TL Nachhaltigkeitsfonds - Ungeprüfter Halbjahresbericht - Banca Credinvest
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TL Nachhaltigkeitsfonds
OGAW nach liechtensteinischem Recht
in der Rechtsform der Treuhänderschaft
Ungeprüfter Halbjahresbericht
per 29. Juni 2021
Asset Manager: Verwaltungsgesellschaft:
Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis ....................................................................................................................................................... 2 Verwaltung und Organe ............................................................................................................................................ 3 Tätigkeitsbericht ......................................................................................................................................................... 4 Vermögensrechnung ................................................................................................................................................. 6 Ausserbilanzgeschäfte............................................................................................................................................... 6 Erfolgsrechnung .......................................................................................................................................................... 7 Veränderung des Nettofondsvermögens ................................................................................................................ 8 Anzahl Anteile im Umlauf .......................................................................................................................................... 8 Kennzahlen.................................................................................................................................................................. 9 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe ........................................................................................................... 10 Ergänzende Angaben .............................................................................................................................................. 16 Spezifische Informationen für einzelne Vertriebsländer ...................................................................................... 19 Informationen über dieses Hilfswerk sowie über den Wirkungsmechanismus ................................................. 20 TL Nachhaltigkeitsfonds -2- Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021
Verwaltung und Organe
Verwaltungsgesellschaft IFM Independent Fund Management AG
Landstrasse 30
FL-9494 Schaan
Verwaltungsrat Heimo Quaderer
S.K.K.H. Erzherzog Simeon von Habsburg
Hugo Quaderer
Geschäftsleitung Luis Ott
Alexander Wymann
Michael Oehry
Domizil, Administration IFM Independent Fund Management AG
und Vertriebsstelle Landstrasse 30
FL-9494 Schaan
Asset Manager und Promotor Banca Credinvest SA
Via G. Cattori 14
CH-6902 Lugano
Verwahrstelle NEUE BANK AG
Marktgass 20
FL-9490 Vaduz
Wirtschaftsprüfer Ernst & Young AG
Schanzenstrasse 4a
CH-3008 Bern
TL Nachhaltigkeitsfonds -3-
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Tätigkeitsbericht Sehr geehrte Anlegerinnen Sehr geehrte Anleger Wir freuen uns, Ihnen den Halbjahresbericht des TL Nachhal- tigkeitsfonds vorlegen zu dürfen. Der Nettoinventarwert pro Anteilschein für die Anteilsklasse -BRASCRI- ist seit dem 31. Dezember 2020 von CHF 150.65 auf CHF 172.30 gestiegen und erhöhte sich somit um 14.37%. Der Nettoinventarwert pro Anteilschein für die Anteilsklasse -HILFSWERKE- ist seit dem 31. Dezember 2020 von CHF 125.84 auf CHF 143.72 gestiegen und erhöhte sich somit um 14.21%. Am 29. Juni 2021 belief sich das Fondsvermögen für den TL Nachhaltigkeitsfonds auf CHF 5.9 Mio. und es befanden sich 4’637 Anteile der Anteilsklasse -BRASCRI- und 35’323 Anteile der Anteilsklasse -HILFSWERKE- im Umlauf. Performance Chart -BRASCRI- Performance Chart -HILFSWERKE- TL Nachhaltigkeitsfonds -4- Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021
Tätigkeitsbericht (Fortsetzung)
Top 10
Top 10 Investitionen
Gesellschaft Land Branche Investition in %
1 Regeneron Pharmaceuticals Inc US Biotechnologie 3.02%
2 NVIDIA Corp. US Elektronik & Halbleiter 2.98%
3 Genmab A/S DK Biotechnologie 2.00%
4 Apple Computer Inc. US Computer & Netzw erkausrüster 1.27%
5 Verizon Communications Inc. US Telekommunikation 1.25%
6 Electronic Arts US Internet, Softw are & IT-Dienstleistungen 1.24%
7 S&P Global US Graphisches Gew erbe, Verlage & Medien 1.23%
8 Home Depot Inc. US Detailhandel, Warenhäuser 1.23%
9 Johnson & Johnson US Pharmazeutik, Kosmetik & med. Produkte 1.21%
10 Koninklijke Ahold NL Detailhandel, Warenhäuser 1.01%
Top 10 Deinvestitionen
Gesellschaft Land Branche Investition in %
1 AXA FR Versicherungen -2.84%
2 CVS Health US Pharmazeutik, Kosmetik & med. Produkte -2.39%
3 New mont Corp. US Edelmetalle & Edelsteine -1.98%
4 Starbucks Corp US Gastgew erbe & Freizeiteinrichtungen -1.67%
5 Cognizant Technology Solutions US Internet, Softw are & IT-Dienstleistungen -1.47%
6 Johnson & Johnson US Pharmazeutik, Kosmetik & med. Produkte -1.43%
7 Adidas AG DE Textilien, Bekleidung & Lederw aren -1.38%
8 Canadian Pacific Railw ay Ltd CA Verkehr & Transport -1.34%
9 PayPal Holdings US Diverse Dienstleistungen -1.27%
10 eBay Inc US Detailhandel, Warenhäuser -1.25%
TL Nachhaltigkeitsfonds -5-
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Vermögensrechnung
29. Juni 2021 30. Juni 2020
CHF CHF
Bankguthaben auf Sicht 700’499.80 385'014.19
Bankguthaben auf Zeit 0.00 0.00
Wertpapiere und andere Anlagewerte 5’327’210.01 4'617'156.71
Derivate Finanzinstrumente -102’002.44 28'752.67
Sonstige Vermögenswerte 3’759.23 1'206.36
Gesamtfondsvermögen 5’929’466.60 5'032'129.93
Verbindlichkeiten -53’895.39 -41'291.08
Nettofondsvermögen 5’875’571.21 4'990'838.85
Ausserbilanzgeschäfte
Allfällige, am Ende der Berichtsperiode offene derivative
Finanzinstrumente sind aus dem Vermögensinventar ersicht-
lich.
Allfällige, am Bilanzstichtag ausgeliehene Wertpapiere
(Securities Lending) sind aus dem Vermögensinventar ersicht-
lich.
Am Bilanzstichtag waren keine aufgenommenen Kredite
ausstehend.
TL Nachhaltigkeitsfonds -6-
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Erfolgsrechnung
01.01.2021 - 29.06.2021 01.01.2020 - 30.06.2020
CHF CHF
Ertrag
Aktien 45’661.90 38'562.59
Ertrag Bankguthaben 0.00 0.00
Sonstige Erträge 3’299.85 0.00
Einkauf laufender Erträge (ELE) -1.69 -0.89
Total Ertrag 48’960.06 38'561.70
Aufwand
Reglementarische Vergütung an die Verwaltung 48’804.13 44'938.08
Revisionsaufwand 4’714.53 4'753.88
Passivzinsen 0.00 0.00
Sonstige Aufwendungen 5’705.23 5'843.16
Ausrichtung laufender Erträge (ALE) 0.00 -786.06
Total Aufwand 59’223.89 54'749.06
Nettoertrag -10’263.83 -16'187.36
Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 175’972.95 62'654.14
Realisierter Erfolg 165’709.12 46'466.78
Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 566’177.19 -254'741.03
Gesamterfolg 731’886.31 -208'274.25
TL Nachhaltigkeitsfonds -7-
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Veränderung des Nettofondsvermögens
01.01.2021 - 29.06.2021
CHF
Nettofondsvermögen zu Beginn der Periode 5’142’888.86
Saldo aus dem Anteilsverkehr 796.04
Gesamterfolg 731’886.31
Nettofondsvermögen am Ende der Berichtsperiode 5’875’571.21
Anzahl Anteile im Umlauf
TL Nachhaltigkeitsfonds -BRASCRI- 01.01.2021 - 29.06.2021
Anzahl Anteile zu Beginn der Periode 4’637
Neu ausgegebene Anteile 0
Zurückgenommene Anteile 0
Anzahl Anteile am Ende der Periode 4’637
TL Nachhaltigkeitsfonds -HILFSWERKE- 01.01.2021 - 29.06.2021
Anzahl Anteile zu Beginn der Periode 35’317
Neu ausgegebene Anteile 6
Zurückgenommene Anteile 0
Anzahl Anteile am Ende der Periode 35’323
TL Nachhaltigkeitsfonds -8-
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Kennzahlen TL Nachhaltigkeitsfonds 29.06.2021 31.12.2020 31.12.2019 Nettofondsvermögen in CHF 5’875’571.21 5’142’888.86 5'528'075.54 Transaktionskosten in CHF 11’426.90 24’928.35 16'347.85 TL Nachhaltigkeitsfonds -BRASCRI- 29.06.2021 31.12.2020 31.12.2019 Nettofondsvermögen in CHF 798’972.37 698’580.00 1'071'869.00 Ausstehende Anteile 4’637 4’637 7'712 Inventarwert pro Anteil in CHF 172.30 150.65 138.99 Performance in % 14.37 8.39 19.45 Performance in % seit Liberierung am 15.07.2008 72.30 50.65 38.99 OGC/TER 1 in % 1.99 1.97 2.05 TL Nachhaltigkeitsfonds -HILFSWERKE- 29.06.2021 31.12.2020 31.12.2019 Nettofondsvermögen in CHF 5’076’598.84 4’444’308.86 4'456'206.54 Ausstehende Anteile 35’323 35’317 38'269 Inventarwert pro Anteil in CHF 143.72 125.84 116.44 Performance in % 14.21 8.07 19.10 Performance in % seit Liberierung am 01.07.2014 43.72 25.84 16.44 OGC/TER 1 in % 2.29 2.27 2.35 Rechtliche Hinweise Die historische Wertentwicklung eines Anteils ist keine Garantie für die laufende und zukünftige Performance. Der Wert eines An- teils kann jederzeit steigen oder fallen. Die Performancedaten lassen zudem die bei der Ausgabe und Rücknahme der Anteile erhobenen Kommissionen und Kosten unberücksichtigt. OGC/TER 1 (nachstehend TER genannt) Sofern Anteile anderer Fonds (Zielfonds) im Umfang von mindestens 10% des Fondsvermögens erworben werden, wird eine synthe- tische TER berechnet. Die TER des Fonds setzt sich aus Kosten, welche auf Ebene des Fonds direkt angefallen sind und im Falle der Berechnung der synthetischen TER zusätzlich aus der anteilmässigen TER der einzelnen Zielfonds, gewichtet nach deren Anteil am Stichtag sowie der effektiv bezahlten Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge der Zielfonds, zusammen. TL Nachhaltigkeitsfonds -9- Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
WHG Portfolio Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per Kurs Kurswert % des
29.06.2021 in CHF NIW
WERTPAPIERE UND ANDERE ANLAGEWERTE
BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE
Aktien
CHF CIE Financier Richemont 0 0 1’600 112.85 180’560 3.07%
CHF Nestle SA 480 0 1’500 116.30 174’450 2.97%
CHF Roche Holding AG 0 0 380 348.80 132’544 2.26%
DKK Genmab A/S 310 155 155 2’594.00 59’254 1.01%
DKK Novo Nordisk -B- 0 0 2’150 521.80 165’332 2.81%
EUR Deutsche Telekom 3’150 0 3’150 18.00 62’135 1.06%
EUR Groupe Danone 0 900 1’790 59.44 116’609 1.98%
EUR Iberdrola SA 136 0 9’661 10.46 110’700 1.88%
EUR Koninklijke Ahold 2’100 0 6’800 24.83 185’012 3.15%
EUR NN Group 189 0 5’539 40.12 243’553 4.15%
EUR SEB 40 0 440 154.60 74’553 1.27%
EUR TotalEnergies SE Rg 0 1’335 3’365 38.61 142’374 2.42%
JPY Chugai Pharmaceutical 0 0 3’600 4’300.00 128’932 2.19%
JPY Seven & I Holdings Co 1’400 0 5’325 5’280.00 234’177 3.99%
USD 3M Co. 210 0 1’200 196.03 216’441 3.68%
USD Accenture 0 0 335 296.43 91’370 1.56%
USD Adobe Inc. 110 0 430 590.75 233’726 3.98%
USD Alphabet -C- 0 0 110 2’520.37 255’089 4.34%
USD Apple Computer Inc. 590 0 1’280 136.33 160’560 2.73%
USD Applied Materials Inc. 0 300 490 141.92 63’984 1.09%
USD Bank of America Corp 0 1’500 4’500 40.89 169’303 2.88%
USD Blackrock 0 60 100 873.53 80’374 1.37%
USD Bristol Myers Squibb Co 0 0 1’050 66.27 64’024 1.09%
USD eBay Inc 0 1’365 2’235 70.49 144’957 2.47%
USD Home Depot Inc. 260 0 490 318.24 143’478 2.44%
USD Humana 0 0 330 442.29 134’294 2.29%
USD Johnson & Johnson 440 500 880 164.03 132’813 2.26%
USD Merck & Co Inc 0 0 2’810 77.21 199’625 3.40%
USD Microsoft Corp. 0 0 1’190 271.40 297’161 5.06%
USD Newmont Corp. 0 1’925 1’500 62.58 86’370 1.47%
USD NVIDIA Corp. 320 0 320 801.07 235’861 4.01%
USD PayPal Holdings 0 295 410 292.76 110’441 1.88%
USD Regeneron Pharmaceuticals Inc 355 0 355 545.98 178’336 3.04%
USD S&P Global 230 0 230 410.58 86’888 1.48%
USD Verizon Communications Inc. 1’400 0 1’400 55.84 71’930 1.22%
USD Visa Inc 0 273 737 235.95 160’001 2.72%
5’327’210 90.67%
TL Nachhaltigkeitsfonds - 10 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
WHG Portfolio Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per Kurs Kurswert % des
29.06.2021 in CHF NIW
TOTAL BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE 5’327’210 90.67%
TOTAL WERTPAPIERE UND ANDERE ANLAGEWERTE 5’327’210 90.67%
DERIVATE FINANZINSTRUMENTE
CHF Verbindlichkeiten aus Devisenterminkontrakten -103’986 -1.77%
CHF Forderungen aus Optionsscheinen 1’984 0.03%
TOTAL DERIVATE FINANZINSTRUMENTE -102’002 -1.74%
CHF Kontokorrentguthaben 700’500 11.92%
CHF Sonstige Vermögenswerte 3’759 0.06%
GESAMTFONDSVERMÖGEN 5’929’467 100.92%
CHF Forderungen und Verbindlichkeiten -53’895 -0.92%
NETTOFONDSVERMÖGEN 5’875’571 100.00%
Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Fussnoten:
1) Inkl. Split, Gratisaktien und Zuteilung aus Anrechten
2) Vollständig oder teilweise ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending)
TL Nachhaltigkeitsfonds - 11 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe Umsatzliste Geschäfte, die nicht mehr im Vermögensinventar erscheinen: WHG Portfolio Bezeichnung Käufe Verkäufe BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE Aktien CAD Canadian Pacific Railway Ltd 860 1’075 EUR Adidas AG 0 240 EUR AXA 0 7’200 JPY Nintendo Co Ltd 0 100 NOK Mowi ASA 2’600 2’600 USD Amgen Inc. 0 310 USD Cognizant Technology Solutions 0 1’080 USD CVS Health 0 1’870 USD Electronic Arts 500 500 USD Organon & Company Rg 281 281 USD PepsiCo Inc 0 490 USD Starbucks Corp 0 920 Bezugsrecht EUR Ibedrola Rg 26.01.2021 9’525 9’525 AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE Aktien EUR Iberdrola Rg 136 136 TL Nachhaltigkeitsfonds - 12 - Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
Devisentermingeschäfte
Am Ende der Berichtsperiode offene Derivate auf Devisen:
Fälligkeit Kauf Verkauf Kauf Verkauf
Betrag Betrag
13.09.2021 CHF DKK 153’859.65 1’050’000.00
13.09.2021 CHF EUR 735’204.00 690’000.00
13.09.2021 CHF JPY 301’960.70 37’000’000.00
13.09.2021 CHF USD 2’770’160.00 3’100’000.00
Während der Berichtsperiode getätigte Derivate auf Devisen:
Fälligkeit Kauf Verkauf Kauf Verkauf
Betrag Betrag
11.03.2021 JPY CHF 25’000’000.00 212’950.00
11.03.2021 CAD CHF 75’000.00 52’050.00
11.03.2021 DKK CHF 330’000.00 47’689.95
11.03.2021 EUR CHF 780’000.00 839’514.00
11.03.2021 USD CHF 2’800’000.00 2’475’480.00
11.03.2021 USD CHF 120’000.00 105’624.00
11.03.2021 JPY CHF 6’500’000.00 55’302.00
11.03.2021 DKK CHF 400’000.00 58’462.80
11.03.2021 USD CHF 75’000.00 66’442.50
11.03.2021 CHF NOK 41’566.00 400’000.00
11.03.2021 NOK CHF 400’000.00 41’566.00
11.03.2021 CHF DKK 47’834.50 330’000.00
11.03.2021 DKK CHF 330’000.00 47’834.50
11.03.2021 USD CHF 300’000.00 266’610.00
11.03.2021 CHF USD 266’610.00 300’000.00
11.03.2021 USD CHF 200’000.00 180’640.00
11.03.2021 CHF USD 180’640.00 200’000.00
11.06.2021 CHF USD 2’048’640.00 2’200’000.00
11.06.2021 USD CHF 2’200’000.00 2’048’640.00
11.06.2021 CHF NOK 43’897.20 400’000.00
11.06.2021 NOK CHF 400’000.00 43’897.20
11.06.2021 CHF DKK 126’905.85 850’000.00
11.06.2021 DKK CHF 850’000.00 126’905.85
11.06.2021 CHF CAD 51’758.00 70’000.00
11.06.2021 CAD CHF 70’000.00 51’758.00
11.06.2021 CHF EUR 941’885.00 850’000.00
11.06.2021 EUR CHF 850’000.00 941’885.00
11.06.2021 CHF DKK 37’197.75 250’000.00
11.06.2021 DKK CHF 250’000.00 37’197.75
TL Nachhaltigkeitsfonds - 13 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
Fälligkeit Kauf Verkauf Kauf Verkauf
Betrag Betrag
11.06.2021 CHF JPY 205’992.00 24’000’000.00
11.06.2021 JPY CHF 24’000’000.00 205’992.00
11.06.2021 CHF EUR 55’480.00 50’000.00
11.06.2021 EUR CHF 50’000.00 55’480.00
11.06.2021 CHF USD 18’450.00 20’000.00
11.06.2021 USD CHF 20’000.00 18’450.00
11.06.2021 CHF USD 73’960.00 80’000.00
11.06.2021 USD CHF 80’000.00 73’960.00
11.06.2021 CHF USD 36’924.00 40’000.00
11.06.2021 USD CHF 40’000.00 36’924.00
11.06.2021 NOK CHF 400’000.00 43’980.00
11.06.2021 CHF NOK 43’980.00 400’000.00
11.06.2021 CHF USD 415’530.00 450’000.00
11.06.2021 USD CHF 450’000.00 415’530.00
11.06.2021 USD CHF 300’000.00 274’020.00
11.06.2021 CHF USD 274’020.00 300’000.00
11.06.2021 CHF JPY 49’956.00 6’000’000.00
11.06.2021 JPY CHF 6’000’000.00 49’956.00
11.06.2021 CHF USD 627’970.00 700’000.00
11.06.2021 USD CHF 700’000.00 627’970.00
13.09.2021 CHF DKK 153’859.65 1’050’000.00
13.09.2021 CHF EUR 735’204.00 690’000.00
13.09.2021 CHF JPY 301’960.70 37’000’000.00
13.09.2021 CHF USD 2’770’160.00 3’100’000.00
TL Nachhaltigkeitsfonds - 14 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe Optionen Am Ende der Berichtsperiode offene engagementerhöhende Derivate: Basiswert Typ Verfall EXP Kauf Verkauf Endbestand Compagnie Financiere Richemont C-Wts. C-Wts. 29.11.2023 0.00 0 0 3’200 29.11.2023 TL Nachhaltigkeitsfonds - 15 - Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021
Ergänzende Angaben
Basisinformationen
TL Nachhaltigkeitsfonds
Anteilsklassen BRASCRI HILFSWERKE
ISIN-Nummer LI0042307384 LI0245942557
Liberierung 15. Juli 2008 1. Juli 2014
Rechnungswährung des Fonds Schweizer Franken (CHF)
Referenzwährung der Anteilsklassen Schweizer Franken (CHF) Schweizer Franken (CHF)
Rechnungsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember
Erstes Rechnungsjahr vom 15. Juli 2008 bis 31. Dezember 2008
Erfolgsverwendung thesaurierend
Max. Ausgabeaufschlag 3% zu Gunsten Hilfswerk „BRASCRI“ keiner
Rücknahmeabschlag keiner
Umtauschgebühr beim Wechsel von einer
keine
Anteilsklasse in eine andere Anteilsklasse
1.55% p.a., 1.85% p.a.,
davon wird 0.7% p.a. an davon wird 1% p.a. an Hilfswerke ge-
Pauschale Verwaltungskommission
das Hilfswerk „BRASCRI“ spendet
gespendet
zzgl. max. CHF 25‘000.— p.a.
Performance Fee keine
Aufsichtsabgabe
Einzelfonds CHF 2‘000.-- p.a.
Umbrella-Fonds für den ersten Teilfonds CHF 2‘000.-- p.a.
für jeden weiteren Teilfonds CHF 1‘000.-- p.a.
Zusatzabgabe 0.0015% p.a. des Nettovermögens des Einzelfonds resp. Umbrellafonds
Errichtungskosten wurden linear über 3 Jahre abgeschrieben
Kursinformationen
Bloomberg BRASCRI LE LIBEREF LE
Telekurs 4.230.738 24.594.255
Reuters 4230738X.CHE 24594255X.CHE
Internet www.ifm.li
www.lafv.li
www.fundinfo.com
Publikationen des Fonds Der Prospekt, die Wesentlichen Anlegerinformationen (KIID), der Treuhandvertrag
und der Anhang A „OGAW im Überblick“ sowie der neueste Jahres- und
Halbjahresbericht, sofern deren Publikation bereits erfolgte, sind kostenlos auf einem
dauerhaften Datenträger bei der Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle, bei
den Zahlstellen und bei allen Vertriebsstellen im In- und Ausland sowie auf der Web-
Seite des LAFV Liechtensteinischer Anlagefondsverband unter www.lafv.li erhältlich.
TER Berechnung Die TER wurde nach der in der CESR-Guideline 09-949 dargestellten und in der CESR-
Guideline 09-1028 festgelegten Methode (ongoing charges) berechnet.
TL Nachhaltigkeitsfonds - 16 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Ergänzende Angaben
Transaktionskosten Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für
Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direk-
tem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen
stehen.
Bewertungsgrundsätze Das Vermögen des OGAW wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:
1. Wertpapiere, die an einer Börse amtlich notiert sind, werden zum letzten ver-
fügbaren Kurs bewertet. Wird ein Wertpapier an mehreren Börsen amtlich no-
tiert, ist der zuletzt verfügbare Kurs jener Börse massgebend, die der Haupt-
markt für dieses Wertpapier ist.
2. Wertpapiere, die nicht an einer Börse amtlich notiert sind, die aber an einem
dem Publikum offen stehenden Markt gehandelt werden, werden zum letzten
verfügbaren Kurs bewertet. Wird ein Wertpapier an verschiedenen dem Pub-
likum offenstehenden Märkten gehandelt, ist grundsätzlich der zuletzt verfüg-
bare Kurs jenes Marktes massgebend, der die höchste Liquidität aufweist.
3. Wertpapiere oder Geldmarktinstrumente mit einer Restlaufzeit von weniger
als 397 Tagen können mit der Differenz zwischen Einstandspreis (Erwerbspreis)
und Rückzahlungspreis (Preis bei Endfälligkeit) linear ab- oder zugeschrieben
werden. Eine Bewertung zum aktuellen Marktpreis kann unterbleiben, wenn
der Rückzahlungspreis bekannt und fixiert ist. Allfällige Bonitätsveränderungen
werden zusätzlich berücksichtigt.
4. Anlagen, deren Kurs nicht marktgerecht ist und diejenigen Vermögenswerte,
die nicht unter Ziffer 1, Ziffer 2 und Ziffer 3 oben fallen, werden mit dem Preis
eingesetzt, der bei sorgfältigem Verkauf im Zeitpunkt der Bewertung wahr-
scheinlich erzielt würde und der nach Treu und Glauben durch die Geschäfts-
leitung der Verwaltungsgesellschaft oder unter deren Leitung oder Aufsicht
durch Beauftragte bestimmt wird.
5. OTC-Derivate werden auf einer von der Verwaltungsgesellschaft festzulegen-
den und überprüfbaren Bewertung auf Tagesbasis bewertet, wie ihn die Ver-
waltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und nach allgemein anerkann-
ten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsmodellen auf der
Grundlage des wahrscheinlich erreichbaren Verkaufswertes festlegt.
6. OGAW bzw. Organismen für gemeinsame Anlagen (OGA) werden zum letz-
ten festgestellten und erhältlichen Nettoinventarwert bewertet. Falls für Antei-
le die Rücknahme ausgesetzt ist oder bei geschlossenen OGA kein Rücknah-
meanspruch besteht oder keine Rücknahmepreise festgelegt werden, wer-
den diese Anteile ebenso wie alle anderen Vermögenswerte zum jeweiligen
Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und
Glauben und allgemein anerkannten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren
Bewertungsmodellen festlegt.
7. Falls für die jeweiligen Vermögensgegenstände kein handelbarer Kurs verfüg-
bar ist, werden diese Vermögensgegenstände, ebenso wie die sonstigen ge-
setzlich zulässigen Vermögenswerte zum jeweiligen Verkehrswert bewertet,
wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und nach allge-
mein anerkannten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsmodel-
len auf der Grundlage des wahrscheinlich erreichbaren Verkaufswertes fest-
legt.
8. Die flüssigen Mittel werden zu deren Nennwert zuzüglich aufgelaufener Zinsen
bewertet.
9. Der Marktwert von Wertpapieren und anderen Anlagen, die auf eine andere
Währung als die Währung des OGAW lauten, wird zum letzten Devisenmittel-
kurs in die Währung des OGAW umgerechnet.
TL Nachhaltigkeitsfonds - 17 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Ergänzende Angaben
Die Bewertung erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft.
Die Verwaltungsgesellschaft ist berechtigt, zeitweise andere adäquate Bewertungs-
prinzipien für das Vermögen des OGAW anzuwenden, falls die oben erwähnten Kri-
terien zur Bewertung auf Grund aussergewöhnlicher Ereignisse unmöglich oder un-
zweckmässig erscheinen. Bei massiven Rücknahmeanträgen kann die Verwaltungs-
gesellschaft die Anteile des OGAW auf der Basis der Kurse bewerten, zu welchen die
notwendigen Verkäufe von Wertpapieren voraussichtlich getätigt werden. In diesem
Fall wird für gleichzeitig eingereichte Zeichnungs- und Rücknahmeanträge dieselbe
Berechnungsmethode angewandt.
Angaben zur Vergütungspolitik Die IFM Independent Fund Management AG („IFM“) unterliegt den für Verwaltungs-
gesellschaften nach dem Gesetz über bestimmte Organismen für gemeinsame An-
lagen in Wertpapieren (UCITSG) und den für AIFM nach dem Gesetz über die Ver-
walter alternativer Investmentfonds (AIFMG) geltenden aufsichtsrechtlichen Vor-
gaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungsgrundsätze und –praktiken. Die
detaillierte Ausgestaltung hat die IFM in einer internen Weisung zur Vergütungspolitik
und –praxis geregelt. Die interne Weisung soll das Eingehen übermässiger Risiken ver-
hindern und enthält geeignete Massnahmen, um Interessenskonflikte zu vermeiden
sowie eine nachhaltige Vergütungspolitik zu erreichen. Informationen zur aktuellen
Vergütungspolitik und –praxis der Verwaltungsgesellschaft sind im Internet unter
www.ifm.li veröffentlicht. Auf Anfrage von Anlegern stellt die Verwaltungsgesellschaft
weitere Informationen kostenlos zur Verfügung.
Wechselkurse per Berichtsdatum
CHF 1 = CAD 1.3458 CAD 1 = CHF 0.7431
CHF 1 = DKK 6.7856 DKK 1 = CHF 0.1474
CHF 1 = EUR 0.9124 EUR 1 = CHF 1.0960
CHF 1 = GBP 0.7851 GBP 1 = CHF 1.2737
CHF 1 = JPY 120.0630 JPY 100 = CHF 0.8329
CHF 1 = NOK 9.2887 NOK 1 = CHF 0.1077
CHF 1 = USD 1.0868 USD 1 = CHF 0.9201
Hinterlegungsstellen SIX SIS AG, Zürich
Vertriebsländer AT CH DE FL FR GB SWE
Private Anleger
Professionelle Anleger
Qualifizierte Anleger
Risikomanagement
Berechnungsmethode Gesamtrisiko Commitment-Approach
TL Nachhaltigkeitsfonds - 18 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Spezifische Informationen für einzelne Vertriebsländer
Hinweise für Anleger in der Schweiz
1. Vertreter
Vertreter in der Schweiz ist die LLB Swiss Investment
AG, Claridenstrasse 20, CH-8002 Zürich.
2. Zahlstelle
Zahlstelle in der Schweiz ist die Helvetische Bank AG,
Seefeldstrasse 215, CH 8008 Zürich.
3. Bezugsort der massgeblichen Dokumente
Der Prospekt, der Treuhandvertrag, die wesentlichen
Anlegerinformationen (KIID) sowie der Jahres- und
Halbjahresbericht (soweit bereits veröffentlicht) kön-
nen kostenlos beim Vertreter bezogen werden. Diese
Dokumente können ebenfalls bei der schweizerischen
Zahlstelle oder bei der Verwaltungsgesellschaft des
OGAW kostenlos bezogen werden.
4. Publikationen
4.1 Die ausländische kollektive Kapitalanlage betreffende
Publikationen erfolgen in der Schweiz auf der Internet-
plattform www.fundinfo.com.
4.2 Die Ausgabe- und Rücknahmepreise bzw. der Inven-
tarwert mit dem Hinweis "exklusive Kommissionen" aller
Anteilsklassen werden täglich auf der Internetplattform
www.fundinfo.com publiziert.
5. Zahlung von Retrozessionen und Rabatten
5.1 Die Verwaltungsgesellschaft und deren Beauftragte
sowie die Verwahrstelle können Retrozessionen zur
Deckung der Vertriebs- und Vermittlungstätigkeit von
Fondsanteilen in der Schweiz oder von der Schweiz
aus bezahlen. Als Vertriebs- und Vermittlungstätigkeit
gilt insbesondere jede Tätigkeit, die darauf abzielt,
den Vertrieb oder die Vermittlung von Fondsanteilen
zu fördern, wie die Organisation von Road Shows, die
Teilnahme an Veranstaltungen und Messen, die Her-
stellung von Werbematerial, die Schulung von Ver-
triebsmitarbeitern etc.
5.2 Retrozessionen gelten nicht als Rabatte auch wenn sie
ganz oder teilweise letztendlich an die Anleger wei-
tergeleitet werden.
5.3 Die Empfänger der Retrozessionen gewährleisten ein
transparente Offenlegung und informieren den Anle-
ger von sich aus kostenlos über die Höhe der Entschä-
digungen, die sie für den Vertrieb erhalten könnten.
5.4 Auf Anfrage legen die Empfänger der Retrozessionen
die effektiv erhaltenen Beträge, welche sie für den
Vertrieb der kollektiven Kapitalanlagen dieser Anleger
erhalten, offen.
5.5 Die Verwaltungsgesellschaft und deren Beauftragte
sowie die Verwahrstelle bezahlen im Vertrieb in der
Schweiz oder von der Schweiz aus keine Rabatte, um
die auf den Anleger entfallenden, dem Fonds belaste-
ten Gebühren und Kosten zu reduzieren.
6. Erfüllungsort und Gerichtsstand
Für die in der Schweiz und von der Schweiz aus ver-
triebenen Anteile ist am Sitz des Vertreters Erfüllungsort
und Gerichtsstand begründet.
TL Nachhaltigkeitsfonds - 19 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Informationen über dieses Hilfswerk sowie über den Wirkungsme-
chanismus
H I L F S W E R K “HILFE AN BRASILIANISCHE KINDER“
(BRASCRI)
BRASCRI (www.brascri.ch) ist heute eines der wichtigsten
schweizerischen Hilfswerke in Brasilien und vom brasiliani-
schen Staat, als gemeinnützige Institution anerkannt. Aus-
grenzung, Verwahrlosung, Chancenlosigkeit und Sprachlo-
sigkeit sind Alltag in den Favelas São Paulo. BRASCRI-Projekte
fördern Schul- und Ausbildung gemäss dem UNO Millenium
Development Goal, stärken soziale Werte, beraten, unter-
stützen und bieten Hilfe zur Selbsthilfe.
BRASCRI hat die Projekte so aufgebaut und konzipiert, dass
sie ethisch, ökologisch verträglich, aber vor allen Dingen
nachhaltig sind. Das heisst, BRASCRI arbeitet konkret im Sinn
von „Hilfe zur Selbsthilfe“. Das Hilfswerk besitzt ein diversifizier-
tes Projekt-Portfolio, welches das Ziel verfolgt, die Lebens-
bedingungen in ökologisch gefährdeten Gebieten, wie Verwendung des gespendeten Betrag für das Geschäftsjahr
beispielsweise dem Amazonas, zu verbessern oder die sozi- 2021
alen Missstände in Mega-Metropolen abzubauen. Die Pro-
jektaktivitäten umfassen: Die Verwendung des Spendenbetrages für das Hilfswerk
BRASCRI wird im Geschäftsbericht des TL Nachhaltigkeits-
Ausbildung von Bio-Bauern im Amazonas, welche einen fonds rapportiert.
schonenden Umgang mit den knappen Umweltressour-
cen bewirkt
Früherziehung hörbehinderter Kinder, die soziale Integra-
tion schafft
Ausbildungsplätze und ausserschulische Kurse, welche
die berufliche Zukunft für die sozial benachteiligten Ju-
gendlichen sichert
Wirkungsmechanismus
Die Anleger und Spender kaufen bankübliche Fondsanteile.
Durch professionelle Anlageentscheide profitiert der Investor
von einer möglichen Wertsteigerung seiner Anteile. Im Ge-
gensatz zu üblichen Gebührenmodellen im Fondsbereich
verzichten die involvierten Parteien auf 0.7% p.a. der ihnen
zustehenden Gebühren zu Gunsten des Hilfswerkes BRASCRI.
Ebenfalls verzichtet der Wirtschaftsprüfer auf 50% ihres Hono-
rars zugunsten des Hilfswerkes BRASCRI. Der Anleger seiner-
seits unterstützt das Hilfswerk durch die erhobene Ausgabe-
kommission des OGAW. Auf diese Art und Weise werden
finanzielle Mittel frei, die in ethische, ökologische und nach-
haltige Projekte von BRASCRI investiert werden.
TL Nachhaltigkeitsfonds - 20 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021Informationen über dieses Hilfswerk sowie über den Wirkungsme- chanismus HILFSWERK „HILFSWERKE“ Hilfswerke Mit der Anteilsklasse „HILFSWERKE“ unterstütz der TL Nachhal- tigkeitsfonds in- und ausländische Hilfswerke welche ge- meinnützige Zwecke verfolgen. Als gemeinnützig im Sinne der Stiftung Zewo (www.zewo.ch) gelten NPOs die sich einer oder mehrerer der nachfolgen- den Aufgaben widmen: soziale Aufgaben humanitäre Aufgaben soziokulturelle Aufgaben Umwelt, Arten und Tierschutz Aufsicht Die Hilfswerke müssen einer staatlichen Aufsichtsbehörde unterstehen oder entsprechend von einer anerkannten Zertifizierungsstelle mit einem Gütesigel versehen sein. Wirkungsmechanismus Die Anleger kaufen bankübliche Fondsanteile. Durch profes- sionelle Anlageentscheide profitiert der Anleger von einer möglichen Wertsteigerung seiner Anteile. Im Gegensatz zu üblichen Gebührenmodellen im Fondsbereich verzichten die involvierten Parteien auf 1.00% p.a. der ihnen zustehenden Gebühren zu Gunsten von globalen Hilfswerken. Verwendung des gespendeten Betrag für das Geschäftsjahr 2021 Die Verwendung des Spendenbetrages für das Hilfswerk HILFSWERKE wird im Geschäftsbericht des TL Nachhaltigkeits- fonds rapportiert. TL Nachhaltigkeitsfonds - 21 - Ungeprüfter Halbjahresbericht per 29. Juni 2021
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