Geschäftsbericht 2020 - Verantwortung für Ihr Vermögen - Bank Dreyfus
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Geschäftsbericht 2020 Verantwortung für Ihr Vermögen.
Inhalt
Überblick und Rückblick 2
Verwaltungsrat und Direktion 3
Mitglieder des Verwaltungsrates 4
Mitglieder der Geschäftsleitung 6
Lagebericht 8
Bilanz 10
Erfolgsrechnung 12
Gewinnverwendung 13
Eigenkapitalnachweis 14
Offenlegung der Eigenmittel 15
Weitere Offenlegung 17
Anhang
1. Firma, Rechtsform und Sitz der Bank 18
2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze 18
3. Risikomanagement 20
4. Informationen zur Bilanz
Tabellen 1–27 21–37
5. Informationen zum Ausserbilanzgeschäft
Tabellen 28–31 38–39
6. Informationen zur Erfolgsrechnung
Tabellen 32–40 40–42
Bericht der Revisionsstelle 43
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 1Überblick und Rückblick in Mio. CHF 2020 2019 2018 2017 2016 Kernkapital (Tier 1) 569.3 550.8 542.2 525.6 508.3 Bilanzsumme 2 622.5 2 364.7 2 542.7 2 545.6 2 518.4 Netto-Erfolg Zinsengeschäft 12.2 23.4 21.3 18.7 19.7 Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft 92.0 89.4 91.4 91.9 90.7 Erfolg aus dem Handelsgeschäft 9.9 8.8 9.9 10.0 10.1 Übriger ordentlicher Erfolg 14.7 1.7 – 1.3 1.4 0.5 Geschäftsertrag netto 128.8 123.3 121.3 122.0 121.0 Geschäftsaufwand – 82.8 – 90.8 – 77.0 – 74.4 – 75.4 Veränderungen von Rückstellungen und übrigen Wertberichtigungen sowie Verluste – 1.9 – 0.9 – 2.0 – 0.7 – 1.0 Geschäftserfolg 44.1 31.6 42.3 46.9 44.6 Gewinn 30.6 28.9 29.5 27.1 31.0 Mitarbeiter (Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt) 206 207 203 199 203 Kernkapital / Bilanzsumme (in %) 21.7 23.3 21.3 20.6 20.2 Gewinn / Kernkapital (in %) 5.4 5.3 5.4 5.2 6.1 Geschäftsaufwand / Geschäftsertrag netto (in %) 64.3 73.6 63.5 61.0 62.3 Gewinn / Mitarbeiter (in CHF) 148 544 139 614 145 321 136 251 152 718 2 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020
Verwaltungsrat und Direktion
Stand Generalversammlung vom 15. März 2021
Verwaltungsrat Direktion
Andreas Guth, Präsident Geschäftsleitung Vizedirektoren
Alexis Blum, Vizepräsident Stefan Knöpfel, Vorsitz Beat Angst Thomas Krüsi
Pierre Dreyfus, Vizepräsident Dr. Theodor Lang, Silvio Bächtiger Rebecca Lang
stellvertretender Vorsitz Yann Barth Adrian Lehmann
Otto E. Bargezi François Beck Manuel Lüthi
Corina Eichenberger-Walther Michael Fringeli Stephan Bernet Daniel Meier
Dr. Christian Katz Dr. Beat Lehmann Philippe Blum Dr. Philippe Meyer
Pierre Poncet Richard Mayr Oliver Born Lukas Müller
Dr. Rudolf Roth-Olum Dr. Daniel Witschi Fabrice Bourquin Lionel Oeuvray
Bernard Soguel-dit-Picard Nicolas Wyss Philippe Burnier Andrea Piccardo
François Voss Francescantonio Candio Rui Ramires
Direktoren Marino Cavallo Nico Ramstein
Dr. Sebastian Burckhardt, Dieter Minelli Didier Chabloz Manuel Roth
Sekretär des Verwaltungsrates David Couso Daniel Schärer
Stellvertretende Direktoren Tobias Crettenand Bernard Schultz
Audit- und Risikoausschuss Andres Angst Van Trung Dam Philippe Tardy
Dr. Rudolf Roth-Olum, Marius Baumann Hans-Kaspar Denzler Eric Zurbuchen
Vorsitz Thierry Bloch Sven Dreher Philipp Zwicky
Otto E. Bargezi Jacques Buchs Roland Erne
Pierre Dreyfus Markus Dändliker Markus Flückiger Repräsentanz Israel
Andreas Guth Stéphane Fiechter Thomas Frei Nir Mendelovitz
Roger Glaus Björn Fricker
Remunerations- und Amos Gutermann Hubert Frund
Nominationsausschuss Matthias Loetscher Daniel Gisler
Andreas Guth, Vorsitz Clarisse Lyssy Nicole Gouëllo
Alexis Blum Rolf Meister Christoph Güdemann
Pierre Dreyfus René Michel Manuel Guth
Corina Eichenberger-Walther Dominik Schneider Rudolf Gygax
Guido Schneider Roland Henz
Interne Revision Beat Staub David Jermann
Stefan Merz, Inspektor Olivier Wohlhauser Urs Kaufmann
Revisionsstelle
KPMG AG
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 3Mitglieder des Verwaltungsrates
Andreas Guth (1955), lic. rer. pol., seit 19. März Pierre Dreyfus (1949), Ingenieur, seit 19. März
2002 vollamtlicher Präsident. Vorsitz des Remune- 2002 vollamtlicher Vizepräsident. Mitglied im Re-
rations- und Nominationsausschusses sowie Mit- munerations- und Nominationsausschuss sowie
glied im Audit- und Risikoausschuss. im Audit- und Risikoausschuss.
Seit 1979 in der Bank tätig. 1991–2002 Vorsitz der Seit 1992 in der Bank tätig.
Geschäftsleitung und 1996–2002 Delegierter des
Verwaltungsrates. Ausbildung: Technische Hochschule, Paris, und
MBA INSEAD Fontainebleau.
Ausbildung: Studium der Wirtschaftswissenschaf-
ten an der Universität Basel.
Otto E. Bargezi (1941), lic. rer. pol., seit 25. März
Weitere Tätigkeiten und Mandate: Dreyfus Söhne 2014 vollamtliches Mitglied des Verwaltungsrates.
& Cie Mandata AG, Basel, Präsident des Verwal- Mitglied im Audit- und Risikoausschuss.
tungsrates; Terrain- und Finanzgesellschaft Basel Seit 1964 in der Bank tätig, 1991–2002 Mitglied
AG, Basel, Mitglied des Verwaltungsrates; Vereini- und dann bis 2014 Vorsitz der Geschäftsleitung.
gung Schweizerischer Assetmanagement- und Ver- 1996–2014 Delegierter des Verwaltungsrates.
mögensverwaltungsbanken (VAV), Vorstandsmit-
glied; Regulatory Board der SIX, Mitglied. Ausbildung: Studium am Institut Universitaire de
Hautes Etudes Internationales, Genf.
Alexis Blum (1953), DEA, seit 19. März 2001 voll- Weitere Tätigkeiten und Mandate: Dreyfus Söhne
amtlicher Vizepräsident. Mitglied im Remunera- & Cie Mandata AG, Basel, Mitglied des Verwal-
tions- und Nominationsausschuss. tungsrates; Terrain- und Finanzgesellschaft Basel
Seit 1983 in der Bank tätig. AG, Basel, Mitglied des Verwaltungsrates.
Ausbildung: Studium in mathematischer Ökono-
mie und Maîtrise ès lettres an der Universität Paris. Corina Eichenberger-Walther (1954), lic. iur.,
Advokatin und Mediatorin, seit 19. März 2013
Weitere Tätigkeiten und Mandate: Terrain- und unabhängiges Verwaltungsratsmitglied. Mitglied
Finanzgesellschaft Basel AG, Basel, Präsident des im Remunerations- und Nominationsausschuss.
Verwaltungsrates; Dege Holding AG, Basel, Mit-
glied des Verwaltungsrates. Ausbildung: Anwaltsexamen nach Studium an der
Universität Basel. Diplom in Mediation in Wirt-
schaft, Umwelt und Verwaltung.
Weitere Tätigkeiten und Mandate: Advokatur-
büro Liatowitsch & Partner, Basel, Counsel; 2007–
2019 Mitglied des Nationalrates FDP, Mitglied
der Sicherheitspolitischen Kommission NR und
der Geschäftsprüfungskommission NR; Mitglied
verschiedener Verwaltungs- und Stiftungsräte.
4 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020Dr. Christian Katz (1967), seit 18. März 2019 unab- Bernard Soguel-dit-Picard (1944), seit 13. März
hängiges Verwaltungsratsmitglied. 2017 vollamtliches Mitglied des Verwaltungsrates.
Seit 1961 in der Bank tätig.
Ausbildung: Studium der Wirtschaftswissenschaf- Zwischen 1967 und 1971 bei einer US-Broker-
ten an der Universität St. Gallen (HSG). Firma tätig.
Weitere Tätigkeiten und Mandate: Beratungs- Ausbildung: US Stockbroker-Lizenz der New Yor-
firma Mainstrait AG, Inhaber; Mitglied verschie- ker Börse
dener Verwaltungsräte, insbesondere im Finanz-
und Fintechbereich; 2009–2015 CEO der Schwei-
zer Börse SIX. François Voss (1930), Dr. iur., seit 19. März 2002
Mitglied des Verwaltungsrates.
Pierre Poncet (1952), MBA, seit 13. März 2014 un- Ausbildung: Diplom Institut d’études politiques
abhängiges Verwaltungsratsmitglied. de Paris; Diplom Institut des Hautes études inter-
nationales.
Ausbildung: MBA INSEAD Fontainebleau.
Weitere Tätigkeiten und Mandate: Lazard Group,
Weitere Tätigkeiten und Mandate: Bordier & Cie, Special Advisor; Objectif Patrimoine Croissance,
Genf, Kommanditär; Handelskammer Genf, Mit- Paris, Präsident des Verwaltungsrates.
glied und 2013–2017 deren Präsident; PKB Bank,
Lugano, Mitglied des Verwaltungsrates; Naef Hol-
ding SA, Genf, Mitglied des Verwaltungsrates. Dr. Sebastian Burckhardt (1954), M.C.J., seit
15. März 2005 Sekretär des Verwaltungsrates (nicht
Mitglied).
Dr. Rudolf Heinrich Roth-Olum (1954), Advokat,
seit 13. März 2010 unabhängiges Verwaltungsrats- Weitere Tätigkeiten und Mandate: Advokat und
mitglied. Vorsitz des Audit- und Risikoausschusses. Notar, Partner bei Vischer AG, Zürich/Basel.
Ausbildung: Anwaltsexamen nach Jurastudium an
den Universitäten Basel und Genf, Bachelor in Be-
triebswirtschaft.
Weitere Tätigkeiten und Mandate: RothBoard-
Advisory RBA GmbH, Inhaber; Kendris AG, Kon-
sulent.
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 5Mitglieder der Geschäftsleitung
Stefan Knöpfel (1960), seit 1. April 2014 Vorsitz Dr. Beat Lehmann (1960), seit 19. März 2002 Ge-
der Geschäftsleitung. Risiko-Verantwortlicher. schäftsleitungsmitglied. Leiter der Informatik.
Seit 2002 in der Bank tätig, als Leiter Handel; seit Seit 1998 in der Bank tätig, zunächst als Leiter der
2004 in der Geschäftsleitung, 2006–2014 Stellver- Internen Revision.
tretender Vorsitz der Geschäftsleitung. War vorher Arbeitete vorher als Leiter Finanzen bei der Aqua-
Mitglied der Geschäftsleitung der BNP Paribas Pri- metro AG, Therwil.
vate Bank (Suisse) SA, Genf.
Ausbildung: Studium der Wirtschaftswissenschaf-
Ausbildung: Executive BBA an der Graduate ten an der Universität Basel.
School of Business Administration, Zürich.
Weitere Tätigkeiten und Mandate: Vorstandsmit- Richard Mayr (1964), lic. rer. pol., seit 1. Januar
glied der Basler Bankenvereinigung. 2010 Geschäftsleitungsmitglied. Leiter Dienste &
Administration.
Seit 1989 in der Bank tätig. 1999–2014 Leiter der
Dr. Theodor Lang (1973), seit 13. März 2017 Stell- Abteilung Kunden & Anlagen.
vertretender Vorsitz der Geschäftsleitung. Compli-
ance-Verantwortlicher. Ausbildung: Studium der Wirtschaftswissenschaf-
Seit 2012 in der Bank tätig, als Leiter Legal & Risk; ten an der Universität Basel.
seit 2014 in der Geschäftsleitung. Arbeitete vorher
bei der Schweizerischen Treuhandgesellschaft AG,
Basel, als Partner, Niederlassungsleiter sowie Ver- Dr. Daniel Witschi (1962), seit 19. März 2013 Ge-
antwortlicher Legal & Compliance. schäftsleitungsmitglied. Leiter der Abteilung Kun-
den & Anlagen.
Ausbildung: Anwaltsexamen nach Jurastudium an Seit 2001 in der Bank tätig, als Chefökonom und
den Universitäten Basel und Lausanne. CIO. Arbeitete vorher als Head Global Economic
& Financial Market Research bei der UBS Brinson,
in Basel, Zürich und Chicago.
Michael Fringeli (1968), seit 1. Januar 2021 Ge-
schäftsleitungsmitglied. Leiter Kundenberatung Ausbildung: Studium der Wirtschaftswissenschaf-
und Support. ten an der Universität Basel, CFA Chartered Finan-
Seit 1986 in der Bank tätig. 2018–2020 Stellvertre- cial Analyst.
tender Leiter Kunden & Anlagen.
Ausbildung: Finanzanalytiker und Vermögensver-
walter CIIA, Finanz- und Anlageexperte CIWM.
6 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020Nicolas Wyss (1973), Betriebsökonom FH, seit 1. Juli 2020 Geschäftsleitungsmitglied. Leiter Han- del, externe Vermögensverwalter und Büros. Seit 2018 in der Bank tätig. Arbeitete vorher in lei- tender Stellung bei der UBS (Switzerland) AG. Ausbildung: Fachhochschule Basel, Executive Pro- gramme INSEAD Fontainebleau. Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 7
Lagebericht
Das Jahr 2020 wird als Jahr der Covid-19-Pan- bei eine Rolle gespielt: Wir konnten beim Verkauf
demie weltweit Eingang in die Geschichtsbücher eines Teils der mit sehr tiefem Einstandspreis ver-
finden. Es war geprägt von einer für uns selten buchten langfristigen Finanzanlage in Euroclear-
erlebten Einflussnahme der Regierungen und Par- Aktien einen Gewinn von CHF 16,6 Mio. realisie-
lamente, aber oft auch von einer Konzentration auf ren. Ein wesentlicher Teil dieser Anlage bleibt be-
lokale und regionale Befindlichkeiten. Die grossen stehen. Sowohl der Kommissionsertrag wie auch
geopolitischen Herausforderungen, Klimawandel, das Handelsgeschäft konnten von den volatilen
Hegemonialbedrohungen, Auseinandersetzungen Börsen- und Devisenmärkten im Berichtsjahr pro-
um politische Systeme und Digitalisierung kamen fitieren. Jedoch hat sich der Nettoerfolg aus dem
deutlich zum Vorschein, ohne dass sich dabei klare Zinsengeschäft wegen des weiterhin negativen Zin-
Gewinner herauskristallisierten. Hingegen scheint sumfeldes und dem Wegfall der im Jahre 2019 ver-
es viele Verlierer zu geben. einnahmten, nicht wiederkehrenden Sonderdivi-
dendenzahlung der SIX um CHF 11 Mio. reduziert.
In diesem turbulenten Jahr hat unser Bankhaus im
nunmehr 207. Jahr seines Bestehens davon profi- Aus alledem resultierte ein um 4,5% erhöhter Ge-
tieren können, dass die Banken etwas weniger von schäftsertrag netto von CHF 128,8 Mio., der sich
den enormen Einschränkungen des «Lockdowns» von den recht stabilen Werten der Vorjahre abhebt.
betroffen waren. Wir haben jedoch gleichzeitig
keine Kredite im Rahmen der Corona-Massnah- Wir haben im Anschluss den patronalen Wohl-
men des Bundes gewährt. Die für uns geschäftsbe- fahrtsfonds aufdotiert, der sich im Vorjahr zusam-
stimmenden Finanzmärkte hatten sich nach dem men mit der Bank mit einer Zuweisung an die
schockartigen Einbruch im ersten Quartal dank Pensionskasse beteiligt hatte. So konnte diese eine
dem beherzten Eingreifen der Notenbanken er- Anpassung des technischen Zinssatzes finanzie-
staunlich rasch erholt. Im Verlaufe der letzten ren. Des Weiteren haben wir auch die Reserven für
Quartale setzte sich die Erkenntnis durch, dass ge- allgemeine Bankrisiken auf einen Stand von jetzt
wisse Bereiche der Weltwirtschaft wie die Life Sci- CHF 23,3 Mio. erhöht (siehe dazu Tabelle 16 auf
ences und die Technologiewerte von den neuen Seite 30).
Rahmenbedingungen profitierten. Deren Aktien-
kurse haben sich an allen bedeutenden Börsen in In der Bilanz sind per Ende 2020 wegen der um
zum Teil extremen Mass erhöht, was aus heutiger CHF 187 Mio. erhöhten Liquiditätshaltung unserer
Sicht die Risiken nochmals vergrössert hat. Kunden sowohl die Forderungen gegenüber Banken
wie auch die Forderungen aus Wertpapierfinan-
Das Jahr 2020 hat unserem Haus einen um 5,85% zierungsgeschäften (Repos) gestiegen. Die Bilanz-
verbesserten Gewinn gebracht, was uns mit Freude summe hat sich auf CHF 2’622,5 Mio. erhöht. Sie
und auch Stolz erfüllt. Einige Faktoren haben da- ist damit immer noch tiefer als Ende 2015.
8 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020Das Kernkapital (Tier 1) hat sich per Ende 2020 auf Unser jährlicher Beitrag an die im Rahmen des
CHF 569,3 Mio. erhöht und erreicht weiterhin im 200-Jahr-Jubiläums gegründete Isaac Dreyfus-
Branchenvergleich eindrückliche 21,7% der Bilanz- Bernheim Stiftung belief sich auf CHF 1,4 Mio.
summe. Die von den Regulatoren geforderte Kern- (Vorjahr CHF 1,0 Mio.).
kapitalquote berechnet sich gar auf 33,9%. Auch
die Leverage Ratio von 21% und die Mindestliqui- Das vergangene Jahr war für alle Mitarbeiterin-
ditätsquote von 447% im 4. Quartal verdeutlichen, nen und Mitarbeiter, insbesondere die Kader und
dass unser Haus zu den bestkapitalisierten und die Geschäftsleitung, eine besondere Herausforde-
liquidesten Banken der Schweiz gehört. rung, die uns auch im laufenden Jahr weiter stark
beeinflusst. Unser Bankhaus konnte auch organisa-
Der durchschnittliche Personalbestand belief sich torisch dank der enormen Einsatzbereitschaft und
in diesem besonderen Jahr, auf Vollzeitstellen um- Loyalität Aller erfolgreich bestehen und wichtige
gerechnet, auf 206 Personen (Vorjahr 207). Alle ha- zukunftsweisende Schritte in die Wege leiten und
ben ihre Aufgaben mit grossem Engagement und umsetzen. In diesem Sinn hat der Verwaltungs-
ständig ausgeweiteter Sachkenntnis versehen, wo- rat Herrn Nicolas Wyss per 1. Juli 2020 und Herrn
für ihnen unser grosser Dank gebührt. Es sei an Michael Fringeli per 1. Januar 2021 zu Mitgliedern
dieser Stelle vermerkt, dass im Berichtsjahr die der Geschäftsleitung ernennen können. Wir sind
vom Gesetz geforderte Lohngleichheitsanalyse be- der Überzeugung, damit für die Herausforderun-
treffend weibliche und männliche Mitarbeiter er- gen, aber auch Chancen der kommenden Jahre in
folgreich durchgeführt und durch PwC überprüft optimaler Weise vorbereitet zu sein. Allen daran
wurde. Beteiligten sei der aufrichtige Dank und die grosse
Anerkennung dafür zum Ausdruck gebracht.
Aufgrund des fokussierten und stabilen Geschäfts-
modells sowie der tiefen Fluktuationsrate der Mit-
arbeiter erachtet der Verwaltungsrat die Geschäfts-
risiken für begrenzt. Die überwiegend hochstehend
eingestuften Gegenparteien werden regelmässig
überwacht, Marktrisiken sind soweit als möglich
diversifiziert und Zinsrisiken werden durch eine
Steuerung der Duration eingeschränkt. Der Ver-
waltungsrat hat die wesentlichen Risiken beurteilt.
Die ständig zunehmende Regulierung ist jedoch
mit grossem Aufwand und bedeutenden operatio-
nellen Risiken verbunden.
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 9Bilanz Aktiven in CHF 31.12.2020 31.12.2019 Flüssige Mittel 670 733 753 761 260 882 Forderungen gegenüber Banken 199 683 373 94 224 855 Wertberichtigungen – 2 200 000 197 483 373 – 2 100 000 92 124 855 Forderungen aus Wertpapier finanzierungsgeschäften 346 593 500 122 315 000 Forderungen gegenüber Kunden 434 263 993 429 291 228 Wertberichtigungen – 1 700 000 432 563 993 – 1 600 000 427 691 228 Hypothekarforderungen 77 571 300 38 907 900 Handelsgeschäft 62 002 023 58 178 947 Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente 4 318 820 6 485 062 Finanzanlagen 823 992 327 843 103 979 Wertberichtigungen – 1 300 000 822 692 327 – 1 400 000 841 703 979 Aktive Rechnungsabgrenzungen 4 297 407 11 069 674 Beteiligungen 550 000 550 000 Sachanlagen 2 002 000 2 002 000 Sonstige Aktiven 1 737 641 2 370 206 Total Aktiven 2 622 546 137 2 364 659 733 Total nachrangige Forderungen 0 0 10 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020
Passiven in CHF 31.12.2020 31.12.2019 Verpflichtungen gegenüber Banken 119 335 820 66 953 960 Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften 0 0 Verpflichtungen aus Kundeneinlagen 1 876 964 250 1 689 654 215 Verpflichtungen aus Handelsgeschäften 0 0 Negative Wiederbeschaffungwerte derivativer Finanzinstrumente 4 162 899 6 317 848 Passive Rechnungsabgrenzungen 1 797 208 2 093 524 Sonstige Passiven 2 661 697 3 086 700 Rückstellungen 28 700 000 26 900 000 Reserven für allgemeine Bankrisiken 23 300 000 16 300 000 Gesellschaftskapital 30 000 000 30 000 000 Gesetzliche Gewinnreserve 71 090 000 69 400 000 Freiwillige Gewinnreserven 432 000 000 423 000 000 Gewinnvortrag 1 921 381 2 032 434 Gewinn 30 612 882 28 921 052 Total Passiven 2 622 546 137 2 364 659 733 Total nachrangige Verpflichtungen 0 0 Ausserbilanzgeschäfte in CHF 31.12.2020 31.12.2019 Eventualverpflichtungen 59 010 421 58 820 830 Unwiderrufliche Zusagen 78 615 213 91 380 300 Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen 0 0 Verpflichtungskredite 0 0 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 11
Erfolgsrechnung in CHF 2020 2019 Erfolg aus dem Zinsengeschäft Zins- und Diskontertrag 3 838 689 7 925 322 Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen 7 900 485 15 683 686 Zinsaufwand 596 620 – 418 335 Brutto-Erfolg Zinsengeschäft 12 335 794 23 190 673 Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft – 100 000 200 000 Subtotal Netto-Erfolg Zinsengeschäft 12 235 794 23 390 673 Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft Kommissionsertrag Wertschriften- und Anlagegeschäft 91 987 960 89 228 302 Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft 1 348 300 1 371 485 Kommissionsaufwand – 1 326 844 – 1 155 715 Subtotal Erfolg Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft 92 009 416 89 444 072 Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option 9 889 566 8 803 206 Übriger ordentlicher Erfolg Erfolg aus Veräusserung von Finanzanlagen 16 597 362 1 180 973 Beteiligungsertrag 200 000 0 Anderer ordentlicher Ertrag 1 158 582 1 148 266 Anderer ordentlicher Aufwand – 3 279 654 – 676 791 Subtotal übriger ordentlicher Erfolg 14 676 290 1 652 448 Geschäftsaufwand Personalaufwand – 69 211 063 – 78 420 400 Sachaufwand – 13 655 025 – 12 370 500 Subtotal Geschäftsaufwand – 82 866 088 – 90 790 900 Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten 0 0 Veränderungen von Rückstellungen und übrigen Wertberichtigungen sowie Verluste – 1 876 694 – 900 000 Geschäftserfolg 44 068 284 31 599 499 12 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020
Gewinnverwendung Gewinn in CHF 2020 2019 Geschäftserfolg 44 068 284 31 599 499 Ausserordentlicher Ertrag 0 71 310 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 Veränderungen von Reserven für allgemeine Bankrisiken – 7 000 000 2 000 000 Steuern – 6 455 402 – 4 749 757 Gewinn 30 612 882 28 921 052 Gewinnverwendung in CHF 2020 2019 Gewinn 30 612 882 28 921 052 Gewinnvortrag 1 921 381 2 032 434 Bilanzgewinn 32 534 263 30 953 486 Der Verwaltungsrat beantragt der Generalversammlung folgende Gewinnverwendung: Zuweisung an die gesetzliche Gewinnreserve – 1 770 000 – 1 690 000 Zuweisung an freiwillige Gewinnreserven – 10 000 000 – 9 000 000 Ausschüttungen auf dem Gesellschaftskapital – 16 200 000 – 15 600 000 Andere Gewinnverwendungen – 2 911 300 – 2 742 105 Gewinnvortrag 1 652 963 1 921 381 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 13
Eigenkapitalnachweis
Gesellschafts- Gesetzliche Reserven für Freiwillige Gewinn Total
kapital Gewinn- allgemeine Gewinn-
reserve Bankrisiken reserven
und Gewinn-
in 1000 CHF vortrag
Eigenkapital am Anfang des Berichtsjahres
(vor Gewinnverwendung) 30 000 69 400 16 300 425 033 28 921 569 654
Dividenden und andere
Gewinnverwendungen – 18 342 – 18 342
Zuweisungen an Reserven
für allgemeine Bankrisiken 7 000 7 000
Zuweisungen an Reserven 1 690 8 889 – 10 579 0
Gewinn 30 613 30 613
Eigenkapital am Ende des Berichtsjahres
(vor Gewinnverwendung) 30 000 71 090 23 300 433 922 30 613 588 925
Anrechenbare Eigenmittel und Gesamtengagement
in 1000 CHF Berichtsjahr Vorjahr
Anrechenbare Eigenmittel 569 263 550 761
Gesamtengagement 2 685 651 2 434 175
Verschuldungsquote (Basel III Leverage Ratio) LERA (in %) 21 23
Mindestliquiditätsquote (Liquidity Coverage Ratio) LCR
Durchschnitt Durchschnitt Durchschnitt Durchschnitt Durchschnitt
Monatsend- Monatsend- Monatsend- Monatsend- Monatsend-
werte werte werte werte werte
1. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal 4. Quartal
in 1000 CHF Vorjahr
Total der qualitativ hochwertigen,
liquiden Aktiven (HQLA) 870 941 953 484 952 728 862 971 973 295
Total des Nettomittelabflusses 231 400 211 367 199 817 193 229 263 975
Quote für kurzfristige Liquidität LCR (in %) 376 451 477 447 369
14 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020Offenlegung der Eigenmittel (partielle Offenlegung) in 1000 CHF Berichtsjahr Vorjahr Hartes Kernkapital (CET1) 569 263 550 761 Zusätzliches Kernkapital (AT1) 0 0 Kernkapital (T1) 569 263 550 761 Ergänzungskapital (T2) 0 0 Anrechenbare Eigenmittel 569 263 550 761 Summe der risikogewichteten Positionen 1 680 200 1 535 963 Verwendeter Ansatz Kreditrisiko Internationaler Standardansatz (SA-BIZ) 103 794 93 088 davon Kursrisiko bezüglich der Beteiligungstitel im Bankenbuch 3 090 1 847 Nicht gegenparteibezogene Risiken 160 160 Marktrisiko De-Minimis-Ansatz 12 530 11 382 davon auf Zinsinstrumente 0 0 Beteiligungstitel 0 0 Devisen und Edelmetalle 12 530 11 382 Rohstoffe 0 0 Operationelles Risiko Basisindikatorenansatz 17 932 18 247 Erforderliche Eigenmittel (Mindesteigenmittel) 134 416 122 877 Anrechenbare / Erforderliche Eigenmittel (in %) 424 448 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 15
in 1000 CHF Berichtsjahr Vorjahr Kapitalquoten Harte Kernkapitalquote (CET1-Quote) 33.88% 35.86% Kernkapitalquote (T1-Quote) 33.88% 35.86% Quote bzgl. des regulatorischen Kapitals 33.88% 35.86% CET1-Pufferanforderungen (gemäss Basler Mindeststandard) Eigenmittelpuffer 2.50% 2.50% Antizyklischer Puffer 0.00% 0.00% Gesamte Pufferanforderungen 2.50% 2.50% Verfügbares CET1 zur Deckung der Pufferanforderungen 25.88% 27.86% CET1-Eigenmittelziel 7.40% 7.45% Zielgrösse (Kategorie 4-Bank) 7.40% 7.40% Antizyklischer Kapitalpuffer 0.00% 0.05% T1-Eigenmittelziel 9.00% 9.05% Zielgrösse (Kategorie 4-Bank) 9.00% 9.00% Antizyklischer Kapitalpuffer 0.00% 0.05% Ziel für das regulatorische Kapital 11.20% 11.25% Eigenmittelpuffer 3.20% 3.20% Antizyklischer Kapitalpuffer 0.00% 0.05% Mindesteigenmittel 8.00% 8.00% Zielgrösse (Kategorie 4-Bank) 11.20% 11.20% Verfügbares regulatorisches Kapital 33.88% 35.86% 16 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020
Weitere Offenlegung
(partielle Offenlegung)
Überblick der risikogewichteten Positionen
risikogewichtete risikogewichtete Mindesteigenmittel
Positionen Positionen Berichtsjahr
in 1000 CHF Berichtsjahr Vorjahr
Kreditrisiko * 1 299 425 1 165 600 103 954
Marktrisiko 156 625 142 275 12 530
Operationelles Risiko 224 150 228 088 17 932
Total 1 680 200 1 535 963 134 416
* inkl. nicht gegenparteibezogene Risiken
Kreditrisiko: Kreditqualität der Aktiven
Bruttobuchwerte von Wertberichtigungen sowie Nettowerte
ausgefallenen nicht ausgefallenen Abschreibungen
in 1000 CHF Positionen Positionen
Forderungen (ausgenommen Schuldtitel) 0 1 161 964 5 200 1 156 764
Schuldtitel 0 684 048 0 684 048
Ausserbilanzgeschäfte 0 137 625 0 137 625
Total 0 1 983 637 5 200 1 978 437
Kreditrisiko: Gesamtsicht der Risikominderungstechniken
unbesicherte durch Sicherheiten durch finanzielle
Positionen besicherte Positionen Garantien oder
Buchwerte Buchwerte Kreditderivate
in 1000 CHF besicherte Positionen
Forderungen (inkl. Schuldtitel) 1 015 403 830 609 0
Ausserbilanzgeschäfte 3 356 134 269 0
Total 1 018 759 964 878 0
davon ausgefallen 0 0 0
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 17Anhang
1. Firma, Rechtsform und Sitz der Bank
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers, wurde im metallen für eigene und fremde Rechnung. Kre-
Jahre 1813 von Isaac Dreyfus-Bernheim in Basel dite hingegen gewährt die Bank in der Regel nur im
gegründet und hat hier nach wie vor ihren einzigen Rahmen der Vermögensverwaltung, das heisst an
Sitz und keine Niederlassungen. Im Jahr 2011 ha- Kunden mit zur Deckung qualitativ und quantita-
ben wir in Lausanne, 2012 in Delémont und 2013 tiv ausreichenden Wertschriften-Portefeuilles. Das
in Zürich, Lugano und Tel Aviv ein Büro eröffnet. Hypothekargeschäft und die damit verbundenen
Seit 1942 in Form einer Aktiengesellschaft, wid- Sparten werden nur in Ausnahmefällen gepflegt.
met sich unser Bankhaus in erster Linie dem klas-
sischen Privatbankgeschäft, der individuellen und Die Organisationsstruktur von Dreyfus Söhne &
umfassenden Betreuung der ihm anvertrauten Ver- Cie AG, Banquiers, ist mit derjenigen einer typi-
mögen. Dazu gehört die Administration von Fami- schen Privatbank vergleichbar. Unter dem Vor-
lienorganisationen, Gesellschaften, Stiftungen und sitz des unabhängigen Verwaltungsrates Dr. Ru-
Trusts. Seine eigenen Mittel erreichen ein Mehrfa- dolf Roth-Olum besteht ein Audit- und Risiko-
ches des gesetzlich geforderten Betrages und wer- ausschuss. Weitere Mitglieder sind Pierre Dreyfus,
den vor allem auf dem Geld- und Kapitalmarkt an- Otto E. Bargezi und Andreas Guth. Letzterer ge-
gelegt. währt die Kontinuität und zwei Mitglieder erfüllen
die Unabhängigkeitsanforderungen.
Um ihre Kunden aufgrund unmittelbarer Beobach-
tung der Finanzmärkte beraten zu können, betätigt Die Bank hat gewisse Interbank-Dienstleistungen
sich die Firma – in angemessenen Grenzen – auch an externe Anbieter ausgelagert.
im Handel mit Wertschriften, Devisen und Edel-
2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewer- • Die Geschäfte werden wie bislang üblich am Ab-
tungsgrundsätze richten sich nach den obligationen- schlusstag bilanziert.
rechtlichen und bankengesetzlichen Bestimmungen
sowie nach den Richtlinien der Eidgenössischen Fi- • Die auf fremde Währungen lautenden Aktiven
nanzmarktaufsicht FINMA. Der vorliegende statu- und Passiven werden zu den am Bilanzstichtag
tarische Einzelabschluss mit zuverlässiger Darstel- geltenden Kursen umgerechnet. Aus der Fremd-
lung stellt die wirtschaftliche Lage der Bank so dar, währungsumrechnung resultierende Kursge-
dass sich Dritte ein zuverlässiges Urteil bilden kön- winne und -verluste werden im Erfolg aus dem
nen. Die wichtigsten Bewertungsgrundsätze lassen Handelsgeschäft verbucht.
sich wie folgt zusammenfassen:
18 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020• Flüssige Mittel, Forderungen und Verpflichtun- • Beherrschende Beteiligungen an anderen Gesell-
gen gegenüber Banken und Kunden sowie Hy- schaften werden einzeln zum Anschaffungswert
pothekarforderungen werden zum Nominalwert abzüglich betriebsnotwendiger Abschreibungen
bilanziert. Zurzeit besteht kein Bedarf an Einzel- ausgewiesen.
wertberichtigungen. Für latente Risiken in den
Kunden- und Bankenforderungen werden Pau- • Sachanlagen werden in der Regel im Anschaf-
schalwertberichtigungen gebildet. Deren Bestim- fungsjahr abgeschrieben. Die Bankgebäude wur-
mung stützt sich auf dem berechneten Ausfall den grösstenteils vor Generationen angeschafft
risiko gemäss einer anerkannten Ratingagentur und so liegt der bilanzierte Betrag deutlich unter
ab. dem Brandversicherungswert. Unterhaltsrenova-
tionen werden jeweils direkt der Erfolgsrechnung
• Repo-Geschäfte werden unter Wertpapierfinan- belastet. Die Sachanlagen werden regelmässig auf
zierungsgeschäften verbucht. deren Werthaltigkeit überprüft und deren Bewer-
tung, wenn nötig, angepasst.
• Die Bilanzierung der Handelsgeschäfte erfolgt
zum Fair Value am Bilanzstichtag. Gewinne und • Die aus dem laufenden Gewinn geschuldeten
Verluste aus der Stichtagbewertung werden in Ertrags- und Kapitalsteuern werden als Passive
der Position Erfolg aus dem Handelsgeschäft Rechnungsabgrenzungen verbucht.
ausgewiesen, darin eingeschlossen sind Zinsen
und Dividenden. • Bei Terminpositionen gelangen die Restlaufzeit-
kurse zur Anwendung. Handelspositionen in de-
• Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen rivativen Finanzinstrumenten sind zu Markt-
Wertschriften werden mit der Absicht der lang- preisen bewertet. Absicherungsgeschäfte werden
fristigen Anlage gehalten. Die Schuldtitel sind nach den gleichen Regeln wie für die abgesicher-
zum Nominalwert bilanziert und werden nach ten Transaktionen bewertet. Die Wiederbeschaf-
der Accrual-Methode geführt: Das Agio bzw. fungswerte werden brutto auf den Eigen- und
Disagio auf Kauf, vorzeitiger Veräusserung Kundengeschäften ausgewiesen.
oder Rückzahlung wird in den Rechnungs-
abgrenzungen verbucht und jährlich pro rata • Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
über Zins- und Dividendenertrag aus Finanz- sind unverändert geblieben.
anlagen aufgelöst. Die Beteiligungstitel wer-
den nach dem Niederstwertprinzip bilanziert.
Die Anschaffungswerte werden zu gewichteten
Durchschnittswerten ermittelt. Forderungen
aus Geldmarktpapieren werden zum Marktwert
per Bilanzstichtag ausgewiesen. Für latente Risi-
ken werden Pauschalwertberichtigungen gebil-
det.
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 193. Risikomanagement
Die Erfassung, Bewirtschaftung, Begrenzung und der Kredite erfolgt mit Kundengeldern, deren Zins-
Kontrolle der Risiken werden durch den Verwal- satz, sofern überhaupt verzinst, grundsätzlich je-
tungsrat umfassend reglementiert. Es besteht ein derzeit angepasst werden kann. Die Schuldtitel in
Audit- und Risikoausschuss. In der Umsetzung der den Finanzanlagen werden ausschliesslich mit Hal-
Risikopolitik ist die Geschäftsleitung für die Risi- teabsicht bis Endfälligkeit erworben. Für alle Kre-
kokontrolle zuständig. Alle quantifizierbaren Ri- ditgeschäfte gelten die festgelegten Belehnungs-
siken werden mittels angemessener Kapitalunter- werte bzw. Limiten. Weitere Ausführungen zum
legung abgesichert. Für weitere Risiken sind or- Zinsrisiko finden sich auf unserer Webseite unter
ganisatorische, personelle und infrastrukturelle «Publikationen-Zinsrisikomanagement».
Massnahmen umgesetzt. Ein aussagekräftiges Ma-
nagement Information System (MIS) informiert Für alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken
den Verwaltungsrat und die Geschäftsleitung täg- werden nach dem Vorsichtsprinzip Einzelwertbe-
lich bzw. monatlich. richtigungen und Rückstellungen gebildet. Latente
Risiken werden durch pauschale Wertberichtigun-
In der Ausgestaltung des Liquiditätsmanagements gen und Rückstellungen abgedeckt. Deren Bestim-
orientiert sich die Bank an den regulatorischen mung erfolgt entsprechend internen Grundsätzen
Bestimmungen der Aufsichtsbehörde. Die kurz-, nach verschiedenen Methoden und Zielsetzungen.
mittel- und langfristige Liquiditätssteuerung ist In der Position Rückstellungen werden die Markt-
im bankweiten Risikomanagementprozess integ- risiken gemäss Value at Risk und die operationellen
riert. Der Verwaltungsrat legt die Risikotoleranz Risiken entsprechend dem Basisindikatorenansatz
für das Liquiditätsrisiko fest und stellt sicher, dass von Basel III berechnet.
die Geschäftsleitung die Vorgaben zur Liquiditäts-
risikotoleranz mit adäquaten Steuerungsprozes- Die Bank orientiert sich im Umgang mit operati-
sen umsetzt. Die Liquiditätshaltung wird täglich onellen Risiken an den Grundsätzen der entspre-
überwacht und an verschiedene Stellen rapportiert. chenden aufsichtsrechtlichen Bestimmungen und
Die Risikotoleranz wird in Form der kurzfristigen stellt sicher, dass die Verantwortlichkeiten klar
Liquiditätsquote (Liquidity Coverage Ratio, LCR) geregelt sind, die Risiken regelmässig identifiziert,
festgelegt und als flankierende Massnahmen wer- begrenzt und überwacht werden sowie eine ange-
den bestimmte Frühwarnindikatoren überwacht. messene IT-Infrastruktur betrieben wird, mit der
Es werden regelmässige Stresstests durchgeführt, die Vertraulichkeit der Kundendaten gewährleis-
welche sowohl kurzfristig auftretende als auch tet werden kann. Das Management der operatio-
länger andauernde Liquiditätsengpässe berück-
nellen Risiken ist Aufgabe der Führungskräfte aller
sichtigen. Für den Fall akuter Liquiditätsengpässe Hierarchiestufen. Periodische Verfahrensprüfungen
besteht ein Notfallkonzept, das regelmässig aktua- der internen und externen Revision unterstützen
lisiert wird. Die Gegenparteien werden in interne zudem die ordnungsgemässe Geschäftsabwicklung.
Risikoklassen eingeteilt, für die entsprechende Li-
miten festgesetzt sind. Die Erfassung, Bewirtschaftung und Begrenzung
der Marktrisiken der Handelsbestände erfolgen
Da die Bank Kredite nur im Rahmen der Vermö- täglich. Grundsätzlich sollten marktgängige Inst-
gensverwaltung gewährt, ist das Zinsänderungs rumente zur Anwendung kommen. Auf eine aus-
risiko unbedeutend. Die Zinssätze der Kredite gewogene Diversifikation wird geachtet. Deriva-
werden einerseits periodisch auf Liborbasis ange- tive Finanzinstrumente werden für Absicherungs-
passt, andererseits fix festgelegt. Die Finanzierung geschäfte eingesetzt.
20 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 20204. Informationen zur Bilanz 1 Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven) in 1000 CHF Berichtsjahr Vorjahr Buchwert der Forderungen aus Barhinterlagen in Securities Borrowing- und Reverse-Repurchase-Geschäften 346 594 122 315 Buchwert der Verpflichtungen aus Barhinterlagen in Securities Lending- und Repurchase-Geschäften 0 0 Buchwert der in Securities Lending ausgeliehenen oder in Securities Borrowing als Sicherheiten gelieferten sowie von Repurchase-Geschäften transferierten Wertschriften im eigenen Besitz 0 0 davon bei denen das Recht zur Weiterveräusserung oder Verpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde 0 0 Fair Value der in Securities Lending als Sicherheiten oder durch Securities Borrowing geborgten oder durch Reverse-Repurchase-Geschäfte erhaltenen Wertschriften, bei denen das Recht zur Weiterveräusserung oder Weiterverpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde 348 154 122 520 davon weiterverpfändete oder weiterverkaufte Wertschriften 0 0 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 21
2
Deckung von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften sowie gefährdete Forderungen
hypothekarische andere ohne Total
in 1000 CHF Deckung Deckung Deckung
Ausleihungen
Forderungen gegenüber Kunden 406 444 27 820 434 264
Hypothekarforderungen (Wohnliegenschaften) 77 571 77 571
Total Ausleihungen
(vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen)
Berichtsjahr 77 571 406 444 27 820 511 835
Vorjahr 38 908 418 629 10 662 468 199
Total Ausleihungen
(nach Verrechnung mit den Wertberichtigungen)
Berichtsjahr 77 571 404 744 27 820 510 135
Vorjahr 38 908 417 029 10 662 466 599
Ausserbilanz
Eventualverpflichtungen 59 010 59 010
Unwiderrufliche Zusagen 75 259 3 356 78 615
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen 0
Total Ausserbilanz
Berichtsjahr 134 269 3 356 137 625
Vorjahr 146 809 3 392 150 201
Es bestehen keine gefährdeten Forderungen.
22 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 20203 Handelsgeschäft (Aktiven und Passiven) in 1000 CHF Berichtsjahr Vorjahr Aktiven Schuldtitel 0 0 davon kotiert 0 0 Beteiligungstitel 0 10 Edelmetalle 62 002 58 169 Total Aktiven 62 002 58 179 davon repofähige Wertschriften 0 0 Passiven Schuldtitel 0 0 davon kotiert 0 0 Beteiligungstitel 0 0 Edelmetalle 0 0 Total Passiven 0 0 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 23
4
Derivative Finanzinstrumente (Aktiven und Passiven)
Handelsinstrumente Absicherungsinstrumente
Positive Wieder- Negative Wieder- Kontrakt- Positive Wieder- Negative Wieder- Kontrakt-
beschaffungs- beschaffungs- volumen beschaffungs- beschaffungs- volumen
in 1000 CHF werte werte werte werte
Zinsinstrumente
Terminkontrakte inkl. FRAs
Swaps
Futures
Optionen (OTC)
Optionen (exchange-traded)
Devisen / Edelmetalle
Terminkontrakte 4 318 4 162 767 374
Futures 55 255
Optionen (OTC) 1 1 1 129
Optionen (exchange-traded)
Beteiligungstitel / Indices
Terminkontrakte
Futures
Optionen (OTC)
Optionen (exchange-traded)
Übrige
Terminkontrakte
Futures
Optionen (OTC)
Optionen (exchange-traded)
Total
Berichtsjahr 4 319 4 163 823 758
Vorjahr 6 485 6 318 871 441
Bei der Darstellung der Wiederbeschaffungswerte wurde auf die Berücksichtigung der Nettingverträge verzichtet.
Aufgliederungen nach Gegenparteien
Positive Wiederbeschaffungswerte
Zentrale Banken und Übrige Total
Clearing- Effekten- Kunden
in 1000 CHF stellen händler
Berichtsjahr 0 3 589 730 4 319
Vorjahr 0 6 119 366 6 485
24 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 20205
Finanzanlagen
Buchwert Buchwert Fair Value Fair Value
in 1000 CHF Berichtsjahr Vorjahr Berichtsjahr Vorjahr
Schuldtitel 684 048 691 614 707 015 715 683
davon mit Halteabsicht bis Endfälligkeit 684 048 691 614 707 015 715 683
davon ohne Halteabsicht bis Endfälligkeit 0 0 0 0
Beteiligungstitel 33 686 22 977 41 651 30 644
Edelmetalle 2 406 2 406 3 298 2 914
Geldmarktpapiere 103 852 124 707 103 852 124 707
Liegenschaften 0 0 0 0
Total Finanzanlagen 823 992 841 704 855 816 873 948
davon repofähige Wertschriften 344 685 382 740
Aufgliederung der Gegenparteien nach Rating (FINMA Konkordanztabelle)
in 1000 CHF 1&2 3 4 5&6 ohne Rating Total
Buchwerte der Schuldtitel
Berichtsjahr 376 090 127 288 85 329 10 000 85 341 684 048
Vorjahr 399 740 103 900 87 344 10 000 90 630 691 614
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 256
Beteiligungen
Anschaffungs- Bisher Buchwert Buchwert
Berichtsjahr
wert aufgelaufene Ende Ende
in 1000 CHF Abschreibungen Vorjahr Investitionen Desinvestitionen Abschreibungen Berichtsjahr
Übrige Beteiligungen
mit Kurswert 0 0 0
ohne Kurswert 550 550 550
Total Beteiligungen 550 550 550
7
Unternehmen, an denen die Bank eine dauernde direkte oder indirekte wesentliche Beteiligung hält
Geschäfts- Gesellschafts- Anteil am Anteil an Direkter
tätigkeit kapital Kapital Stimmen Besitz
Firmenname und Sitz (in 1000 CHF) (in %) (in %) (in %)
Terrain- & Finanzgesellschaft Basel AG Finanz-
Basel gesellschaft 300 100 100 100
Dreyfus Söhne & Cie Mandata AG Finanz-
Basel gesellschaft 250 100 100 100
Die Beteiligungen sind für die Vermögens- und Ertragslage der Bank nicht wesentlich.
Deshalb wird auf eine Konsolidierung verzichtet.
26 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 20208
Sachanlagen
Anschaffungs- Bisher Buchwert Buchwert
Berichtsjahr
wert aufgelaufene Ende Ende
in 1000 CHF Abschreibungen Vorjahr Investitionen Desinvestitionen Abschreibungen Berichtsjahr
Bankgebäude 2 000 2 000
Andere Liegenschaften 2 2
Übrige Sachanlagen 0 0
Total Sachanlagen 2 002 2 002
Die Liegenschaften wurden grösstenteils vor Generationen angeschafft.
9
Immaterielle Werte
Keine Position
10
Sonstige Aktiven und Sonstige Passiven
Sonstige Sonstige Sonstige Sonstige
Aktiven Aktiven Passiven Passiven
in 1000 CHF Berichtsjahr Vorjahr Berichtsjahr Vorjahr
Ausgleichskonto 0 0 0 1
Übrige Aktiven und Passiven 1 738 2 370 2 662 3 086
Total Sonstige Aktiven und Sonstige Passiven 1 738 2 370 2 662 3 087
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 2711
Zur Sicherung eigener Verpflichtungen verpfändete oder abgetretene Aktiven und Aktiven
unter Eigentumsvorbehalt
Buchwert Buchwert Effektive Effektive
Berichtsjahr Vorjahr Verpflichtungen Verpflichtungen
in 1000 CHF Berichtsjahr Vorjahr
Verpfändete / abgetretene Aktiven
Forderungen gegenüber Banken 4 733 2 977 0 129
Finanzanlagen 275 881 274 519 13 228 7 837
Total 280 614 277 496 13 228 7 966
28 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 202012
Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen
Für die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter bestehen eine rechtlich selbständige Personalvorsorgestiftung und eine
patronale Stiftung. Der Aufwand für Vorsorgeverpflichtungen wird im Personalaufwand ausgewiesen. Per Bilanzstich-
tag betragen die Verpflichtungen gegenüber den Vorsorgeeinrichtungen der Bank CHF 18,8 Mio. (Vorjahr CHF 16,0 Mio.).
Weitere Aktiven (wirtschaftlicher Nutzen) oder Passiven (wirtschaftliche Verpflichtungen) bestehen keine.
Die Personalvorsorgestiftung erstellt ihre Jahresrechnung nach den Vorgaben von Swiss GAAP FER 26 und weist im
letzten Abschluss einen Deckungsgrad von 107,2% (Vorjahr 101,9%) aus. Gemäss ungeprüftem Abschluss 2020
beträgt der Deckungsgrad der Personalvorsorgestiftung 107,6%. Die patronale Stiftung hat keine reglementarischen
Verpflichtungen.
13
Wirtschaftliche Lage der eigenen Vorsorgeeinrichtungen
Arbeitgeberbeitragsreserve
Nominalwert Nominalwert
in 1000 CHF Berichtsjahr * Vorjahr
Patronaler Fonds 353 353
Vorsorgeeinrichtung 0 0
Total 353 353
* Basis Jahresrechnung 2019 Patronaler Fond und Vorsorgeeinrichtung
Über den gesamten Betrag der Arbeitgeberbeitragsreserven besteht ein Verwendungsverzicht von Seiten der Bank,
und diese haben auf Bilanz und Erfolgsrechnung keine Auswirkungen.
Wirtschaftlicher Nutzen / wirtschaftliche Verpflichtung und Vorsorgeaufwand
Über-/ Wirtschaftlicher Anteil Beiträge Vorsorgeaufwand
Unterdeckung der Bank im im Personalaufwand
in 1000 CHF Berichtsjahr* Berichtsjahr Vorjahr Berichtsjahr Berichtsjahr Vorjahr
Patronaler Fonds 15 854 0 0 0 6 000 0
Vorsorgeeinrichtung mit Deckungsgrad 10 0 0 0 4 733 19 217
Total 15 864 0 0 0 10 733 19 217
* Basis Jahresrechnung 2019 Patronaler Fond und Vorsorgeeinrichtung
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 2914
Emittierte strukturierte Produkte
Keine Position
15
Ausstehende Obligationenanleihen und Pflichtwandelanleihen
Keine Position
16
Wertberichtigungen, Rückstellungen und Reserven für allgemeine Bankrisiken
Stand Ende Zweck- Änderungen Wieder- Neu- Auf- Stand
Vorjahr konforme der Zweck- eingänge, bildungen lösungen Ende
Verwen- bestimmung überfällige zulasten zugunsten Berichts-
dungen (Um- Zinsen, Erfolgs- Erfolgs- jahr
buchungen) Währungs- rechnung rechnung
in 1000 CHF differenzen
Rückstellungen für
andere Geschäftsrisiken 16 900 300 17 200
Übrige Rückstellungen 10 000 1 500 11 500
Total Rückstellungen 26 900 0 0 0 1 800 0 28 700
Reserven für allgemeine Bankrisiken
(versteuert) 16 300 7 000 23 300
Wertberichtigungen für
Ausfall- und Länderrisiken 5 100 100 5 200
30 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 202017
Gesellschaftskapital
Gesamt- Stückzahl Dividenden- Gesamt- Stückzahl Dividenden-
nominal- Berichts- berechtigtes nominal- Vorjahr berechtigtes
wert jahr Kapital wert Kapital
in 1000 CHF in 1000 CHF in 1000 CHF in 1000 CHF
Berichtsjahr Berichtsjahr Vorjahr Vorjahr
Total Aktienkapital 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000
18
Beteiligungen und Optionen der Mitglieder des Verwaltungsrats und der Geschäftsleitung
sowie der Mitarbeitenden
Keine Position
19
Forderungen und Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Personen
Forderungen Forderungen Verpflichtungen Verpflichtungen
in 1000 CHF Berichtsjahr Vorjahr Berichtsjahr Vorjahr
Qualifiziert Beteiligte 155 7 128 950 146 094
Gruppengesellschaften 0 0 514 510
Organgeschäfte 2 733 701 14 199 13 288
Es sind keine wesentlichen Ausserbilanzgeschäfte vorhanden.
Bankübliche Transaktionen werden zu Personalkonditionen getätigt.
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 3120
Wesentliche Beteiligte
Die Aktien befinden sich in Familienbesitz (Nachfahren des Firmengründers).
Die nachfolgenden Beteiligten verfügen über Beteiligungen mit mehr als 5% der Stimmrechte:
Nominal Anteil in % Nominal Anteil in %
in 1000 CHF Berichtsjahr in 1000 CHF Vorjahr
Berichtsjahr Vorjahr
Dege Holding AG, Basel 21 428 71.4 21 428 71.4
Catherine Dreyfus Soguel, Basel 4 286 14.3 4 286 14.3
Pierre Dreyfus, Basel 4 286 14.3 4 286 14.3
Total 30 000 100.0 30 000 100.0
Über die Dege Holding AG, Basel, halten folgende Mitglieder der Familie Dreyfus als Gruppe die Beteiligung an
der Bank: Dr. Katia Guth-Dreyfus, Basel; Andreas Guth, Basel; Nadia Guth Biasini, Basel; Tania Blum-Dreyfus,
Gstaad; Alexis Blum, Basel; Dr. Cyrille Blum, Denges; Nathalie Moshnyager-Blum, Unterägeri.
21
Eigene Kapitalanteile
Keine Position
22
Vergütungen
Keine Position
32 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 202023
Fälligkeitsstruktur der Finanzinstrumente
auf Sicht kündbar fällig innert fällig innert fällig innert fällig nach Total
3 Monaten 3 bis 12 12 Monaten 5 Jahren
in 1000 CHF Monaten bis 5 Jahren
Aktivum / Finanzinstrumente
Flüssige Mittel 670 734 670 734
Forderungen
gegenüber Banken 85 808 31 675 30 000 50 000 197 483
Forderungen aus Wertpapier-
finanzierungsgeschäften 346 594 346 594
Forderungen
gegenüber Kunden 201 304 112 411 54 435 47 365 17 049 432 564
Hypothekarforderungen 15 689 750 19 150 6 435 35 547 77 571
Handelsgeschäft 62 002 62 002
Positive Wieder-
beschaffungswerte
derivativer Finanzinstrumente 4 318 1 4 319
Finanzanlagen 35 092 88 253 77 252 325 675 296 420 822 692
Total
Berichtsjahr 857 954 248 668 578 009 200 837 379 475 349 016 2 613 959
Vorjahr 916 269 193 120 376 198 153 361 364 640 345 080 2 348 668
Fremdkapital / Finanzinstrumente
Verpflichtungen gegenüber
Banken 116 776 2 560 119 336
Verpflichtungen aus Wertpapier-
finanzierungsgeschäften 0
Verpflichtungen aus
Kundeneinlagen 1 700 538 171 954 4 472 1 876 964
Negative Wieder-
beschaffungswerte
derivativer Finanzinstrumente 4 162 1 4 163
Total
Berichtsjahr 1 821 476 174 514 1 4 472 2 000 463
Vorjahr 1 566 785 193 257 2 447 437 1 762 926
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 3324
Bilanz nach In- und Ausland (Domizilprinzip)
Aktiven
Berichtsjahr Vorjahr
in 1000 CHF Inland Ausland Inland Ausland
Flüssige Mittel 670 734 747 101 14 160
Forderungen gegenüber Banken 104 891 92 592 10 065 82 060
Forderungen aus Wertpapier-
finanzierungsgeschäften 268 535 78 059 122 315
Forderungen gegenüber Kunden 301 309 131 255 307 425 120 266
Hypothekarforderungen 77 571 38 908
Handelsgeschäft 61 992 10 58 160 19
Positive Wiederbeschaffungswerte
derivativer Finanzinstrumente 3 552 767 5 456 1 029
Finanzanlagen 401 779 420 914 393 491 448 213
Aktive Rechnungsabgrenzungen 3 571 726 10 229 841
Beteiligungen 550 550
Sachanlagen 2 002 2 002
Sonstige Aktiven 1 738 2 370
Total Aktiven 1 898 224 724 323 1 698 072 666 588
Passiven
Berichtsjahr Vorjahr
in 1000 CHF Inland Ausland Inland Ausland
Verpflichtungen gegenüber Banken 19 034 100 302 5 328 61 626
Verpflichtungen aus Wertpapier-
finanzierungsgeschäften
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen 1 010 349 866 615 1 003 447 686 207
Negative Wiederbeschaffungswerte
derivativer Finanzinstrumente 1 835 2 328 3 416 2 902
Passive Rechnungsabgrenzungen 1 792 5 2 094
Sonstige Passiven 2 662 3 087
Rückstellungen 28 700 26 900
Reserven für allgemeine Bankrisiken 23 300 16 300
Gesellschaftskapital 30 000 30 000
Gesetzliche Gewinnreserve 71 090 69 400
Freiwillige Gewinnreserven 432 000 423 000
Gewinnvortrag 1 921 2 032
Gewinn 30 613 28 921
Total Passiven 1 653 296 969 250 1 613 925 750 735
34 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 202025
Aktiven nach Ländern bzw. Ländergruppen (Domizilprinzip)
Berichtsjahr Vorjahr
in 1000 CHF Absolut Anteil in % Absolut Anteil in %
Schweiz 1 898 224 72.4 1 698 072 71.8
BIZ-Länder 512 573 19.5 565 995 23.9
Übriges Ausland 211 749 8.1 100 593 4.3
Total Aktiven 2 622 546 100.0 2 364 660 100.0
26
Aktiven nach Bonität der Ländergruppen (Risikodomizil)
Netto-Auslandengagement
Berichtsjahr Vorjahr
FINMA Konkordanztabelle in 1000 CHF Anteil in % in 1000 CHF Anteil in %
1&2 574 793 79.2 607 509 90.7
3 14 966 2.1 13 824 2.0
4 46 306 6.4 37 387 5.6
5&6 578 0.1 554 0.1
Ohne Rating 88 979 12.2 10 813 1.6
Total 725 622 100.0 670 087 100.0
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 3527
Bilanz nach Währungen
Aktiven
CHF USD EUR Übrige Total
in 1000 CHF Währungen
Flüssige Mittel 663 157 2 890 3 804 883 670 734
Forderungen gegenüber Banken 103 424 22 336 21 565 50 158 197 483
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungs
geschäften 225 588 104 983 16 023 346 594
Forderungen gegenüber Kunden 208 680 53 642 159 922 10 320 432 564
Hypothekarforderungen 77 571 77 571
Handelsgeschäft 62 002 62 002
Positive Wiederbeschaffungswerte
derivativer Finanzinstrumente 2 938 16 1 204 161 4 319
Finanzanlagen 576 330 124 753 105 818 15 791 822 692
Aktive Rechnungsabgrenzungen 3 956 213 128 4 297
Beteiligungen 550 550
Sachanlagen 2 002 2 002
Sonstige Aktiven 1 738 1 738
Total bilanzwirksame Aktiven
Berichtsjahr 1 640 346 429 438 397 424 155 338 2 622 546
Vorjahr 1 617 177 301 800 304 744 140 939 2 364 660
Lieferansprüche aus Devisentermin-
und Devisenoptionsgeschäften
Berichtsjahr 328 160 323 347 128 768 42 354 822 629
Vorjahr 352 479 348 457 102 384 64 432 867 752
Total Aktiven
Berichtsjahr 1 968 506 752 785 526 192 197 692 3 445 175
Vorjahr 1 969 656 650 257 407 128 205 371 3 232 412
Wechselkurse
Berichtsjahr Vorjahr
USD/CHF 0.8812 0.9675
EUR/CHF 1.0823 1.0860
36 Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020Passiven
CHF USD EUR Übrige Total
in 1000 CHF Währungen
Verpflichtungen gegenüber Banken 51 473 44 232 15 648 7 983 119 336
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungs
geschäften 0
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen 975 559 436 786 376 327 88 292 1 876 964
Negative Wiederbeschaffungswerte
derivativer Finanzinstrumente 2 855 9 1 147 152 4 163
Passive Rechnungsabgrenzungen 1 779 18 1 797
Sonstige Passiven 2 662 2 662
Rückstellungen 28 700 28 700
Reserven für allgemeine Bankrisiken 23 300 23 300
Gesellschaftskapital 30 000 30 000
Gesetzliche Gewinnreserve 71 090 71 090
Freiwillige Gewinnreserven 432 000 432 000
Gewinnvortrag 1 921 1 921
Gewinn 30 613 30 613
Total bilanzwirksame Passiven
Berichtsjahr 1 651 952 481 027 393 140 96 427 2 622 546
Vorjahr 1 629 881 346 642 299 923 88 214 2 364 660
Lieferverpflichtungen aus Devisentermin-
und Devisenoptionsgeschäften
Berichtsjahr 328 051 268 089 128 736 42 342 767 218
Vorjahr 352 380 299 940 102 356 64 413 819 089
Total Passiven
Berichtsjahr 1 980 003 749 116 521 876 138 769 3 389 764
Vorjahr 1 982 261 646 582 402 279 152 627 3 183 749
Netto-Position pro Währung
Berichtsjahr – 11 497 3 669 4 316 58 923
Vorjahr – 12 605 3 675 4 849 52 744
Dreyfus Söhne & Cie AG, Banquiers | Geschäftsbericht 2020 37Sie können auch lesen
