Vorwort des Präsidenten - VQF
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Sonderausgabe
Aktuell Februar 2022/43
Vorwort des Präsidenten
Im Jahr 2022 sieht sich die Aufsicht im angenommener Drop-Out-Quote – mit gegen Die Erfahrung lehrt, dass der Zeitaufwand
Parabankenbereich mit ausserordentlichen 1’800 zusätzlichen Gesuchen zu rechnen. für Aufbereitung, Prüfung, Finalisierung der
Herausforderungen konfrontiert. Diese Taktik, erst «last minute» aktiv zu Gesuche grösser ist als angenommen. Die
werden, wird zu einem hektischen Rally mit Erfahrung lehrt auch, dass von Beratern
Für die unabhängigen Vermögensverwalter problematischen Staulagen führen. Für die begleitete Gesuche im Regelfall deutlich
und Trustees erfolgt definitiv der Wechsel in beteiligten Finanzinstitute, Berater, Auf- besser strukturiert sind. Sowohl auf
die prudentielle Aufsicht, weshalb sie sich sichtsorganisationen und FINMA zeichnen Beraterseite wie auch bei den Aufsichtsor-
einer Aufsichtsorganisation anzuschliessen sich heikle Engpässe ab. Mit dieser Sonder- ganisationen und bei der FINMA liegt
haben. Die Aufsicht der übrigen Finanzinter- ausgabe wollen der VQF und die FINcontrol zwischenzeitlich ein grosser Erfahrungs-
mediäre erfolgt weiterhin via SRO. Aus Suisse AG dazu beitragen, die drohenden schatz vor, der es erlaubt, zielgerichtet zu
Aufsichtsoptik resultiert eine Zweiteilung des Problematiken möglichst in Grenzen zu unterstützen und zu prüfen. Wir haben ein
Parabankenmarktes. halten. gewisses Verständnis für die bisherige
Zurückhaltung, zu den «first movers» zu
Für den Übergang in die prudentielle Wir verfolgen mit dieser Ausgabe des VQF gehören. Jetzt aber ist die Zeit reif, die
Aufsicht gewährte der Gesetzgeber den Aktuell insbesondere folgende Ziele: Gesuchseingabe zur Vorprüfung zu forcieren.
tangierten Finanzinstituten eine dreijährige
Transformationsfrist. Während dieser haben 1. Rekapitulation des aktuellen Mengenge- Heinz Knecht
unabhängige Vermögensverwalter und Trus- rüsts, einerseits schweizweit, andererseits Präsident Verwaltungsrat
tees bei der FINMA ein Bewilligungsgesuch in der VQF-Umgebung FINcontrol Suisse AG
einzureichen; dieses muss nach vorgängiger Präsident Vorstand VQF
Prüfung durch eine Aufsichtsorganisation 2. Animation der tangierten Finanzinstitute,
bis spätestens 31. Dezember 2022 bei der ihre Gesuchseingaben bei der Aufsichts-
FINMA eintreffen. organisation bzw. FINMA zügig und
zielgerichtet voranzutreiben
Vor die Wahl gestellt, zügiges Vorgehen
versus möglichst spät, haben sich die 3. Hinweise auf formale und materielle
tangierten Finanzinstitute grossmehrheitlich Aspekte, die bei der Gesuchsaufbereitung
für deine «Strategie des Abwartens» besonderes zu beachten sind
entschieden: Bisher haben erst rund 10 % der
betroffenen unabhängigen Vermögensver- 4. Weitergabe von Eckwerten für eine
walter und Trustees ihr Bewilligungsgesuch möglichst realistische Abschätzung des
bei einer Aufsichtsorganisation zur Vorprü- zeitlichen und finanziellen Aufwandes
fung eingereicht. Für 2022 ist damit – je nach
VQF Aktuell – Februar 2022/43Updates zum Aufsichtsregime unter
FIDLEG und FINIG
Inhalt
Situation zum Jahresbeginn 2022 Erste Hürde: Bearbeitungszeit
Die Übergangsfristen gemäss Finanz- Vorprüfung durch
dienstleistungsgesetz FIDLEG sind per 31. Aufsichtsorganisation
Dezember 2021 abgelaufen. Das bedeutet,
das per 1. Januar 2022 sämtliche Finanzdienst- Oftmals übersehen wird der Umstand,
leister die für sie einschlägigen Pflichten dass vor der Einreichung des Gesuchs bei der
Vorwort des Präsidenten 1 gemäss FIDLEG einzuhalten haben. Und zwar FINMA die Vorprüfung von einer AO, zum
auch dann, wenn sie noch nicht von der Beispiel der FINcontrol, durchlaufen werden
Updates zum Aufsichtsregime FINMA bewilligt und von einer Aufsichtsorga- muss. Die Dauer dieser ersten, umfassenden
unter FIDLEG und FINIG 2–6 nisation (AO) beaufsichtigt sind. formellen und materiellen Prüfung des
Gesuchs wird vielfach unterschätzt. Gemäss
Die Übergangsfrist gemäss Finanzinstitut klarem Auftrag und Instruktion der FINMA
FINIG dauert noch bis zum 31. Dezember 2022: sind die AO verpflichtet, jedes Gesuch einer-
für die Finalisierung des Bewilligungsgesuch seits auf dessen formelle Vollständigkeit, aber
bleiben den Finanzinstituten also noch gut eben auch auf die formelle und materielle
zehn Monate. Doch wo stehen wir? Was ist inhaltliche Konsistenz zu prüfen. Den AO
besonders zu beachten? Welche Stolperstei- kommt also eine umfassende Prüfpflicht zu.
ne gilt es zu überwinden, welche Irrtümer zu Die FINcontrol hat ihre Prüfprozesse im
vermeiden? letzten Jahr nach den ersten Erfahrungen
weiter optimiert und beschleunigt. Inzwischen
Im Herbst des letzten Jahres hat die erfolgt – sofern das Gesuch formell vollstän-
FINMA sämtliche Finanzinstitute dazu aufge- dig eingereicht ist – innerhalb von maximal
rufen, sich um die Erarbeitung ihrer Gesuche vier Wochen ein umfassendes Feedback an
zu kümmern, damit diese – so die Empfehlung die Gesuchsteller. Gestützt auf dieses Feed-
der FINMA – bis spätestens Ende Juni 2022 back können die zu klärenden Punkte in einem
bei den AO eingereicht werden können. offenen, raschen und pragmatischen Dialog
Weshalb diese Frist-Empfehlung? Knapp ein geklärt und bereinigt werden.
Jahr vor Ablauf der Übergangsfrist sind
schweizweit bei allen AOs rund 250 Gesuche Nachgelagerte
von Finanzinstituten zur Vorprüfung einge- Bewilligungsprüfung durch FINMA
reicht worden. Diese Zahl entspricht etwas
mehr als 10 % der betroffenen Institute Die Bearbeitung der Anschlussprüfung
schweizweit. Bei der FINcontrol Suisse AG nimmt meist mehr Zeit in Anspruch als
(die «FINcontrol») sind zwischenzeitlich gut ursprünglich antizipiert. Die Bearbeitungszeit
100 Gesuche eingereicht worden; dies ent- bei der FINcontrol für das oben erwähnte
spricht aus der Population der betroffenen erste Feedback und die anschliessenden
Mitglieder der SRO VQF rund einem Siebtel. Interaktionen mit den Finanzinstituten
Schweizweit muss der Vorprüfungs- und beträgt im Schnitt rund 55–65 Tage. Danach
Bewilligungsprozess massiv beschleunigt prüft die FINMA nochmals umfassend jedes
werden. Wir möchten nachfolgend skizzieren, eingereichte Gesuch. Nach unserer Erfahrung
wo die grössten Hürden liegen und welches beansprucht die FINMA für ihre Prüfung rund
die effektivsten «Booster» zur erforderlichen 80–100 Tage.
Tempoverschärfung sind.
VQF Aktuell – Februar 2022/43
2Kooperation FINMA – angemessen zu regeln sind? Werden Zweite Hürde:
Aufsichtsorganisationen die Kunden über diese Konflikte offen Inhaltliche Klarheit des Gesuchs
informiert und können sie sich ein
Um die Gesuchprüfungen möglichst umfassendes Bild davon machen? Während sich die Aufsichtsorganisationen
effizient zu gestalten, finden monatliche und die FINMA seit Monaten jeden Tag mit
institutionelle Gespräche zwischen der - Cross-Border-Tätigkeit: immer neuen Gesuchen auseinandersetzen,
FINMA und den Aufsichtsorganisationen welche Kunden-Zielländer bedient der sind die Finanzinstitute bzw. deren
statt. Anlässlich dieser Gespräche können Gesuchsteller? Sind die damit ver- Gewährspersonen einzig mit ihrem Bewilli-
sehr konkrete formelle und materielle bundenen Risiken bekannt, werden sie gungsprozess konfrontiert. Es liegt nahe,
Fragen erörtert werden. angemessen überwacht? Bestehen dass dabei nicht immer alles auf Anhieb
dafür die notwendigen Weisungen und korrekt dargestellt und dokumentiert ist. Aus
Die FINMA nimmt teilweise eine redun- Policies? Verfügt das Personal über die den ersten rund 100 Gesuchen bei der
dante Prüfung der Gesuche vor. Dies kann notwendige Erfahrung und Kenntnisse FINcontrol ergeben sich folgende wichtige
und soll nach Möglichkeiten verhindert für die jeweiligen Jurisdiktionen? Erkenntnisse, die wertvoll sind:
werden. Gesuchstellern wird empfohlen: Wie lassen sich die Zielmärkte erklären?
offene Fragen, die mit der Aufsichtsorgani- Dokumentation der Organisation
sation thematisiert wurden, auch gegenüber Im Sinne der Effizienzsteigerung lässt
der FINMA transparent zu machen. Ist ein sich festhalten: Je besser und klarer der Elementar für die erfolgreiche Bewilligung
Punkt nicht abschliessend geklärt bzw. be- vorgesehene Setup in einem Gesuch darge- ist eine saubere und konsistente Dokumen-
wusst offengelassen worden (um von der stellt und erklärt ist, umso einfacher fällt es tation der Organisation des Gesuchstellers.
FINMA abschliessend beurteilt zu werden), der FINcontrol auch, allfällige Sonderfragen Aus den Organisationsdokumenten sollen
so macht dies die FINcontrol gegenüber der mit der FINMA zeitnah und idealerweise sogar das Selbstverständnis des Unternehmens
FINMA ausdrücklich klar. Aus den bisher ge- vorab zu klären. und die Zuweisung der Zuständigkeiten klar
prüften Gesuchen können folgende Schwer- erkennbar sein. Wichtig ist insbesondere,
punkte identifiziert werden, auf die die AO Feedback durch Gesuchsteller? dass Kongruenz besteht zwischen dem Or-
und insbesondere dann auch die FINMA ein ganigramm und den Organisationsdokumen-
besonderes Augenmerk legen: Schliesslich ist auch auf den Umstand ten, also Statuten, Organisationsreglement
hinzuweisen, dass die AO nicht zu jedem sowie allfälligen weiteren einschlägigen
- Risikokategorisierung Geschäftsmodell: Gesuch von der FINMA einen umfassenden Reglementen und Weisungen. Aus der Por-
welche (erhöhten) Risiken sind mit dem Informations-Rücklauf erhält. Dies ist einer- traitierung des Finanzinstituts sollen die
gewählten Geschäftsmodell verbunden? seits nachvollziehbar, da dies die personellen wegweisenden Leitlinien und die besonderen
Die damit zusammenhängenden Fragen Kapazitäten der FINMA sprengen würde, führt Stärken und Schwächen hervorgehen:
lauten namentlich: aber zur teilweise unbefriedigenden Situation,
• Wie werden die Risiken vom dass die FINcontrol nur begrenzt Learnings - Entscheidend ist die Beantwortung der
Gesuchsteller adressiert? aus den bearbeiteten Gesuchen ziehen kann. Frage: wer macht was? Die Zuteilung der
• Wer ist wofür zuständig, wer trägt Aufgaben, Kompetenzen und Verantwor-
welche Verantwortungen? Sollte die FINMA Vorgaben machen, die tungen (AKV) ist klar zu regeln und
• Gibt es eine unabhängige Risiko von der Vorprüfung abweichen, empfehlen entsprechend zu dokumentieren. Kein
management- und Risikokontrollstelle wir den Finanzinstituten, die FINcontrol ent- Gesuch gleicht einem zweiten. Damit ist
• Ist sich die Oberleitung der Risiken sprechend zu informieren, damit wir uns in aber auch klar: je ausgefallener eine
bewusst und wird sie angemessen die Differenzbereinigung einschalten können. Lösung, desto eher beansprucht deren
darüber informiert? Prüfung mehr Zeit bzw. Klärungsbedarf.
Umso mehr ist unabdingbar, die
- Interessenkonflikte/Abhängigkeiten: vorgesehene bzw. ausgeübte Tätigkeit
bestehen aufgrund der Tätigkeit, in und deren Organisation (personell und
Bezug auf verwendete Produkte und/ strukturell, siehe nachfolgende Punkte)
oder aufgrund der involvierten Parteien umfassend und klar darzustellen
Abhängigkeiten bzw. Interessenkonflikte,
die zu vermeiden bzw. im Mindesten
3- Organigramm und Organisationsregle- Kopien der Anstellungsverträge verbessert, unsere Fachkompetenz fortwäh-
ment (OGR) sind zwingend aufeinander einzureichen, die das Pensum nachweisen. rend professionalisiert und die Abstimmung
abzustimmen: zu vermeiden ist, dass Entschädigungen und weitere Aspekte mit der FINMA gefördert. Die FINcontrol wird
beispielsweise im OGR Funktionen bzw. dürfen geschwärzt werden. sowohl von der FINMA als auch von Beratern
Funktionsbezeichnungen gewählt sowie von Marktteilnehmern als zuverlässi-
werden, die in der Organisation so nicht Erfreulicherweise, und das soll hier eben- ger Ansprechpartner wahrgenommen, um
gelebt werden (z.B. Beschrieb der falls erwähnt sein, handelt es sich bei den Gesuche effizient zu prüfen, aber auch, um
Aufgaben eines CFO oder CIO, ohne dass beiden letztgenannten Punkten um Aspekte, Auslegungsfragen losgelöst von einem
es diese Funktion im Unternehmen gibt) die im Rahmen der Prüfung kaum je zu konkreten Gesuch (bzw. vor deren definitiven
- Im Rahmen der Definition der Zuständig- Schwierigkeiten führen. Auch die FINMA ver- Eingabe) erörtern zu können.
keiten ist auch festzulegen, wer wen langt, dass diese Dokumente bestehen, sie
vertritt. Diese Stellvertretungen gewährt den Finanzinstituten bei deren Aus- Wir machen eindeutig die Erfahrung,
müssen materiell plausibel sein: sowohl gestaltung aber einen sehr grossen Interpre dass sich die Qualität der Gesuche massiv
beim Verantwortlichen wie auch bei tationsspielraum und sieht üblicherweise unterscheidet, je nachdem, ob es sich um
seiner Stellvertretung ist das fachliche davon ab, hinsichtlich zivilrechtlicher Aspekte beratene oder um nicht beratene Gesuche
Know-How für die zugewiesenen der Verträge Anpassungen vornehmen zu handelt. Die erhöhte Qualität der Gesuche
Aufgaben nachzuweisen lassen bzw. allenfalls Vorgaben zu machen. mit Beraterunterstützung erlaubt es der
- Unter dem Aspekt der Business Continuity, FINcontrol schliesslich auch, ein Gesuch
der Sicherstellung der Weiterführung Zusammenarbeit der FINcontrol zielgerichteter und effizienter zu prüfen.
der Geschäftstätigkeit, ist insbesondere Suisse AG mit Beratern Daraus resultiert ein Zeit- und Kostengewinn.
aufzuzeigen, wer als qualifizierter
Geschäftsführer die entsprechenden Die Mandatierung von externen Beratern Wir verweisen an dieser Stelle auf die
Gewährsvoraussetzungen besitzt – und wird seitens der Finanzinstitute teils sehr Homepage der FINcontrol (www.fincontrol.ch),
wie im Falle des Ausfalls des einzigen defensiv beurteilt. Aspekte wie Kosten, auf der wir eine Liste mit bekannten Beratern
bzw. eines von mehreren qualifizierten Zusatzaufwände und vor allem fehlende führen, aufgrund unserer Erfahrung und
Geschäftsführern – die Fortführung der Fachkenntnis für den Einzelfall sind oft Beobachtungen begleiten diese Finanzinsti-
Geschäftstätigkeit sichergestellt wird angeführte Argumente gegen eine solche tute bei der Gesuchvorbereitung und -ein-
- Das Weisungswesen bildet die Grundlage Zusammenarbeit. Es ist aber klar festzuhalten: reichung zielführend. Wir haben mehrere
für die Verhaltenspflichten des Finanzin- die Erfahrung lehrt uns das Gegenteil. Durch Gesuche dieser Berater geprüft, und zeit-
stituts. Es ist aber auch der Ausgangspunkt kundige Fachpersonen beratene und beglei- gleich sind diese Berater mit unseren Vorga-
für die Beurteilung der betrieblichen tete Gesuche erfahren eine wesentlich ben vertraut. Die gegenseitigen Kenntnisse
Risiken und enthält die Prüfpunkte zur schnellere Prüfzeit und sparen Zeit und Geld der jeweiligen Standards und unserer Erwar-
Überwachung und Kontrolle der sowohl bei der Gesuchsprüfung durch die tungen vereinfachen und beschleunigen die
identifizierten Risiken. Demgemäss ist Aufsichtsorganisation wie danach auch im Prüfung der durch diese Berater vorbereite-
sicherzustellen, dass Konsistenz Rahmen der Bewilligungsprüfung durch die ten Gesuche erheblich.
zwischen dem Weisungswesen und dem FINMA. Die Zusammenarbeit mit Beratern
Internen Kontrollsystem IKS besteht erleichtert also sowohl den Finanzinstituten
- Vermögensverwaltungsverträge: es sind wie auch der FINcontrol und der FINMA den
sowohl ein Muster-Vermögensverwal- Anschluss- sowie den Bewilligungsprozess
tungsvertrag einzureichen, der die erheblich. Die FINcontrol hat in den vergan-
einschlägigen Pflichten des FIDLEG genen 12 Monaten mit einer Vielzahl von
beinhaltet, wie auch zeitgleich ein externen Beratern erfolgreich zusammen-
unterzeichneter Vertrag (Namen dürfen gearbeitet hat. Die Berater attestieren uns
geschwärzt werden) als Nachweis, dass eine konstruktive, pragmatische und vor
das Institut bereits tätig ist (und daher allem fachkundige Zusammenarbeit. Zur
von der Übergangsfrist profitieren kann) Kenntnis genommen haben wir den Hinweis,
- Arbeitsverträge: für die Mitglieder der dass wir zu Beginn unserer Arbeit teils als zu
Geschäftsleitung, insbesondere für die formalistisch empfunden wurden. Wir haben
qualifizierten Geschäftsführer, sind die Effizienz unserer Prozesse sukzessive
VQF Aktuell – Februar 2022/43
4Dritte Hürde: Pricing Bei der FINcontrol setzen sich diese aus zwei 4. Schritt: laufende Aufsicht.
Komponenten zusammen:
Das Aufsichtsregime unter FIDLEG und a. Pauschale für die Prüfung des Jedes durch die FINMA bewilligte Finan-
FINIG verursacht Mehrkosten. Für eine rea- Anschlussgesuches auf formelle zinstitut wird in der Folge durch eine
listische Kostenschätzung sind folgende Vollständigkeit Aufsichtsorganisation laufend beaufsichtigt.
Hinweise beachtenswert. Das Bewilligungs- b. Variable Kosten in Abhängigkeit des Diese Aufsicht umfasst insbesondere eine
verfahren ist eingeteilt in verschiedene konkreten Aufwands für die materielle wiederkehrende ordentliche aufsichtsrecht-
Schritte, und jeder dieser Schritte ist mit Prüfung des Gesuchs liche Prüfung. In den ersten zwei Jahren nach
Kosten verbunden: Erteilung der Bewilligung wird jedes Finan-
Die Erfahrung zeigt, dass die Anschluss- zinstitut jährlich geprüft. Danach kann das
1. Schritt: Planung und Erstellung des verfahren bei der FINcontrol je nach Aufwand Prüfintervall zwischen einem bis vier Jahren
Gesuchs. insgesamt i.d.R. zwischen CHF 3’500.00– betragen. Die laufende Aufsicht und mit ihr
5’500.00 kosten. auch die aufsichtsrechtliche Prüfung wiede-
a. Wer sich in der Erstellungsphase rum sind mit wiederkehrenden Kosten
des Gesuchs professionell begleiten Wichtig: Mitglieder des VQF profitieren verbunden. Wie hoch die Kosten für die
lässt, muss mit Kosten zwischen ca. bei der FINcontrol von einem Rabatt von 20 % Prüfung sind, wird sich in den kommenden
CHF 7’000.00–20’000.00 für diese auf die gesamten Kosten des Anschlussver- Monaten und Jahren zeigen. Die jährlichen
Beratung rechnen. Der Gesuchsteller fahrens. Zu beachten ist weiter, dass die SRO Abgaben für die laufende Aufsicht setzen
profitiert danach aber von einem sauber VQF den betroffenen Mitgliedern beim sich bei der FINcontrol wiederum aus einem
strukturierten Gesuch, das schneller internen Übertritt von der SRO VQF zur AO Fixum sowie einer Variablen zusammen:
und daher kostengünstiger durch die AO FINcontrol finanziell stark entgegenkommt
und die FINMA bearbeitet werden kann (vgl. nachfolgende Ausführungen). a. Das Fixum beträgt pauschal CHF 1’000.00
b. Wer den Aufwand auf sich nehmen will, je Finanzinstitut
das Gesuch selbständig aufzubereiten, 3. Schritt: Bewilligungsverfahren bei der b. Die Variable bemisst sich nach der Höhe
spart die Kosten der externen Beratung. FINMA. der verwalteten Vermögenswerte
Es besteht aber ein erhöhter Bedarf zur
Personalallokation für die Gesucher- In diesem Schritt wird das ganze Gesuch Zusätzlich fallen für weitere Aufsichts-
stellung, die Aufbereitung aller Dokumente, nochmals umfassend durch die FINMA handlungen wie Bearbeitung von Mutationen
zur Revision und/oder Ergänzung des geprüft. Diese stützt sich für ihre Prüfung etc. die verursachergerecht belasteten
Weisungs- und Reglementswesen und auf die Vorarbeit der Aufsichtsorganisationen. Aufwände an.
nicht zuletzt für den Austausch mit der Da aber die FINMA die ausschliessliche und
AO sowie danach mit der FINMA. Die abschliessende Kompetenz zur Erteilung der
Wahrscheinlichkeit ist hoch, dass in Bewilligung hat, muss sie jedes Gesuch
einem solche Szenario sowohl die zumindest auf neuralgische Aspekte umfas-
Aufsichtsorganisation wie auch die send prüfen.
FINMA eine aufwändigere Prüfung
vornehmen müssen Das Bewilligungsprüfverfahren bei der
FINMA ist wiederum mit Kosten für die
2. Schritt: Anschlussverfahren Verfügung der FINMA verbunden. Hier nun
(Vorprüfung) nach Zuweisung des zeigt sich eindrücklich, dass die Kosten
Gesuchs an eine Aufsichtsorganisation. variierten, je nachdem, ob ein Gesuch in Ei-
genregie erstellt wurde oder aber auf die
Die Aufsichtsorganisationen sind durch Beratung eines externen Experten aufbaut.
die FINMA angewiesen, jedes Gesuch formell Die Kosten der Bewilligung der FINMA variieren
auf seine Vollständigkeit und materiell auf nach bisherigem Verlauf zwischen rund
inhaltliche Korrektheit zu prüfen. Diese Vor- CHF 4’000–15’000.–
prüfung ist also umfassend. Für die Prüfung
des Anschlussgesuches veranschlagen
sämtliche Aufsichtsorganisationen Kosten.
VQF Aktuell – Februar 2022/43
5EXKURS
Vergünstigung für Ausblick 2022 Zwar ist die gesetzliche Frist erfüllt, wenn
VQF-Mitglieder per Ende 2022 das Gesuch von einer AO
Nochmals: aktuell sind schweizweit erst vorgeprüft und der FINMA eingereicht sein
Wir haben bereits erwähnt, dass Mitglieder ca. 10 % der erwarteten Gesuche bei einer AO wird. Allerdings ist damit zu rechnen, dass
des VQF von einem Rabatt von 20 % auf die oder aber bei der FINMA pendent. Damit droht die FINMA, bei einer Häufung von Gesuchen
Gesamtkosten des Anschlussverfahrens bei für das laufende Jahr ein höchst problema- per Ende Jahr, bis weit ins Jahr 2023 Zeit
der FINcontrol profitieren. Die Kostenvorteile tisches Rally für alle Beteiligten. benötigen wird, um sämtliche Gesuche zu
gehen aber noch weiter: prüfen. Während dieser Zeit verbleibt ein
Im Interesse aller Involvierten – den Finanzinstitut in der Aufsicht einer SRO – mit
Jedes Mitglied des VQF ist gegenüber Finanzmarktteilnehmern im Besonderen, der Konsequenz, dass es weiterhin gegen-
der SRO zur Abgabe des jährlichen Mitglie- aber auch der Aufsichtsorganisationen sowie über der SRO abgabepflichtig ist, möglicher-
derbeitrags sowie zur Zahlung einer der FINMA – ist alles daran zu setzen, Stau- weise eine GwG-Prüfung durch die SRO zu
grössenabhängigen File- bzw. Umsatzgebühr lagen per Ende Jahre zu verhindern. Solche gewärtigen hat und damit neben den
verpflichtet. Letztere beiden Positionen be- drohen auf allen Stufen: bei den Beratern, entsprechenden Aufsichtsaufwänden auch
rechnen sich jeweils auf den Zahlen per deren Kapazitäten nur die Begleitung einer unnötige finanzielle Kosten tragen muss. Aus
Jahresende des Vorjahres. Während der begrenzten Anzahl von Mandanten erlauben, diesem Grund empfiehlt es sich, das Gesuch
Mitgliederbeitrag und die Umsatzgebühr bei den Aufsichtsorganisationen, die immer zeitnah und beschleunigt einzureichen –
jeweils für das laufende Jahr fällig sind, mehr Gesuche innert immer engerer Frist idealerweise unter Beizug eines externen
werden die GwG-Filegebühren für das der prüfen sollten, und schliesslich bei der FINMA, Beraters, der dazu beiträgt, die Prüfzeit der
Rechnungsperiode vorangehende Jahr in die einen Überhang an pendenten Bewilli- Aufsichtsorganisationen und damit die
Rechnung gestellt. Im Fall eines Austritts sind gungsgesuchen ins Jahr 2023 verhindern will. Kostenfolgen für die Finanzinstitute signifikant
die Gebühren (Mitglieder- und Filegebühren) zu reduzieren.
für das ganze Austrittsjahr geschuldet, auch
wenn der Austritt unterjährig erfolgt. Weil Die FINcontrol wirkt der drohenden Stau-
die GwG-Filegebühren jeweils für das Vorjahr lage mit angemessener Kapazitätenbereit-
erhoben werden, fallen sie im Austrittsjahr stellung sowie mit einem attraktiven Pricing
zweifach an. entgegen. Dank unserer breiten Erfahrung
mit vielen Beratern sind wir mit den unter-
Dies bedeutet im Grundsatz, dass bei schiedlichsten Gesuchsdokumentationen
einem Wechsel von der SRO VQF zu einer und -strukturen vertraut. Die damit erwor-
Aufsichtsorganisation die GwG-Filegebühren bene Flexibilität und Praxisnähe ermöglichen
für das Austrittsjahr zweifach geschuldet Vorprüfungen mit gebotenen Pragmatismus.
sind. Von dieser Belastung sieht die SRO VQF
ab, falls ein VQF-Mitglied zur FINcontrol
übertritt. Diese Mitglieder profitieren vom
Erlass der Belastung der GwG-Filegebühr VQF AKTUELL
oder der GwG-Umsatzgebühr für das Aus-
trittsjahr. Autoren : Prof. em. Dr. Heinz Knecht
Präsident Verwaltungsrat
Die Vorteile des Wechsels von der SRO FINcontrol Suisse AG,
VQF zur FINcontrol werden damit noch grösser Präsident Vorstand VQF/
und noch offensichtlicher. Erstens wird den Simon Wälti, Geschäftsführer
Mitgliedern beim Übertritt aus der SRO VQF FINcontrol Suisse AG
die GwG-File- oder Umsatzgebühr für das
Austrittsjahr erlassen. Und zweites profitieren Adresse : General-Guisan-Strasse 6
diese Institute im Rahmen der Anschlussprü- 6300 Zug
fung von einem 20 %-Rabatt auf die Gesamt- Tel. +41 41 763 28 20
kosten des Anschlussverfahrens. www.vqf.ch
info@vqf.ch
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