Rechenschaftsbericht - Allianz Invest Aktienfonds ISIN: AT0000823299 (A) ISIN: AT0000739230 (T) - Allianz Invest KAG
←
→
Transkription von Seiteninhalten
Wenn Ihr Browser die Seite nicht korrekt rendert, bitte, lesen Sie den Inhalt der Seite unten
Allianz Invest Aktienfonds
ISIN: AT0000823299 (A)
ISIN: AT0000739230 (T)
Ka
Allianz lnvest Kapitalanlagegesellschaft mbH
Rechenschaftsbericht
vom 15.09.2020 – 30.11.2020
(Rumpfrechnungsjahr)
www.allianzinvest.at
Allianz Invest Aktienfonds 1Bericht des Fondsmanagers: Allianz Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die hohe Effizienzrate von 95% für die beiden von BioNTech/Pfizer und Moderna entwickelten Corona-Impfstoffe, der Wahlsieg Joe Bidens in Kombination mit einer wahrscheinlich anhaltenden Blockade im US-Kongress, EZB-Kommentare zu weiteren expansiven Schritten auf ihrer Dezember- Sitzung, der steigende ISM-Index, die Nominierung von Janet Yellen als neue US-Finanzministerin, starke chinesische Konjunkturdaten mit sich beschleunigenden Autoverkäufen, der RCEP- Handelsdeal von 15 asiatisch-pazifischen Ländern und das Acht-Monatshoch des Ölpreises lösten im Berichtszeitraum eine fulminante Erleichterungsrally an den Aktienmärkten aus. Der weltweite Anstieg der Corona-Infizierten mit der Einführung verschärfter Lockdowns, der fallende Ifo-Index, der Einbruch der Einkaufsmanagerindizes für den Dienstleistungssektor in Deutschland und im Euroraum, das Veto Polens und Ungarns zum EU-Haushalt, das Scheitern der Verhandlungen um weitere Fiskalpakete in den USA, die steigende Zahl ausfallender Unternehmensanleihen von Staatsunternehmen in China und die Unsicherheit bezüglich der eigentlich vielversprechenden Phase-3-Daten für den von AstraZeneca entwickelten Impfstoff konnten die Euphorie an den Kapitalmärkten jeweils nur kurz bremsen. Etliche Aktienindizes haben in der abgelaufenen, kurzen Berichtsperiode einen starken Wertzuwachs verzeichnet. Der Euro Stoxx 50 legte um 5,01 % zu, der US Leitindex S&P 500 mit 6,83 % ebenso deutlich zu. Der EUR legte gegenüber dem USD um 0,85 % zu, was die Erträge für Euro-Investoren abschwächt. Am Rentenmarkt fiel die 10J Bund Rendite um 10 Basispunkte zu. Während die 10J US Treasury Rendite um 15 Basispunkte anstieg. Risikoaufschläge einzelner Länder, aber auch der Unternehmensanleihen im Investment Grade Bereich und insbesondere im High Yield Bereich und in den Emerging Markets, gingen deutlich zurück. Anlagepolitik Der Allianz Invest Aktienfonds ist ein Aktienfonds, der vorwiegend in groß-kapitalisierte Unternehmen aus den EU-Mitgliedstaaten investiert. Die Anlagepolitik des Fonds ist von einem wertorientierten, fundamentalen Einzeltitelansatz getrieben. Im Gegensatz zum schwachen Oktober konnten die Börsen im November aufgrund der positiveren Stimmungslage deutlich zulegen. Der US Wahlausgang mit Joe Biden als neuen US Präsidenten und die positiven Testreihen bei den COVID-19 Impfstoffen lösten eine deutliche Erholung aus. Über den kurzen Berichtszeitraum zeichnete sich eine Sektorrotation ab. Banken, Versicherungen und Basic Materials wurden an den Börsen gekauft, wohingegen Healthcare und Retail reduziert wurden. Die Sektoren Technologie und Industrials konnten durch eine positive Selektion in diesem Berichtszeitraum profitieren – der Sektor Financials zeichnete sich durch eine positive Marktentwicklung aus. Die Chip-Unternehmen sowie die Softwareunternehmen wurden im Technologiebereich beibehalten. Die Titelauswahl im Pharmabereich wurde beibehalten und teilweise durch Unternehmen, die mit der Entwicklung des COVID-Impfstoffs beauftragt sind, aufgestockt. Im Finanzbereich wurden Versicherungsunternehmen mit stabiler Dividendenzahlung und deutsche Banken, die restrukturiert werden, bevorzugt. Allianz Invest Aktienfonds 2
Zusammensetzung des Fondsvermögens per 30. November 2020 1. Wertpapiere EUR % Amtlich notierte Wertpapiere Aktien CHF 8.163.158,11 12,39 DKK 2.927.266,01 4,44 EUR 45.011.174,79 68,31 GBP 8.885.624,72 13,48 USD 682.939,10 1,04 Summe Wertpapiere 65.670.162,73 99,66 2. Bankguthaben / - verbindlichkeiten EUR 196.303,92 0,30 Summe Bankguthaben / -verbindlichkeiten 196.303,92 0,30 3. Abgrenzungen Anteilige Erträge (aus Wertpapieren/Bankguthaben und Aufwendungen) 29.762,30 0,04 Fondsvermögen 65.896.228,95 100,00 Allianz Invest Aktienfonds 3
Darstellung der Fondsdaten zum Berichtsstichtag:
Fondsdaten in EUR per 14.09.2020 per 30.11.2020
Fondsvolumen gesamt 61.943.287,32 65.896.228,95
Errechneter Wert je Ausschüttungsanteil 89,08 94,16
Ausgabepreis je Ausschüttungsanteil 92,64 97,93
Errechneter Wert je Thesaurierungsanteil 121,36 129,67
Ausgabepreis je Thesaurierungsanteil 126,21 134,86
Umlaufende Anteile zum Berichtsstichtag:
Ausschüttungsanteile 20.661
Thesaurierungsanteile 493.165
Gesamt umlaufende Anteile per 30.11.2020 513.826
Überblick über die ausgewiesenen Erträge und Fondsentwicklung der letzten
Rechnungsjahre in EUR:
Datum Fonds- Errechneter Wert Ausschüttung Anteile Wertent-
vermögen je Ausschüttungs- Wertveränderung
je wicklung
gesamt anteil Anteil in %
14.09.17 63.166.867,55 91,18 2,0000 29.982 11,64
14.09.18 65.315.329,55 94,24 2,0000 29.310 5,66
14.09.19 67.633.237,90 97,20 1,0000 25.200 5,49
14.09.20 61.943.287,32 89,08 1,0000 22.631 -7,43
30.11.20 65.896.228,95 94,16 0,0000 20.661 -
Datum Errechneter Wert Zur Thesaurierung Auszahlung Anteile Wertent-
je Thesaurierungs- verwendeter Wertveränd
je wicklung
anteil Betrag erung
Anteil in %
14.09.17 119,48 9,21 0,00 505.785 11,66
14.09.18 126,26 9,0600 0,0000 495.438 5,67
14.09.19 131,70 2,16 0,6464 494.928 5,50
14.09.20 121,36 -8,06 0,0000 493.817 -7,41
30.11.20 129,67 -0,07 0,0000 493.165 -
Die Auszahlung der Ausschüttung von EUR 0,0000 je Anteil wird ab Montag, den 1. Februar 2021,
gegen Verrechnung des Erträgnisscheines Nr. 24 von der depotführenden Bank vorgenommen.
Die kuponauszahlende Bank ist verpflichtet, von der Ausschüttung Kapitalertragsteuer in der Höhe
von EUR 0,0000 je Anteil bzw. die Auszahlung aus Thesaurierungsanteilen in Höhe von EUR 0,0000
zur Abfuhr von Kapitalertragsteuer zu verwenden, sofern keine Befreiungsgründe vorliegen.
Allianz Invest Aktienfonds 4Ertragsrechnung
1.Wertentwicklung im Rumpfrechnungsjahr (Fonds-
Performance) A-Stücke T-Stücke
Anteilswert am Beginn des Rumpfrechnungsjahres 89,08 121,36
Ausschüttung am 16.11.2020 (entspr. 0,0109 Anteilen)1) 1,0000
Auszahlung(KESt) am 16.11.2020 (entspr. 0,0000 Anteilen)1) 0,0000
Anteilswert am Ende des Rumpfrechnungsjahres 94,16 129,67
Gesamtwert inkl. durch Ausschüttung erworbene Anteile 95,19 129,67
Nettoertrag pro Anteil im Rumpfrechnungsjahr 6,11 8,31
2. Fondsergebnis
a) Realisiertes Fondsergebnis
Ordentliches Fondsergebnis
Erträge (ohne Kursergebnis)
Zinsenerträge 0,00
Zinsaufwendungen -531,54
Dividendenerträge 149.451,99
Erträge aus Immobiliensubfonds 0,00
sonstige Erträge 0,00 148.920,45
Aufwendungen
Vergütung an die KAG -189.639,10
Aufwendungen für die Depotbank -7.611,08
Sonstige Verwaltungsaufwendungen
Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungskosten2) 5.120,00
Publizitätskosten -2.858,08
Währungscourtage -240,00
abzgl.Kostenrückverg.Subfds 0,00 -195.228,26
Ordentliches Fondsergebnis (exkl.EAG) -46.307,81
Realisiertes Kursergebnis3)
Realisierte Gewinne 1.282.154,00
derivative Instrumente 0,00
Realisierte Verluste -1.289.300,56
derivative Instrumente -120,00
Realisiertes Kursergebnis (exkl.EAG) -7.266,56
Ausschüttungsgleiche Erträge aus ausländischen Subfonds 0,00
Realisiertes Fondsergebnis (exkl.EAG) -53.574,37
b) Nicht realisiertes Kursergebnis
Veränderung des nicht realisierten Kursergebnisses 4.278.738,84
Ergebnis des Rumpfrechnungsjahres 4.225.164,47
c) Ertragsausgleich 2.538,09
Fondsergebnis gesamt4) 4.227.702,56
3. Entwicklung des Fondsvermögens
Fondsvermögen am Beginn des Rumpfrechnungsjahres5) 61.943.287,32
Ausschüttung/Auszahlung
Ausschüttung (für Ausschüttungsanteile) -22.631,00
Auszahlung (für Thesaurierungsanteile) 0,00 -22.631,00
Ausgabe und Rücknahme von Anteilen
Ausgabe von Anteilen 393.203,70
Rücknahme von Anteilen -645.333,63 -252.129,93
Fondsergebnis gesamt 4.227.702,56
Fondsvermögen am Ende des Rumpfrechnungsjahres6) 65.896.228,95
Allianz Invest Aktienfonds 54. Verwendungsrechnung
Realisiertes Fondsergebnis (inkl. Ertragsausgleich) -51.036,28
Ausschüttung (EUR 0,0000 x 20.661 Anteile) 0,00
Auszahlung (EUR 0,0000 x 493.165 Anteile) 0,00
Übertrag -51.036,28
1) Rechenwert am 16.11.2020 (Ex-Tag) für einen Ausschüttungsanteil EUR 91,61 und für einen Thesaurierungsanteil
EUR 126,16
2) Durch die Umstellung des Fondsbuchhaltungssystems kam es zu einer Änderung in der Berechnungsweise der
abgegrenzten Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungskosten
3) Realisierte Gewinne und realisierte Verluste sind nicht periodenabgegrenzt und stehen so wie die Veränderung des nicht
realisierten Kursergebnisses nicht unbedingt in Beziehung zu der Wertentwicklung des Fonds im Rumpfrechnungsjahr
4) Das Ergebnis des Rumpfrechnungsjahres beinhaltet explizit ausgewiesene Transaktionskosten in Höhe von EUR
45.359,04
5) Anteilsumlauf zu Beginn des Rumpfrechnungsjahres: 22.631 Ausschüttungsanteile und 493.817 Thesaurierungsanteile
6) Anteilsumlauf am Ende des Rumpfrechnungsjahres: 20.661 Ausschüttungsanteile und 493.165 Thesaurierungsanteile
Allianz Invest Aktienfonds 6Anteilswertermittlung und Wertpapierbewertung
Der Wert eines Anteiles ergibt sich aus der Teilung des Gesamtwertes des Investmentfonds einschließlich der
Erträgnisse durch die Zahl der Anteile. Der Gesamtwert des Investmentfonds ist aufgrund der jeweiligen
Kurswerte der zu ihm gehörigen Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Bezugsrechte zuzüglich des Wertes der
zum Fonds gehörenden Finanzanlagen, Geldbeträge, Guthaben, Forderungen und sonstigen Rechte abzüglich
Verbindlichkeiten, von der Depotbank zu ermitteln.
Das Nettovermögen wird nach folgenden Grundsätzen ermittelt:
a) Der Wert von Vermögenswerten, welche an einer Börse oder an einem anderen geregelten Markt notiert
oder gehandelt werden, wird grundsätzlich auf der Grundlage des letzten verfügbaren Kurses ermittelt,
welcher bei der letzten Preisberechnung vor dem Stichtag verwendet wurde.
b) Sofern ein Vermögenswert nicht an einer Börse oder an einem anderen geregelten Markt notiert oder
gehandelt wird oder sofern für einen Vermögenswert, welcher an einer Börse oder an einem anderen
geregelten Markt notiert oder gehandelt wird, der Kurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen
widerspiegelt, wird auf die Kurse zuverlässiger Datenprovider oder alternativ auf Marktpreise
gleichartiger Wertpapiere oder andere anerkannte Bewertungsmethoden zurückgegriffen.
Es besteht das Risiko, dass aufgrund von Kursbildungen auf illiquiden Märkten die Bewertungskurse bestimmter
Wertpapiere von ihren tatsächlichen Veräußerungen abweichen können (Bewertungsrisiko).
Berechnung des Gesamtrisikos
Die Berechnung des Gesamtrisikos erfolgt nach dem Commitment Approach.
Allianz Invest Aktienfonds 7Zusätzliche Angaben zu Wertpapierfinanzierungsgeschäften zum Stichtag 30.11.2020 Allgemeine Angaben Der Einsatz von Wertpapierleihegeschäften im Sinne der VO (EU) 2015/2365 (The Regulation on Transparency of Securities Financing Transactions and of Reuse) ist gemäß den Fondsbestimmungen zulässig. Während der Berichtsperiode gab es keine Wertpapierleihegeschäfte. Verwahrung von Sicherheiten, die der Fonds erhalten hat Sichteinlagen werden als Einlage auf einem Konto bei einem von der Verwaltungsgesellschaft bestimmten Kreditinstitut gehalten und wurden teilweise wiederveranlagt. Die teilweise wiederveranlagten Sicherheiten und die als Sicherheit erhaltenen Wertpapiere werden auf einem Depot der Verwaltungsgesellschaft bei der Deutschen Bank AG verwahrt. Verwahrung von Sicherheiten, die der Fonds gestellt hat Im Rahmen der gesetzlichen Vorgaben (§ 84 InvFG) ist die Verwaltungsgesellschaft lediglich berechtigt, Wertpapiere an Dritte zu verleihen. Sie ist nicht berechtigt, Wertpapiere zu entleihen. Daher werden vom Investmentfonds im Rahmen von Wertpapierleihegeschäften keine Sicherheiten gestellt. Pensionsgeschäfte im Sinne der VO (EU) 2015/2365 (The Regulation on Transparency of Securities Financing Transactions and of Reuse) dürfen laut Prospekt für den Fonds nicht eingesetzt werden. Pensionsgeschäfte wurden deshalb nicht eingesetzt. Total Return Swaps (Gesamtrendite-Swaps) im Sinne der VO (EU) 2015/2365 (The Regulation on Transparency of Securities Financing Transactions and of Reuse) dürfen laut Prospekt für den Fonds nicht eingesetzt werden. Total Return Swaps wurden deshalb nicht eingesetzt. Allianz Invest Aktienfonds 8
Vergütungspolitik gem. Anlage I zu Art 2 InvFG Schema B*
Gesamtsumme Vergütungen der
Mitarbeiter der VWG für das 1.904.311,02
abgelaufene Geschäftsjahr
Feste Bestandteile 1.642.309,85
Variable Bestandteile 262.001,17
Zahl der Mitarbeiter/Begünstigten 13,63 (VZÄ)
Performance fees/carried interest derzeit n/a
Gesamtsumme Vergütungen
aufgegliedert nach den
Mitarbeiterkategorien für das Sonstige
abgelaufene Geschäftsjahr Risikoträger, die in
dieselbe
Einkommensstufe
wie GL und
Geschäftsleiter Risikoträger Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen Risikoträger fallen
Vergütungsangaben gem. InvFG ** 1.733.236,96 156.074,06 n/a
Mitarbeiter, deren
Tätigkeit sich
Führungskräfte
wesentlich auf das
Risikoprofil auswirkt
Vergütungsangaben gem. AIFMG 919.530,52 969.780,50
Es besteht kein direkter Konnex zwischen Vergütung der
Mitarbeiter der KAG und den aus dem Fonds lukrierten
Beschreibung darüber, wie die
Verwaltungsgebühren. Die Gesamtvergütung der
Vergütung und die sonstigen
Mitarbeiter besteht aus einem fixen und einem variablen
Zuwendungen berechnet wurden
Anteil, für die Berechnung der variablen Vergütung können
mittelbar die Kennzahlen der verwalteten Fonds einfließen.
Ergebnis der in § 17c Abs. 1 Z 3 und 4 Die Vergütungsgrundsätze wurden seitens des Aufsichtsrats
genannten Überprüfungen, vollumfänglich genehmigt und für die VWG festgelegt. Im
einschließlich aller aufgetretenen Zuge der unabhängigen Überprüfung im Oktober 2020
Unregelmäßigkeiten wurden keine Unregelmäßigkeiten festgestellt.
Aufgrund der Konzessionserweiterung der Allianz Invest KAG
wurde die Vergütungspolitik überarbeitet. Diese wurde vor
allem in den Punkten
· Wegfall der Begrenzung der variablen
wesentliche Änderungen an der
Vergütung durch die Erheblichkeitsschwelle
angenommenen Vergütungspolitik
· Neuregelung der speziellen
Vergütungsgrundsätze
· Anpassung des erfassten Personenkreises
geändert und trat mit Wirkung zum 1.1.2021 in Kraft.
* Die Anforderungen der Z 5 und 6 des § 20 Abs 2 AIFMG sind von den vorliegenden Angaben mitumfasst.
** Da diese Kategorie weniger als 3 Personen umfasst, wurden aus Gesichtspunkten des Datenschutzes und der analogen Anwendung des §242 Abs. 4 UGB
die betroffenen Personen unter dem Bereich Risikoträger erfasst.
Die quantitativen Angaben beruhen auf den Daten der VERA Meldung 2020 für das Geschäftsjahr 2019. Die vorliegenden Angaben beziehen sich auf die
gesamte Verwaltungsgesellschaft. Detailliertere Informationen zur Vergütungspolitik der KAG entnehmen Sie bitte dem entsprechenden Dokument unter
www.allianzinvest.at
Allianz Invest Aktienfonds 9Vermögensaufstellung für den Allianz Invest Aktienfonds per 30. November 2020
ISIN Zugang Abgang Stand am Tageskurs Kurswert Anteil
30.11.2020 EUR in %
Amtlich notierte Wertpapiere
Aktien
Währung: CHF
CH0011075394 ZURICH INSURANCE GROUP AG 0,00 0,00 1.200,00 372,30 412.673,19 0,63
CH0012005267 NOVARTIS AG 0,00 0,00 17.500,00 81,06 1.310.317,75 1,99
CH0012032048 ROCHE HOLDING AG 0,00 0,00 6.000,00 302,50 1.676.519,49 2,54
CH0012138530 CREDIT SUISSE GROUP AG 0,00 0,00 25.000,00 11,72 270.529,28 0,41
CH0012221716 ABB LTD 0,00 0,00 18.000,00 24,15 401.533,34 0,61
CH0013841017 LONZA GROUP AG 0,00 -400,00 1.000,00 551,80 509.698,87 0,77
CH0038863350 NESTLE SA 0,00 0,00 25.500,00 102,30 2.409.615,73 3,66
CH0042615283 ZUR ROSE GROUP AG 4.500,00 -1.500,00 3.000,00 269,50 746.813,23 1,13
CH0244767585 UBS GROUP AG 0,00 0,00 35.000,00 13,16 425.457,23 0,65
Summe CHF 8.163.158,11 12,39
Devisenmittelkurs: 1,082600
Währung: DKK
DK0010244508 AP MOLLER - MAERSK A/S 0,00 0,00 500,00 12.415,00 834.173,22 1,27
DK0010268606 VESTAS WIND SYSTEMS A/S 0,00 -3.000,00 5.000,00 1.234,00 829.133,91 1,26
DK0060094928 ORSTED AS 0,00 -2.000,00 5.000,00 1.126,50 756.903,85 1,15
DK0060534915 NOVO NORDISK A/S 0,00 -5.000,00 9.000,00 419,25 507.055,03 0,77
Summe DKK 2.927.266,01 4,44
Devisenmittelkurs: 7,441500
Währung: EUR
BE0974293251 ANHEUSER-BUSCH INBEV SA/NV 8.000,00 0,00 16.500,00 57,25 944.625,00 1,43
DE0005552004 DEUTSCHE POST AG 0,00 0,00 24.000,00 40,58 973.920,00 1,48
DE0005557508 DEUTSCHE TELEKOM AG 0,00 0,00 70.000,00 15,16 1.060.850,00 1,61
DE0005664809 EVOTEC SE 12.000,00 0,00 24.000,00 25,74 617.760,00 0,94
DE0005785802 FRESENIUS MEDICAL CARE AG & CO KGAA 0,00 0,00 8.000,00 70,34 562.720,00 0,85
DE0005810055 DEUTSCHE BOERSE AG 0,00 0,00 2.500,00 137,05 342.625,00 0,52
DE0006062144 COVESTRO AG 15.000,00 0,00 15.000,00 47,15 707.250,00 1,07
DE0006231004 INFINEON TECHNOLOGIES AG 15.000,00 -20.000,00 45.000,00 29,61 1.332.225,00 2,02
DE0007100000 DAIMLER AG 5.000,00 0,00 20.000,00 56,59 1.131.800,00 1,72
DE0007164600 SAP SE 4.000,00 0,00 12.500,00 100,14 1.251.750,00 1,90
DE0007236101 SIEMENS AG 0,00 -5.000,00 6.500,00 112,68 732.420,00 1,11
DE0008404005 ALLIANZ SE 0,00 0,00 5.400,00 198,14 1.069.956,00 1,62
DE0008430026 MUENCHENER RUECKVERSICHERUNGS-GESELLSCHAFT 0,00 0,00 4.100,00 235,80 966.780,00 1,47
DE000A0D6554 NORDEX SE 50.000,00 0,00 50.000,00 19,54 977.000,00 1,48
DE000A0D9PT0 MTU AERO ENGINES AG 2.000,00 0,00 2.000,00 204,80 409.600,00 0,62
DE000A1EWWW0 ADIDAS AG 2.000,00 0,00 4.000,00 272,00 1.088.000,00 1,65
DE000A1ML7J1 VONOVIA SE 0,00 0,00 7.000,00 56,56 395.920,00 0,60
DE000BASF111 BASF SE 5.000,00 0,00 23.000,00 60,92 1.401.160,00 2,13
DE000BAY0017 BAYER AG 0,00 -12.000,00 12.000,00 49,51 594.120,00 0,90
DE000ENAG999 E.ON SE 0,00 0,00 81.000,00 9,14 740.340,00 1,12
DE000ENER6Y0 SIEMENS ENERGY AG 37.000,00 0,00 37.000,00 24,92 922.040,00 1,40
DE000ZAL1111 ZALANDO SE 8.000,00 -8.000,00 8.000,00 80,46 643.680,00 0,98
ES0113211835 BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA SA 200.000,00 0,00 200.000,00 3,96 791.600,00 1,20
ES0113900J37 BANCO SANTANDER SA 0,00 0,00 213.000,00 2,47 525.045,00 0,80
ES0167050915 ACS ACTIVIDADES DE CONSTRUCCION Y SERVICIOS 0,00 0,00 25.000,00 26,82 670.500,00 1,02
ES06139009S5 BANCO SANTANDER SA 213.000,00 0,00 213.000,00 0,10 21.619,50 0,03
FI0009003305 SAMPO OYJ 0,00 0,00 20.000,00 36,03 720.600,00 1,09
FI0009005987 UPM-KYMMENE OYJ 0,00 0,00 13.000,00 28,30 367.900,00 0,56
FI0009013403 KONE OYJ 0,00 0,00 5.000,00 69,62 348.100,00 0,53
FR0000045072 CREDIT AGRICOLE SA 0,00 -20.000,00 55.000,00 9,86 542.520,00 0,82
FR0000051807 TELEPERFORMANCE 0,00 0,00 2.000,00 275,00 550.000,00 0,83
FR0000054470 UBISOFT ENTERTAINMENT SA 8.000,00 0,00 8.000,00 78,90 631.200,00 0,96
FR0000120073 AIR LIQUIDE SA 0,00 0,00 5.500,00 138,10 759.550,00 1,15
FR0000120271 TOTAL SE 16.000,00 0,00 36.500,00 37,70 1.376.050,00 2,09
FR0000120321 L'OREAL SA 0,00 0,00 3.400,00 309,30 1.051.620,00 1,60
FR0000120578 SANOFI 0,00 0,00 9.500,00 85,21 809.495,00 1,23
FR0000120628 AXA SA 15.000,00 0,00 32.000,00 19,73 631.424,00 0,96
FR0000121014 LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON SE 0,00 0,00 3.300,00 496,00 1.636.800,00 2,48
FR0000121485 KERING SA 0,00 0,00 650,00 606,20 394.030,00 0,60
FR0000121972 SCHNEIDER ELECTRIC SE 0,00 0,00 10.000,00 117,45 1.174.500,00 1,78
FR0000127771 VIVENDI SA 0,00 0,00 23.000,00 25,39 583.970,00 0,89
FR0000131104 BNP PARIBAS SA 10.000,00 0,00 24.000,00 43,83 1.051.800,00 1,60
FR0000131906 RENAULT SA 35.000,00 -25.000,00 35.000,00 34,12 1.194.025,00 1,81
FR0004035913 ILIAD SA 0,00 0,00 2.000,00 173,60 347.200,00 0,53
FR0010208488 ENGIE SA 0,00 0,00 50.000,00 12,52 626.000,00 0,95
IE0001827041 CRH PLC 0,00 -9.000,00 20.000,00 34,15 683.000,00 1,04
IE00BZ12WP82 LINDE PLC 0,00 0,00 4.300,00 215,50 926.650,00 1,41
NL0000009538 KONINKLIJKE PHILIPS NV 0,00 0,00 11.223,00 43,23 485.170,29 0,74
NL0000009827 KONINKLIJKE DSM NV 4.000,00 -1.500,00 2.500,00 137,00 342.500,00 0,52
NL0000235190 AIRBUS SE 13.000,00 -6.500,00 13.000,00 90,00 1.170.000,00 1,78
NL0000360618 SBM OFFSHORE NV 27.000,00 0,00 77.000,00 16,40 1.262.415,00 1,92
Allianz Invest Aktienfonds 10NL0000388619 UNILEVER NV 0,00 0,00 18.000,00 50,26 904.680,00 1,37
NL0010273215 ASML HOLDING NV 0,00 0,00 5.000,00 366,35 1.831.750,00 2,78
NL0012015705 JUST EAT TAKEAWAY.COM NV 0,00 0,00 6.000,00 88,18 529.080,00 0,80
NL0012044747 SHOP APOTHEKE EUROPE NV 13.000,00 -8.000,00 5.000,00 133,20 666.000,00 1,01
NL0013267909 AKZO NOBEL NV 0,00 0,00 6.000,00 89,64 537.840,00 0,82
Summe EUR 45.011.174,79 68,31
Währung: GBP
GB0000456144 ANTOFAGASTA PLC 0,00 -30.000,00 50.000,00 12,37 691.509,58 1,05
GB0002374006 DIAGEO PLC 0,00 0,00 20.000,00 29,33 655.844,01 1,00
GB0002875804 BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC 0,00 0,00 20.200,00 26,77 604.586,21 0,92
GB0005405286 HSBC HOLDINGS PLC 70.000,00 0,00 240.000,00 4,05 1.086.335,27 1,65
GB0006825383 PERSIMMON PLC 0,00 0,00 11.000,00 26,96 331.566,82 0,50
GB0007980591 BP PLC 0,00 0,00 289.000,00 2,63 849.467,81 1,29
GB0008847096 TESCO PLC 0,00 0,00 200.000,00 2,28 509.380,38 0,77
GB0009252882 GLAXOSMITHKLINE PLC 0,00 0,00 45.000,00 13,84 696.115,91 1,06
GB0009895292 ASTRAZENECA PLC 0,00 0,00 13.000,00 77,70 1.129.335,21 1,71
GB00B19NLV48 EXPERIAN PLC 0,00 0,00 10.000,00 25,85 289.014,11 0,44
GB00B24CGK77 RECKITT BENCKISER GROUP PLC 0,00 0,00 5.500,00 65,16 400.684,24 0,61
GB00B2B0DG97 RELX PLC 0,00 0,00 24.000,00 17,42 467.431,41 0,71
GB00BDR05C01 NATIONAL GRID PLC 0,00 0,00 61.000,00 8,74 595.937,03 0,90
GB00BH4HKS39 VODAFONE GROUP PLC 0,00 0,00 360.000,00 1,25 502.716,84 0,76
GB00BKFB1C65 M&G PLC 0,00 0,00 35.000,00 1,93 75.699,89 0,11
Summe GBP 8.885.624,72 13,48
Devisenmittelkurs: 0,894420
Währung: USD
US80585Y3080 SBERBANK OF RUSSIA PJSC 0,00 0,00 60.000,00 13,57 682.939,10 1,04
Summe USD 682.939,10 1,04
Devisenmittelkurs: 1,192200
Gesamtsumme Wertpapiere 65.670.162,73 99,66
Während des Berichtszeitraumes getätigte Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, soweit sie nicht in der Vermögensaufstellung genannt wurden:
Währung: CHF
CH0009002962 BARRY CALLEBAUT AG 0,00 -340,00
CH0102484968 JULIUS BAER GROUP LTD 0,00 -8.000,00
Währung: EUR
AT0000720008 TELEKOM AUSTRIA AG 0,00 -50.000,00
BE0003565737 KBC GROUP NV 0,00 -6.500,00
DE0005190003 BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG 0,00 -10.000,00
DE0006047004 HEIDELBERGCEMENT AG 10.000,00 -10.000,00
DE000A161408 HELLOFRESH SE 20.000,00 -20.000,00
DE000A2E4K43 DELIVERY HERO SE 0,00 -6.000,00
DE000CBK1001 COMMERZBANK AG 0,00 -90.000,00
DE000ENER1T1 SIEMENS ENERGY AG 5.750,00 -5.750,00
ES0148396007 INDUSTRIA DE DISENO TEXTIL SA 20.000,00 -20.000,00
FR0000121329 THALES SA 0,00 -8.000,00
FR0000124141 VEOLIA ENVIRONNEMENT SA 0,00 -18.000,00
FR0000125486 VINCI SA 0,00 -5.000,00
IT0000062072 ASSICURAZIONI GENERALI SPA 0,00 -17.000,00
IT0003132476 ENI SPA 0,00 -60.000,00
NL0013654783 PROSUS NV 4.000,00 -11.000,00
NL0015436106 PROSUS NV 22.000,00 -22.000,00
Währung: SEK
FI4000297767 NORDEA BANK ABP 0,00 -101.000,00
Wien, am 18. März 2021
Allianz Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH
Mag. Sonja König Martin Bruckner
Geschäftsführerin Geschäftsführer
Allianz Invest Aktienfonds 11Bestätigungsvermerk
Bericht zum Rechenschaftsbericht
Prüfungsurteil
Wir haben den Rechenschaftsbericht der Allianz Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH, Wien, über den von ihr
verwalteten
Allianz Invest Aktienfonds,
bestehend aus der Vermögensaufstellung zum 30. November 2020, der Ertragsrechnung für das an diesem
Stichtag endende Rumpfrechnungsjahr und den sonstigen in Anlage I Schema B Investmentfondsgesetz 2011
(InvFG 2011) vorgesehenen Angaben, geprüft.
Nach unserer Beurteilung entspricht der Rechenschaftsbericht den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt ein
möglichst getreues Bild der Vermögens- und Finanzlage zum 30. November 2020 sowie der Ertragslage des
Fonds für das an diesem Stichtag endende Rumpfrechnungsjahr in Übereinstimmung mit den österreichischen
unternehmensrechtlichen Vorschriften und den Bestimmungen des InvFG 2011.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Abschlussprüfung gemäß § 49 Abs 5 InvFG 2011 in Übereinstimmung mit den
österreichischen Grundsätzen ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Diese Grundsätze erfordern die
Anwendung der International Standards on Auditing (ISA). Unsere Verantwortlichkeiten nach diesen Vorschriften
und Standards sind im Abschnitt "Verantwortlichkeiten des Abschlussprüfers für die Prüfung des Rechenschafts-
berichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Gesellschaft unabhängig in
Übereinstimmung mit den österreichischen unternehmensrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und wir
haben unsere sonstigen beruflichen Pflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der
Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage
für unser Prüfungsurteil zu dienen.
Verantwortlichkeiten der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den
Rechenschaftsbericht
Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Rechenschaftsberichts und dafür, dass
dieser in Übereinstimmung mit den österreichischen unternehmensrechtlichen Vorschriften und den
Bestimmungen des InvFG 2011 ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Fonds
vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie als notwendig
erachten, um die Aufstellung eines Rechenschaftsberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen –
beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft
betreffend den von ihr verwalteten Fonds.
Verantwortlichkeiten des Abschlussprüfers für die Prüfung des Rechenschaftsberichts
Unsere Ziele sind hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Rechenschaftsbericht als Ganzes frei von
wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist und einen
Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil beinhaltet. Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß
an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit den österreichischen Grundsätzen
Allianz Invest Aktienfonds 12ordnungsmäßiger Abschlussprüfung, die die Anwendung der ISA erfordern, durchgeführte Abschlussprüfung eine wesentliche falsche Darstellung, falls eine solche vorliegt, stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn von ihnen einzeln oder insgesamt vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie die auf der Grundlage dieses Rechenschaftsberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Nutzern beeinflussen. Als Teil einer Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit den österreichischen Grundsätzen ordnungsmäßiger Abschlussprüfung, die die Anwendung der ISA erfordern, üben wir während der gesamten Abschlussprüfung pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus gilt: — Wir identifizieren und beurteilen die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Rechenschaftsbericht, planen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken, führen sie durch und erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Dar- stellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als ein aus Irrtümern resultierendes, da dolose Handlungen betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen oder das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. — Wir gewinnen ein Verständnis von dem für die Abschlussprüfung relevanten internen Kontrollsystem um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit des internen Kontrollsystems der Gesellschaft abzugeben. — Wir beurteilen die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte in der Rechnungslegung und damit zusammenhängende Angaben. — Wir beurteilen die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Rechenschaftsberichts einschließlich der Angaben sowie ob der Rechenschaftsbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse in einer Weise wiedergibt, dass ein möglichst getreues Bild erreicht wird. — Wir tauschen uns mit dem Aufsichtsrat unter anderem über den geplanten Umfang und die geplante zeitliche Einteilung der Abschlussprüfung sowie über bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Abschlussprüfung erkennen, aus. Allianz Invest Aktienfonds 13
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen
beinhalten alle Informationen im Rechenschaftsbericht, ausgenommen die Vermögensaufstellung, die
Ertragsrechnung, die sonstigen in Anlage I Schema B InvFG 2011 vorgesehenen Angaben und den
Bestätigungsvermerk.
Unser Prüfungsurteil zum Rechenschaftsbericht deckt diese sonstigen Informationen nicht ab und wir geben
keine Art der Zusicherung darauf ab.
In Verbindung mit unserer Prüfung des Rechenschaftsberichts ist es unsere Verantwortung, diese sonstigen
Informationen zu lesen und zu überlegen, ob es wesentliche Unstimmigkeiten zwischen den sonstigen
Informationen und dem Rechenschaftsbericht oder mit unserem während der Prüfung erlangten Wissen gibt oder
diese Informationen sonst wesentlich falsch dargestellt erscheinen. Falls wir, basierend auf den durchgeführten
Arbeiten, zur Schlussfolgerung gelangen, dass die sonstigen Informationen wesentlich falsch dargestellt sind,
müssen wir dies berichten. Wir haben diesbezüglich nichts zu berichten.
Wien, am 18. März 2021
KPMG Austria GmbH
Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft
Mag. Georg Weinberger
Wirtschaftsprüfer
Allianz Invest Aktienfonds 14Steuerliche Behandlung je Anteil des Allianz Invest Aktienfonds (A)
ISIN: AT0000823299
Rechnungsjahr: 15.09.2020
30.11.2020
Ausschüttung: 01.02.2021
Art der
Jahresmeldung
Meldung:
PV mit PV ohne BV mit BV ohne
BV jur. Person Stiftung
Option Option Option Option
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1. Fondsergebnis der Meldeperiode -0,0534 -0,0534 -0,0534 -0,0534 -0,0534 -0,0534
Ergebnis aus Kapitalvermögen ohne
1.1 -0,0534 -0,0534 -0,0534 -0,0534 -0,0534 -0,0534
Verrechnung Verlustvorträge
Jahresgewinn Immobilienfonds gemäß
1.2 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
§14 Abs. 2 Z 1 und 2 ImmoInvFG
1.3 AIF Ergebnis 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
2. Zuzüglich
Einbehaltene in- und ausländische
Abzugsteuern auf Kapitaleinkünfte
2.1 (Länderdetails sind aus den jeweiligen 0,0214 0,0214 0,0214 0,0214 0,0214 0,0214
Blättern für die Ertragsarten zu
entnehmen)
Nicht verrechenbare Aufwände und
2.6 Verluste aus Kapitalvermögen (Vortrag 0,0319 0,0319 0,0319 0,0319 0,0319 0,0319
auf neue Rechnung)
3. Abzüglich
Auslandsdividenden steuerfrei gem. §10
3.3.3 0,0000 0,0000
bzw. § 13 Abs. 2 KStG
4. Steuerpflichtige Einkünfte 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Von den Steuerpflichtigen Einkünften
4.1 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
endbesteuert
4.2 Nicht endbesteuerte Einkünfte 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Nicht endbesteuerte Einkünfte inkl.
Einkünfte aus der Veräußerung von
4.2.1 Schachtelbeteiligungen - davon Basis 0,0000
für die 'Zwischensteuer' (§22 Abs.2
KStG)
In den steuerpflichtigen Einkünften aus
Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 3 und
4 EStG 1998 enthaltene Einkünfte aus
4.2.2 der Veräußerung von 0,0000 0,0000
Schachtelbeteiligungen (ohne
Verlustverrechnung und Verlustvortrag
auf Fondsebene)
In den steuerpflichtigen Einkünften
enthaltene Einkünfte aus
4.3 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 3 und
4 EStG 1988 des laufenden Jahres
Summe Ausschüttungen vor Abzug
KESt, ausgenommen an die
5. 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Meldestelle bereits gemeldete
unterjährige Ausschüttungen
Nicht ausgeschüttetes Fondsergebnis
5.5 ohne Berücksichtigung von -0,0534 -0,0534 -0,0534 -0,0534 -0,0534 -0,0534
Verlustvorträgen und Quellensteuern
6. Korrekturbeträge
Korrekturbetrag ausschüttungsgleicher
Ertrag für Anschaffungskosten (Beträge,
die KESt-pflichtig oder DBA-befreit oder
6.1 -0,0214 -0,0214 -0,0214 -0,0214 -0,0214 -0,0214
sonst steuerbefreit sind)Fußnote:
umfasst keine AIF Einkünfte, diese sind
im Wege der Veranlagung zu
Allianz Invest Aktienfonds 15korrigierenKorrekturbetrag für
betriebliche Anleger umfasst nicht nur
KESt-pflichtige sondern sämtliche im
Betriebsvermögen steuerpflichtigen
Beträge aus Kapitalvermögen (ohne
AIF-Einkünfte)Erhöht die
Anschaffungskosten
Korrekturbetrag Ausschüttung für
Anschaffungskosten
Fußnote: umfasst auch AIF-Einkünfte
6.2 Vermindert die Anschaffungskosten. 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Für Geschäftsjahre, die vor dem
1.1.2019 beginnen: bei ImmoInvF und
ImmoAIF vermindert jede
Ausschüttung die
Anschaffungskosten
Korrekturbetrag Ausschüttung für
6.2.1 Anschaffungskosten - darin enthalten 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
ausgeschüttetes AIF-Ergebnis
Ausländische Erträge, ausgenommen
7.
DBA befreit
Dividenden
(Länderdetails sind aus den jeweiligen
7.1 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Blättern für die Ertragsarten zu
entnehmen)
Zur Vermeidung der
8. Doppelbesteuerung: Von den im
Ausland entrichteten Steuern sind
Steuern auf Erträge aus Aktien
(Dividenden) (ohne Berücksichtigung
des matching credit)
8.1.1 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
(Länderdetails sind aus den jeweiligen
Blättern für die Ertragsarten zu
entnehmen)
Steuern auf Erträge aus Aktien
(Dividenden)
8.2.1 (Länderdetails sind aus den jeweiligen 0,0023 0,0023 0,0023 0,0023 0,0084 0,0084
Blättern für die Ertragsarten zu
entnehmen)
Bedingt rückerstattbare Quellensteuern
aus Drittstaaten mit Amtshilfe
8.4 (Länderdetails sind aus den jeweiligen 0,0130 0,0130
Blättern für die Ertragsarten zu
entnehmen)
9. Begünstigte Beteiligungserträge
Auslandsdividenden (steuerfrei gemäß
§10 bzw. §13 Abs. 2 KStG, ohne
Schachteldividenden)
9.2 0,0000 0,0000
(Länderdetails sind aus den jeweiligen
Blättern für die Ertragsarten zu
entnehmen)
Erträge, die dem KESt-Abzug
10.
unterliegen
Ausländische Dividenden
(Länderdetails sind aus den jeweiligen
10.3 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Blättern für die Ertragsarten zu
entnehmen)
Österreichische KESt, die bei Zufluss
11. von Ausschüttungen in den Fonds
einbehalten wurde
Österreichische KESt, die durch
12. 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Steuerabzug erhoben wird
KESt auf Zinserträge, soweit nicht
12.1 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
gemäß DBA steuerfrei
KESt auf gemäß DBA steuerfreie
12.2 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Zinserträge
12.3 KESt auf ausländische Dividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Minus anrechenbare ausländische
12.4 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Quellensteuer
KESt auf Ausschüttungen ausl.
12.5 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Subfonds
12.6 KESt auf Immobilienerträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Allianz Invest Aktienfonds 16Minus auf die KESt anrechenbare
12.7 ausländische Personensteuer auf 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Immobilienerträge
KESt auf Einkünfte aus
12.8 Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 3 und 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
4 EStG 1998
Auf bereits ausgezahlte, nicht
12.9 gemeldete Ausschüttungen abgezogene 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
KESt
KESt auf AIF Einkünfte, die als
12.10 Einkünfte aus Kapitalvermögen gelten 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
(Spekulationseinkünfte)
13. Steuerpflichtige AIF Einkünfte
Gemäß DBA steuerfreie AIF Einkünfte
14.
(für Progressionsvorbehalt)
Angaben für beschränkt
15.
steuerpflichtige Anteilsinhaber
KESt auf Zinsen gemäß § 98 Z.5 lit.e
15.1 EStG 1988 (für beschränkt
steuerpflichtige Anleger)
Allianz Invest Aktienfonds 17Steuerliche Behandlung je Anteil des Allianz Invest Aktienfonds (T)
ISIN: AT0000739230
Rechnungsjahr: 15.09.2020
Ausschüttung: 01.02.2021
Art der
Jahresmeldung
Meldung:
PV mit PV ohne BV mit BV ohne
BV jur. Person Stiftung
Option Option Option Option
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1. Fondsergebnis der Meldeperiode -0,0735 -0,0735 -0,0735 -0,0735 -0,0735 -0,0735
Ergebnis aus Kapitalvermögen ohne
1.1 -0,0735 -0,0735 -0,0735 -0,0735 -0,0735 -0,0735
Verrechnung Verlustvorträge
Jahresgewinn Immobilienfonds gemäß §14
1.2 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Abs. 2 Z 1 und 2 ImmoInvFG
1.3 AIF Ergebnis 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
2. Zuzüglich
Einbehaltene in- und ausländische
Abzugsteuern auf Kapitaleinkünfte
2.1 0,0295 0,0295 0,0295 0,0295 0,0295 0,0295
(Länderdetails sind aus den jeweiligen
Blättern für die Ertragsarten zu entnehmen)
Nicht verrechenbare Aufwände und
2.6 Verluste aus Kapitalvermögen (Vortrag auf 0,0440 0,0440 0,0440 0,0440 0,0440 0,0440
neue Rechnung)
3. Abzüglich
Auslandsdividenden steuerfrei gem. §10
3.3.3 0,0000 0,0000
bzw. § 13 Abs. 2 KStG
4. Steuerpflichtige Einkünfte 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Von den Steuerpflichtigen Einkünften
4.1 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
endbesteuert
4.2 Nicht endbesteuerte Einkünfte 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Nicht endbesteuerte Einkünfte inkl.
Einkünfte aus der Veräußerung von
4.2.1 0,0000
Schachtelbeteiligungen - davon Basis für
die 'Zwischensteuer' (§22 Abs.2 KStG)
In den steuerpflichtigen Einkünften aus
Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 3 und 4
EStG 1998 enthaltene Einkünfte aus der
4.2.2 0,0000 0,0000
Veräußerung von Schachtelbeteiligungen
(ohne Verlustverrechnung und
Verlustvortrag auf Fondsebene)
In den steuerpflichtigen Einkünften
enthaltene Einkünfte aus Kapitalvermögen
4.3 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
gem. § 27 Abs. 3 und 4 EStG 1988 des
laufenden Jahres
Summe Ausschüttungen vor Abzug
KESt, ausgenommen an die Meldestelle
5. 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
bereits gemeldete unterjährige
Ausschüttungen
Nicht ausgeschüttetes Fondsergebnis ohne
5.5 Berücksichtigung von Verlustvorträgen und -0,0735 -0,0735 -0,0735 -0,0735 -0,0735 -0,0735
Quellensteuern
6. Korrekturbeträge
Korrekturbetrag ausschüttungsgleicher
Ertrag für Anschaffungskosten
(Beträge, die KESt-pflichtig oder DBA-
6.1 befreit oder sonst steuerbefreit sind) -0,0295 -0,0295 -0,0295 -0,0295 -0,0295 -0,0295
Fußnote: umfasst keine AIF Einkünfte,
diese sind im Wege der Veranlagung zu
Allianz Invest Aktienfonds 18korrigieren
Korrekturbetrag für betriebliche Anleger
umfasst nicht nur KESt-pflichtige sondern
sämtliche im Betriebsvermögen
steuerpflichtigen Beträge aus
Kapitalvermögen (ohne AIF-Einkünfte)
Erhöht die Anschaffungskosten
Korrekturbetrag Ausschüttung für
AnschaffungskostenFußnote: umfasst auch
AIF-EinkünfteVermindert die
6.2 Anschaffungskosten. Für Geschäftsjahre, 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
die vor dem 1.1.2019 beginnen: bei
ImmoInvF und ImmoAIF vermindert jede
Ausschüttung die Anschaffungskosten
Korrekturbetrag Ausschüttung für
6.2.1 Anschaffungskosten - darin enthalten 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
ausgeschüttetes AIF-Ergebnis
Ausländische Erträge, ausgenommen
7.
DBA befreit
Dividenden
7.1 (Länderdetails sind aus den jeweiligen 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Blättern für die Ertragsarten zu entnehmen)
Zur Vermeidung der
8. Doppelbesteuerung: Von den im
Ausland entrichteten Steuern sind
Steuern auf Erträge aus Aktien
(Dividenden) (ohne Berücksichtigung des
8.1.1 matching credit) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
(Länderdetails sind aus den jeweiligen
Blättern für die Ertragsarten zu entnehmen)
Steuern auf Erträge aus Aktien
(Dividenden)
8.2.1 0,0032 0,0032 0,0032 0,0032 0,0116 0,0116
(Länderdetails sind aus den jeweiligen
Blättern für die Ertragsarten zu entnehmen)
Bedingt rückerstattbare Quellensteuern aus
Drittstaaten mit Amtshilfe
8.4 0,0180 0,0180
(Länderdetails sind aus den jeweiligen
Blättern für die Ertragsarten zu entnehmen)
9. Begünstigte Beteiligungserträge
Auslandsdividenden (steuerfrei gemäß §10
bzw. §13 Abs. 2 KStG, ohne
9.2 Schachteldividenden) 0,0000 0,0000
(Länderdetails sind aus den jeweiligen
Blättern für die Ertragsarten zu entnehmen)
Erträge, die dem KESt-Abzug
10.
unterliegen
Ausländische Dividenden
10.3 (Länderdetails sind aus den jeweiligen 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Blättern für die Ertragsarten zu entnehmen)
Österreichische KESt, die bei Zufluss
11. von Ausschüttungen in den Fonds
einbehalten wurde
Österreichische KESt, die durch
12. 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Steuerabzug erhoben wird
KESt auf Zinserträge, soweit nicht gemäß
12.1 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
DBA steuerfrei
KESt auf gemäß DBA steuerfreie
12.2 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Zinserträge
12.3 KESt auf ausländische Dividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Minus anrechenbare ausländische
12.4 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Quellensteuer
12.5 KESt auf Ausschüttungen ausl. Subfonds 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
12.6 KESt auf Immobilienerträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Minus auf die KESt anrechenbare
12.7 ausländische Personensteuer auf 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Immobilienerträge
KESt auf Einkünfte aus Kapitalvermögen
12.8 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
gem. § 27 Abs. 3 und 4 EStG 1998
Auf bereits ausgezahlte, nicht gemeldete
12.9 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
Ausschüttungen abgezogene KESt
Allianz Invest Aktienfonds 19KESt auf AIF Einkünfte, die als Einkünfte
12.10 aus Kapitalvermögen gelten 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000
(Spekulationseinkünfte)
13. Steuerpflichtige AIF Einkünfte
Gemäß DBA steuerfreie AIF Einkünfte
14.
(für Progressionsvorbehalt)
Angaben für beschränkt steuerpflichtige
15.
Anteilsinhaber
KESt auf Zinsen gemäß § 98 Z.5 lit.e EStG
15.1 1988 (für beschränkt steuerpflichtige
Anleger)
Allianz Invest Aktienfonds 20Allgemeines zur
Allianz Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH
Gesellschaft Allianz Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH
Hietzinger Kai 101-105, 1130 Wien
Tel: 01/ 505 54 80; Fax: 01/ 505 54 81
Gründung 29. April 1991
Gesellschafter Allianz Investmentbank AG
Aufsichtsrat Dr. Harald Lankisch (Vorsitzender bis 31.01.2021)
Mag. Rémi Vrignaud, Vorsitzender (ab 01.02.2021)
Univ.-Prof. Dr. Christian Nowotny
(Vorsitzender-Stellvertreter bis 31.01.2021)
Dr. Kay Müller, stellvertretender Vorsitzender (ab 01.02.2021)
RA Dr. Corvin Hummer (bis 31.01.2021)
Dkfm. Reinhard Pinzer (bis 31.01.2021)
Mag. Susanne Althaler (ab 01.02.2021)
Wolfgang Jerabek (Mitarbeitervertreter)
Mag. Daniel Planer (Mitarbeitervertreter bis 31.01.2021)
Franz Groder (Mitarbeitervertreter ab 01.02.2021)
Geschäftsführung Michael Bode (bis 31.12.2020)
Mag. Christian Ramberger (bis 31.12.2020)
Mag. Sonja König (ab 01.01.2021)
Martin Bruckner (ab 01.01.2021)
Prokuristen Mag. Doris Kals
Mag. Anton Kuzmanoski
Mag. Jan Fellmayer
Mag. Ivo Kreuzeder, LLM (ab 02.02.2021)
Michael Kocher (ab 02.02.2021)
Staatskommissär Mag. Heidrun Zanetta
Staatskommissärstellvertreter AD Thomas Galee
Prüfer KPMG Austria GmbH
Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft
Depotbank Allianz Investmentbank AG (bis 30.11.2020)
Erste Group Bank AG (ab 01.12.2020)
Allianz Invest Aktienfonds 21Das Rechnungsjahr wurde mit Bescheid der FMA vom 10.08.2020 auf 01.12. bis 30.11. geändert.
FONDSBESTIMMUNGEN
Die Fondsbestimmungen für den Investmentfonds Allianz Invest Aktienfonds, Miteigentumsfonds gemäß
Investmentfondsgesetz 2011 idgF (InvFG), wurden von der Finanzmarktaufsicht (FMA) genehmigt.
Der Investmentfonds ist ein Organismus für gemeinsame Veranlagung in Wertpapieren (OGAW) und wird von der
Allianz Invest Kapitalanlagegesellschaft mbH (nachstehend „Verwaltungsgesellschaft“ genannt) mit Sitz in Wien
verwaltet.
Artikel 1 Miteigentumsanteile
Die Miteigentumsanteile werden durch Anteilscheine (Zertifikate) mit Wertpapiercharakter verkörpert, die auf
Inhaber lauten.
Die Anteilscheine werden in Sammelurkunden dargestellt. Effektive Stücke können daher nicht ausgefolgt
werden.
Artikel 2 Depotbank (Verwahrstelle)
Die für den Investmentfonds bestellte Depotbank (Verwahrstelle) ist die Allianz Investmentbank AG, Wien.
Zahlstellen für die Anteilscheine sind die Depotbank (Verwahrstelle) oder sonstige im Prospekt genannte
Zahlstellen.
Artikel 3 Veranlagungsinstrumente und –grundsätze
Für den Investmentfonds dürfen nachstehende Vermögenswerte nach Maßgabe des InvFG ausgewählt werden.
Für den Fonds werden überwiegend, d.h. mindestens 51 vH des Fondsvermögens Aktien von Unternehmen
innerhalb der Mitgliedstaaten der EU in Form von direkt erworbenen Einzeltiteln, sohin nicht indirekt oder direkt
über Investmentfonds oder über Derivate, erworben.
Anteile an Investmentfonds, die ihrerseits überwiegend in Aktien investieren, dürfen bis zu 10 vH des
Fondsvermögens erworben werden.
Die nachfolgenden Veranlagungsinstrumente werden unter Einhaltung des obig beschriebenen
Veranlagungsschwerpunkts für das Fondsvermögen erworben.
Wertpapiere
Wertpapiere (einschließlich Wertpapiere mit eingebetteten derivativen Instrumenten) dürfen bis zu 100 vH des
Fondsvermögens erworben werden.
Geldmarktinstrumente
Geldmarktinstrumente dürfen bis zu 40 vH des Fondsvermögens erworben werden.
Wertpapiere und Geldmarktinstrumente
Wertpapiere oder Geldmarktinstrumente, die von Australien, Belgien, Brasilien, Chile, Dänemark, Deutschland,
Estland, Finnland, Frankreich, Griechenland, Indien, Irland, Island, Israel, Italien, Japan, Kanada, Liechtenstein,
Allianz Invest Aktienfonds 22Luxemburg, Mexiko, Neuseeland, Niederlande, Norwegen, Österreich, Polen, Portugal, Russland, Schweden, Schweiz, Slowakische Republik, Slowenien, Spanien, Südafrika, Südkorea, Tschechische Republik, Türkei, Ungarn, Vereinigtes Königreich Großbritannien und Nordirland, Vereinigte Staaten von Amerika begeben oder garantiert werden, dürfen zu mehr als 35 vH des Fondsvermögens erworben werden, sofern die Veranlagung in zumindest sechs verschiedenen Emissionen erfolgt, wobei die Veranlagung in ein und derselben Emission 30 vH des Fondsvermögens nicht überschreiten darf. Der Erwerb nicht voll eingezahlter Wertpapiere oder Geldmarktinstrumente und von Bezugsrechten auf solche Instrumente oder von nicht voll eingezahlten anderen Finanzinstrumenten ist zulässig. Wertpapiere und Geldmarktinstrumente dürfen erworben werden, wenn sie den Kriterien betreffend die Notiz oder den Handel an einem geregelten Markt oder einer Wertpapierbörse gemäß InvFG entsprechen. Wertpapiere und Geldmarktinstrumente, die die im vorstehenden Absatz genannten Kriterien nicht erfüllen, dürfen insgesamt bis zu 10 vH des Fondsvermögens erworben werden. Anteile an Investmentfonds Anteile an Investmentfonds (OGAW, OGA) dürfen jeweils bis zu 10 vH des Fondsvermögens und insgesamt bis zu 10 vH des Fondsvermögens erworben werden, sofern diese (OGAW bzw. OGA) ihrerseits jeweils zu nicht mehr als 10 vH des Fondsvermögens in Anteile anderer Investmentfonds investieren. Derivative Instrumente Derivative Instrumente dürfen als Teil der Anlagestrategie bis zu 20 vH des Fondsvermögens und zur Absicherung eingesetzt werden. Risiko-Messmethode(n) des Investmentfonds Der Investmentfonds wendet folgende Risikomessmethode an: Commitment Ansatz: Der Commitment Wert wird gemäß dem 3. Hauptstück der 4. Derivate-Risikoberechnungs- und MeldeV idgF ermittelt. Sichteinlagen oder kündbare Einlagen Sichteinlagen und kündbare Einlagen mit einer Laufzeit von höchstens 12 Monaten können bis zu 49 vH des Fondsvermögens gehalten werden. Es ist kein Mindestbankguthaben zu halten. Im Rahmen von Umschichtungen des Fondsportfolios und/oder der begründeten Annahme drohender Verluste bei Wertpapieren kann der Investmentfonds den Anteil an Wertpapieren unterschreiten und einen höheren Anteil an Sichteinlagen oder kündbaren Einlagen mit einer Laufzeit von höchstens 12 Monaten aufweisen. Vorübergehend aufgenommene Kredite Die Verwaltungsgesellschaft darf für Rechnung des Investmentfonds vorübergehend Kredite bis zu 10 vH des Fondsvermögens aufnehmen. Pensionsgeschäfte Pensionsgeschäfte dürfen im gesetzlich zulässigen Umfang eingesetzt werden. Allianz Invest Aktienfonds 23
Wertpapierleihe Wertpapierleihegeschäfte dürfen bis zu 30 vH des Fondsvermögens eingesetzt werden. Artikel 4 Modalitäten der Ausgabe und Rücknahme Die Berechnung des Anteilswertes erfolgt in EUR. Der Wert der Anteile wird an jedem österreichischen Bankarbeitstag ausgenommen Karfreitag und Silvester ermittelt. Ausgabe und Ausgabeaufschlag Der Ausgabepreis ergibt sich aus dem Anteilswert zuzüglich eines Aufschlages pro Anteil in Höhe von bis zu 5 vH zur Deckung der Ausgabekosten der Verwaltungsgesellschaft aufgerundet auf den nächsten Cent. Die Ausgabe der Anteile ist grundsätzlich nicht beschränkt, die Verwaltungsgesellschaft behält sich jedoch vor, die Ausgabe von Anteilscheinen vorübergehend oder vollständig einzustellen. Rücknahme und Rücknahmeabschlag Der Rücknahmepreis entspricht dem Anteilswert abgerundet auf den nächsten Cent. Es fällt kein Rücknahmeabschlag an. Auf Verlangen eines Anteilinhabers ist diesem sein Anteil an dem Investmentfonds zum jeweiligen Rücknahmepreis auszuzahlen. Artikel 5 Rechnungsjahr Das Rechnungsjahr des Investmentfonds ist die Zeit vom 15. September bis zum 14. September. Artikel 6 Anteilsgattungen und Erträgnisverwendung Für den Investmentfonds können sowohl Ausschüttungsanteilscheine und/oder Thesaurierungsanteilscheine mit KESt-Auszahlung als auch Ausschüttungsanteilscheine und/oder Thesaurierungsanteilscheine ohne KESt- Auszahlung ausgegeben werden. Erträgnisverwendung bei Ausschüttungsanteilscheinen (Ausschütter) Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträgnisse (Zinsen und Dividenden) können nach Deckung der Kosten nach dem Ermessen der Verwaltungsgesellschaft ausgeschüttet werden. Eine Ausschüttung kann unter Berücksichtigung der Interessen der Anteilinhaber unterbleiben. Ebenso steht die Ausschüttung von Erträgen aus der Veräußerung von Vermögenswerten des Investmentfonds einschließlich von Bezugsrechten im Ermessen der Verwaltungsgesellschaft. Eine Ausschüttung aus der Fondssubstanz sowie Zwischenausschüttungen sind zulässig. Das Fondsvermögen darf durch Ausschüttungen in keinem Fall das im Gesetz vorgesehene Mindestvolumen für eine Kündigung unterschreiten. Die Beträge sind an die Inhaber von Ausschüttungsanteilscheinen ab 15. November des folgenden Rechnungsjahres auszuschütten, der Rest wird auf neue Rechnung vorgetragen. Allianz Invest Aktienfonds 24
Jedenfalls ist ab dem 15. November der gemäß InvFG ermittelte Betrag auszuzahlen, der zutreffendenfalls zur Deckung einer auf den ausschüttungsgleichen Ertrag des Anteilscheines entfallenden Kapitalertragsteuerabfuhrpflicht zu verwenden ist, es sei denn, die Verwaltungsgesellschaft stellt durch Erbringung entsprechender Nachweise von den depotführenden Stellen sicher, dass die Anteilscheine im Auszahlungszeitpunkt nur von Anteilinhabern gehalten werden können, die entweder nicht der inländischen Einkommen- oder Körperschaftssteuer unterliegen oder bei denen die Voraussetzungen für eine Befreiung gemäß § 94 des Einkommensteuergesetzes bzw. für eine Befreiung von der Kapitalertragsteuer vorliegen. Erträgnisverwendung bei Thesaurierungsanteilscheinen mit KESt-Auszahlung (Thesaurierer) Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträgnisse nach Deckung der Kosten werden nicht ausgeschüttet. Es ist bei Thesaurierungsanteilscheinen ab 15. November der gemäß InvFG ermittelte Betrag auszuzahlen, der zutreffendenfalls zur Deckung einer auf den ausschüttungsgleichen Ertrag des Anteilscheines entfallenden Kapitalertragsteuerabfuhrpflicht zu verwenden ist, es sei denn, die Verwaltungsgesellschaft stellt durch Erbringung entsprechender Nachweise durch die depotführenden Stellen sicher, dass die Anteilscheine im Auszahlungszeitpunkt nur von Anteilinhabern gehalten werden können, die entweder nicht der inländischen Einkommen- oder Körperschaftssteuer unterliegen oder bei denen die Voraussetzungen für eine Befreiung gemäß § 94 des Einkommensteuergesetzes bzw. für eine Befreiung von der Kapitalertragsteuer vorliegen. Erträgnisverwendung bei Thesaurierungsanteilscheinen ohne KESt-Auszahlung (Vollthesaurierer) Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträgnisse nach Deckung der Kosten werden nicht ausgeschüttet. Es wird keine Auszahlung gemäß InvFG vorgenommen. Der für das Unterbleiben der KESt- Auszahlung auf den Jahresertrag gemäß InvFG maßgebliche Zeitpunkt ist jeweils der 15. November des folgenden Rechnungsjahres. Die Verwaltungsgesellschaft stellt durch Erbringung entsprechender Nachweise von den depotführenden Stellen sicher, dass die Anteilscheine im Auszahlungszeitpunkt nur von Anteilinhabern gehalten werden können, die entweder nicht der inländischen Einkommen- oder Körperschaftssteuer unterliegen oder bei denen die Voraussetzungen für eine Befreiung gemäß § 94 des Einkommensteuergesetzes bzw. für eine Befreiung von der Kapitalertragsteuer vorliegen. Werden diese Voraussetzungen zum Auszahlungszeitpunkt nicht erfüllt, ist der gemäß InvFG ermittelte Betrag durch Gutschrift des jeweils depotführenden Kreditinstituts auszuzahlen. Erträgnisverwendung bei Thesaurierungsanteilscheinen ohne KESt-Auszahlung (Vollthesaurierer Auslandstranche) Der Vertrieb der Thesaurierungsanteilscheine ohne KESt-Auszahlung erfolgt nicht im Inland. Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträgnisse nach Deckung der Kosten werden nicht ausgeschüttet. Es wird keine Auszahlung gemäß InvFG vorgenommen. Die Verwaltungsgesellschaft stellt durch Erbringung entsprechender Nachweise sicher, dass die Anteilscheine im Auszahlungszeitpunkt nur von Anteilinhabern gehalten werden können, die entweder nicht der inländischen Einkommen- oder Körperschaftssteuer unterliegen oder bei denen die Voraussetzungen für eine Befreiung gemäß § 94 des Einkommensteuergesetzes bzw. für eine Befreiung von der Kapitalertragsteuer vorliegen. Artikel 7 Verwaltungsgebühr, Ersatz von Aufwendungen, Abwicklungsgebühr Die Verwaltungsgesellschaft erhält für ihre Verwaltungstätigkeit eine jährliche Vergütung bis zu einer Höhe von 1,5 vH des Fondsvermögens, die auf Grund der Monatsendwerte errechnet wird. Die Verwaltungsgesellschaft hat Anspruch auf Ersatz aller durch die Verwaltung entstandenen Aufwendungen. Bei Abwicklung des Investmentfonds erhält die abwickelnde Stelle eine Vergütung von 0,5 vH des Fondsvermögens. Allianz Invest Aktienfonds 25
Sie können auch lesen
