Rechenschaftsbericht C-QUADRAT ARTS Best Momentum - Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 - Ampega
←
→
Transkription von Seiteninhalten
Wenn Ihr Browser die Seite nicht korrekt rendert, bitte, lesen Sie den Inhalt der Seite unten
Rechenschaftsbericht C-QUADRAT ARTS Best Momentum 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 OGAW-Sondervermögen
Rechenschaftsbericht 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 C-QUADRAT ARTS Best Momentum 3
RECHENSCHAFTSBERICHT Wesentliche Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
fanden daher im Berichtszeitraum nicht statt.
Vom Unternehmen ARTS Asset Management GmbH, an die das Portfoliomana-
gement ausgelagert ist, wurden uns folgende Informationen zur Mitarbeiter-
vergütung übermittelt:
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr TEUR 2.564
der Auslagerungsunternehmen gezahlten Mitarbei-
tervergütung
des C-QUADRAT ARTS Best Momentum,
davon feste Vergütung TEUR 2.420
Miteigentumsfonds gemäß § 2 Abs. 2 InvFG 2011, für das Rech-
davon variable Vergütung TEUR 143
nungsjahr vom 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020.
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen n.a.
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens 36
Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, Stand: 31.12.2019
die Ampega lnvestment GmbH legt hiermit den Bericht des
C-QUADRAT ARTS Best Momentum über das abgelaufene Köln, am 23. April 2021
Rechnungsjahr vor.
Ampega Investment GmbH
Nähere Angaben über die Geschäftsführung, die Zusammen- Die Geschäftsführung
setzung des Aufsichtsrates sowie den Gesellschafterkreis fin-
den Sie im Abschnitt "Angaben zu der Kapitalverwaltungsge-
sellschaft".
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr TEUR 7.325 Manfred Köberlein Jürgen Meyer Dr. Thomas Mann
der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Risiko-
träger anderer Gesellschaften des Talanx-Konzerns)
davon feste Vergütung TEUR 5.661
davon variable Vergütung TEUR 1.664
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen TEUR n.a.
Zahl der Mitarbeiter der KVG (ohne Risikoträger ande- 62
rer Gesellschaften des Talanx-Konzerns)
Höhe des gezahlten Carried Interest TEUR n.a.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr TEUR 3.102
der KVG gezahlten Vergütungen Risktaker
davon Geschäftsleiter TEUR 1.619
davon andere Führungskräfte TEUR 1.086
davon andere Risikoträger TEUR n.a.
davon Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen TEUR 398
davon Mitarbeiter mit gleicher Einkommensstufe TEUR n.a.
Die Angaben zu den Vergütungen sind dem zuletzt festge-
stellten Jahresabschluss der KVG entnommen und werden
aus den Entgeltabrechnungsdaten des Jahres ermittelt. Zur
Grundvergütung können Mitarbeiter und Geschäftsleiter
eine leistungsorientierte Vergütung erhalten. Nähere Hin-
weise und Erläuterungen zum Vergütungssystem der Gesell-
schaft sind auf der Internetseite der Gesellschaft (www.ampe-
ga.com) erhältlich. Die Vergütung, die Risikoträger im Jahr
von anderen Gesellschaften des Talanx Konzerns erhielten,
wurde bei der Ermittlung der Vergütungen einbezogen.
Die jährliche Überprüfung der Vergütungspolitik durch die
Gesellschaft hat ergeben, dass Änderungen der Vergütungs-
politik nicht erforderlich sind.4 C-QUADRAT ARTS Best Momentum Ampega Investment GmbH
Vergleichende Übersicht über die letzten vier Rechnungsjahre
des Fonds
Fondsvermögen gesamt in EUR
31.12.2020 154.467.336,12
31.12.2019 158.894.632,29
28.12.2018 147.281.550,78
29.12.2017 174.175.333,78
30.12.2016 166.618.927,03
Thesaurierungsfonds AT0000825393 in EUR Errechneter Wert je Zur Thesaurierung Auszahlung gem. § 58 (2)
Thesaurierungsanteil verwendeter Ertrag InvFG
Geschäftsjahr
31.12.2020 257,21 -5,0122 0,00
31.12.2019 238,75 0,3161 0,00
28.12.2018 216,99 -3,4852 0,00
29.12.2017 250,97 27,0726 1,2846
30.12.2016 221,93 -19,0541 0,00
Vollthesaurierungsfonds AT0000A08LD9 in EUR Errechneter Wert je Zur Vollthesaurierung
Vollthesaurierungsanteil verwendeter Ertrag
Geschäftsjahr
31.12.2020 269,34 -5,282
31.12.2019 250,05 0,294
28.12.2018 227,30 -3,6605
29.12.2017 261,51 29,5026
30.12.2016 231,27 -19,4701
Thesaurierungsfonds AT0000A05AE6 in PLN Errechneter Wert je Zur Thesaurierung Auszahlung gem. § 58 (2)
Thesaurierungsanteil verwendeter Ertrag InvFG
Geschäftsjahr
31.12.2020 1.153,58 -40,6599 0,00
31.12.2019 1.007,26 0,8583 0,00
28.12.2018 923,19 -16,4474 0,00
29.12.2017 1.040,22 114,6273 5,0365
30.12.2016 971,49 -85,3178 0,00
Vollthesaurierungsfonds AT0000A1H682 in PLN Errechneter Wert je Zur Vollthesaurierung
Vollthesaurierungsanteil verwendeter Ertrag
Geschäftsjahr
31.12.2020 118,23 -5,9124
31.12.2019 110,04 2,1338
28.12.2018 98,29 -2,4303
29.12.2017 111,67 17,0391
30.12.2016 100,26 -9,2126
Thesaurierungsfonds AT0000A228W3 in EUR Errechneter Wert je Zur Thesaurierung Auszahlung gem. § 58 (2)
Thesaurierungsanteil verwendeter Ertrag InvFG
Geschäftsjahr
31.12.2020 105,24 -2,1637 0,00
31.12.2019 97,82 0,7747 0,0659
28.12.2018 88,25 -2,549 0,00Rechenschaftsbericht 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 C-QUADRAT ARTS Best Momentum 5
Ertragsrechnung und Entwicklung des Fondsvermögens
Wertentwicklung im Rechnungsjahr (Fonds Performance)
Ermittlung der Werte nach OeKB-Berechnungsmethode pro Anteil in Fondswährung ohne Berücksichtigung eines Ausgabeaufschlages.
Thesaurierungsanteil (AT0000825393)
Errechneter Wert je Anteil am Beginn des Rechnungsjahres 238,75
Errechneter Wert je Anteil am Ende des Rechnungsjahres 257,21
Nettoertrag / Nettominderung pro Anteil 18,46
Wertentwicklung eines Thesaurierungsanteils im Rechnungsjahr 7,73
Vollthesaurierungsanteil IA (AT0000A08LD9)
Errechneter Wert je Anteil am Beginn des Rechnungsjahres 250,05
Errechneter Wert je Anteil am Ende des Rechnungsjahres 269,34
Nettoertrag / Nettominderung pro Anteil 19,29
Wertentwicklung eines Vollthesaurierungsanteils im Rechnungsjahr 7,71
Thesaurierungsanteil PLN (AT0000A05AE6)
Errechneter Wert je Anteil am Beginn des Rechnungsjahres 1.007,26
Errechneter Wert je Anteil am Ende des Rechnungsjahres 1.153,58
Gesamtwert inkl. durch Auszahlung erworbene Anteile (1,0000 * 1.153,58) 1.153,58
Nettoertrag / Nettominderung pro Anteil 146,32
Wertentwicklung eines Thesaurierungsanteils im Rechnungsjahr 14,53
Vollthesaurierungsanteil A PLN H (AT0000A1H682)
Errechneter Wert je Anteil am Beginn des Rechnungsjahres 110,04
Errechneter Wert je Anteil am Ende des Rechnungsjahres 118,23
Nettoertrag / Nettominderung pro Anteil 8,19
Wertentwicklung eines Vollthesaurierungsanteils im Rechnungsjahr 7,44
Thesaurierungsanteil IT retr (AT0000A228W3)
Errechneter Wert je Anteil am Beginn des Rechnungsjahres 97,82
Auszahlung am 16.03.2020 (errechneter Wert: 80,86) von EUR 0,0660 (entspricht 0,000816 Anteilen)
Errechneter Wert je Anteil am Ende des Rechnungsjahres 105,24
Gesamtwert inkl. durch Auszahlung erworbene Anteile (1,0009 * 105,24) 105,33
Nettoertrag / Nettominderung pro Anteil 7,51
Wertentwicklung eines Thesaurierungsanteils im Rechnungsjahr 7,67
Fondsergebnis
Ertragsrechnung für den Zeitraum vom 01.01.2020 bis 31.12.2020
Ertragsrechnung EUR EUR
Kontogruppe/Konto
A) Realisiertes Fondsergebnis (exkl. Ertragsausgleich) -3.772.478,64
Ordentliches Fondsergebnis -3.156.203,24
Erträge (ohne Kursergebnis) 148.663,71
Dividendenergebnis aus Subfonds 22.320,32
Ergebnis Subfonds (inkl. tats. gefl. Ausschüt) 152.422,44
Sonstige Erträge (inkl. Tax Reclaim) 104,83
Zinsaufwendungen (inkl. negativer Habenzinsen) -26.183,88
Aufwendungen -3.304.866,95
Zulassungskosten Ausland -12.179,61
Depotbankgebühren -68.290,68
Depotgebühren -38.125,046 C-QUADRAT ARTS Best Momentum Ampega Investment GmbH
Fondsergebnis
Ertragsrechnung für den Zeitraum vom 01.01.2020 bis 31.12.2020
Ertragsrechnung EUR EUR
Kontogruppe/Konto
Performancegebühren -327.054,68
Wirtschaftsprüfungskosten -10.476,80
Verwaltungskostenrückvergütung 104.191,24
Pflicht- bzw. Veröffentlichungskosten -25.517,84
Verwaltungsgebühren -2.927.413,54
Realisiertes Kursergebnis -616.275,40
ausschüttungsgleiche Erträge 588.124,39
Realisierte Gewinne 27.121.603,05
Realisierte Verluste -28.295.484,61
Gewinne aus derivativen Instrumenten 177.825,61
Verluste aus derivativen Instrumenten -208.343,84
B) Nicht realisiertes Fondsergebnis 13.735.611,46
Veränderung des nicht realisierten Kursergebnisses 13.735.611,46
Veränderung der Dividendenforderungen 0,00
C) Ertragsausgleich 520.889,60
Ertragsausgleich für Erträge des Rechnungsjahres 520.889,60
Fondsergebnis gesamt 10.484.022,42
Das Ergebnis des Rechnungsjahres beinhaltet explizit ausgewiesene Transaktionskosten in Höhe von 823.754,03 EURRechenschaftsbericht 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 C-QUADRAT ARTS Best Momentum 7 Entwicklung des Fondsvermögens Entwicklung des Fondsvermögens Vermögen in EUR Fondsvermögen am 31.12.2019 (717.929,696 Anteile) 158.894.632,29 Auszahlung am 16.03.2020 (EUR 0,066 x 62 Thesaurierungsanteilen) -4,09 Mittelveränderung -14.911.314,51 aus Zertifikatabsatz 5.952.190,30 aus Zertifikatrücknahmen -20.342.615,21 Anteiliger Ertragsausgleich -520.889,60 Fondsergebnis gesamt 10.484.022,42 Fondsvermögen am 31.12.2020 (661.600,346 Anteile) 154.467.336,12
8 C-QUADRAT ARTS Best Momentum Ampega Investment GmbH
Finanzmärkte und Anlagepolitik
Finanzmärkte schritt der Dow Jones Industrial erstmals die 30.000-Punkte-
Marke. Medial dominierten in diesem Zeitraum der US-
Nach einer kurzzeitigen Aufwärtsbewegung während der ers- Wahlsieg Bidens und die Meldungen eines bald zu Verfügung
ten Handelstage, starteten die internationalen Aktienindizes stehenden Impfstoffes gegen das weltweit grassierende
in weiterer Folge geschlossen negativ in das neue Jahr. Vor Corona Virus. Gegen Ende der Berichtsperiode konnte an den
dem Hintergrund des aufflammenden Konflikts zwischen den Erfolgen des Novembers angeknüpft werden. Allen voran
USA und dem Iran kam es zu starken Kurskorrekturen und die glänzten abermals Indizes aus Übersee, hier vor allem Techno-
Indizes verloren massiv, zum Teil mehr als 4%, an Wert. Auch logiewerte repräsentiert durch den NASDAQ 100 Index, sowie
die folgenden Monate waren von heftigen Verlusten und stei- der breite S&P 500. Diese konnten schon Anfang Dezember
len Talfahrten geprägt, welche teils so dramatisch waren, neue Bestmarken erzielen. Die folgenden Tage waren jedoch
dass US-Börsen vorübergehend den Handel unterbrachen. von erhöhter Volatilität geprägt und so mussten die Indizes
Sogar kurzfristige Kursstabilisierungen konnten die Tief- Verluste hinnehmen. Dies geschah vor dem medialen Hinter-
stände, welche an die Finanzmarktkrisen 2008/2011 erinner- grund, der in Großbritannien aufgetauchten neuartigen Coro-
ten, nicht stoppen. Medial gab es in diesem Zeitraum nur ein navirus-Mutation. Zum Jahresende hin konnten die internati-
allumfassendes Thema: das Coronavirus, und wie man die onalen Indizes die zwischenzeitlich aufgelaufenen Verluste
weltweite Ausbreitung dieser neuartigen Krankheit in den wieder aufholen und teilweise sogar auf neuen Höchststän-
Griff bekommen könnte. Mit April folgte dann ein Monat, in den schließen.
dem es zu deutlichen Kursgewinnen der internationalen
Aktienindizes kam. An diese konnte sich auch der Mai und Anlagepolitik
Juni anschließen, in welchem beispielsweise der deutsche
Aktienindex DAX ein neues Verlaufshoch verzeichnen konnte, Der C-QUADRAT ARTS Best Momentum strebt als Anlageziel
all das vor dem Hintergrund der weiter schwelenden und sich Kapitalzuwachs unter Inkaufnahme höherer Risiken an. Bei
ausbreitenden Corona Pandemie. der Umsetzung der Anlagepolitik nutzt das Fondsmanage-
Der Sommer brachte weiterhin positive Kurssprünge. Allen ment ein von ARTS Asset Management entwickeltes techni-
voran der technologielastige NASDAQ-100, welcher abermals sches Handelsprogramm mit einer kurz- bis mittelfristig
Rekordmarken erreichte. Auch der Dow Jones Industrial ver- trendfolgenden Ausrichtung. Jene Fonds, die ein kurz- bis mit-
zeichnete seinen höchsten Stand seit Ende Februar des aktuel- telfristig positives Trendverhalten zeigen, werden im Portfo-
len Börsenjahres und dem DAX gelang der Sprung über die lio am stärksten gewichtet. Im Gegensatz zu den meisten klas-
13.000 Punkte-Marke. sisch gemanagten Dachfonds orientiert sich die
In den folgenden Monaten konnten die wichtigsten Indizes Anlagestrategie des C-QUADRAT ARTS Best Momentum nicht
wieder im positiven Bereich starten. Erneut konnte der Index an einer Benchmark, angestrebt wird vielmehr langfristig
NASDAQ-100 nicht nur an seine starken Performances einen absoluten Wertzuwachs zu erwirtschaften. Der C-QUA-
anknüpfen, sondern wiederholt einen historischen Höchst- DRAT ARTS Best Momentum repräsentiert einen hochaktiven
stand verzeichnen. Diese positive Stimmung konnte sich Managementstil, die Zusammensetzung des Portfolios ändert
jedoch nicht ungebrochen fortsetzen, und so mussten nahezu sich laufend.
alle Indizes in den nächsten Tagen Verluste hinnehmen, hier
ebenso voran der NASDAQ-100. Somit waren sowohl der Sep-
tember als auch der Oktober von herben Verlusten an den
internationalen Handelsplätzen geprägt. Auch kurzzeitige
Stabilisierungsversuche konnten die Talfahrt der Indizes nicht
aufhalten. Erneut stand COVID-19 und die damit verbundene,
weltweit stark ansteigende Infektionsrate, genauso wie die
daraus resultierenden politischen Maßnahmen medial im
Rampenlicht. Schon in den ersten Wochen des Novembers
schafften die internationalen Aktienindizes die Kehrtwende,
konnten sich von der Talfahrt der Vormonate erholen und
starke Gewinne erzielen. Der europäische Index Eurostoxx 50
konnte diese sogar noch weiterausbauen und so erklomm er
den höchsten Stand seit Ende Februar. Auch an den US-Bör-
sen war diese positive Stimmung kaum zu stoppen, so über-Rechenschaftsbericht 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 C-QUADRAT ARTS Best Momentum 9
Zusammensetzung des Fondsvermögens
Vermögensaufstellung zum 31.12.2020
Gattungsbezeichnung ISIN Währung Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % des
31.12.2020 Zugänge Abgänge in EUR Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
INVESTMENTZERTIFIKATE 151.160.037,33 97,86
INVESTMENTZERTIFIKATE EURO 117.447.031,51 76,03
AB S.I-SUST.GL.T.PF I EOH LU0511383688 EUR 88.000 178.000 90.000 33,2600 2.926.880,00 1,89
BGF-SUST.ENERGY NA.D2EO LU0252964944 EUR 181.000 375.000 194.000 14,7300 2.666.130,00 1,73
BNPP CLIMATE IMPACT CPIN LU0406802768 EUR 9.300 18.800 9.500 301,1800 2.800.974,00 1,81
BNPP GR.TIGERS I CAP LU0823438493 EUR 7.000 14.200 7.200 193,5500 1.354.850,00 0,88
BNPP JAP.SM.CAP P.CHE LU0925122235 EUR 3.400 27.900 24.500 201,5200 685.168,00 0,44
BNPPE-MSCI PA.XJXCW.UECEO LU1291106356 EUR 455.000 455.000 0 11,0400 5.023.200,00 3,25
COMGEST GROWTH ASIA IEOAC IE00BQ1YBK98 EUR 73.000 73.000 0 72,8000 5.314.400,00 3,44
DEKA-UMWELTINVEST CF DE000DK0ECS2 EUR 30.000 30.000 0 213,0400 6.391.200,00 4,14
DEKALUXTEAM AKT. ASIEN CF LU0052859252 EUR 1.490 6.000 4.510 881,6600 1.313.673,40 0,85
FORTEZZA FI.-AKTIENWERK I LU0905833017 EUR 4.000 4.000 0 289,4800 1.157.920,00 0,75
FST SENT-SI IND.SC S.BAEO GB00B8N1MB01 EUR 2.410.000 4.840.000 2.430.000 1,2110 2.918.510,00 1,89
GS+P FDS FAMILY BUSINE.I LU0288437980 EUR 233 940 707 1.331,2200 310.174,26 0,20
ISHS IV-AUTO.+ROBOTIC.ETF IE00BYZK4552 EUR 630.000 630.000 0 9,6470 6.077.610,00 3,93
L+G-L+G BATT.VALUE-CHAIN IE00BF0M2Z96 EUR 2.188.000 2.380.000 192.000 12,9800 28.400.240,00 18,39
LOF-CON.EU.FAM.LE. NEOAUH LU1490632772 EUR 58.000 238.000 500.000 12,9120 748.896,00 0,48
MAINFIRST-TOP EUR.ID.FD C LU0308864965 EUR 10.300 84.000 73.700 71,6600 738.098,00 0,48
MSI-EMERG.LEAD.EQ.F.ZH EO LU0877222447 EUR 77.000 156.000 79.000 46,9100 3.612.070,00 2,34
PICTET-CLEAN EN. I-EUR LU0312383663 EUR 9.400 9.400 0 140,4100 1.319.854,00 0,85
T.ROWE P.-EUR.SM.C.EQ.QEO LU1001671582 EUR 124.000 250.000 126.000 23,3800 2.899.120,00 1,88
T.ROWE PR.-JAPANE.EQ.QHEO LU1697912878 EUR 280.000 280.000 0 14,0900 3.945.200,00 2,55
THR.L.-GL.SMALL.COMPAN.IE LU0570871706 EUR 54.500 82.000 27.500 65,0285 3.544.053,25 2,29
VONTOBEL-CLEAN TECHN.I EO LU0384405949 EUR 10.000 10.000 0 501,1700 5.011.700,00 3,24
VONTOBEL-EUR.M.+S.C. I-EO LU0278089486 EUR 2.020 16.600 14.580 220,0300 444.460,60 0,29
XTR.NIKKEI 225 2DEOH LU1875395870 EUR 713.000 1.108.000 395.000 39,0500 27.842.650,00 18,02
INVESTMENTZERTIFIKATE U.S. DOLLAR 33.713.005,82 21,83
AIS-AM.I.MSCI EM SRI ADLA LU1861138961 USD 312.000 345.000 33.000 64,3400 16.319.726,84 10,57
CA.SU.-EQ.CL.AC.IDLA LU1932634295 USD 910 3.700 2.790 1.770,1800 1.309.592,13 0,85
GS-INDIA EQUITY I ACC DL LU0333811072 USD 32.500 66.000 33.500 28,1900 744.827,45 0,48
JPM-PACIF.EQU.JPMPE IADL LU0248057431 USD 7.900 32.000 24.100 208,6600 1.340.119,51 0,87
LIF-DIS.TEC.ETF DLA LU2023678282 USD 285.000 285.000 0 16,4060 3.801.235,72 2,46
MUL-LYX.MSCI PC.EX JP.D LU1220245556 USD 44.000 44.000 0 105,4100 3.770.610,95 2,44
XTR(IE)-FUT.MOB.ETF 1CDL IE00BGV5VR99 USD 116.000 116.000 0 68,1500 6.426.893,22 4,16
DEVISENTERMINGESCHAEFTE -65.407,20 -0,04
DTG EUR PLN 15.01.21 DTG123573 EUR -1.803.530 0 1.803.530 4,6043 -65.407,20 -0,04
BANKGUTHABEN 3.893.620,89 2,52
EUR-Guthaben 3.893.239,12 2,52
GUTHABEN IN SONSTIGEN EU-WAEHRUNGEN 381,77 0,00
PLN 381,77 0,00
ABGRENZUNGEN -520.914,90 -0,34
DIVERSE GEBÜHREN -537.799,13 -0,35
FORDERUNGEN BESTANDSPROVISIONEN 19.030,94 0,01
ZINSENANSPRÜCHE -2.146,71 -0,00
Fondsvermögen EUR 154.467.336,12 100,00 1)
Anteilwert Klasse C-QUADRAT ARTS Best Momentum (TTH) EUR 257,21
Anteilwert Klasse C-QUADRAT ARTS Best Momentum (VTH) IA EUR 269,34
Anteilwert Klasse C-QUADRAT ARTS Best Momentum (TTH) PLN PLN 1.153,58
Anteilwert Klasse C-QUADRAT ARTS Best Momentum (VTH) A PLN H PLN 118,2310 C-QUADRAT ARTS Best Momentum Ampega Investment GmbH
Vermögensaufstellung zum 31.12.2020
Gattungsbezeichnung ISIN Währung Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % des
31.12.2020 Zugänge Abgänge in EUR Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Anteilwert Klasse C-QUADRAT ARTS Best Momentum (TTH) IT retr EUR 105,24
Umlaufende Anteile Klasse C-QUADRAT ARTS Best Momentum (TTH) STK 494.608,122
Umlaufende Anteile Klasse C-QUADRAT ARTS Best Momentum (VTH) IA STK 54.985,224
Umlaufende Anteile Klasse C-QUADRAT ARTS Best Momentum (TTH) PLN STK 42.486,000
Umlaufende Anteile Klasse C-QUADRAT ARTS Best Momentum (VTH) A PLN H STK 69.459,000
Umlaufende Anteile Klasse C-QUADRAT ARTS Best Momentum (TTH) IT retr STK 62,000
1)
Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Devisenkurse (in Mengennotiz) per 30.12.2020
Euro (EUR) 1,00000 = 1 (EUR)
Polnische Zloty (PLN) 4,60300 = 1 (EUR)
US Dollar (USD) 1,23005 = 1 (EUR)
Risikohinweis
Es besteht das Risiko, dass aufgrund von Kursbildungen auf illiquiden Märkten die Bewertungskurse bestimmter Wertpapiere
von ihren tatsächlichen Veräußerungen abweichen können (Bewertungsrisiko).
Der Wert eines Anteiles ergibt sich aus der Teilung des Gesamtwertes des Kapitalanlagefonds einschließlich der Erträgnisse
durch die Zahl der Anteile. Der Gesamtwert des Kapitalanlagefonds ist aufgrund der jeweiligen Kurswerte der zu ihm gehöri-
gen Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Bezugsrechte zuzüglich des Wertes der zum Fonds gehörenden Finanzanlagen,
Geldbeträge, Guthaben, Forderungen und sonstigen Rechte abzüglich Verbindlichkeiten, von der Depotbank zu ermitteln.
Das Nettovermögen wird nach folgenden Grundsätzen ermittelt:
a) Der Wert von Vermögenswerten, welche an einer Börse oder an einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt
werden, wird grundsätzlich auf der Grundlage des letzten verfügbaren Kurses ermittelt.
b) Sofern ein Vermögenswert nicht an einer Börse oder an einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt wird oder
sofern für einen Vermögenswert, welcher an einer Börse oder an einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt
wird, der Kurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, wird auf die Kurse zuverlässiger Datenprovider
oder alternativ auf Marktpreise gleichartiger Wertpapiere oder andere anerkannte Bewertungsmethoden zurückgegriffen.
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung
erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung ISIN Währung Käufe / Verkäufe /
Zugänge Abgänge
IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE SCHWEIZER FRANKEN
3V INV.SWISS SM.+MID CAPA LU0092739993 CHF 10.200 10.200
VONTOBEL-SWISS M+S.C.I-SF LU0278085229 CHF 30.500 30.500
IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE EURO
ALLIANZ I.OSTEU.MIT.TH.T AT0000739248 EUR 0 2.290
AMUNDI ETF MSCI EU.HEAL. FR0010688192 EUR 25.500 25.500
ASSCVI-JAPAN.EQ. IAHEO LU0946090205 EUR 0 255.000
AXA AEDIFICANDI I 4 DEC. FR0010201897 EUR 7.300 7.300
BELLEVUE-BB A.A.P.HC IEO LU1587985224 EUR 16.000 23.100Rechenschaftsbericht 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 C-QUADRAT ARTS Best Momentum 11
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung
erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung ISIN Währung Käufe / Verkäufe /
Zugänge Abgänge
BGF-JAP.SM.+MIDC.OPP.D2EO LU0252965594 EUR 0 76.000
BGF-WORLD TECH. N. D2 EO LU0376438312 EUR 104.000 104.000
BNPP CON.INNOVATORS CLCAP LU0823411706 EUR 10.300 10.300
BNPP EURO MM EO I CAP LU0102012688 EUR 81.000 81.000
BNPPE-M.JAP.SRI SS5 UETFD LU1753045928 EUR 0 280.000
CAN.SU.-EQ.EM.MA.IEO LU1434524259 EUR 2.470 2.470
COMMODITIES-INV.UNICOMMO. LU0249045476 EUR 112.000 112.000
CSIF2-CS L DIG.H.EQ.IBHEO LU1683285834 EUR 2.210 2.210
DEKA-EUR.NEBENWERTE TF(A) LU0075131606 EUR 15.600 15.600
DIRK MUELLER PREMI.AKTIEN DE000A111ZF1 EUR 72.700 72.700
DK STOXX EUR.STR.GROW.20 DE000ETFL037 EUR 224.000 224.000
DPAM INV.B EQ.EUR.SM.C.FC BE0948494282 EUR 8.000 8.000
DWS GERMAN EQUITIES TYP O DE0008474289 EUR 6.400 6.400
DWS INS.-ESG EO MO.M.IC LU0099730524 EUR 1.800 1.800
DWS RUSSIA TFC LU1673816341 EUR 56.200 56.200
DWS TOP WORLD DE0009769794 EUR 0 10.000
DWSI-CROCI JAPAN LCHEOA LU1769942233 EUR 0 15.900
EAST CAP.-E.C.EA.EUR. CEO LU0332315398 EUR 14.200 14.200
ERSTE ST RUSSIA EU R T AT0000A05SA6 EUR 184.000 184.000
ERSTE WWF ST ENV EU R T AT0000705678 EUR 27.500 27.500
G.A.M.-G.GLBL EQ.INC.D EO IE00B66B5L40 EUR 0 255.000
HERMES IF-H.EU.E.UK FAEO IE00B5WN7L11 EUR 730.000 730.000
I.M.-I.STOXX E.600O.H.C.A IE00B5MJYY16 EUR 21.800 21.800
ICS-BR ICS EUR.LIQ. ACC IE0005023910 EUR 97.000 97.000
IMIII-I.EQ.NA.-100- AEOH IE00BYVTMS52 EUR 108.000 108.000
IMIII-I.GL.BUYB.ACHIEV. A IE00BLSNMW37 EUR 0 500.000
INVESCO ASIA OPP.EQ.CAEOH LU1762219761 EUR 246.000 246.000
INVESCO GR.CHINA E.CEOHD LU0482497871 EUR 102.000 102.000
ISH.S.EU.600 UTI.U.ETF A. DE000A0Q4R02 EUR 650.000 650.000
ISHSVII-NASDAQ 100 EOHACC IE00BYVQ9F29 EUR 820.000 820.000
ISIV-MSCI J.SRIEH.U.ETF A IE00BYVJRQ85 EUR 0 2.400.000
ISV-GOLD.PROD.U.ETF DLA IE00B6R52036 EUR 1.350.000 1.350.000
JHH-JHH GL.PR.EQ. I3EO LU0572951639 EUR 0 1.190
JHH-JHH P.EUR.PROP.EQ.A2A LU0088927925 EUR 0 44.500
JPM-CN A-SHO JPMCASO CAEO LU1255011410 EUR 188.000 188.000
L+G-L+G ECOMM.LOGISTICS IE00BF0M6N54 EUR 2.190.000 2.190.000
LOF-WLD BRA.PEOUNC LU1809976522 EUR 10.600 10.600
LUPUS ALP.-SM.EO CH.INH.C LU0129232525 EUR 4.700 4.700
LYX SHORTDAX -1XINV ETF I LU0603940916 EUR 406.000 406.000
LYX.WORLD WATER U.ETF D FR0010527275 EUR 360.000 360.000
MAGNA UMBR.FD-MENA G A EO IE00BFTW8Y10 EUR 60.000 60.000
MAINFIRST-GERMANY FUND C LU0390221926 EUR 35.500 35.500
MAN VI-MAN G.EU.E.A.INEO IE00B5429P46 EUR 18.400 18.400
MSI-EUROP.PPTY NAM. Z EO LU0360481740 EUR 0 16.400
MUL-L.M.TAIWAN EOA LU1900066033 EUR 485.000 485.000
MUL-LYX.MSCI W.MA.AEO LU0533033824 EUR 15.400 15.400
MUL-LYX.MSCI W.UT.AEO LU0533034558 EUR 19.300 19.300
NN(L)-EM.EU.EQ.P CAP LU0109225770 EUR 31.500 31.500
ODEY SWAN FUND I ACC. EO IE00B4WC4097 EUR 94.000 94.000
OEKOWORLD-KLIMA C LU0301152442 EUR 86.200 86.200
PICTET-GL.ENVIR.OPP.IEO LU0503631631 EUR 7.700 7.700
POLAR CAP.FDS-GL.TECH.IEO IE00B42N9S52 EUR 95.000 95.000
RAIFF. RUSSLAND-AKTIEN (T) AT0000A07FR3 EUR 17.100 17.100
RAIFF.HEALTHCARE-AKT R T AT0000714282 EUR 21.600 21.60012 C-QUADRAT ARTS Best Momentum Ampega Investment GmbH
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung
erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung ISIN Währung Käufe / Verkäufe /
Zugänge Abgänge
SISF EMERG.ASIA C ACC.EUR LU0248173857 EUR 49.500 49.500
SISF EMERG.EUROPE C ACC LU0106820292 EUR 224.000 224.000
SPDR MSCI EUR.H.CAR.UETF IE00BKWQ0H23 EUR 79.000 79.000
TERRASSISI AKT.I AMI I(A) DE000A2DVTE6 EUR 0 41.500
UBS(L)EQ-USA G.Q-ACC.H.EO LU0508198768 EUR 13.700 13.700
UBS(L)EQ.-GR.CH.DL EOHQAC LU1240780673 EUR 23.500 23.500
UNIEM OSTEUROPA A INH.A LU0054734388 EUR 2.150 2.150
VITRUVIUS-GREAT.CH.E.BIEO LU0431685337 EUR 22.100 22.100
X(IE)-MSCI JAPAN ESG 1C IE00BG36TC12 EUR 0 1.550.000
X(IE)-MSCI WO.HE.CA. 1CDL IE00BM67HK77 EUR 0 305.000
X(IE)-MSCI WO.MATER. 1CDL IE00BM67HS53 EUR 436.000 436.000
XTR.CSI300 SWAP 1C LU0779800910 EUR 470.000 470.000
XTR.FTSE 100 SH.DA.SW. 1C LU0328473581 EUR 932.000 932.000
XTR.MSCI CHINA 1C LU0514695690 EUR 1.370.000 1.370.000
XTR.MSCI TAIWAN 1C LU0292109187 EUR 410.000 410.000
XTR.STOXX EU.600H.C.S. 1C LU0292103222 EUR 71.000 71.000
IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE JAPANISCHE YEN
FID.FDS-JAP.ADV. Y ACC.YN LU0370789561 JPY 0 236.000
FID.FDS-JAP.SM.C.Y ACC.YN LU0370789306 JPY 0 100.000
FIDELITY-JAPAN AGGR. YAYN LU1060955660 JPY 0 146.000
GSF-JAPAN EQU.IACC.SNAPYN LU0328437438 JPY 0 43.000
M.STANLEY INVT-JAP.EQ.ZYN LU0512094433 JPY 0 110.000
IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE U.S. DOLLAR
ASSCVI-GL INN.EQ.IADL LU0231481374 USD 176.000 176.000
BNPPE-M.EM.SRI SS5C.UECDL LU1291098314 USD 126.000 126.000
HANETF-EM.EMI+E.EO ACC IE00BFYN8Y92 USD 1.240.000 1.240.000
INVES.M.II-I.E.G.B.UC.ETF IE00BGBN6P67 USD 310.000 310.000
ISHS TR.-GL.UTILITIES ETF US4642887115 USD 482.000 482.000
ISHS-MSCI NEW ZEALAND ETF US4642891232 USD 445.000 445.000
ISHSTR-MSCI GERM.SM-C.ETF US46429B4656 USD 89.000 207.000
JPM-RUSSIA FD JPMRF IADL LU0248057944 USD 1.300.000 1.300.000
JPM-TAIWAN JPMT CADL LU0129487947 USD 130.000 130.000
L+G-L+G R.GBL ROB.AUTOM. IE00BMW3QX54 USD 1.290.000 1.290.000
MSI-US ADVANTAGE FD Z DL LU0360484686 USD 13.800 13.800
MSIF-GLOBAL ADVANT. Z DL LU0868754200 USD 72.000 72.000
ROBECO CHINESE EQU.I DL LU0440072402 USD 12.400 12.400
SPDR MSCI WORLD H.C.UETF IE00BYTRRB94 USD 0 610.000
VANECK ETFS-VVVG+ESP.ADLA IE00BYWQWR46 USD 1.078.000 1.078.000
X(IE)-MSCI WO.UTILIT.1CDL IE00BM67HQ30 USD 831.000 831.000
Derivate
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)
Gattungsbezeichnung ISIN Währung Käufe / Verkäufe /
Zugänge Abgänge
DEVISENTERMINGESCHAEFTE EURO
DTG EUR PLN 03.04.20 DTG108211 EUR 1.427.195 1.427.195
DTG EUR PLN 03.04.20 DTG108700 EUR 80.927 80.927
DTG EUR PLN 03.04.20 DTG108846 EUR 99.109 99.109
DTG EUR PLN 03.04.20 DTG110458 EUR 1.171.768 1.171.768
DTG EUR PLN 03.07.20 DTG113899 EUR 1.321.380 1.321.380
DTG EUR PLN 03.07.20 DTG115054 EUR 1.310.633 1.310.633
DTG EUR PLN 05.06.20 DTG112231 EUR 1.255.986 1.255.986Rechenschaftsbericht 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 C-QUADRAT ARTS Best Momentum 13
Derivate
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)
Gattungsbezeichnung ISIN Währung Käufe / Verkäufe /
Zugänge Abgänge
DTG EUR PLN 05.06.20 DTG113902 EUR 1.288.592 1.288.592
DTG EUR PLN 06.03.20 DTG106362 EUR 1.594.691 1.594.691
DTG EUR PLN 06.03.20 DTG108208 EUR 1.568.192 1.568.192
DTG EUR PLN 07.02.20 DTG105170 EUR 1.585.946 1.585.946
DTG EUR PLN 07.02.20 DTG106372 EUR 1.588.038 1.588.038
DTG EUR PLN 08.05.20 DTG110451 EUR 1.175.792 1.175.792
DTG EUR PLN 08.05.20 DTG111023 EUR 62.859 62.859
DTG EUR PLN 08.05.20 DTG112222 EUR 1.250.549 1.250.549
DTG EUR PLN 10.01.20 DTG103657 EUR 1.558.699 0
DTG EUR PLN 10.01.20 DTG105155 EUR 1.576.293 1.576.293
DTG EUR PLN 18.12.20 DTG121805 EUR 1.737.820 1.737.820
DTG EUR PLN 18.12.20 DTG123565 EUR 1.752.756 1.752.756
DTG EUR PLN 20.11.20 DTG120341 EUR 1.631.167 1.631.167
DTG EUR PLN 20.11.20 DTG121793 EUR 1.667.859 1.667.859
DTG EUR PLN 23.10.20 DTG118789 EUR 1.523.017 1.523.017
DTG EUR PLN 23.10.20 DTG120289 EUR 139.376 139.376
DTG EUR PLN 23.10.20 DTG120351 EUR 1.635.894 1.635.894
DTG EUR PLN 25.09.20 DTG117833 EUR 1.588.345 1.588.345
DTG EUR PLN 25.09.20 DTG118773 EUR 1.560.587 1.560.587
DTG EUR PLN 28.08.20 DTG115824 EUR 1.436.747 1.436.747
DTG EUR PLN 28.08.20 DTG117098 EUR 133.139 133.139
DTG EUR PLN 28.08.20 DTG117851 EUR 1.570.992 1.570.992
DTG EUR PLN 31.07.20 DTG115043 EUR 1.368.743 1.368.743
DTG EUR PLN 31.07.20 DTG115403 EUR 88.138 88.138
DTG EUR PLN 31.07.20 DTG115812 EUR 1.476.329 1.476.329
DEVISENTERMINGESCHAEFTE POLNISCHE ZLOTY
DTG EUR PLN 03.04.20 DTG108211 PLN 6.175.760 6.175.760
DTG EUR PLN 03.04.20 DTG108700 PLN 350.000 350.000
DTG EUR PLN 03.04.20 DTG108846 PLN 445.000 445.000
DTG EUR PLN 03.04.20 DTG110458 PLN 5.380.760 5.380.760
DTG EUR PLN 03.07.20 DTG113899 PLN 5.866.000 5.866.000
DTG EUR PLN 03.07.20 DTG115054 PLN 5.866.000 5.866.000
DTG EUR PLN 05.06.20 DTG112231 PLN 5.718.000 5.718.000
DTG EUR PLN 05.06.20 DTG113902 PLN 5.718.000 5.718.000
DTG EUR PLN 06.03.20 DTG106362 PLN 6.776.000 6.776.000
DTG EUR PLN 06.03.20 DTG108208 PLN 6.776.000 6.776.000
DTG EUR PLN 07.02.20 DTG105170 PLN 6.739.000 6.739.000
DTG EUR PLN 07.02.20 DTG106372 PLN 6.739.000 6.739.000
DTG EUR PLN 08.05.20 DTG110451 PLN 5.405.000 5.405.000
DTG EUR PLN 08.05.20 DTG111023 PLN 285.000 285.000
DTG EUR PLN 08.05.20 DTG112222 PLN 5.690.000 5.690.000
DTG EUR PLN 10.01.20 DTG103657 PLN 0 6.689.000
DTG EUR PLN 10.01.20 DTG105155 PLN 6.689.000 6.689.000
DTG EUR PLN 18.12.20 DTG121805 PLN 7.774.000 7.774.000
DTG EUR PLN 18.12.20 DTG123565 PLN 7.774.000 7.774.000
DTG EUR PLN 20.11.20 DTG120341 PLN 7.459.000 7.459.000
DTG EUR PLN 20.11.20 DTG121793 PLN 7.459.000 7.459.000
DTG EUR PLN 23.10.20 DTG118789 PLN 6.842.000 6.842.000
DTG EUR PLN 23.10.20 DTG120289 PLN 636.000 636.000
DTG EUR PLN 23.10.20 DTG120351 PLN 7.478.000 7.478.000
DTG EUR PLN 25.09.20 DTG117833 PLN 7.010.000 7.010.000
DTG EUR PLN 25.09.20 DTG118773 PLN 7.010.000 7.010.000
DTG EUR PLN 28.08.20 DTG115824 PLN 6.348.000 6.348.000
DTG EUR PLN 28.08.20 DTG117098 PLN 584.000 584.000
DTG EUR PLN 28.08.20 DTG117851 PLN 6.932.000 6.932.00014 C-QUADRAT ARTS Best Momentum Ampega Investment GmbH
Derivate
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)
Gattungsbezeichnung ISIN Währung Käufe / Verkäufe /
Zugänge Abgänge
DTG EUR PLN 31.07.20 DTG115043 PLN 6.128.000 6.128.000
DTG EUR PLN 31.07.20 DTG115403 PLN 394.000 394.000
DTG EUR PLN 31.07.20 DTG115812 PLN 6.522.000 6.522.000Rechenschaftsbericht 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 C-QUADRAT ARTS Best Momentum 15 Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 (SFTR) Wertpapierleihegeschäfte iSd Verordnung (EU) 2015/2365 (The Regulation on Transparency of Securities Financing Transac- tions and of Reuse) dürfen für den Fonds nicht eingesetzt wer- den. Wertpapierleihegeschäfte wurden daher im Berichtszeit- raum nicht eingesetzt. Pensionsgeschäfte iSd Verordnung (EU) 2015/2365 (The Regula- tion on Transparency of Securities Financing Transactions and of Reuse) dürfen für den Fonds nicht eingesetzt werden. Pensionsgeschäfte wurden daher im Berichtszeitraum nicht eingesetzt. Total Return Swaps (Gesamtrendite-Swaps) iSd Verordnung (EU) 2015/2365 (The Regulation on Transparency of Securities Financing Transactions and of Reuse) dürfen für den Fonds eingesetzt werden. Während der Berichtsperiode gab es keine Total Return Swaps. Den enthaltenen Unterfonds, die nicht in eigener Verwaltung stehen, wurden von deren jeweils verwaltenden Kapitalanla- gegesellschaften Verwaltungsentschädigungen zwischen 0,12 % und 1,72 % p. a. verrechnet. Für den Kauf der Anteile wurden von diesen Fondsgesellschaften keine Ausgabeauf- schläge in Rechnung gestellt.
16 C-QUADRAT ARTS Best Momentum Ampega Investment GmbH
Bestätigungsvermerk
Bericht zum Rechenschaftsbericht
Verantwortlichkeiten der gesetzlichen Vertreter und des Auf-
sichtsrats für den Rechenschaftsbericht
Prüfungsurteil Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstel-
Wir haben den Rechenschaftsbericht der Ampega Investment lung des Rechenschaftsberichts und dafür, dass dieser in
GmbH, über den von ihr verwalteten Übereinstimmung mit den österreichischen unternehmens-
rechtlichen Vorschriften und den Bestimmungen des InvFG
C-QUADRAT ARTS Best Momentum, Miteigentumsfonds 2011 ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und
gemäß Investmentfondsgesetz (InvFG) 2011 Ertragslage des Fonds vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen
Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie
bestehend aus der Vermögensaufstellung zum 31. Dezem- als notwendig erachten, um die Aufstellung eines Rechen-
ber 2020, der Ertragsrechnung für das an diesem Stichtag schaftsberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen –
endende Rechnungsjahr und den sonstigen in Anlage I beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellun-
Schema B Investmentfondsgesetz 2011 (InvFG 2011) vorgesehe- gen ist.
nen Angaben, geprüft.
Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des
Nach unserer Beurteilung entspricht der Rechenschaftsbe- Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft betreffend den
richt den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt ein mög- von ihr verwalteten Fonds.
lichst getreues Bild der Vermögens- und Finanzlage zum
31. Dezember 2020 sowie der Ertragslage des Fonds für das an Verantwortlichkeiten des Abschlussprüfers für die Prüfung des
diesem Stichtag endende Rechnungsjahr in Übereinstim- Rechenschaftsberichts
mung mit den österreichischen unternehmensrechtlichen Unsere Ziele sind, hinreichende Sicherheit darüber zu erlan-
Vorschriften und den Bestimmungen des InvFG 2011. gen, ob der Rechenschaftsbericht als Ganzes frei von wesentli-
chen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Dar-
stellungen ist und einen Bestätigungsvermerk zu erteilen,
Grundlage für das Prüfungsurteil der unser Prüfungsurteil beinhaltet. Hinreichende Sicherheit
Wir haben unsere Abschlussprüfung gemäß § 49 Abs 5 InvFG ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür,
2011 in Übereinstimmung mit den österreichischen Grundsät- dass eine in Übereinstimmung mit den österreichischen
zen ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Diese Grundsätzen ordnungsmäßiger Abschlussprüfung, die die
Grundsätze erfordern die Anwendung der International Stan- Anwendung der ISA erfordern, durchgeführte Abschlussprü-
dards on Auditing (ISA). Unsere Verantwortlichkeiten nach fung eine wesentliche falsche Darstellung, falls eine solche
diesen Vorschriften und Standards sind im Abschnitt "Verant- vorliegt, stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus
wortlichkeiten des Abschlussprüfers für die Prüfung des dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden
Rechenschaftsberichts" unseres Bestätigungsvermerks weiter- als wesentlich angesehen, wenn von ihnen einzeln oder insge-
gehend beschrieben. Wir sind von der Gesellschaft unabhän- samt vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie die
gig in Übereinstimmung mit den österreichischen unterneh- auf der Grundlage dieses Rechenschaftsberichts getroffenen
mensrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und wir wirtschaftlichen Entscheidungen von Nutzern beeinflussen.
haben unsere sonstigen beruflichen Pflichten in Übereinstim-
mung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffas- Als Teil einer Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit den
sung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausrei- österreichischen Grundsätzen ordnungsmäßiger Abschluss-
chend und geeignet sind, um als Grundlage für unser prüfung, die die Anwendung der ISA erfordern, üben wir wäh-
Prüfungsurteil zu dienen. rend der gesamten Abschlussprüfung pflichtgemäßes Ermes-
sen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung.Rechenschaftsbericht 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 C-QUADRAT ARTS Best Momentum 17 Darüber hinaus gilt: — Wir identifizieren und beurteilen die Risiken wesentli- Sonstige Informationen cher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Dar- Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informatio- stellungen im Rechenschaftsbericht, planen Prüfungs- nen verantwortlich. Die sonstigen Informationen beinhalten handlungen als Reaktion auf diese Risiken, führen sie alle Informationen im Rechenschaftsbericht, ausgenommen durch und erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend die Vermögensaufstellung, die Ertragsrechnung, die sonsti- und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungs- gen in Anlage I Schema B InvFG 2011 vorgesehenen Angaben urteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen und den Bestätigungsvermerk. resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht auf- gedeckt werden, ist höher als ein aus Irrtümern resultie- Unser Prüfungsurteil zum Rechenschaftsbericht deckt diese rendes, da dolose Handlungen betrügerisches Zusammen- sonstigen Informationen nicht ab und wir geben keine Art wirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, der Zusicherung darauf ab. irreführende Darstellungen oder das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. In Verbindung mit unserer Prüfung des Rechenschaftsbe- — Wir gewinnen ein Verständnis von dem für die Abschluss- richts ist es unsere Verantwortung, diese sonstigen Informati- prüfung relevanten internen Kontrollsystem um Prüfungs- onen zu lesen und zu überlegen, ob es wesentliche Unstim- handlungen zu planen, die unter den gegebenen Umstän- migkeiten zwischen den sonstigen Informationen und dem den angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Rechenschaftsbericht oder mit unserem während der Prüfung Prüfungsurteil zur Wirksamkeit des internen Kontrollsys- erlangten Wissen gibt oder diese Informationen sonst tems der Gesellschaft abzugeben. Wir beurteilen die Ange- wesentlich falsch dargestellt erscheinen. Falls wir, basierend messenheit der von den gesetzlichen Vertretern ange- auf den durchgeführten Arbeiten, zur Schlussfolgerung gelan- wandten Rechnungslegungsmethoden sowie die gen, dass die sonstigen Informationen wesentlich falsch dar- Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern darge- gestellt sind, müssen wir dies berichten. Wir haben diesbe- stellten geschätzten Werte in der Rechnungslegung und züglich nichts zu berichten. damit zusammenhängende Angaben. — Wir beurteilen die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Rechenschaftsberichts einschließlich der Wien, am 23. April 2021 Angaben sowie ob der Rechenschaftsbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse in einer Weise wiedergibt, dass ein möglichst getreues Bild erreicht wird. Deloitte Audit Wirtschaftsprüfungs GmbH — Wir tauschen uns mit dem Aufsichtsrat unter anderem über den geplanten Umfang und die geplante zeitliche Einteilung der Abschlussprüfung sowie über bedeutsame Mag. Robert PEJHOVSKY Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsa- Wirtschaftsprüfer mer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Abschlussprüfung erkennen, aus .
18 C-QUADRAT ARTS Best Momentum Ampega Investment GmbH
Steuerliche Behandlung
Artikel 1 Miteigentumsanteile
Mit Inkrafttreten des neuen Meldeschemas (ab 06.06.2016)
wird die steuerliche Behandlung von der Österreichischen
Kontrollbank (OeKB) erstellt und auf www.profitweb.at veröf- Die Miteigentumsanteile werden durch Anteilscheine (Zertifi-
fentlicht. Die Steuerdateien stehen für sämtliche Fonds zum kate) mit Wertpapiercharakter verkörpert, die auf Inhaber lau-
Download zur Verfügung. Hinsichtlich Detailangaben zu den ten.
anrechenbaren bzw. rückerstattbaren ausländischen Steuern Die Anteilscheine werden in Sammelurkunden je Anteilsgat-
verweisen wir auf die Homepage www.profitweb.at tung dargestellt. Effektive Stücke können daher nicht ausge-
folgt werden.
Artikel 2 Depotbank (Verwahrstelle)
Berechnungsmethode des Die für den Investmentfonds bestellte Depotbank (Verwahr-
stelle) ist die Raiffeisen Bank International AG, Wien.
Gesamtrisikos: Value-at-Risk Zahlstelle für Anteilscheine ist die Depotbank (Verwahrstelle).
Vergleichsvermögen: Artikel 3 Veranlagungsinstrumente und -grundsätze
bis 30.09.2020: KEINES, da absoluter VaR von 20 %
Für den Investmentfonds dürfen nachstehende Vermögens-
ab 01.10.2020: 100% MSCI World
werte nach Maßgabe des InvFG ausgewählt werden.
Der Investmentfonds veranlagt zumindest 51 vH des Fondsver-
Risikomodell: mögens in Aktienfonds. Anleihenfonds und Geldmarktfonds
Multi-Faktor-Modell mit Monte Carlo Simulation bzw. geldmarktnahe Fonds können als kurzfristig defensive
Maßnahme erworben werden. Dabei können auch Anteile an
Investmentfonds erworben werden, die eine – im Verhältnis
bis 30.09.2020: zu einer bestimmten Marktentwicklung - neutrale oder
Minimum VaR: 3,83 % gegenläufige Wertentwicklung anstreben.
Durchschnitt VaR: 12,21 % Die nachfolgenden Veranlagungsinstrumente werden unter
Einhaltung des obig beschriebenen Veranlagungsschwer-
Maximum VaR: 19,28 %
punkts für das Fondsvermögen erworben.
ab 01.10.2020 relativ zum Vergleichsvermögen:
Minimum VaR : 62,1 % Wertpapiere
Durchschnitt VaR: 79,9 % Wertpapiere (einschließlich Wertpapiere mit eingebetteten
derivativen Instrumenten) dürfen bis zu49 vH des Fondsver-
Maximum VaR: 92,8 %
mögens erworben werden.
Geldmarktinstrumente
Fondsbestimmungen gemäß Nicht anwendbar.
InvFG 2011 Wertpapiere und Geldmarktinstrumente
Der Erwerb nicht voll eingezahlter Wertpapiere und von
Bezugsrechten auf solche Instrumente oder von nicht voll ein-
Die Fondsbestimmungen für den Investmentfonds C-QUAD- gezahlten anderen Finanzinstrumenten ist bis zu 10 vH des
RAT ARTS Best Momentum, Miteigentumsfonds gemäß Invest- Fondsvermögens zulässig.
mentfondsgesetz 2011 idgF (InvFG), wurden von der Finanz- Wertpapiere dürfen erworben werden, wenn sie den Krite-
marktaufsicht (FMA) genehmigt. rien betreffend die Notiz oder den Handel an einem geregel-
Der Investmentfonds ist ein Organismus zur gemeinsamen ten Markt oder einer Wertpapierbörse gemäß InvFG entspre-
Veranlagung in Wertpapieren (OGAW) und wird von der Am- chen.
pega Investment GmbH (nachstehend „Verwaltungsgesell- Wertpapiere, die die im vorstehenden Absatz genannten Kri-
schaft“ genannt) mit Sitz in Köln/Deutschland verwaltet. terien nicht erfüllen, dürfen insgesamt bis zu 10 vH des Fonds-
vermögens erworben werden.Rechenschaftsbericht 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 C-QUADRAT ARTS Best Momentum 19
Artikel 4 Modalitäten der Ausgabe und Rücknahme
Anteile an Investmentfonds
Anteile an Investmentfonds (OGAW, OGA) dürfen jeweils bis Die Berechnung des Anteilswertes erfolgt in EUR.
zu 20 vH des Fondsvermögens und insgesamt im gesetzlich Der Wert der Anteile wird bankarbeitstäglich ermittelt.
zulässigen Rahmen erworben werden, sofern diese (OGAW
bzw. OGA) ihrerseits jeweils zu nicht mehr als 10 vH des Fonds-Ausgabe und Ausgabeaufschlag
vermögens in Anteile anderer Investmentfonds investieren. Der Ausgabepreis ergibt sich aus dem Anteilswert zuzüglich
Anteile an OGA dürfen insgesamt bis zu 30 vH des Fondsver- eines Aufschlages pro Anteil in Höhe von bis zu 5,00 vH zur
mögens erworben werden. Deckung der Ausgabekosten der Verwaltungsgesellschaft,
aufgerundet auf den nächsten Cent. Für die retrofreie Anteil-
Derivative Instrumente klasse „H“ wird derzeit kein Ausgabeaufschlag erhoben.
Derivative Instrumente dürfen als Teil der Anlagestrategie bis Die Ausgabe der Anteile ist grundsätzlich nicht beschränkt,
zu 49 vH des Fondsvermögens (Berechnung nach Marktprei- die Verwaltungsgesellschaft behält sich jedoch vor, die Aus-
sen) und zur Absicherung eingesetzt werden. gabe von Anteilscheinen vorübergehend oder vollständig ein-
zustellen.
Risiko-Messmethode(n) des Investmentfonds Tranchenfonds: Es liegt im Ermessen der Verwaltungsgesell-
Der Investmentfonds wendet folgende Risikomessmethode schaft eine Staffelung des Ausgabeaufschlags vorzunehmen.
an:
– Value at Risk Rücknahme und Rücknahmeabschlag
Der VaR-Wert wird gemäß dem 4. Hauptstück der 4. Derivate- Es fällt kein Rücknahmeabschlag an. Der Rücknahmepreis
Risikoberechnungs- und MeldeV idgF ermittelt. ergibt sich aus dem Anteilswert abgerundet auf den nächs-
ten Cent.
– relativer VaR Auf Verlangen eines Anteilinhabers ist diesem sein Anteil an
Der zuordenbare Risikobetrag für das Gesamtrisiko, ermittelt dem Investmentfonds zum jeweiligen Rücknahmepreis gegen
als Value-at-Risk–Wert von im Fonds getätigten Veranlagun- Rückgabe des Anteilscheines auszuzahlen.
gen, ist auf maximal das Zweifache des VaR eines Referenz-
portfolios, welches den Anforderungen des § 16 Abs. 2 der 4. Artikel 5 Rechnungsjahr
Derivate-Risikoberechnungs- und MeldeV idgF. entspricht,
begrenzt. Das Rechnungsjahr des Investmentfonds ist die Zeit vom 01.01.
bis zum 31.12.
Sichteinlagen oder kündbare Einlagen
Sichteinlagen und kündbare Einlagen mit einer Laufzeit von Artikel 6 Anteilsgattungen und Erträgnisverwendung
höchstens 12 Monaten können bis zu 49 vH des Fondsvermö-
gens gehalten werden. Für den Investmentfonds können sowohl Ausschüttungsan-
Es ist kein Mindestbankguthaben zu halten. teilscheine und Thesaurierungsanteilscheine mit KESt-Aus-
zahlung als auch Thesaurierungsanteilscheine ohne KESt-Aus-
Vorübergehend aufgenommene Kredite zahlung ausgegeben werden.
Die Verwaltungsgesellschaft darf für Rechnung des Invest- Für diesen Investmentfonds können verschiedene Gattungen
mentfonds vorübergehend Kredite bis zur Höhe von 10 vH des von Anteilscheinen ausgegeben werden. Die Bildung der
Fondsvermögens aufnehmen. Anteilsgattungen sowie die Ausgabe von Anteilen einer
Anteilsgattung liegen im Ermessen der Verwaltungsgesell-
Pensionsgeschäfte schaft.
Nicht anwendbar.
Erträgnisverwendung bei Ausschüttungsanteilscheinen (Aus-
Wertpapierleihe schütter)
Nicht anwendbar. Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträg-
Der Erwerb von Veranlagungsinstrumenten ist nur einheit- nisse (Zinsen und Dividenden) können nach Deckung der Kos-
lich für den ganzen Investmentfonds und nicht für eine ein- ten nach dem Ermessen der Verwaltungsgesellschaft ausge-
zelne Anteilsgattung oder eine Gruppe von Anteilsgattungen schüttet werden. Eine Ausschüttung kann unter
zulässig. Dies gilt jedoch nicht für Währungssicherungsge- Berücksichtigung der Interessen der Anteilinhaber unterblei-
schäfte. Diese können auch ausschließlich zugunsten einer ben. Ebenso steht die Ausschüttung von Erträgen aus der Ver-
einzigen Anteilsgattung abgeschlossen werden. Ausgaben äußerung von Vermögenswerten des Investmentfonds ein-
und Einnahmen aufgrund eines Währungssicherungsge- schließlich von Bezugsrechten im Ermessen der
schäfts werden ausschließlich der betreffenden Anteilsgat- Verwaltungsgesellschaft. Eine Ausschüttung aus der Fonds-
tung zugeordnet. substanz sowie Zwischenausschüttungen sind zulässig.20 C-QUADRAT ARTS Best Momentum Ampega Investment GmbH
Das Fondsvermögen darf durch Ausschüttungen in keinem
Fall das im Gesetz vorgesehene Mindestvolumen für eine Kün- Artikel 7 Verwaltungsgebühr, Ersatz von Aufwendungen,
digung unterschreiten. Abwicklungsgebühr
Die Beträge sind an die Inhaber von Ausschüttungsanteil-
scheinen ab 15.02. des folgenden Rechnungsjahres auszu- Die Verwaltungsgesellschaft erhält für ihre Verwaltungstätig-
schütten, der Rest wird auf neue Rechnung vorgetragen. keit eine jährliche Vergütung bis zu einer Höhe von 2,10 vH
Jedenfalls ist ab dem 15.02. der gemäß InvFG ermittelte p.a. des Fondsvermögens, die auf Grund der Monatsendwerte
Betrag auszuzahlen, der zutreffendenfalls zur Deckung einer errechnet wird.
auf den ausschüttungsgleichen Ertrag des Anteilscheines ent- Zusätzlich erhält die Verwaltungsgesellschaft monatlich eine
fallenden Kapitalertragsteuerabfuhrpflicht zu verwenden ist. variable Verwaltungsgebühr (Performancefee, erfolgsabhän-
gige Vergütung) in Höhe von 20 vH der Nettoperformance (=
Erträgnisverwendung bei Thesaurierungsanteilscheinen mit Wertentwicklung des Anteilswertes) gegenüber der soge-
KESt-Auszahlung (Thesaurierer) nannten „High-Water-Mark“. Die „High-Water-Mark“ ent-
Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträg- spricht jenem Anteilswert zum Ende jenes vergangenen
nisse nach Deckung der Kosten werden nicht ausgeschüttet. Monats, zu dem zuletzt eine Performancefee ausbezahlt
Es ist bei Thesaurierungsanteilscheinen ab 15.02. der gemäß wurde und wird auf Basis des durchschnittlichen Fondsvolu-
InvFG ermittelte Betrag auszuzahlen, der zutreffendenfalls mens laufend abgegrenzt und beeinflusst erfolgswirksam
zur Deckung einer auf den ausschüttungsgleichen Ertrag des den ermittelten Rechenwert. Bei der Berechnung wird die
Anteilscheines entfallenden Kapitalertragsteuerabfuhrpflicht Anzahl der sich am Ende des relevanten Monats im Umlauf
zu verwenden ist. befindlichen Anteile in Betracht gezogen.
Die Kosten bei Einführung neuer Anteilsgattungen für beste-
Erträgnisverwendung bei Thesaurierungsanteilscheinen ohne hende Sondervermögen werden zu Lasten der Anteilspreise
KESt-Auszahlung (Vollthesaurierer) der neuen Anteilsgattungen in Rechnung gestellt.
Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträg- Bei Abwicklung des Investmentfonds erhält die abwickelnde
nisse nach Deckung der Kosten werden nicht ausgeschüttet. Stelle eine Vergütung von 1,00 vH des Fondsvermögens.
Es wird keine Auszahlung gemäß InvFG vorgenommen. Der Die Verwaltungsgesellschaft hat Anspruch auf Ersatz aller
für das Unterbleiben der KESt-Auszahlung auf den Jahreser- durch die Verwaltung entstandenen Aufwendungen.
trag gemäß InvFG maßgebliche Zeitpunkt ist jeweils der 15.02. Nähere Angaben und Erläuterungen zu diesem Investment-
des folgenden Rechnungsjahres. fonds finden sich im Prospekt.
Die Verwaltungsgesellschaft stellt durch Erbringung entspre-
chender Nachweise von den depotführenden Stellen sicher,
dass die Anteilscheine im Auszahlungszeitpunkt nur von
Anteilinhabern gehalten werden können, die entweder nicht
der inländischen Einkommen- oder Körperschaftssteuer
unterliegen oder bei denen die Voraussetzungen für eine
Befreiung gemäß § 94 des Einkommensteuergesetzes bzw.
für eine Befreiung von der Kapitalertragsteuer vorliegen.
Werden diese Voraussetzungen zum Auszahlungszeitpunkt
nicht erfüllt, ist der gemäß InvFG ermittelte Betrag durch Gut-
schrift des jeweils depotführenden Kreditinstituts auszuzah-
len.
Erträgnisverwendung bei Thesaurierungsanteilscheinen ohne
KESt-Auszahlung (Vollthesaurierer Auslandstranche)
Der Vertrieb der Thesaurierungsanteilscheine ohne KESt-Aus-
zahlung erfolgt ausschließlich im Ausland.
Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträg-
nisse nach Deckung der Kosten werden nicht ausgeschüttet.
Es wird keine Auszahlung gemäß InvFG vorgenommen.
Die Verwaltungsgesellschaft stellt durch Erbringung entspre-
chender Nachweise sicher, dass die Anteilscheine im Auszah-
lungszeitpunkt nur von Anteilinhabern gehalten werden kön-
nen, die entweder nicht der inländischen Einkommen- oder
Körperschaftssteuer unterliegen oder bei denen die Voraus-
setzungen für eine Befreiung gemäß § 94 des Einkommen-
steuergesetzes bzw. für eine Befreiung von der Kapitalertrags-
steuer vorliegen.Rechenschaftsbericht 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 C-QUADRAT ARTS Best Momentum 21
Anhang
Liste der Börsen mit amtlichem Handel und von organisierten Märkten
1. Börsen mit amtlichem Handel und organisierten Märkten in den Mitgliedstaaten des EWR sowie Börsen in europäischen
Ländern außerhalb der Mitgliedstaaten des EWR, die als gleichwertig mit geregelten Märkten gelten
Jeder Mitgliedstaat hat ein aktuelles Verzeichnis der von ihm genehmigten Märkte zu führen. Dieses Verzeichnis ist
den anderen Mitgliedstaaten und der Kommission zu übermitteln.
Die Kommission ist gemäß dieser Bestimmung verpflichtet, einmal jährlich ein Verzeichnis der ihr mitgeteilten geregel-
ten Märkte zu veröffentlichen.
Infolge verringerter Zugangsschranken und der Spezialisierung in Handelssegmente ist das Verzeichnis der „geregel-
ten Märkte “größeren Veränderungen unterworfen. Die Kommission wird daher neben der jährlichen Veröffentlichung
eines Verzeichnisses im Amtsblatt der Europäischen Union eine aktualisierte Fassung auf ihrer offiziellen Internetsite
zugänglich machen.
1.1. Das aktuell gültige Verzeichnis der geregelten Märkte finden Sie unter
https://registers.esma.europa.eu/publication/searchRegister?core=esma_registers_upreg 1)
1.2. Folgende Börsen sind unter das Verzeichnis der geregelten Märkte zu subsumieren:
1.2.1. Luxemburg: Euro MTF Luxemburg
1.2.2. Schweiz: SIX Swiss Exchange AG, BX Swiss AG2)
1.3. Gemäß § 67 Abs. 2 Z2 InvFG anerkannte Märkte im EWR:
Märkte im EWR, die von den jeweils zuständigen Aufsichtsbehörden als anerkannte Märkte eingestuft werden.
2. Börsen in europäischen Ländern außerhalb der Mitgliedstaaten des EWR
2.1. Bosnien Herzegowina: Sarajevo, Banja Luka
2.2. Montenegro: Podgorica
2.3. Russland: Moskau (RTS Stock Exchange); Moscow Interbank Currency Exchange (MICEX)
2.4. Serbien: Belgrad
2.5. Türkei: Istanbul (betr. Stock Market nur "National Market")
1)
Zum Öffnen des Verzeichnisses in der Spalte links unter „Entity Type“ die Einschränkung auf „Regulated market“ auswählen und auf „Search“ (bzw. auf „Show table
columns“ und „Update“) klicken. Der Link kann durch die ESMA geändert werden.Der Link kann durch die ESMA geändert werden.
2)
Im Fall des Auslaufens der Börsenäquivalenz für die Schweiz sind die SIX Swiss Exchange AG und die BX Swiss AG bis auf Weiteres unter Punkt 2 „Börsen in europäi-
schen Ländern außerhalb der Mitgliedstaaten des EWR“ zu subsumieren.Sie können auch lesen
