Principal Nippon Convertible Bond Fund - Ungeprüfter Halbjahresbericht
←
→
Transkription von Seiteninhalten
Wenn Ihr Browser die Seite nicht korrekt rendert, bitte, lesen Sie den Inhalt der Seite unten
Principal Nippon Convertible Bond
Fund
OGAW nach liechtensteinischem Recht in der
Rechtsform der Treuhänderschaft
Ungeprüfter Halbjahresbericht
per 30. Juni 2021
Asset Manager: Anlageberater: Verwaltungsgesellschaft:
Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis ...................................................................................................................................................... 2 Tätigkeitsbericht ........................................................................................................................................................ 4 Vermögensrechnung ................................................................................................................................................ 6 Ausserbilanzgeschäfte.............................................................................................................................................. 6 Erfolgsrechnung ......................................................................................................................................................... 7 Veränderung des Nettofondsvermögens ............................................................................................................... 8 Anzahl Anteile im Umlauf ......................................................................................................................................... 8 Kennzahlen................................................................................................................................................................. 9 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe .......................................................................................................... 10 Ergänzende Angaben ............................................................................................................................................. 14 Spezifische Informationen für einzelne Vertriebsländer ..................................................................................... 17 Principal Nippon Convertible Bond Fund -2- Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021
Verwaltung und Organe
Verwaltungsgesellschaft IFM Independent Fund Management AG
Landstrasse 30
FL-9494 Schaan
Verwaltungsrat Heimo Quaderer
S.K.K.H. Erzherzog Simeon von Habsburg
Hugo Quaderer
Geschäftsleitung Luis Ott
Alexander Wymann
Michael Oehry
Domizil und Administration IFM Independent Fund Management AG
Landstrasse 30
FL-9494 Schaan
Asset Manager und CATAM Asset Management AG
Vertriebsstelle Landstrasse 34
FL-9494 Schaan
Anlageberater und Principal Vermögensverwaltung AG
Vertriebsstelle Landstrasse 30
FL-9494 Schaan
Verwahrstelle LGT Bank AG
Herrengasse 12
FL-9490 Vaduz
Wirtschaftsprüfer Ernst & Young AG
Schanzenstrasse 4a
CH-3008 Bern
Principal Nippon Convertible Bond Fund -3-
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Tätigkeitsbericht Sehr geehrte Anlegerinnen Sehr geehrte Anleger Wir freuen uns, Ihnen den Halbjahresbericht des Principal Nippon Convertible Bond Fund vorlegen zu dürfen. Der Nettoinventarwert pro Anteilschein für die Anteilsklasse -A- ist seit dem 31. Dezember 2020 von CHF 1’345.07 auf CHF 1’343.94 gesunken und reduzierte sich somit um 0.08%. Der Nettoinventarwert pro Anteilschein für die Anteilsklasse -I- ist seit dem 31. Dezember 2020 von CHF 1’420.31 auf CHF 1’420.90 gestiegen und erhöhte sich somit um 0.04%. Am 30. Juni 2021 belief sich das Fondsvermögen für den Principal Nippon Convertible Bond Fund auf CHF 19.5 Mio. und es befanden sich 2’760 Anteile der Anteilsklasse -A- und 11’110 Anteile der Anteilsklasse -I- im Umlauf Performance Chart -A- Performance Chart -I- Principal Nippon Convertible Bond Fund -4- Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021
Tätigkeitsbericht (Fortsetzung) Top 10 Principal Nippon Convertible Bond Fund -5- Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021
Vermögensrechnung
30. Juni 2021 24. Juni 2020
CHF CHF
Bankguthaben auf Sicht 2’244’409.49 3'869'936.61
Bankguthaben auf Zeit 0.00 0.00
Wertpapiere und andere Anlagewerte 17’296’424.66 17'932'250.34
Derivate Finanzinstrumente 43’217.75 185'264.00
Sonstige Vermögenswerte 0.00 0.00
Gesamtfondsvermögen 19’584’051.90 21'987'450.95
Verbindlichkeiten -88’560.84 -104'528.43
Nettofondsvermögen 19’495’491.06 21'882'922.52
Ausserbilanzgeschäfte
Allfällige, am Ende der Berichtsperiode offene derivative
Finanzinstrumente sind aus dem Vermögensinventar ersicht-
lich.
Allfällige, am Bilanzstichtag ausgeliehene Wertpapiere
(Securities Lending) sind aus dem Vermögensinventar ersicht-
lich.
Am Bilanzstichtag waren keine aufgenommenen Kredite
ausstehend.
Principal Nippon Convertible Bond Fund -6-
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Erfolgsrechnung
01.01.2021 - 30.06.2021 01.01.2020 - 24.06.2020
CHF CHF
Ertrag
Ertrag Bankguthaben -0.33 0.00
Sonstige Erträge 0.00 0.00
Einkauf laufender Erträge (ELE) -783.61 -14'116.76
Total Ertrag -783.94 -14'116.76
Aufwand
Reglementarische Vergütung an die Verwaltung 135’710.58 147'074.66
Performance Fee 0.00 0.00
Reglementarische Vergütung an die Verwahrstelle 8’150.62 8'553.46
Revisionsaufwand 4’924.40 4'913.89
Passivzinsen 11.83 0.00
Sonstige Aufwendungen 8’418.72 13'121.83
Ausrichtung laufender Erträge (ALE) -7’999.31 -18'234.27
Total Aufwand 149’216.84 155'429.57
Nettoertrag -150’000.78 -169'546.33
Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 858’734.61 377'883.71
Realisierter Erfolg 708’733.83 208'337.38
Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste -669’787.28 -782'642.50
Gesamterfolg 38’946.55 -574'305.12
Principal Nippon Convertible Bond Fund -7-
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Veränderung des Nettofondsvermögens
01.01.2021 - 30.06.2021
CHF
Nettofondsvermögen zu Beginn der Periode 22’046’613.06
Saldo aus dem Anteilsverkehr -2’590’068.55
Gesamterfolg 38’946.55
Nettofondsvermögen am Ende der Berichtsperiode 19’495’491.06
Anzahl Anteile im Umlauf
Principal Nippon Convertible Bond Fund -A- 01.01.2021 - 30.06.2021
Anzahl Anteile zu Beginn der Periode 4’316
Neu ausgegebene Anteile 94
Zurückgenommene Anteile -1’650
Anzahl Anteile am Ende der Periode 2’760
Principal Nippon Convertible Bond Fund -I- 01.01.2021 - 30.06.2021
Anzahl Anteile zu Beginn der Periode 11’435
Neu ausgegebene Anteile 0
Zurückgenommene Anteile -325
Anzahl Anteile am Ende der Periode 11’110
Principal Nippon Convertible Bond Fund -8-
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Kennzahlen Principal Nippon Convertible Bond Fund 30.06.2021 31.12.2020 31.12.2019 Nettofondsvermögen in CHF 19’495’491.06 22’046’613.06 23'145'222.90 Transaktionskosten in CHF 34’625.53 80’175.39 121'856.73 Principal Nippon Convertible Bond Fund -A- 30.06.2021 31.12.2020 31.12.2019 Nettofondsvermögen in CHF 3’709’288.01 5’805’332.73 7'234'085.00 Ausstehende Anteile 2’760 4’316 5'430 Inventarwert pro Anteil in CHF 1’343.94 1’345.07 1'332.24 Performance in % -0.08 0.96 0.44 Performance in % seit Liberierung am 02.07.2012 34.39 34.51 33.22 OGC/TER 1 in % (exkl. performanceabhängige Vergütung) 1.93 1.93 1.90 Performanceabhängige Vergütung in % 0.00 0.00 0.00 TER 2 in % (inkl. performanceabhängige Vergütung) 1.93 1.93 1.90 Principal Nippon Convertible Bond Fund -I- 30.06.2021 31.12.2020 31.12.2019 Nettofondsvermögen in CHF 15’786’203.05 16’241’280.33 15'911'137.90 Ausstehende Anteile 11’110 11’435 11'362 Inventarwert pro Anteil in CHF 1’420.90 1’420.31 1'400.38 Performance in % 0.04 1.42 0.94 Performance in % seit Liberierung am 21.05.2012 42.09 42.03 40.04 OGC/TER 1 in % 1.43 1.42 1.40 Rechtliche Hinweise Die historische Wertentwicklung eines Anteils ist keine Garantie für die laufende und zukünftige Performance. Der Wert eines Anteils kann jederzeit steigen oder fallen. Die Performancedaten lassen zudem die bei der Ausgabe und Rücknahme der Anteile erhobe- nen Kommissionen und Kosten unberücksichtigt. OGC/TER 1 (nachstehend TER genannt) Sofern Anteile anderer Fonds (Zielfonds) im Umfang von mindestens 10% des Fondsvermögens erworben werden, wird eine synthe- tische TER berechnet. Die TER des Fonds setzt sich aus Kosten, welche auf Ebene des Fonds direkt angefallen sind und im Falle der Berechnung der synthetischen TER zusätzlich aus der anteilmässigen TER der einzelnen Zielfonds, gewichtet nach deren Anteil am Stichtag sowie der effektiv bezahlten Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge der Zielfonds, zusammen. Principal Nippon Convertible Bond Fund -9- Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
WHG Portfolio Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per Kurs Kurswert % des
30.06.2021 in CHF NIW
WERTPAPIERE UND ANDERE ANLAGEWERTE
BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE
Aktien
JPY Sony Group Corporation Rg 6’000 0 6’000 10’815.00 540’609 2.77%
540’609 2.77%
Wandelanleihe
JPY 0.000% Nagoya Railroad 11.12.2024 0 0 100’000’000 101.89 848’820 4.35%
JPY 0.000% SHIP HEALTHCARE Holding 13.12.2023 0 0 100’000’000 111.21 926’475 4.75%
JPY 0.000% TEIJIN 10.12.2021 0 0 80’000’000 100.73 671’331 3.44%
JPY 0.000% Toray Industries Inc 31.08.2021 0 0 100’000’000 100.35 836’031 4.29%
3’282’657 16.84%
TOTAL BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE 3’823’266 19.61%
AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE
Wandelanleihe
JPY 0 % SBI Holdings Inc 25.07.2025 0 20’000’000 90’000’000 110.03 825’032 4.23%
JPY 0.000% Digital Garage 14.09.2023 0 0 100’000’000 111.35 927’674 4.76%
JPY 0.000% Edion 19.06.2025 0 0 120’000’000 106.50 1’064’762 5.46%
JPY 0.000% FANCL 18.04.2024 0 0 90’000’000 112.27 841’775 4.32%
JPY 0.000% GMO Payment Gateway 22.06.2026 60’000’000 0 60’000’000 110.50 552’356 2.83%
JPY 0.000% Kansai Paint Co 17.06.2022 0 0 100’000’000 103.60 863’108 4.43%
JPY 0.000% KONAMI HOLDINGS 22.12.2022 0 30’000’000 50’000’000 155.69 648’530 3.33%
JPY 0.000% Maeda Kosen 18.04.2024 0 0 100’000’000 113.34 944’237 4.84%
JPY 0.000% Medipal Holdings 07.10.2022 0 0 100’000’000 105.15 876’021 4.49%
JPY 0.000% Mitsumi Electric 03.08.2022 0 20’000’000 80’000’000 142.58 950’298 4.87%
JPY 0.000% Rohm 05.12.2024 100’000’000 0 100’000’000 108.60 904’780 4.64%
JPY 0.000% SBI Holdings 13.09.2023 0 0 70’000’000 103.25 602’134 3.09%
JPY 0.000% SCREEN Holdings 10.06.2022 120’000’000 0 120’000’000 104.10 1’040’728 5.34%
JPY 0.000% Senko 28.03.2022 0 0 90’000’000 117.35 879’895 4.51%
JPY 0.000% Yaoko 20.06.2024 30’000’000 0 90’000’000 113.84 853’554 4.38%
Principal Nippon Convertible Bond Fund - 10 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
WHG Portfolio Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per Kurs Kurswert % des
30.06.2021 in CHF NIW
USD 0.000% Asahi Refining USA 16.03.2026 700’000 0 700’000 107.90 698’275 3.58%
13’473’159 69.11%
TOTAL AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE 13’473’159 69.11%
TOTAL WERTPAPIERE UND ANDERE ANLAGEWERTE 17’296’425 88.72%
DERIVATE FINANZINSTRUMENTE
CHF Forderungen aus Devisenterminkontrakten 134’209 0.69%
CHF Verbindlichkeiten aus Devisenterminkontrakten -90’991 -0.47%
TOTAL DERIVATE FINANZINSTRUMENTE 43’218 0.22%
CHF Kontokorrentguthaben 2’244’409 11.51%
GESAMTFONDSVERMÖGEN 19’584’052 100.45%
CHF Forderungen und Verbindlichkeiten -88’561 -0.45%
NETTOFONDSVERMÖGEN 19’495’491 100.00%
Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Fussnoten:
1) Inkl. Split, Gratisaktien und Zuteilung aus Anrechten
2) Vollständig oder teilweise ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending)
Principal Nippon Convertible Bond Fund - 11 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe Umsatzliste Geschäfte, die nicht mehr im Vermögensinventar erscheinen: WHG Portfolio Bezeichnung Käufe Verkäufe BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE Aktien JPY GMO Payment Gate 3’982 3’982 JPY Sodick 77’519 77’519 Wandelanleihe JPY 0.000% Chugoku Electric Power 25.01.2022 0 120’000’000 JPY 0.000% OSAKA SODA 16.09.2022 0 110’000’000 JPY 0.000% Sodick 16.04.2021 0 80’000’000 AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE Wandelanleihe JPY 0.000% CyberAgent 17.02.2023 0 60’000’000 JPY 0.000% GMO Payment Gateway 19.06.2023 0 60’000’000 JPY 0.000% Maruwa Unyu Kikan 17.12.2025 0 80’000’000 JPY 0.000% NIPRO 29.01.2021 0 100’000’000 JPY 0.000% TOHO Holdings 23.06.2023 0 120’000’000 Principal Nippon Convertible Bond Fund - 12 - Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
Devisentermingeschäfte
Am Ende der Berichtsperiode offene Derivate auf Devisen:
Fälligkeit Kauf Verkauf Kauf Verkauf
Betrag Betrag
15.07.2021 CHF JPY 10’542’887.50 1’250’000’000.00
15.07.2021 JPY CHF 40’000’000.00 334’210.80
17.08.2021 CHF JPY 4’144’670.00 500’000’000.00
16.09.2021 CHF JPY 3’760’205.60 460’000’000.00
16.09.2021 CHF USD 663’423.58 725’000.00
16.09.2021 JPY CHF 60’000’000.00 496’449.60
Während der Berichtsperiode getätigte Derivate auf Devi-
sen:
Fälligkeit Kauf Verkauf Kauf Verkauf
Betrag Betrag
15.01.2021 JPY CHF 1’275’000’000.00 10’983’742.50
15.01.2021 CHF JPY 436’150.00 50’000’000.00
16.02.2021 JPY CHF 600’000’000.00 5’213’580.00
16.03.2021 JPY CHF 650’000’000.00 5’536’050.00
15.04.2021 CHF JPY 10’234’464.00 1’200’000’000.00
15.04.2021 JPY CHF 1’200’000’000.00 10’234’464.00
15.04.2021 CHF JPY 426’064.50 50’000’000.00
15.04.2021 JPY CHF 50’000’000.00 426’064.50
17.05.2021 CHF JPY 5’065’386.00 600’000’000.00
17.05.2021 JPY CHF 600’000’000.00 5’065’386.00
16.06.2021 CHF JPY 3’833’230.50 450’000’000.00
16.06.2021 JPY CHF 450’000’000.00 3’833’230.50
15.07.2021 CHF JPY 10’542’887.50 1’250’000’000.00
15.07.2021 JPY CHF 40’000’000.00 334’210.80
17.08.2021 CHF JPY 4’144’670.00 500’000’000.00
16.09.2021 CHF JPY 3’760’205.60 460’000’000.00
16.09.2021 CHF USD 663’423.58 725’000.00
16.09.2021 JPY CHF 60’000’000.00 496’449.60
Principal Nippon Convertible Bond Fund - 13 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Ergänzende Angaben
Basisinformationen
Principal Nippon Convertible Bond Fund
Anteilsklassen -A- -I- -USD-A- -EUR-A-
ISIN-Nummer LI0181847901 LI0181847935 LI0307727227 LI0307728738
Liberierung 2. Juli 2012 21. Mai 2012 offen offen
Rechnungswährung des Fonds Schweizer Franken (CHF)
Referenzwährung der Anteilsklassen Schweizer Franken (CHF) US Dollar (USD) Euro (EUR)
Rechnungsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember
Erstes Rechnungsjahr vom 21. Mai 2012 bis 31. Dezember 2012
Erfolgsverwendung thesaurierend
Max. Ausgabeaufschlag 3%
Rücknahmeabschlag zu Gunsten des
0.25%
OGAW
Umtauschgebühr beim Wechsel von einer
keine
Anteilsklasse in eine andere Anteilsklasse
Max. Gebühr für Anlageentscheid,
1.5% p.a. 1.0% p.a. 1.5% p.a. 1.5% p.a.
Risikomanagement und Vertrieb
Performance Fee 10% keine 10% 10%
Hurdle Rate nein keine nein nein
High Watermark ja keine ja ja
0.20% p.a. oder min. CHF 25'000.-- p.a.
Gebühr für Administration
zzgl. CHF 5‘000.-- p.a. pro Anteilsklasse ab der 2. Anteilsklasse
Verwahrstellengebühr 0.08% p.a.
Aufsichtsabgabe
Einzelfonds CHF 2‘000.-- p.a.
Umbrella-Fonds für den ersten Teilfonds CHF 2‘000.-- p.a.
für jeden weiteren Teilfonds CHF 1‘000.-- p.a.
Zusatzabgabe 0.0015% p.a. des Nettovermögens des Einzelfonds resp. Umbrellafonds
Errichtungskosten werden linear über 3 Jahre abgeschrieben
Kursinformationen
Bloomberg PRNICBA LE PRNICBI LE n/a n/a
Telekurs 18.184.790 18.184.793 30.772.722 30.772.873
Reuters 18184790X.CHE 18184793X.CHE 30772722X.CHE 30772873X.CHE
Principal Nippon Convertible Bond Fund - 14 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Ergänzende Angaben
Internet www.ifm.li
www.lafv.li
www.fundinfo.com
Publikationen des Fonds Der Prospekt, die Wesentlichen Anlegerinformationen (KIID), der Treuhandvertrag
und der Anhang A „OGAW im Überblick“ sowie der neueste Jahres- und Halbjahres-
bericht, sofern deren Publikation bereits erfolgte, sind kostenlos auf einem dauerhaf-
ten Datenträger bei der Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle, bei den Zahlstel-
len und bei allen Vertriebsstellen im In- und Ausland sowie auf der Web-Seite des
LAFV Liechtensteinischer Anlagefondsverband unter www.lafv.li erhältlich.
TER Berechnung Die TER wurde nach der in der CESR-Guideline 09-949 dargestellten und in der CESR-
Guideline 09-1028 festgelegten Methode (ongoing charges) berechnet.
Transaktionskosten Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für
Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direk-
tem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen
stehen.
Bewertungsgrundsätze Das Vermögen des OGAW wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:
1. Wertpapiere, die an einer Börse amtlich notiert sind, werden zum letzten ver-
fügbaren Kurs bewertet. Wird ein Wertpapier an mehreren Börsen amtlich notiert,
ist der zuletzt verfügbare Kurs jener Börse massgebend, die der Hauptmarkt für
dieses Wertpapier ist.
2. Wertpapiere, die nicht an einer Börse amtlich notiert sind, die aber an einem
dem Publikum offen stehenden Markt gehandelt werden, werden zum letzten
verfügbaren Kurs bewertet. Wird ein Wertpapier an verschiedenen dem Publikum
offenstehenden Märkten gehandelt, ist grundsätzlich der zuletzt verfügbare Kurs
jenes Marktes massgebend, der die höchste Liquidität aufweist.
3. Wertpapiere oder Geldmarktinstrumente mit einer Restlaufzeit von weniger als
397 Tagen können mit der Differenz zwischen Einstandspreis (Erwerbspreis) und
Rückzahlungspreis (Preis bei Endfälligkeit) linear ab- oder zugeschrieben werden.
Eine Bewertung zum aktuellen Marktpreis kann unterbleiben, wenn der Rück-
zahlungspreis bekannt und fixiert ist. Allfällige Bonitätsveränderungen werden zu-
sätzlich berücksichtigt.
4. Anlagen, deren Kurs nicht marktgerecht ist und diejenigen Vermögenswerte, die
nicht unter Ziffer 1, Ziffer 2 und Ziffer 3 oben fallen, werden mit dem Preis ein-
gesetzt, der bei sorgfältigem Verkauf im Zeitpunkt der Bewertung wahrscheinlich
erzielt würde und der nach Treu und Glauben durch die Geschäftsleitung der
Verwaltungsgesellschaft oder unter deren Leitung oder Aufsicht durch Be-
auftragte bestimmt wird.
5. OTC-Derivate werden auf einer von der Verwaltungsgesellschaft festzulegenden
und überprüfbaren Bewertung auf Tagesbasis bewertet, wie ihn die Ver-
waltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und nach allgemein anerkannten,
von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsmodellen auf der Grundlage
des wahrscheinlich erreichbaren Verkaufswertes festlegt.
6. OGAW bzw. Organismen für gemeinsame Anlagen (OGA) werden zum letzten
festgestellten und erhältlichen Rücknahmepreis bewertet. Falls für Anteile die
Rücknahme ausgesetzt ist oder bei geschlossenen OGA kein Rücknahmean-
spruch besteht oder keine Rücknahmepreise festgelegt werden, werden diese
Anteile ebenso wie alle anderen Vermögenswerte zum jeweiligen Verkehrswert
bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und all-
gemein anerkannten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewert-
ungsmodellen festlegt.
Principal Nippon Convertible Bond Fund - 15 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Ergänzende Angaben
7. Falls für die jeweiligen Vermögensgegenstände kein handelbarer Kurs verfügbar
ist, werden diese Vermögensgegenstände, ebenso wie die sonstigen gesetzlich
zulässigen Vermögenswerte zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die
Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und nach allgemein anerkann-
ten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsmodellen auf der Grund-
lage des wahrscheinlich erreichbaren Verkaufswertes festlegt.
8. Die flüssigen Mittel werden zu deren Nennwert zuzüglich aufgelaufener Zinsen
bewertet.
9. Der Marktwert von Wertpapieren und anderen Anlagen, die auf eine andere
Währung als die Währung des OGAW lauten, wird zum letzten Devisenmittelkurs
in die Währung des OGAW umgerechnet.
Die Bewertung erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft.
Die Verwaltungsgesellschaft ist berechtigt, zeitweise andere adäquate Bewertungs-
prinzipien für das Vermögen des OGAW anzuwenden, falls die oben erwähnten Kri-
terien zur Bewertung auf Grund aussergewöhnlicher Ereignisse unmöglich oder un-
zweckmässig erscheinen. Bei massiven Rücknahmeanträgen kann die Verwaltungs-
gesellschaft die Anteile des OGAW auf der Basis der Kurse bewerten, zu welchen die
notwendigen Verkäufe von Wertpapieren voraussichtlich getätigt werden. In diesem
Fall wird für gleichzeitig eingereichte Zeichnungs- und Rücknahmeanträge dieselbe
Berechnungsmethode angewandt.
Angaben zur Vergütungspolitik Die IFM Independent Fund Management AG („IFM“) unterliegt den für Verwaltungs-
gesellschaften nach dem Gesetz über bestimmte Organismen für gemeinsame An-
lagen in Wertpapieren (UCITSG) und den für AIFM nach dem Gesetz über die Ver-
walter alternativer Investmentfonds (AIFMG) geltenden aufsichtsrechtlichen Vor-
gaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungsgrundsätze und –praktiken. Die
detaillierte Ausgestaltung hat die IFM in einer internen Weisung zur Vergütungspolitik
und –praxis geregelt. Die interne Weisung soll das Eingehen übermässiger Risiken
verhindern und enthält geeignete Massnahmen, um Interessenskonflikte zu vermei-
den sowie eine nachhaltige Vergütungspolitik zu erreichen. Informationen zur aktuel-
len Vergütungspolitik und –praxis der Verwaltungsgesellschaft sind im Internet unter
www.ifm.li veröffentlicht. Auf Anfrage von Anlegern stellt die Verwaltungsgesellschaft
weitere Informationen kostenlos zur Verfügung.
CHF 1 = JPY 120.0314 JPY 100 = CHF 0.8331
Wechselkurse per Berichtsdatum
CHF 1 = USD 1.0817 USD 1 = CHF 0.9245
Hinterlegungsstellen Euroclear Bank, Brussels
MUFG Bank Ltd., Tokyo
Vertriebsländer AT CH DE FL FR GB IT
Private Anleger
Professionelle Anleger
Qualifizierte Anleger
Risikomanagement
Berechnungsmethode Gesamtrisiko Commitment-Approach
Principal Nippon Convertible Bond Fund - 16 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Spezifische Informationen für einzelne Vertriebsländer
Hinweise für qualifizierte Anleger in der Schweiz
Der OGAW ist in der Schweiz ausschliesslich zum Vertrieb an
qualifizierte Anleger zugelassen.
1. Vertreter
Vertreter in der Schweiz ist die LLB Swiss Investment AG,
Claridenstrasse 20, 8002 Zürich.
2. Vertriebsträger
In Abweichung zum Treuhandvertrag inklusive fonds-
spezifische Anhänge und Prospekt wird der Vertrieb der
Anteile des OGAW in der Schweiz an den Vertreter
bzw. an von diesem beauftragte Vertriebsträger dele-
giert.
3. Zahlstelle
Zahlstelle in der Schweiz ist die Helvetische Bank AG,
Seefeldstrasse 215, CH 8008 Zürich.
4. Bezugsort der massgeblichen Dokumente
Der Prospekt, der Treuhandvertrag, die wesentlichen
Anlegerinformationen (KIID) sowie die Jahres- und
Halbjahresberichte können kostenlos beim Vertreter
sowie bei der Zahlstelle in der Schweiz bezogen wer-
den.
5. Zahlung von Retrozessionen und Rabatten
5.1 Die Verwaltungsgesellschaft und deren Beauftragte
sowie die Verwahrstelle können Retrozessionen zur De-
ckung der Vertriebs- und Vermittlungstätigkeit von
Fondsanteilen in der Schweiz oder von der Schweiz aus
bezahlen. Als Vertriebs- und Vermittlungstätigkeit gilt
insbesondere jede Tätigkeit, die darauf abzielt, den
Vertrieb oder die Vermittlung von Fondsanteilen zu för-
dern, wie die Organisation von Road Shows, die Teil-
nahme an Veranstaltungen und Messen, die Herstel-
lung von Werbematerial, die Schulung von Vertriebs-
mitarbeitern etc.
5.2 Retrozessionen gelten nicht als Rabatte auch wenn sie
ganz oder teilweise letztendlich an die Anleger weiter-
geleitet werden.
5.3 Die Empfänger der Retrozessionen gewährleisten ein
transparente Offenlegung und informieren den Anleger
von sich aus kostenlos über die Höhe der Entschädi-
gungen, die sie für den Vertrieb erhalten könnten.
5.4 Auf Anfrage legen die Empfänger der Retrozessionen
die effektiv erhaltenen Beträge, welche sie für den Ver-
trieb der kollektiven Kapitalanlagen dieser Anleger er-
halten, offen.
5.5 Die Verwaltungsgesellschaft und deren Beauftragte
sowie die Verwahrstelle bezahlen im Vertrieb in der
Schweiz oder von der Schweiz aus keine Rabatte, um
die auf den Anleger entfallenden, dem Fonds belaste-
ten Gebühren und Kosten zu reduzieren.
6. Erfüllungsort und Gerichtsstand
Für die in der Schweiz und von der Schweiz aus vertrie-
benen Anteile ist am Sitz des Vertreters Erfüllungsort und
Gerichtsstand begründet.
Principal Nippon Convertible Bond Fund - 17 -
Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021Spezifische Informationen für einzelne Vertriebsländer Hinweise für qualifizierte Anleger in Italien Der OGAW ist in Italien ausschliesslich zum Vertrieb an qualifi- zierte Anleger zugelassen. Principal Nippon Convertible Bond Fund - 18 - Ungeprüfter Halbjahresbericht per 30. Juni 2021
Sie können auch lesen
