BasisVorsorge - Fonds (Rürup-Rente) - Neu: Mit ETFs optimiert für bessere Vertriebschancen - Gothaer Makler-Portal
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BasisVorsorge – Fonds (Rürup-Rente) Neu: Mit ETFs optimiert für bessere Vertriebschancen Dezember 2020 | Köln | Gothaer Lebensversicherung AG
Inhaltsverzeichnis 1 Ihre Vertriebschance: Altersvorsorge mit Steuervorteilen und attraktiven Renditechancen 2 Ihr leistungsstarkes Angebot: die Gothaer BasisVorsorge – Fonds mit neuen Highlights 3 Verkaufsunterstützung – Alles da für den erfolgreichen Vertrieb 4 Interessante Steuervorteile für Ihre Kunden
Ihre Vertriebschance: Altersvorsorge mit Steuervorteilen und Renditechancen
Jetzt Vertriebschancen erkennen & nutzen:
Auf die richtigen Argumente kommt es an!
Warum ist die BasisVorsorge die richtige Lösung für mich?
Ihr Kunde möchte auch im Ruhestand einen gewohnten Lebensstandard halten?
1
Eine private Altersvorsorge ist dafür unverzichtbar!
Ihr Kunde kann eine interessante Möglichkeit nutzen, von einer staatlich geförderten
2
Altersvorsorge zu profitieren!
So bleiben die Beiträge Ihres Kunden steuerlich begünstigt und auch in finanziell
3
schwierigen Zeiten staatlich unangetastet.
4 Die erstklassige Fondsauswahl bietet zusätzlich attraktive Renditechancen.
Schon gewusst? Die Vorsorgepflicht für Selbstständige soll 2021 entschieden werden. Erwartungsgemäß lange
Vorlaufzeiten eröffnen Ihnen daher heute schon großes Potenzial in der Beratung Ihrer Kunden!
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 4
Jetzt Vertriebschancen erkennen & nutzen:
Ihre Zielgruppe mit hohem Potential
Diese Kunden mit hoher Steuerbelastung profitieren von der BasisVorsorge am meisten:
1 Gutverdiener
2 Selbstständige
3 Freiberufler
4 Rentennahe Jahrgänge
Vorteile Vorteile
✓ Einzige staatlich geförderte ✓ Auch in finanziell schwieri- ✓ Durch den Sonderausgaben- ✓ Geringen Besteuerungsanteil der
Altersvorsorge für Selbständige gen Zeiten bleibt die Vorsorge abzug profitieren sie von nächsten Jahre nutzen
staatlich unangetastet (Hartz- besonders hohen Steuer- ✓ Langfristig hohen Rentenfreibetrag
IV- und insolvenzsicher) vorteilen beim Aufbau Ihrer sichern
Altersvorsorge
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 5
Sichern Sie Ihren Kunden ihren persönlichen Steuervorteil – jedes Jahr!
Beispiel: möglicher Steuervorteil in fünf Jahren bei 25.046 Steuervorteil
Euro Jahresbeitrag und 42% Steuersatz steigt
Steuerlich begünstigter Steuerersparnis jährlich
Jahr Anteil in % in EUR in EUR
2021 92 23.042 9.678
2022 94 23.543 9.888
2023 96 24.044 10.099
2024 98 24.545 10.309
2025 100 25.046 10.519
Gesamtersparnis in EUR* 50.493
* gerundet
Die private Vorsorge wird schrittweise bis maximal 25.046 Euro (ledig) bzw. 50.092 Euro (verheiratet) gefördert.
Ab 2025 sind dann 100 % der Beiträge bis zu dieser Höhe abzugsfähig.
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 6
Ihr leistungsstarkes Angebot: Die Gothaer BasisVorsorge – Fonds
Neue Highlights der BasisVorsorge – Fonds
Top positioniert im Wettbewerbsvergleich mit deutlich höherer Ablaufleistung
Erstklassige und kostengünstige ETF Auswahl (Indexfonds) Hervorragend bewertet!
Attraktive Fondskombinationen mit besonderem Fokus auf
wichtigen, aktuellen Themen wie zum Beispiel Nachhaltigkeit
Einzigartig am Markt: Die Gothaer Fonds BUZ – jetzt auch preislich
optimiert
Günstigere Anteilklassen auch bei aktiv gemanagten Fonds
Zur Nutzung des steuerlichen Vorteils für das Jahr 2020
sind Versicherungsbeginne ab 01.12. möglich
Jetzt mit Bestbewertung und Spitzenplatz im Wettbewerb
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 8
Erstklassige Fondsauswahl
Bieten Sie Ihren Kunden ein flexibles Produkt am Puls der Zeit:
Neben kostengünstigen ETFs stehen auch aktiv gemanagte Fonds zur Auswahl und professionelle Anlagestrategien zu wichtigen Themen wie:
Asien &
Trends und
Nachhaltigkeit Health Care Aufstrebende
Technologien
Märkte
Die Beiträge Ihrer Kunden fließen in erstklassige Spitzenfonds und Anlagestrategien:
zeitgemäß und nachhaltig!
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 9
Erstklassige Fondsauswahl
Unsere Fonds und Anlagestrategien – clever und flexibel.
Top Select Top Managed Persönliche
Strategien: Strategien: Anlagestrategien:
Von Anlageexperten zusammen- Unsere Investmentprofis passen Ihre Kunden können sich ihr
gestellte attraktive Fonds- die Anlagen Ihrer Kunden per- Portfolio individuell aus über
kombinationen mit besonderem manent der aktuellen Situation 50 Einzelfonds zusammen-
Fokus auf nachhaltige ETFs. am Kapitalmarkt an. stellen.
Unbegrenzte und kostenfreie Fondswechsel
Auf Wunsch:
Kostenloses Ablaufmanagement zur Sicherung des Fondsvermögens in den letzten Vertragsjahren
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 10Die Fondsauswahl
Vielfältig und ertragreich
Ca. 50 Fonds stehen zur Auswahl
Breite Auswahl an ETFs und aktiven gemanagten Fonds
Effektivkosten der Basisrente Fonds: 1,3% – 1,7% p.a.
Ertragsampel: hoch, erhöht, mittel/moderat
Erstklassige Fondspartner
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 11Die Fondsauswahl
1/3
Mit einem Klick zu den Morningstar Factsheets
Kategorie ETF Nachhaltigkeit Fonds ISIN Ertragserwartung
Aktien Asien ETF iShares Core MSCI Pac ex-Jpn IE00B52MJY50 hoch
Aktien Asien ETF Nachhaltigkeit HSBC ASIA PACIFIC EX JAPAN SUSTAINABLE EQUITY UCITS ETF IE00BKY58G26 hoch
Aktien China UBS All China Equity LU1807302739 hoch
Aktien Deutschland DWS Deutschland DE000DWS2R94 hoch
Aktien Deutschland ETF Amundi ETF DAX UCITS ETF DR FR0010655712 hoch
Aktien Emerging Markets Nachhaltigkeit Vontobel mtx Sust EmMkts Ldrs I USD LU1626216961 hoch
Aktien Emerging Markets Magellan C IE00B4VRKF23 hoch
Aktien Emerging Markets ETF iShares MSCI EM IE00B4L5YC18 hoch
Aktien Emerging Markets ETF Nachhaltigkeit AMUNDI INDEX MSCI EMERGING MARKETS SRI UCITS ETF DR (C) LU1861138961 hoch
Aktien Europa Nachhaltigkeit Carmignac Pf Grande Europe W EUR Acc LU1623761951 hoch
Aktien Europa Fidelity European Growth Fund LU0346388373 hoch
Aktien Europa ETF X MSCI Europe LU0274209237 hoch
Aktien Europa Treadneedle European Select LU1868839934 hoch
Aktien Europa ETF Nachhaltigkeit AMUNDI INDEX MSCI EUROPE SRI UCITS ETF DR (C) LU1861137484 hoch
Aktien International Basketfonds "Global Trends" (B) LU1492354425 hoch
Aktien International Loys Global LU1490908941 hoch
Aktien International Basketfonds "Alte & Neue Welt" (B) LU1492353963 hoch
Aktien International Nordea 1 - Global Stable Equity BC EUR LU0841537888 hoch
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 12Die Fondsauswahl
2/3
Mit einem Klick zu den Morningstar Factsheets
Kategorie ETF Nachhaltigkeit Fonds ISIN Ertragserwartung
Aktien International Fidelity Global Dividend Y-Acc-EUR LU1731833056 hoch
Aktien International DWS Top Dividende DE000DWS18Q3 hoch
Aktien International DWS Akkumula DE000DWS2L90 hoch
Aktien International ETF Dimensional Global Core Equity IE00B2PC0260 hoch
Aktien International ETF Lyxor Core MSCI World LU1781541179 hoch
Aktien International ETF AMUNDI PRIME GLOBAL LU2089238203 hoch
Aktien International Nachhaltigkeit La Française LUX - Inflection Point Carbon Impact Global LU1523323605 hoch
Aktien International Warburg - AKTIEN GLOBAL DE000A2AJGV8 hoch
Aktien International ETF iShares Edge MSCI World Minimum Volatility IE00B8FHGS14 hoch
Aktien International ETF Dimensional Global Small Companies Fund IE00B67WB637 hoch
Aktien International ETF Nachhaltigkeit AMUNDI MSCI WORLD CLIMATE PARIS ALIGNED PAB LU2182388400 hoch
Aktien International ETF Nachhaltigkeit AMUNDI INDEX MSCI WORLD SRI UCITS ETF DR LU1861134382 hoch
Aktien Japan AS SICAV I Jpn SmlrComs I Acc JPY LU0998665607 hoch
Aktien Themen Nachhaltigkeit BellevueFunds(Lux) BBAdmtSustHlthrIEUR LU1819586006 hoch
Aktien Themen Schroders Global Energy LU0374901725 hoch
Aktien Themen Pictet - Global Megatrend Selection-P EUR LU0386875149 hoch
Aktien Themen BGF World Mining Fund A2 EUR LU0368236583 hoch
Aktien Themen Nachhaltigkeit Schroder ISF Global Sustainable Growth LU0557290854 hoch
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 13Die Fondsauswahl
3/3
Mit einem Klick zu den Morningstar Factsheets
Kategorie ETF Nachhaltigkeit Fonds ISIN Ertragserwartung
Aktien Themen ETF iShares Gold Producers UCITS ETF IE00B6R52036 hoch
Aktien Themen CPR Invest - Global Disruptive Opportunities LU2090778098 hoch
Aktien USA Threadneedle US Select LU1868842052 hoch
Aktien USA MS INVF US Advantage I LU0360484686 hoch
Aktien USA ETF AMUNDI NASDAQ-100 UCITS ETF - USD (C) LU1681038326 hoch
Aktien USA ETF iShares Core S&P 500 UCITS ETF USD IE00B5BMR087 hoch
Mischfonds Gothaer Comfort Dynamik DE000A2DXL64 erhöht
Mischfonds Gothaer Comfort Balance DE000A2DXL56 mittel
Mischfonds Gothaer Multi Select DE000A2H5YV0 mittel
Mischfonds Nachhaltigkeit AMUNDI ETHIK PLUS – R EUR DE000A2P8UB4 mittel
Mischfonds Rouvier Patrimoine LU1100077798 moderat
Mischfonds Gothaer Comfort Ertrag DE000A2DXL72 moderat
Mischfonds BMIP Growth LU1304596841 erhöht
Mischfonds BMIP Moderate LU1304596684 mittel
Mischfonds Nachhaltigkeit ACATIS Fair Value Modulor LU1904802086 mittel
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 14Die Fondsauswahl
Implementierung nachhaltiger Strategien – aktiv und passiv
nachhaltige ETFs aktive Fonds
La Française LUX - Inflection
Point Carbon Impact Global
AMUNDI MSCI WORLD
CLIMATE PARIS ALIGNED PAB
Vontobel Sustainable Emerging
Markets Leaders
AMUNDI INDEX MSCI WORLD
SRI UCITS ETF DR
BellevueFunds Sustainable
Healthcare
HSBC ASIA PACIFIC EX JAPAN
SUSTAINABLE EQUITY
ACATIS Fair Value Modulor
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 15Überzeugende Argumente für die Gothaer BasisVorsorge – Fonds
Staatlich geförderte, lebenslange Altersrente mit Fonds BUZ steuerbegünstigt
✓ ✓
attraktiven Renditechancen und aus Fondsguthaben
Erstklassige Fondsauswahl aus kostengünstigen ETFs
✓ ✓ Hinterbliebenenschutz
und aktiv gemanagten Fonds
Flexibilität bei der Beitragszahlung – ✓
✓ Hartz-IV- und insolvenzsicher in der Ansparphase
bis zu 12 Zuzahlungen pro Jahr sind möglich
Beitragszahlung ab 2025 voll abzugsfähig,
Garantierter Rentenfaktor auch bei Zuzahlungen,
✓ ✓ Altersrente erst ab Rentenbeginn in 2040
Erhöhungen und Dynamiken
voll zu Versteuern
✓ Flexibler Rentenbeginn ✓ Open Market Option zum Rentenbeginn
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 16Steuerbegünstigt und fondsbasiert mit der BUZ auch die
Arbeitskraft absichern
Das Risiko der Berufsunfähigkeit kann als Beitragsbefreiungsleistung und
✓
als Rente abgeschlossen werden
✓ Bis zu 49 % des Beitrages steuerbegünstigt für die BU einsetzbar
in der Ansparphase Hartz-IV- und insolvenzsicher, d.h. die
✓
Arbeitskraftabsicherung wie auch die Rente sind unantastbar
✓ Beiträge zur BUZ als Sonderausgaben abzugsfähig
Nur bei uns: Fonds BUZ mit Steuerbonus
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - FondsFonds BUZ mit Steuerbonus – ETF basiert
Transparente Kapitalanlage
Gesamtbeitrag
Fester Beitragsanteil
Fondstopf BUZ*
Fondstopf Altersvorsorge*
Aufbau eines Fondsguthabens zur
Risikoabsicherung
Aufbau eines Fondsguthabens zur
Verrentung
Risikogerechte Entnahme zur Deckung
des technisch einjährig kalkulierten
BU-Risikos
* Der gewählte Fondsmix bzw. Anlagestrategie ist für beide Fondstöpfe identisch.
✓ Faire Kundenkommunikation: separat ausweisbarer und konstanter BU-Beitrag
✓ Tatsächliche Entnahme für die Risikoabsicherung aus dem BUZ-Fondstopf im Zeitablauf variabel
✓ Kündigung oder Ablauf der BU führt automatisch zur Reduzierung des Zahlbeitrages
✓ Altersvorsorgeguthaben wird nicht angetastet: keine Entsparung des Altersvorsorgetopfes durch steigende Risikobeiträge
✓ Die BU-BF bleibt weiterhin im Fondstopf der Altersvorsorge
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 18Ursprünglicher Nach
Vertrag Beitragsfreistellung
Versicherte
BU-Rente
Differenzdeckung
(SBU oder FSBU)
BUZ Beitragsfreie BUZ
Was passiert bei Beitragsfreistellung der BasisVorsorge?
+ Nach Beitragsfreistellung eines Vertrages mit BUZ hat der Kunde Anspruch auf eine beitragsfreie BU-Rente
+ Um den Versicherungsschutz in voller Höhe aufrecht zu erhalten, kann ohne erneute Gesundheitsprüfung ein neuer,
eigenständiger SBU-Vertrag abgeschlossen werden
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 19Basisvorsorge und BUZ? Studie 11 / 2020: https://www.ifa-ulm.de/Studie-Basisrente.pdf 12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 20
Wettbewerbsvergleiche BasisVorsorge - Fonds
Geb.: 01.12.1995, VB: 01.12.2020, Rentenbeginnalter: 67 Jahre, keine Beitragsgarantie, 100 € Monatsbeitrag, Student/Wirtschaftswissenschaft, 1.000 € mtl. BU-
Rente, 10 Jahre Rentengarantiezeit, Mindesttodesfallschutz Vertragsguthaben, CRK 3-5
Mindesttodesfallschutz
Rang Vertragsguthaben
Gesellschaft/Tarif Mtl. Rente in € bei Kapital
2% Wertentwicklung 2% Wertentwicklung
1 Canada life Generation basic plus 114,91 36.318
2 Gothaer BasisVorsorge Fonds 114,00 34.961
3 Volkswohlbund FondsBasisRente mit Sicherheitskonzept Tarif BFR 101,00 35.165
4 Stuttgarter BasisRente invest incl. GrüneRente Tarif 59 100,00 34.514
5 Volkswohlbund FondsBasisRente Tarif BFR 93,00 32.154
6 Stuttgarter BasisRente invest Tarif 59 93,00 32.067
7 Volkswohlbund FondsBasisRente mit Sicherheitskonzept Tarif BFR 91,00 35.165
8 ERGO Basis-Rente Balance (Fonds) 86,06 29.779
9 Volkswohlbund FondsBasisRente Tarif BFR 84,00 32.154
10 ERGO Basis-Rente Balance (Fonds) 83,97 29.057
11 Continentale BasisRente Invest BRI 83,50 28.852
12 Continentale BasisRente Invest BRI 81,04 28.002
Quelle: Eigene Berechnung fb-expert, Stand November 2020
21
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - FondsWettbewerbsvergleiche BasisVorsorge - Fonds
Geb.: 01.12.1990, VB: 01.12.2020, Rentenbeginnalter: 67 Jahre, keine Beitragsgarantie, 100 € Monatsbeitrag, 10 Jahre Rentengarantiezeit, Mindesttodesfallschutz
Vertragsguthaben, CRK 3-5
Rang Gesellschaft/Tarif Mtl. Rente in € bei Kapital
2% Wertentwicklung 2% Wertentwicklung
1 Gothaer BasisVorsorge Fonds 217,00 65.366
2 Canada life GENERATION basic plus 162,37 50.485
3 Württembergische Genius BasisRente FBRH 138,42 46.031
4 Continentale BasisRente Invest BRI 133,46 45.181
5 Allianz BasisRente InvestFlex Tarif BVRF1U 133,30 45.325
6 Volkswohlbund FondsBasisRente mit Sicherheitskonzept Tarif BFR 133,00 45.122
7 Württembergische Genius Sachwert BasisRente FBRH 132,20 43.963
8 Volkswohlbund FondsBasisRente mit Sicherheitskonzept Tarif BFR 132,00 44.831
9 Stuttgarter BasisRente invest incl. GrüneRente Tarif 59 130,00 43.969
10 Continentale BasisRente Invest BRI 129,56 43.859
11 die Bayerische BasisRente AKTIV Tarif FBaRGZ 128,06 43.219
12 ERGO Basis-Rente Balance (Fonds) 127,79 43.298
13 HanseMerkur Basis Care Invest RB 125,44 40.879
14 Alte Leipziger Fondsgebundene Basisrente FR70 125,34 42.895
15 Alte Leipziger AL_RenteFlex AR75 (Fonds) 125,20 42.846
16 ERGO Basis-Rente Balance (Fonds) 124,68 42.244
17 Volkswohlbund FondsBasisRente Tarif BFR 123,00 41.779
22
Quelle: Eigene Berechnung fb-expert, Stand November 2020Wettbewerbsvergleiche BasisVorsorge - Fonds
Geb.: 01.12.1980, VB: 01.12.2020, Rentenbeginnalter: 67 Jahre, keine Beitragsgarantie, 200 € Monatsbeitrag, 10 Jahre Rentengarantiezeit, Mindesttodesfallschutz
Vertragsguthaben, CRK 3-5
Rang Gesellschaft/Tarif Mtl. Rente in € bei Kapital
2% Wertentwicklung 2% Wertentwicklung
1 Canada life GENERATION basic plus 234,36 70.441
2 Gothaer BasisVorsorge Fonds 215,00 62.308
3 Württembergische Genius BasisRente FBRH 206,78 65.686
4 Württembergische Genius Sachwert BasisRente FBRH 200,01 63.535
5 Allianz BasisRente InvestFlex Tarif BVRF1U 198,17 64.507
6 Continentale BasisRente Invest BRI 195,79 63.444
7 Volkswohlbund FondsBasisRente mit Sicherheitskonzept Tarif BFR 195,00 63.204
8 HanseMerkur Basis Care Invest RB 194,16 60.513
9 Volkswohlbund FondsBasisRente mit Sicherheitskonzept Tarif BFR 193,00 62.660
10 ERGO Basis-Rente Balance (Fonds) 192,18 62.259
11 Stuttgarter BasisRente invest incl. GrüneRente Tarif 59 192,00 62.302
12 Die Bayerische BasisRente AKTIV Tarif FBaRGZ 191,64 61.919
13 Continentale BasisRente Invest BRI 190,06 61.589
14 Alte Leipziger Fondsgebundene Basisrente FR70 189,75 62.176
15 Alte Leipziger AL_RenteFlex AR75 (Fonds) 187,95 61.588
16 ERGO Basis-Rente Balance (Fonds) 187,50 60.741
17 Volkswohlbund FondsBasisRente Tarif BFR 184,00 59.750
23
Quelle: Eigene Berechnung fb-expert, Stand November 2020Wettbewerbsvergleiche BasisVorsorge - Fonds
Geb.: 01.12.1975, VB: 01.12.2020, Rentenbeginnalter: 67 Jahre, keine Beitragsgarantie, 250 € Monatsbeitrag, 10 Jahre Rentengarantiezeit, Mindesttodesfallschutz
Vertragsguthaben, CRK 3-5
Rang Gesellschaft/Tarif Mtl. Rente in € bei Kapital
2% Wertentwicklung 2% Wertentwicklung
1 Canada life GENERATION basic plus 234,53 69.268
2 Gothaer BasisVorsorge Fonds 222,00 62.840
3 Württembergische Genius BasisRente FBRH 214,38 66.474
4 Württembergische Genius Sachwert BasisRente FBRH 208,63 64.693
5 Hanse Merkur Basis Care Invest RB 204,93 62.385
6 Allianz BasisRente InvestFlex Tarif BVRF1U 203,93 64.885
7 Continentale BasisRente Invest BRI 200,64 63.533
8 ERGO Basis-Rente Balance (Fonds) 199,09 62.976
9 Volkswohlbund FondsBasisRente mit Sicherheitskonzept Tarif BFR 199,00 63.113
10 Volkswohlbund FondsBasisRente mit Sicherheitskonzept Tarif BFR 197,00 62.517
11 Stuttgarter BasisRente invest incl. GrüneRente Tarif 59 197,00 62.425
12 Die Bayerische BasisRente AKTIV Tarif FBaRGZ 196,95 62.189
13 Alte Leipziger Fondsgebundene Basisrente FR70 196,11 62.795
14 Continentale BasisRente Invest BRI 194,78 61.679
15 ERGO Basis-Rente Balance (Fonds) 194,24 61.439
16 Alte Leipziger AL_RenteFlex AR75 (Fonds) 193,94 62.099
17 Zurich Basis Renteinvest Spezial individuelle Fondsanlage 190,28 59.807
24
Quelle: Eigene Berechnung fb-expert, Stand November 2020Verkaufsunterstützung – Alles da für den erfolgreichen Vertrieb
Verkaufsunterstützung – Alles da für den erfolgreichen Vertrieb
Gut informiert – besser verkaufen
Eine gute Gesprächsvorbereitung ist der halbe Erfolg!
Produktblatt für Kunden Highlightblatt Digitales Produktblatt
(111229) (Infos für Vertriebspartner) (117760)
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 26Neu: Digitales Produktblatt – für die Videoberatung oder am Telefon
Zur Gesprächs-Vorbereitung können Sie das
digitale Produktblatt (117760) als PDF
herunterladen.
• Ergänzen Sie zunächst Ihre Kontaktdaten, Foto
und Logos auf der letzte Folie
• Begrüßen Sie Ihre Kunden mit einer persönlicher
Anrede
Für das Gespräch dann das gespeicherte und
personalisierte PDF im Vollbildmodus öffnen
(Tastenkombi: Strg+L)
• Im Gespräch können Sie dann Ihrem Kunden den
Steuervorteil darstellen.
• Auf den Folgeseiten werden die Leistungen der
BasisVorsorge dargestellt. Hintergrundinfos
können per Klick aufgerufen werden
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 27Rechner Unser Tool für Ihren Erfolg 07.12.2020 | Schulungspräsentation-BasisVorsorge 28
Ansprechpartner im Gothaer Vertriebsservice
Wir unterstützen Sie bei all Ihren vertrieblichen Anliegen
Angebotsservice
Fachlicher Ansprechpartner für Gothaer Produkte, Bereiche und Prozesse
Schnittstelle zu den Gothaer Betriebsabteilungen
Unsere Expertenteams sind für Sie da
Versicherungsfach-/ kaufleute mit Vertriebserfahrung
Organisation in regionalen/fachlichen Teams
Wir sind erreichbar, wann immer Sie uns brauchen
Mo-Fr 07-20 Uhr
Sa 08-16 Uhr
Auch an nicht bundeseinheitlichen Feiertagen!
Vertriebsservice Personen Melden Sie sich gern bei uns, wir
freuen uns auf Ihren Anruf!
Lebens- https://gothaer-maklerblog.de/partnervertriebsdirektion/
versicherung
partner-lv@gothaer.de
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 29Interessante Steuervorteile für Ihre Kunden
Altersvorsorgeaufwendungen
Sonderausgabenabzug: Voraussetzungen für den Sonderausgabenabzug:
Damit die Vorsorgeprodukte als Sonderausgaben begünstigt
sind (§ 10 Abs.1 Nr.2b EStG), gelten für die Anerkennung der
Altersvorsorgeaufwendungen Altersvorsorgebeiträge weitere Voraussetzungen.
Hierzu zählen z. B. die Beiträge zur gesetzlichen
Rentenversicherung oder zur staatlich
geförderten Rürup-Rente.
Ansprüche aus der
privaten
Leistung Lebensversicherung
Monatliche nicht vor dürfen nicht
Sonstige Vorsorgeaufwendungen
Hierzu zählen z. B. die Versicherungsbeiträge zur
Leibrente
(lebenslang) + Vollendung
62.
Lebensjahr
+ vererblich,
übertragbar,
beleihbar,
gesetzlichen Krankenversicherung oder für eine
private Rentenversicherung. veräußerbar und
kapitalisierbar sein
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 31Altersvorsorgeaufwendungen
- Höchstbetrag für den Sonderausgabenabzug
Für die Berechnung der abzugsfähigen Altersvorsorgeaufwendungen gilt ein Höchstbetrag der
berücksichtigungsfähigen Altersvorsorgebeiträge (§ 10 Abs. 3 Satz 1 und 2 EStG)
Beitrag Leistung
• max. 25.046 EUR bei Ledigen In der Endstufe nachgelagerte
• max. 50.092 EUR bei Eheleuten Besteuerung der Leistungen
(sofern zusammen veranlagt) in voller Höhe
• Anhebung des Höchstbeitrags auf 25.046 EUR im Jahr 2025
• Kopplung des förderfähigen Höchstbetrags für Beiträge zu einer Basisversorgung an den Höchstbeitrag zur
knappschaftlichen Rentenversicherung (West)
• Dynamische Fortschreibung mit laufender automatischer Erhöhung des Sonderausgabenabzugs
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 32Altersvorsorgeaufwendungen
- sukzessiver Anstieg berücksichtigungsfähiger Aufwendungen
Gleitender Anstieg der berücksichtigungsfähigen Aufwendungen von 2020 bis 2025
2020; 90 % von max. 2025; 100 % von
25.046 EUR/50.092 EUR 25.046 EUR/50.092 EUR
Anhebung der berücksichtigungsfähigen Aufwendungen
bis 2025 (Beispiel lediger Selbstständiger)
2020 max. 22.541 EUR 90 % = 20.287 EUR
2021 max. 23.042 EUR 92 % = 21.199 EUR
2023 max. 24.044 EUR 96 % = 23.082 EUR
2025 max. 25.046 EUR 100 % = 25.046 EUR
* gerundet
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 33Berechnungsschema Sonderausgabenabzug 2020
Arbeitnehmer Selbstständige
Rentenversicherungspflichtiges
30.000 EUR 80.400 EUR –
Einkommen
Beitragssatz GRV 18,60 % 18,60 % –
Pflichtbeitrag 5.580 EUR 14.508 EUR –
Ansetzbar: 90 % vom Pflichtbeitrag 5.022 EUR 13.057 EUR –
abzüglich Arbeitgeberbeitrag
2.790 EUR 7.254 EUR –
(50 % vom Pflichtbeitrag)
als Sonderausgaben abzugsfähig 2.232 EUR 5.803 EUR –
Maximal verbleibender Beitrag für
19.466 EUR 10.538 EUR 25.046 EUR
Gothaer BasisVorsorge*
davon zusätzlich als Sonderausgaben
17.519 EUR 9.484 EUR 22.541 EUR
abzugsfähig: 90 %
* Differenz zwischen dem Höchstbeitrag (25.046 EUR) und dem Pflichtbeitrag.
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 34Sonstige Vorsorgeaufwendungen
• Für die sonstigen Vorsorgeaufwendungen • Bei Ehegatten wird der Höchstbetrag gesondert ermittelt.
gelten Höchstbeträge (§ 10 Abs.4 Satz 1 und 2 EStG) Hierbei gilt die maßgebliche Einordnung des jeweiligen
Ehegatten zum entsprechenden Personenkreis.
Höchstbetrag bis max. 2.800 EUR gilt für Beispiel:
Steuerpflichtige, ... Höchstbetrag
… die Aufwendungen zu ihrer Kranken- Ehemann ist selbstständig 2.800 EUR
versicherung in vollem Umfang alleine
tragen müssen (z. B. Selbstständige). Ehefrau ist Angestellte 1.900 EUR
• Versicherungsbeiträge zu folgenden Versicherungen gehören zu den sonstigen
Vorsorgeaufwendungen nach § 10 Abs.1 Nr. 3 EStG:
Arbeitslosen- Kranken- Pflege- Haftpflicht-
versicherung versicherung versicherung versicherung*
Unfall- Risikolebens- Erwerbs- und Renten- und Kapital-
versicherung versicherung BU-versicherung versicherung
* unter bestimmten Voraussetzungen
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 35Steuerliche Wirkung der Gothaer BasisVorsorge
Beispiel: led. Selbstständiger
Ohne BasisVorsorge Mit BasisVorsorge
• Beitrag Versorgungswerk 0 EUR 0 EUR
• Beitrag Gothaer BasisVorsorge 0 EUR 25.046 EUR
• Insgesamt (max. 25.046 EUR
0 EUR 25.046 EUR
in 2025)
• davon in 2020 = 90 % 0 EUR 22.541 EUR
• abzügl. AG-Anteil 0 EUR 0 EUR
• Absetzbarer Beitrag 2020 = 90 % 22.541 EUR
• Steuerersparnis 0 EUR
(angenommener Steuersatz: 40 %) 9.016 EUR
• Absetzbarer Beitrag 2025 = 100 % 25.046 EUR*
• Steuerersparnis 0 EUR
(angenommener Steuersatz: 40 %) 10.018 EUR
* Nach dem für 2020 gültigen Sonderausgabenhöchstbeitrag.
Die Abbildungen dienen zur illustrativen Darstellung und beruhen auf vereinfachten Annahmen. Die Berechnungen geben einen Überblick über die wesentlichen Inhalte. Bei Fragen zu steuer-lichen
Auswirkungen im Einzelfall wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater.
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 36Steuerliche Wirkung der Gothaer BasisVorsorge
Beispiel: led. Arzt/Apotheker im Versorgungswerk
Ohne BasisVorsorge Mit BasisVorsorge
• Beitrag Versorgungswerk 10.000 EUR 10.000 EUR
• Beitrag Gothaer BasisVorsorge 0 EUR 15.046 EUR
• Insgesamt (max. 25.046 EUR
10.000 EUR 25.046 EUR
in 2025)
• davon in 2020 = 90 % 9.000 EUR 22.541 EUR
• abzügl. AG-Anteil 0 EUR 0 EUR
• Absetzbarer Beitrag 2020 = 90 % 9.000 EUR 22.541 EUR
• Steuerersparnis
(angenommener Steuersatz: 40 %) 3.600 EUR 9.016 EUR
• Absetzbarer Beitrag 2025 = 100 % 10.000 EUR 25.046 EUR*
• Steuerersparnis
(angenommener Steuersatz: 40 %) 4.000 EUR 10.018 EUR
* Nach dem für 2020 gültigen Sonderausgabenhöchstbeitrag.
Die Abbildungen dienen zur illustrativen Darstellung und beruhen auf vereinfachten Annahmen. Die Berechnungen geben einen Überblick über die wesentlichen Inhalte. Bei Fragen zu steuer-lichen
Auswirkungen im Einzelfall wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater.
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 37Steuerliche Wirkung der Gothaer BasisVorsorge
- BasisVorsorge ist nicht nur etwas für Selbstständige
Beispiel: lediger Angestellter Bruttoeinkommen 53.000 EUR
Ohne BasisVorsorge Mit BasisVorsorge
• Beitrag GRV 9.858 EUR 9.858 EUR
• Beitrag Gothaer BasisVorsorge 0 EUR 15.188 EUR
• Insgesamt (max. 25.046 EUR
9.858 EUR 25.046 EUR
in 2025)
• davon in 2020 = 90 % (steigend) 8.872 EUR 22.541 EUR
• abzügl. AG-Anteil GRV (50 %) 4.929 EUR 4.929 EUR
• Absetzbarer Beitrag 3.943 EUR 17.612 EUR
• Steuerersparnis 2020
(angenommener Steuersatz: 40 %) 1.577 EUR 7.045 EUR
Zwar mindern Sozialversicherungsbeitrage die Höchstgrenze des Beitrags für die
BasisVorsorge in 2025 (ledig 25.046 EUR/verheiratet 50.092 EUR), dennoch kommen
auch bei Arbeitnehmern beachtliche Steuerersparnisse zustande.
Die Abbildungen dienen zur illustrativen Darstellung und beruhen auf vereinfachten Annahmen. Die Berechnungen geben einen Überblick über die wesentlichen Inhalte. Bei Fragen zu steuer-lichen
Auswirkungen im Einzelfall wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater.
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 38Besteuerung der Renten
Unter die Leibrenten nach § 22 Nr.1 Satz 3 EStG Der steuerpflichtige Anteil wird sukzessive
fallen: angehoben:
Übergangsphase
1 2
Leibrenten Leibrenten Besteuerungsanteil 50 %, ansteigend in 2 %-Schritten bis 2020,
aus der gesetzlichen aus den landwirtschaft- dann in 1 %-Schritten bis 2040 auf 100 %
Rentenversicherung lichen Alterskassen
4 5
Leibrenten Alle privaten Basis-Leib-
aus berufsständischen rentenversicherungen, 2020: 80 % 2040: 100 %
Versorgungseinrichtungen die die Voraussetzungen
des § 10 Abs. 1 Nr. 2b
EStG erfüllen
Besteuerungsanteil in 1 %-Schritten bis 2040 auf 100 %
2020 80 % 2021 81 % 2040 100 %
Für Rentnerjahrgänge bis 2040 ergibt sich ein steuerfrei gestellter Renten-
Anteil aus der Differenz zum jeweiligen Besteuerungsanteil (2020:
Besteuerungsanteil 80 %, steuerfreier Anteil 20 %) – Freibetrag bleibt als
EUR-Betrag dann konstant.
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 39Besteuerung der Renten
So funktioniert der konstante Rentenfreibetrag
• Der steuerfrei gestellte Rentenanteil wird als Rechenbeispiel
zeitlebens konstanter Rentenfreibetrag
Ein Rentner hat während seines Erwerbslebens eine Basisrentenversicherung
festgeschrieben, der als absoluter Betrag auf abgeschlossen und erhält ab 1. Januar 2021 monatliche Rentenzahlungen
der Basis des Besteuerungsanteils im Jahr des i.H.v. 1.000 EUR.
Rentenbeginns ermittelt wird. Wie hoch der steuerpflichtige Anteil seiner Jahresrente in Höhe von 12.000 EUR
• Die Festschreibung des steuerfreien Anteils der ist, richtet sich nach dem Renteneintrittsjahr. Im Jahr 2021 liegt dieser Anteil bei
Rente gilt ab dem Jahr, das auf das erste Jahr 81 %. Somit muss der Rentner 11.040 EUR mit seinem persönlichen Steuersatz
versteuern. Somit bleiben 19 % seiner Rente, also 960 EUR, steuerfrei. Dieser
des Rentenbezugs folgt.
steuerfreie Anteil wird lebenslang festgeschrieben.
Jahresleistungen aus der Basisrente (2021) 12.000 EUR
Steuerpflichtiger Anteil: 81 % (von 12.000 EUR)
Mit dem persönlichen Steuersatz 9.720 EUR
Die Festschreibung des steuerfreien Anteils als steuerpflichtig
absoluter EUR-Betrag hat zur Folge, dass bei Lebenslang steuerfreier Anteil 2.280 EUR
einer Rentenerhöhung ein immer größerer
Was passiert, wenn die Jahresrente in den Folgejahren aufgrund der
Rentenanteil besteuert wird. Überschussbeteiligung steigt?
Jahresleistungen aus der Basisrente (inkl. ÜA) 12.600 EUR
in einem Folgejahr
Steuerpflichtiger Anteil (und somit mit dem 12.600 abzgl. 2.280 EUR =
persönlichen Steuersatz steuerpflichtig) 10.320 EUR
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 40Unser Antrieb: In der Gemeinschaft Werte schützen.
BasisVorsorge – Fonds
Tarifdetails (Tarif FR20-5 )
Leistungsbild:
✓ Fondsgebundene Rentenversicherung mit aufgeschobener Rentenzahlung.
Im Erlebensfall, frühestens ab Alter 62, auf Basis des Euro-Wertes des
✓ Fondsguthabens (= Deckungskapital). Höhe der Rente ist abhängig von
der Wertentwicklung des Anlagestocks bzw. Fondsguthabens.
Lebenslange Verrentung des Fondsguthabens erfolgt zu den zu
✓ Rentenbeginn aktuellen Rechnungsgrundlagen, mindestens jedoch
zu den garantierten Rechnungsgrundlagen
Mit flexibler Zuzahlungsmöglichkeit (jährlich ab 500 EUR)
✓
und Beitragserhöhungen (um jeweils mindestens 60 EUR p.a.)
✓ Flexibler Rentenbeginn
✓ Ergänzende BU-Absicherung (Rente und Beitragsbefreiung) möglich
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 42BasisVorsorge – Fonds
Tarifdetails (Tarif FR20-5 )
Modalitäten Beitragszahlung und Rentenalter:
✓ Der monatliche Gesamtbeitrag beträgt mindestens 25 EUR
✓ Mindestbeitragszahlungsdauer 2 Jahre
✓ rechnungsmäßiges Mindestrentenbeginnalter 62 Jahre
✓ rechnungsmäßiges Höchstrentenbeginnalter 78 Jahre
Leistung im Todesfall während der Ansparphase:
Im Todesfall vor Rentenbeginn wird aus dem vorhandenen Fondsvermögen
✓ eine Hinterbliebenenleistung in Form einer lebenslangen (bzw. bei Kindern
befristeten) Rente an die Hinterbliebenen erbracht.
Die Hinterbliebenenleistung wird ausschließlich an zulässige
✓
Hinterbliebene (Ehegatten und Kinder max. bis 25 Jahre) gezahlt.
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 43BasisVorsorge – Fonds
Tarifdetails (Tarif FR20-5 )
Eine Kapitalabfindung ist grundsätzlich nicht möglich.
Ausnahme: Unterschreitet die monatliche Gesamtrente die Kleinbetragsrente
gemäß § 93 EStG, so kann die Rente abgefunden werden. Diese Kleinbetrags-
rente beträgt derzeit 29,75 Euro
Innerhalb einer optionalen Auflösungsphase kann der Rentenbeginn in
✓ einem Zeitrahmen von bis zu 15 Jahren in Abhängigkeit zur persönlichen
Lebenssituation flexibel gewählt werden
Weiterhin kann der Versicherungsnehmer nach Ablauf der vereinbarten
✓ Ansparphase seinen Rentenbeginn um weitere 7 Jahre nach hinten
verschieben (Verlängerungsphase) bzw. verkürzen
Der Versicherungsnehmer hat, ausgenommen in der Auflösungsphase
und der Verlängerungsphase, die Möglichkeit, 12 mal pro Jahr eine
✓ Ergänzungszahlung ohne Gesundheitsprüfung vorzunehmen.
(Ausschöpfen der steuerlichen Höchstbeträge).
Die Mindesthöhe für die Ergänzungszahlung beträgt derzeit 500 €.
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 44Das 3-Schichten Modell
Altersversorgung Besteuerung
Basisversorgung (Schicht 1) Einstieg in
Gesetzliche Rentenversicherung Berufsständische-Versorgungswerke nachgelagerte
Landwirtschaftliche Alterskassen „Rürup-Rente“ Besteuerung
Zusatzversorgung (Schicht 2)
Nachgelagerte
Pensionskasse Unterstützungskasse Pensionsfonds
Besteuerung
Direktversicherung Direktzusagen Riester-Rente
Kapitalanlageprodukte (Schicht 3) Ertrags-
Rentenversicherungen Kapitallebensversicherung Sonstige Kapitalanlagen besteuerung
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 45Steuerliche Rahmenbedingungen beim Gesellschafter-Geschäftsführer (GGF)*
Kürzung des Höchstbetrags Was bedeutet das? Begründung
Der Höchstbetrag für Altersvorsorge- Dies bedeutet, dass z. B. ledige GGF mit einem Da GGF keine Beiträge zu den
aufwendungen wird seit 2008 über der BBG liegenden Arbeitslohn ab 2008 Alterssicherungssystemen leisten,
insbesondere bei beherrschenden GG, nur noch eine steuerfreie Pauschale erhalten, die werden sie Beamten und
die eine Anwartschaft auf bAV haben, um um den Höchstbetrag der Rentenversicherungs- Dienstordnungs-Angestellten
einen fiktiven Gesamtbeitrag zur GRV Beiträge gekürzt wird. gleichgestellt.
gekürzt – unabhängig davon, ob die
Anwartschaft durch eigene Beiträge Grundlage hierfür ist die BBG Ost 2020: 77.400
finanziert wurde oder nicht (vgl. § 10 EUR multipliziert mit dem Beitragssatz zur
Abs. 3 Satz 3 EStG). Rentenversicherung 2020 von 18,6 %, d. h.
Kürzungsbetrag 2020: 14.396 EUR.
Damit können 2020 von 25.046 EUR noch ca.
10.650 EUR steuerbegünstigt in eine Basisrente
eingezahlt werden, wenn ein Anspruch auf bAV
besteht. (Ggfs. Prüfungsbedarf bei bestehenden
Verträgen.)
*seit Jahressteuergesetz 2008
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 46Basisvorsorge: Beamte
Ausgangssituation Was bedeutet das? Begründung
Der Niedrigzins als auch die Demographie Beamte, die eine „Rürup“ abschließen, müssen Somit stellt man Beamte in der
belasten nicht nur die GRV, sondern auch einen fiktiven Beitrag zur GRV gegenrechnen. Betrachtung einem
die staatlichen Pensionen. Jedoch können Dieser besteht aus derzeit 18,6% von den pflichtversicherten AN gleich,
auch Beamte von der Basisvorsorge individuellen Bezügen des Beamten.
profitieren.
Beispiel:
Bezüge = 50.000€
Max. Beitrag 2021 = 25.787€
18,6% der Bezüge = 9.300€
Max Beitrag Beamter = 16.487€
12.2020 | Gothaer BasisVorsorge - Fonds 47Sie können auch lesen
