DIE NEUE FREIHEIT DER BUSINESS KOMMUNI KATION - Quartalsmitteilung für das dritte Quartal 2018
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DIE NEUE FREIHEIT DER BUSINESS KOMMUNI KATION. Quartalsmitteilung für das dritte Quartal 2018
KENNZAHLEN
20.000 +
Geschäftskunden
305.000 +
Entwicklung Seats
31,2 MIO. EUR
Umsatz 9 Monate 2018
81 %
Anteil wiederkehrender Umsatz
Abkürzungsverzeichnis:
PBX – Private Branche Exchange (Telefonanlage)
UCaaS – Unified Communication as a Service
SaaS – Software as a Service
VoIP – Voice over IP
IP – Internet Protocol
Seats – Nebenstellen, Lizenzen
2WER WIR SIND
Die NFON AG mit Hauptsitz in München ist der ergänzen das Portfolio im Bereich Cloud-Kommu-
einzige paneuropäische Cloud-PBX-Anbieter und nikation. Mit unseren intuitiven Kommunikationslö-
zählt über 20.000 Unternehmen in 13 europäischen sungen ermöglichen wir es Europas Unternehmen,
Ländern zu seinen Kunden. NFON bietet mit jeden Tag ein wenig besser zu werden. NFON ist die
Cloudya eine einfache, unabhängige und verläss- neue Freiheit der Businesskommunikation.
liche Lösung für moderne Cloud-Businesskommu-
nikation. Weitere Premium- und Branchenlösungen www.nfon.com
Gegründet
2007
Aktiv in
13 europäischen
Ländern
Beschäftigte
227
Übersicht über die Entwicklung der finanziellen und
nicht-finanziellen Leistungsindikatoren:
Veränderung Veränderung
9M 2018 9M 2017 Q3 2018 Q3 2017
(9M) (Q3)
Gesamtumsatz 31,2 Mio. EUR 26,0 Mio.EUR 20,2 % 10,6 Mio. EUR 9,0 Mio. EUR 17,5 %
Wiederkehrende Umsätze 25,3 Mio. EUR 19,8 Mio. EUR 27,9 % 8,8 Mio. EUR 7,0 Mio. EUR 26,4 %
Anteil wiederkehrender Umsätze
80,9 % 76,0 % 82,8 % 76,9 %
am Gesamtumsatz
Nicht wiederkehrende Umsätze 6,0 Mio. EUR 6,2 Mio. EUR -4,0 % 1,8 Mio. EUR 2,1 Mio. EUR -12,3 %
Anteil nicht wiederkehrender
19,1 % 24,0 % 17,2 % 23,1 %
Umsätze am Gesamtumsatz
ARPU (durchschnittlich) 9,96 EUR 10,17 EUR -2,1 % 9,79 EUR 10,01 EUR -2,2 %
Bereinigtes EBITDA 0,1 Mio. EUR -0,5 Mio. EUR n/a 0,0 Mio EUR 0,3 Mio EUR n/a
Seats (Anzahl) 305.616 238.053 28,4 %
Wir weisen darauf hin, dass Rundungsdifferenzen zu den sich mathematisch genau ergebenden Werten
(Geldeinheiten, Prozentangaben usw.) auftreten können.
3AUF EIN WORT
Liebe Aktionärinnen,
liebe Aktionäre,
liebe Leserinnen und Leser!
Die neue Freiheit der Businesskommunikation ist Einfachheit, Un-
abhängigkeit und Zuverlässigkeit. Dies verkörpern NFON und unser im
Oktober 2018 planmäßig in den Markt eingeführter Client „Cloudya“.
Cloudya steht für eine geräteunabhängige und intuitive Kommunika-
tion mit einem besonderen Augenmerk: absolut einfache Bedienung
– anytime, anywhere und any device. Der neue NFON-Client ist die
Basis für zukünftig integrierte Kollaborationsdienste und wurde für die
digitale Arbeitswelt von morgen entwickelt.
Dass wir mit unseren Services den Nerv der Zeit treffen, spiegelt sich
auch in der operativen Entwicklung der ersten neun Monate 2018
wider. Die Zahl der bei unseren Kunden installierten Nebenstellen
(Seats) erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 28 % und liegt damit
voll im Rahmen unserer Erwartungen. Erstmals haben wir dabei die
Marke von 300.000 Seats überschritten. Entsprechend dieser guten
Entwicklung konnten wir auch unseren Umsatz gegenüber dem Vor-
jahr deutlich um rund 20 % auf 31,2 Mio. EUR erhöhen. Mit einem
Anteil wiederkehrender Umsätze am Gesamtumsatz von knapp 81 %
liegen wir mehr als vier Prozentpunkte über dem Vorjahr und sogar
leicht oberhalb des zu Beginn des Jahres ausgegebenen Zielkorridors.
Nominal sind die wiederkehrenden Umsätze in den ersten neun Mo-
naten 2018 somit um rund 28 % auf 25,2 Mio. EUR gestiegen. Darin
drückt sich die hohe Zufriedenheit und Treue unserer Kunden aus.
Sie bildet die sehr stabile und solide Grundlage für unsere weiteren
Wachstumspläne.
Als einziger paneuropäischer Anbieter für Telefonanlagen aus der
Cloud ist es unser Ziel, die Telefonie der Zukunft zu gestalten und die
Nummer 1 für Cloud-Telefonie in Europa zu werden. Entsprechend
haben wir auch unsere Expansionspläne weiter vorangetrieben und
befinden uns in Italien in der Gründung einer neuen Gesellschaft.
Gleichzeitig mit Cloudya haben wir ein europaweites und homogenes
Tarifmodell eingeführt – und setzen damit ein weiteres klares Zeichen
im europäischen Markt. Mit den bisher erzielten Fortschritten 2018
sehen wir NFON auf Kurs für die kommenden Monate. Begleiten Sie
uns weiter auf diesem spannenden Weg in die Freiheit der Business-
kommunikation!
Herzliche Grüße,
Hans Szymanski
Hans Szymanski
CEO / CFO NFON AG
4GESCHÄFTSVERLAUF
Ertragslage
Entwicklung wesentlicher Positionen der Konzern-Gesamtergebnisrechnung
Verände- Verände-
Mio. EUR 9M 2018 9M 2017 rung in % Q3 2018 Q3 2017 rung in %
(9M) (Q3)
Umsatzerlöse 31,2 26,0 20,2 10,6 9,0 17,5
Materialkosten -7,9 -7,2 8,5 -2,4 -2,5 -1,6
Rohertrag 23,4 18,7 24,7 8,2 6,6 24,7
Sonstige betriebliche Erträge 1,0 0,4 148,1 0,1 0,0 47,7
Personalaufwand -17,4 -10,2 70,7 -4,3 -3,4 28,7
Sonstige betriebliche Aufwendungen -13,5 -9,3 44,5 -3,9 -3,5 26,6
EBITDA -6,5 -0,5 n/a 0,0 0,2 n/a
Bereinigtes EBITDA 0,1 -0,5 n/a 0,0 0,3 n/a
Abschreibungen und Wertminderungen -0,5 -0,5 n/a -0,2 -0,2 n/a
EBIT -7,0 -1,1 n/a -0,1 0,0 n/a
Nettozinsaufwand -0,1 -0,1 n/a 0,0 0,0 n/a
Ertragsteueraufwand 0,0 -0,1 n/a 0,0 -0,1 n/a
Konzernverlust -7,1 -1,2 n/a -0,2 -0,1 n/a
Umsatzentwicklung
Konzernumsatz: Umsatzwachstum mit Rate von 20,2 % deutlich über Vorjahr
9M 2017
26,0 Mio. EUR
20,2 %
9M 2018
31,2 Mio. EUR
Das Umsatzwachstum in den ersten neun Monaten halb des bestehenden Kundenstamms, insbeson-
2018 gegenüber dem Vorjahreszeitraum beruhte dere in Deutschland, UK und Österreich sowie der
vorwiegend auf der Akquise neuer Kunden, einem Erweiterung des Produktportfolios.
Anstieg der installierten Nebenstellen (Seats) inner-
5GESCHÄFTSVERLAUF
Wiederkehrende vs. nicht wiederkehrende Umsätze: Wiederkehrende Umsätze
entwickeln sich sehr positiv
9M 2017
19,8 76,0 %
6,2
27,9 %
9M 2018
25,3 80,9 %
6,0
(in Mio. EUR)
Wiederkehrende Umsätze
Nicht wiederkehrende Umsätze
Anteil wiederkehrender Umsätze am Gesamtumsatz
Wachstumsrate
Die wiederkehrenden Umsätze setzen sich im We- einzelnen Quartalen des Berichtszeitraums erwirt-
sentlichen aus der monatlichen Zahlung einer festen schafteten wiederkehrenden Umsätze deutlich. Zu
Lizenzgebühr pro Seat zuzüglich einer festen oder den nicht wiederkehrenden Umsätzen zählen u.a.
volumenabhängigen Gebühr für die Nutzung von Umsätze aus dem Verkauf von Endgeräten (Tele-
Sprachtelefonie zusammen. fone, Softclients für PCs und Smartphones) und der
einmaligen Aktivierungsgebühr pro Nebenstelle bei
Mit einem Anteil am Gesamtumsatz von 80,9 % Erstanschluss.
(Vorjahr: 76,0 %) liegt der Anteil wiederkehrender
Umsätze oberhalb der für das Gesamtjahr 2018 pro- Der Rückgang der nicht wiederkehrenden Umsätze
gnostizierten Spanne zwischen 75 % und 80 %. Der
im Vergleich zur Vorjahresperiode (-4,0 %) erklärt
für die Entwicklung der Umsätze typische kumulative sich insbesondere durch den geringeren Umsatz mit
Effekt (bezogen auf die im Jahresverlauf hinzugewon- Endgeräten.
nenen Seats) wird durch die Entwicklung der in den
Erwartungsgemäße Entwicklung des Seatwachstums
9M 2017
238.053
28,4 %
9M 2018
305.616
Seats 9M 2017 Seats 9M 2018
Wachstumsrate
6GESCHÄFTSVERLAUF
Die NFON nutzt den durchschnittlichen wieder- sich vor allem dadurch, dass die NFON zunehmend
kehrenden Umsatz über alle Leistungen, Vertriebs- erfolgreich zusätzliche Kunden über Wholesale-Part-
kanäle und Länder pro Nutzer, den sogenannten ner gewinnt. Zum einen werden hier auf Grund der
„ARPU“ (Average Revenue Per User), um die opera- hohen Anzahl an verkauften Nebenstellen rabattierte
tive Leistung des laufenden Geschäfts zu messen. Preise vereinbart, zum anderen beziehen diese Part-
Der ARPU berechnet sich aus dem Quotienten des ner teilweise die Sprachminuten nicht über NFON. In
durchschnittlichen wiederkehrenden Umsatzes pro Summe werden mit dem wachsenden Anteil an
Monat und der durchschnittlichen Anzahl an Seats Nebenstellen, die über Wholesale-Partner abge-
pro Monat (einschließlich der Umsätze und Seats rechnet werden, im Durchschnitt geringere ARPUs
von Kunden, die in Vertragsbeziehungen mit den generiert. Diesem Trend wirkt die NFON durch den
Wholesale-Partnern der NFON stehen). Der blended zukünftig zunehmenden Verkauf von Premium-Lö-
ARPU wird von diversen Faktoren in unterschied- sungen entgegen, mit denen das Unternehmen wie-
liche Richtungen beeinflusst. Derzeit verändert er derum einen überdurchschnittlichen ARPU erzielt.
ARPU: Erwartungsgemäße Entwicklung des durchschnittlichen ARPU
9M 2018
9,96
2017
10,32
2016
10,86
2015
11,24
0 6 12
(in EUR pro Monat)
Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge erhöhten sich Altinvestoren i. H. v. 0,7 Mio. EUR in Zusammenhang
im Neunmonatszeitraum 2018 um 148 % auf mit der Übernahme vereinbarter Vorstandsboni aus
1,0 Mio. EUR (Vorjahr: 0,4 Mio. EUR). Dabei wirkten dem ersten Halbjahr 2018 aus.
sich weiterhin die einmaligen Einzahlungen der
7GESCHÄFTSVERLAUF
Materialaufwand
In der neun Monate umfassenden Berichtsperiode gegenüber dem Vergleichszeitraum geringere Mate-
stieg der Materialaufwand von 7,2 Mio. EUR im rialaufwandsquote von 25,2 % (Vorjahr: 27,9 %). Sie
Vorjahreszeitraum unterproportional zum Umsatz um verhält sich planungskonform innerhalb der regulären
rund 8,5 % auf 7,9 Mio. EUR. Hieraus resultiert eine Schwankungsbreite.
Personalaufwand
Der Personalaufwand erhöhte sich in den ersten neun fasst werden. Daneben besteht mit einem Vorstands-
Monaten 2018 gegenüber dem Vorjahreszeitraum mitglied eine anteilsbasierte Vergütungsvereinbarung,
um rund 70,7 % auf 17,4 Mio. EUR (Vorjahr: 10,2 Mio. für die keine Schuldübernahme durch die Altaktionäre
EUR). Gründe für den deutlichen Anstieg sind zum besteht. In Zusammenhang mit dieser Vereinbarung
einen der kontinuierliche, strategische Personalaus- wurden im Berichtszeitraum 0,1 Mio. EUR in den
bau. Zum anderen ist der Anstieg der Personalkosten sonstigen Rückstellungen erfasst. Die gewährten
weiterhin ganz wesentlich durch den Einmaleffekt Boni betreffen zum einen Mitglieder des Vorstands
aus anteilsbasierten Vergütungsprogrammen in Höhe wobei zu beachten ist, dass diese Boni wirtschaftlich
von 3,7 Mio. EUR sowie gewährten Boni von insge- von den Altgesellschaftern getragen werden, weshalb
samt 1,3 Mio. EUR bedingt. Die anteilsbasierte Vergü- eine entsprechende Entlastung i. H. v. 0,7 Mio. EUR
tung beruht i.H.v. 3,6 Mio. EUR (im Vorjahr 0,3 Mio. unter den sonstigen betrieblichen Erträgen erfasst ist.
EUR) auf in Vorjahren getroffenen Vergütungsverein- Zum anderen betreffen sie das Retentionprogramm
barungen mit Vorständen, für die mit den Altaktio- für die Führungskräfte, welches wie die gewährten
nären eine Schuldübernahme abgeschlossen wurde. Vorstandsboni mit dem Börsengang in Zusammen-
Aufgrund einer in Zusammenhang mit dem Börsen- hang steht.
gang abgeschlossenen Bonusvereinbarung sind die
Ansprüche aus diesen anteilsbasierten Vergütungs- Bereinigt um diese Einmaleffekte, erhöhten sich die
programmen verfallen. Infolgedessen wurde und wird Personalkosten im Vorjahresvergleich um 25,3 %
der Betrag zu keinem Zeitpunkt auszahlungswirksam, auf 12,4 Mio. EUR. Dies entspricht einer bereinigten
muss jedoch zum 30.09.2018 nach IFRS 2 in voller Personalaufwandsquote gemessen am Umsatz von
Höhe aufwandswirksam in der Kapitalrücklage er- 39,6 % nach 38,2 % im Vorjahreszeitraum.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöh- erfolgreichen Börsengang. Bereinigt um diesen Ein-
ten sich in den ersten neun Monaten 2018 gegen- maleffekt erhöhten sich die sonstigen betrieblichen
über dem Vorjahreszeitraum auf 13,5 Mio. EUR Aufwendungen in den ersten neuen Monaten 2018
(Vorjahr: 9,3 Mio. EUR). Das liegt im Wesentlichen um 18,8 % auf 11,1 Mio. EUR. Dies entspricht einer
an den erhöhten Aufwendungen für Marketing und bereinigten Quote gemessen am Umsatz von 35,5 %
Vertrieb sowie den einmaligen Aufwendungen in nach 36,0 % im Vorjahreszeitraum.
Höhe von 2,4 Mio. EUR in Zusammenhang mit dem
8GESCHÄFTSVERLAUF
Marketingaufwand
Planmäßig hat die NFON im Neunmonatszeitraum wand erhöhte sich gegenüber dem Vorjahreszeitraum
2018 weiter in Marketing investiert. Der Marketingauf- um 50,1 % auf 3,6 Mio. EUR (Vorjahr: 2,4 Mio. EUR).
Vertriebsaufwand
Der Vertriebsaufwand erhöhte sich im Berichts- dabei vor allem Provisionsausschüttungen an die
zeitraum 2018 auf 3,2 Mio. EUR (Vorjahr: 2,8 Mio. Vertriebspartner der NFON AG, welche prozentual
EUR). Gemessen am Umsatz entspricht dies einer an den Umsätzen beteiligt werden.
gegenüber dem Vorjahreszeitraum stabilen Quote
von rund 10 %. Im Vertriebsaufwand enthalten sind
EBITDA, EBIT, Konzerngewinn/-verlust
30.09.18 30.09.17 Q3 2018 Q3 2017
Mio. EUR
9M 9M 3M 3M
EBITDA -6,5 -0,5 0,0 0,2
IPO-Kosten (sbA) 2,4 0 0,0 0,0
Retention-Bonus 0,6 0 0,0 0,0
Anteilsbasierte Vergütungsprogramme 3,7 0 0,0 0,1
Gesamtbetrag der Anpassungen EBITDA 6,7 0 0,0 0,1
EBITDA bereinigt 0,1 -0,5 0,0 0,3
EBIT -7,0 -1,1 -0,1 0,0
Konzernverlust -7,1 -1,2 -0,2 -0,1
Konzernverlust bereinigt -0,5 -1,2 -0,2 0,0
Finanz- und Vermögenslage
Im Berichtszeitraum gab es keine Liquiditätseng- men. Zum Bilanzstichtag bestanden liquide Mittel in
pässe. Die Gesellschaft ist im Berichtszeitraum ihren Höhe von 44,0 Mio. EUR.
Zahlungsverpflichtungen fristgerecht nachgekom-
9GESCHÄFTSVERLAUF
Mittelherkunft und -verwendung
Seit dem 11.05.2018 ist die Gesellschaft an der mit 2,3 Mio. EUR die Rückzahlung des Akquisitions-
Frankfurter Börse im Prime Standard notiert. Das darlehens in Zusammenhang mit dem Erwerb der
Grundkapital der Gesellschaft beläuft sich auf Minderheitenanteile an der NFON GmbH, Österreich,
13.806.816,00 EUR. im vierten Quartal 2017.
Zur Finanzierung nutzte die NFON AG in den ersten Die im Berichtszeitraum getätigten Investitionen
neun Monaten 2018 in erster Linie die Einnahmen von insgesamt 0,6 Mio. EUR flossen vor allem in die
aus dem Börsengang sowie Kreditvereinbarungen IT-Infrastruktur.
mit Kreditinstituten. Im dritten Quartal 2018 erfolgte
Liquiditätsanalyse
Cashflow 9M 2018
2,2
-3,4
- 0,6
+ 45,8
+ 44,0
0
(in Mio. EUR)
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zum Cashflow aus Investitionstätigkeit
Beginn der Periode
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit
Cashflow aus laufender Geschäftsfähigkeit
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente
zum Ende der Periode
Eigenkapital
Zum 30.09.2018 betrug das Grundkapital der NFON Börsengang. Für eine detailliertere Ausführung zur
AG 13,8 Mio. EUR, eingeteilt in 13.806.816 auf den Entwicklung der Kapitalrücklage und des Grund-
Inhaber lautende Stückaktien ohne Nennbetrag. kapitals verweisen wir auf den Wirtschaftsbericht
und Konzernanhang des Halbjahresfinanzberichts,
Das Eigenkapital ist zum 30.09.2018 im Vergleich der am 20. September 2018 veröffentlicht wurde
zum 31.12.2017 um 44,5 Mio. EUR auf 44,8 Mio. und unter https://ir.nfon.com/websites/nfon/Ger-
EUR gestiegen. Der Anstieg resultiert im Wesent- man/3000/finanzberichte.html abrufbar ist.
lichen aus dem am 11.05.2018 durchgeführten
10NACHTRAGSBERICHT
Nach dem 30. September 2018 ergaben sich keine die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben
Sachverhalte, die wesentliche Auswirkungen auf könnten.
PROGNOSEBERICHT
Der Markt für Businesskommunikation befindet Auf Basis der Entwicklungen im Geschäftsjahr 2017
sich in einem historischen Umbruch. Die NFON AG und dem bisherigen Geschäftsverlauf in 2018, erwar-
profitiert von einem strukturellen Wandel hin zu ten wir für 2018 ein erhebliches Wachstum unserer
cloudbasierten Telefonielösungen, der den Markt Kundenbasis in Höhe von rund 30 %. Außerdem
für Businesskommunikation nachhaltig verändert. erwarten wir für das laufende Geschäftsjahr 2018
Der europäische Cloud-Telefoniemarkt wird er- eine deutlich höhere Umsatzwachstumsrate als im
wartungsgemäß zwischen 2017 und 2022 mit einer vergangenen Geschäftsjahr (rund 17 %). Wir gehen
durchschnittlichen jährlichen Wachstumsrate von davon aus, dass die wiederkehrenden Umsatzerlöse
16 % wachsen. Das eröffnet für NFON einzigartige 2018 zwischen 75 % und 80 % des Gesamtumsatzes
Chancen für die weitere Entwicklung als einziger liegen werden. Dies würde die Nachhaltigkeit unseres
paneuropäischer Anbieter von Telefonanlagen aus der Geschäftsmodells weiter unterstreichen. Wir erwar-
Cloud, um deutlich stärker zu wachsen als der Markt. ten, dass diese Entwicklung hauptsächlich durch das
Auf Basis des erfolgreichen Geschäftsjahres 2017 mit kontinuierliche starke Momentum in unseren größten
einem Umsatz von 35,7 Mio. Euro und dem erstmali- Märkten, Deutschland und UK, getrieben sein wird.
gen Erreichen der Gewinnschwelle beim bereinigten
EBITDA sowie dem bisherigen Geschäftsverlauf 2018
erwartet das Unternehmen weiterhin dynamisches
Wachstum für das Gesamtjahr 2018 und die folgen-
den Jahre. Rückenwind erhält NFON hierfür vom
kontinuierlichen Wachstum im Markt für Cloud-Tele-
fonie und UCaaS.
11KONZERN-
ZWISCHENABSCHLUSS
Konzern-Gesamtergebnisrechnung
für den Zeitraum vom 01.01. bis 30.09.2018
01.01. - 01.01. - 01.07. - 01.07. -
TEUR 30.09.2018 30.09.2017 30.09.2018 30.09.2017
Umsatzerlöse 31.247 25.994 10.630 9.048
Sonstige betriebliche Erträge 965 389 67 46
Materialaufwand -7.859 -7.246 -2.444 -2.485
Personalaufwand -17.382 -10.184 -4.318 -3.355
Abschreibungen -466 -537 -158 -211
Sonstige betriebliche Aufwendungen -13.504 -9.347 -3.924 -3.099
Wertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
-5 23 0 0
und sonstige Forderungen
Sonstiger Steueraufwand -4 - 145 -2 32
Ergebnis aus fortzuführenden Geschäftsbereichen
-7.008 - 1.053 -149 -24
vor Zinsergebnis und Ertragsteuern
Zinsen und ähnliche Erträge 9 10 3 4
Zinsen und ähnliche Aufwendungen -122 - 101 -15 -10
Nettozinsaufwand -113 - 91 -12 -6
Ergebnis vor Ertragsteuern -7.121 -1.144 -161 -30
Ertragsteueraufwand 0 - 97 0 -93
Nettoverlust -7.121 - 1.241 -161 -123
Zurechenbar:
den Anteilseignern des Mutterunternehmens -7.121 1.702 -161 307
nicht beherrschenden Anteilen 0 - 2.943 0 -430
Sonstiges Ergebnis 37 96 43 -30
Sonstiges Ergebnis nach Steuern 37 96 43 -30
Gesamtes Ergebnis -7.084 -1.145 -118 -153
Zurechenbar:
den Anteilseignern des Mutterunternehmens -7.084 1.798 -118 277
nicht beherrschenden Anteilen 0 -2.943 0 -430
Nettoverlust je Aktie, unverwässert und verwässert (in EUR) -0,74 4,59 -0,01 0,83
12KONZERN-
ZWISCHENABSCHLUSS
Konzernbilanz
Aktiva zum 30.09.2018
30.09. 31.12.
TEUR
2018 2017
Langfristige Vermögenswerte
Sachanlagen 1.113 1.011
Immaterielle Vermögenswerte 240 210
Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte 153 62
Summe langfristige Vermögenswerte 1.506 1.283
Kurzfristige Vermögenswerte
Vorräte 9 18
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 5.447 4.628
Sonstige finanzielle Vermögenswerte 508 390
Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte 1.251 787
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 43.989 2.176
Summe kurzfristige Vermögenswerte 51.204 7.999
Summe Aktiva 52.710 9.282
13KONZERN-
ZWISCHENABSCHLUSS
Konzernbilanz
Passiva zum 30.09.2018
30.09. 31.12.
TEUR
2018 2017
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital 13.807 371
Kapitalrücklage 70.154 32.052
Bilanzverlust - 39.757 - 32.637
Rücklage für Währungsumrechnung 594 557
Summe Eigenkapital 44.798 343
Langfristige Verbindlichkeiten
Sonstige langfristige Verbindlichkeiten 184 266
Summe langfristige Verbindlichkeiten 184 266
Kurzfristige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2.120 2.576
Kurzfristige Rückstellungen 1.629 1.551
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 945 2.565
Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten 3.034 1.981
Summe kurzfristige Verbindlichkeiten 7.728 8.673
Summe Eigenkapital und Verbindlichkeiten 52.710 9.282
14KONZERN-
ZWISCHENABSCHLUSS
Konzern-Kapitalflussrechnung
für den Zeitraum vom 01.01. bis 30.09.2018
TEUR 30.09.2018 30.09.2017
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit
Ergebnis nach Steuern - 7.121 - 1.241
Anpassungen zur Überleitung des Ergebnisses zum Mittelzufluss
Ertragsteuern 0 97
Zinserträge/(-aufwendungen), netto 113 91
Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte 64 34
Abschreibungen auf Sachanlagen 402 462
Wertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und sonstigen Forderungen 5 -23
Anteilsbasierte Vergütungstransaktionen mit Ausgleich durch Eigenkapitalinstrumente 3.551 268
Sonstige zahlungsunwirksame Erträge (Aufwendungen) 260 -89
Veränderungen bei:
Vorräten 9 -29
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen - 1.451 - 256
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten 514 7
Rückstellungen und Leistungen an Arbeitnehmer -262 561
Umsatzabgrenzungen und IPO-Sachverhalte 549 0
Änderungen in den Bilanzposten, die aufgrund von Währungseffekten nicht zahlungswirksam
37 105
und ergebnisneutral sind
Gezahlte Zinsen -77 -74
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit - 3.407 - 87
15KONZERN-
ZWISCHENABSCHLUSS
Konzern-Kapitalflussrechnung
für den Zeitraum vom 01.01. bis 30.09.2018
TEUR 30.09.2018 30.09.2017
Cashflow aus der Investitionstätigkeit
Einzahlungen aus dem Abgang von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten 1 5
Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen - 484 - 686
Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte - 115 - 136
Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 598 - 817
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
Einzahlungen aus der Kapitalerhöhung durch die Anteilseigner des Mutterunternehmens
47.439 0
(Börsengang)
Einzahlungen aus Krediten und Kreditaufnahmen 800 0
Rückzahlungen von Bankdarlehen und ähnlichen Verbindlichkeiten - 2.420 - 1.497
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 45.819 - 1.497
Veränderung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 41.815 - 2.401
Währungseffekte im Hinblick auf Bankbestände -1 -9
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zu Beginn der Periode 2.176 5.777
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zum Ende der Periode 43.989 3.367
Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalen- Sicherheitsleistungen von Kunden mit schlechter
te enthalten zum 30.09.2018 Bankguthaben in Bonität handelt. Sämtliche Einschränkungen sind im
Höhe von 0,3 Mio. EUR (31.12.2017: 0,3 Mio. EUR; Hinblick auf die zeitliche Komponente als kurzfristig
30.09.2017: 0,4 Mio. EUR), über die NFON nicht einzustufen.
frei verfügen kann, da es sich um zu hinterlegende
16KONZERN-
ZWISCHENABSCHLUSS
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung
zum 30.09.2018
Den Eigentümern des Unternehmens zurechenbar
Rücklage Nicht
Summe
Gezeichnetes Kapital- für Wäh- beherr-
TEUR Bilanzverlust Eigenka- Summe
Kapital rücklage rungsum- schende
pital
rechnung Anteile
Stand zum 01.01.2018 371 32.052 557 -32.637 343 0 343
Summe Gesamtergebnis in
der Periode
Verlust (Gewinn) in der Periode 0 0 0 -7.121 -7.121 0 -7.121
Sonstiges Ergebnis in der Periode 0 0 37 0 37 0 37
Summe sonstiges Ergebnis in
0 0 37 -7.121 -7.084 0 -7.084
der Periode
Geschäftsvorfälle mit Eigentümern
des Unternehmens und Eigen-
kapitaltransaktionen
Anteilsbasierte
Vergütungstransaktionen
0 3.551 0 0 3.551 0 3.551
mit Ausgleich durch
Eigenkapitalinstrumente
Erhöhung des Grundkapitals durch
Beschluss der Hauptversammlung 9.269 -9.269 0 0 0
vom 22.02.2018
Einzahlungen in das Eigenkapital
durch den im Berichtszeitraum 4.167 45.833 0 0 50.000 0 50.000
erfolgten Börsengang
Mit dem Börsengang in
Zusammenhang stehende
0 -2.012 0 0 -2.012 0 -2.012
Aufwendungen und Erträge, die im
Eigenkapital erfasst wurden
Summe Geschäftsvorfälle
mit den Eigentümern des
13.436 38.103 0 0 51.539 0 51.539
Unternehmens und Eigen-
kapitaltransaktionen
Stand zum 30.09.2018 13.807 70.155 594 -39.758 44.798 0 44.798
17KONZERN-
ZWISCHENABSCHLUSS
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung
zum 30.09.2017
Den Eigentümern des Unternehmens zurechenbar
Rücklage Nicht
Summe
Gezeichnetes Kapital- für Wäh- beherr-
TEUR Bilanzverlust Eigenka- Summe
Kapital rücklage rungsum- schende
pital
rechnung Anteile
Stand zum 01.01.2017 371 34.696 409 -30.616 4.860 97 4.957
Summe Gesamtergebnis in
der Periode
Verlust (Gewinn) in der Periode 0 0 0 1.702 1.702 -2.943 - 1.241
Sonstiges Ergebnis in der Periode 0 0 96 0 96 0 96
Summe Gesamtergebnis in
0 0 96 1.702 1.798 -2.943 -1.145
der Periode
Geschäftsvorfälle mit Eigentümern
des Unternehmens
Anteilsbasierte
Vergütungstransaktionen
0 267 0 0 267 0 267
mit Ausgleich durch
Eigenkapitalinstrumente
Summe Geschäftsvorfälle
mit den Eigentümern des 0 267 0 0 267 0 267
Unternehmens
Stand zum 30.09.2017 371 34.963 505 - 28.914 6.925 -2.846 4.079
18WEITERE INFORMATIONEN
Finanzkalender
27. November 2018 Deutsches Eigenkapitalforum Frankfurt
Anfang März 2019 Veröffentlichung vorläufige Zahlen 2018
11. April 2019 Konzernabschluss 2018
Impressum
Investor Relations Konzept & Design
Sabina Prüser Zum goldenen Hirschen
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Informationen über diese
Quartalsmitteilung
Dieses Dokument entspricht den neuen Vorgaben
zur Quartalsmitteilung gemäß §51a der Börsenord-
nung der Frankfurter Wertpapierbörse. Aufgrund
geänderten Europäischen Rechts wurde in Deutsch-
land im Jahr 2015 die gesetzliche Verpflichtung
zur Quartalsberichtserstattung für börsennotierte
Unternehmen aufgehoben. Unternehmen haben
künftig die Möglichkeit, für das erste und dritte
Quartal eines Geschäftsjahres eine verkürzte
Quartalsmitteilung in der vorliegenden Form zu
veröffentlichen.
19Einfach.
Unabhängig.
Zuverlässig.
Immer, überall und auf allen Geräten erreichbar. Mit Cloudya, der Cloud-Telefonanlage von NFON.
20Sie können auch lesen
