigsten
Handeln in den Unternehmen, → In der GDV-Umfrage gaben einige bei Informationen für Verbrauche-
B die ESG-bewusste Zeichnung von Schaden- und Unfallversicherer an, rinnen und Verbraucher sowie bei
Risiken, um negative Nachhaltig- dass sie grundsätzlich bei der Pro- Versicherungsbedingungen.
keitswirkungen zu vermindern, duktentwicklung darauf achten, Offensichtlich wird eine sensible
C die Gestaltung von Produkten, die dass die Produkte ökologischen oder und integrierende Ansprache für Ver-
positive Nachhaltigkeitswirkun- sozialen Mehrwert erbringen. sicherer schwieriger, sobald die An-
gen entfalten. forderungen an die Rechtssicherheit
→ Weitere Versicherer sensibilisie- der Texte steigen. Das Bundesverfas-
Mit einer Umfrage unter allen Scha- ren und qualifizieren die Beschäftig- sungsgericht hat 2018 den Rechtsan-
den- und Unfallversicherern ist die ten hinsichtlich eines nachhaltigen spruch festgestellt, dass bei Eintra-
erste Bestandsaufnahme zu diesen Schadenmanagements. gungen ins Personenstandsregister
Aspekten erfolgt. 114 Unternehmen die individuelle Geschlechtsidentität
haben den Fragebogen ausgefüllt, → Um die Emissionen durch Ge- berücksichtigt werden muss, wenn
das umfasst etwa 90 % des Markt- schäftsfahrten und Papierver- sich Menschen nicht dem männli-
volumens gemessen an den Bei- brauch zu verringern, digitalisie- chen oder weiblichen Geschlecht
tragseinnahmen. Einige Nachhal- ren und verschlanken Versicherer zuordnen. Die deutsche Sprache
tigkeitsaspekte, wie z. B. zum Zeich- ihre Prozesse umfassend (siehe Ab- kennt jedoch keine Bezeichnun-
nungsprozess, wurden sehr konkret schnitt 3). Dies betrifft nicht nur gen, die über männliche und weib-
N a c h h a l t i g k e i t s b e r i c h t d e r d e u t s c h e n Ve r s i c h e r e r 2 0 2 1Sie können auch lesen
