Halbjahresbericht zum 31. Mai 2020 - mit den Teilfonds WVB - Global und WVB - Global Renten - TeleTrader.com
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W V B R.C.S. Luxembourg K582
Anlagefonds luxemburgischen Rechts
mit den Teilfonds WVB - Global und WVB - Global Renten
Halbjahresbericht zum 31. Mai 2020
R.C.S. Luxembourg B 82183
Investmentfonds gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen
für gemeinsame Anlagen in seiner derzeit gültigen Fassung in der Rechtsform eines Fonds Commun de Placement (FCP).W V B Inhaltsverzeichnis
WVB
Konsolidierter Halbjahresbericht Seite 2
WVB - Global
Geografische Aufteilung des Teilfonds WVB - Global Seite 3
Wirtschaftliche Aufteilung des Teilfonds WVB - Global Seite 4
Zusammensetzung des Netto-Teilfondsvermögen des Teilfonds WVB - Global Seite 4
Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2020 des Teilfonds WVB - Global Seite 5
Zu- und Abgänge vom 1. Dezember 2019 bis 31. Mai 2020 des Teilfonds WVB - Global Seite 8
WVB - Global Renten
Geografische Aufteilung des Teilfonds WVB - Global Renten Seite 10
Wirtschaftliche Aufteilung des Teilfonds WVB - Global Renten Seite 11
Zusammensetzung des Netto-Teilfondsvermögen des Teilfonds WVB - Global Renten Seite 12
Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2020 des Teilfonds WVB - Global Renten Seite 13
Zu- und Abgänge vom 1. Dezember 2019 bis 31. Mai 2020 des Teilfonds WVB - Global Renten Seite 17
Erläuterungen zum Halbjahresbericht zum 31. Mai 2020 Seite 18
Verwaltung, Vertrieb und Beratung Seite 22
Der Verkaufsprospekt mit integriertem Verwaltungsreglement, die wesentlichen Anlegerinformationen sowie der Jahres- und
Halbjahresbericht des Fonds sind am Sitz der Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle, bei den Zahlstellen und der Vertriebsstelle
der jeweiligen Vertriebsländer kostenlos per Post, per Telefax oder per E-Mail erhältlich. Weitere Informationen sind jederzeit während
der üblichen Geschäftszeiten bei der Verwaltungsgesellschaft erhältlich.
Anteilzeichnungen sind nur gültig, wenn sie auf der Basis der neuesten Ausgabe des Verkaufsprospektes (einschließlich seiner
Anhänge) in Verbindung mit dem letzten erhältlichen Jahresbericht und dem eventuell danach veröffentlichten Halbjahresbericht
vorgenommen werden.
1W V B WVB
Konsolidierter Halbjahresbericht
des WVB mit den Teilfonds
WVB - Global und WVB - Global Renten
Zusammensetzung des Netto-Fondsvermögens
zum 31. Mai 2020
EUR
Wertpapiervermögen 60.101.286,00
(Wertpapiereinstandskosten: EUR 56.223.466,30)
1)
Bankguthaben 10.877.395,66
Zinsforderungen 44.961,79
Dividendenforderungen 64.000,42
Forderungen aus Absatz von Anteilen 41.086,79
Forderungen aus Wertpapiergeschäften 148.005,48
2)
Sonstige Aktiva 1.614,41
71.278.350,55
Verbindlichkeiten aus Rücknahmen von Anteilen -2.051,80
Zinsverbindlichkeiten -4.081,65
3)
Sonstige Passiva -28.399,36
-34.532,81
Netto-Fondsvermögen 71.243.817,74
1)
Siehe Erläuterungen zum Bericht.
2)
Die Position enthält aktivierte Gründungskosten.
3)
Diese Position setzt sich im Wesentlichen zusammen aus Verwaltungsvergütung und Prüfungskosten.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresbericht.
2W V B WVB - Global
Halbjahresbericht
1. Dezember 2019 - 31. Mai 2020
Die Gesellschaft ist berechtigt, Anteilklassen mit unterschiedlichen Rechten hinsichtlich der Anteile zu bilden.
Derzeit besteht die folgende Anteilklasse mit den Ausgestaltungsmerkmalen:
WP-Kenn-Nr.: A0NJUK
ISIN-Code: LU0357338093
Ausgabeaufschlag: keiner
Rücknahmeabschlag: keiner
Verwaltungsvergütung: 0,10% p.a. zzgl.
500 Euro p.M. Fixum
Mindestfolgeanlage: 100,00 Euro
Ertragsverwendung: ausschüttend
Währung: EUR
1)
Geografische Länderaufteilung
Luxemburg 37,85 %
Deutschland 22,82 %
Irland 12,48 %
Vereinigte Staaten von Amerika 5,38 %
Frankreich 2,79 %
Schweiz 1,33 %
Vereinigtes Königreich 1,30 %
Europäische Gemeinschaft 0,56 %
Wertpapiervermögen 84,51 %
2)
Bankguthaben 15,13 %
Saldo aus sonstigen Forderungen und Verbindlichkeiten 0,36 %
100,00 %
1)
Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
2)
Siehe Erläuterungen zum Bericht.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
3W V B WVB - Global
1)
Wirtschaftliche Aufteilung
Investmentfondsanteile 57,08 %
Software & Dienste 4,47 %
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe 4,32 %
Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 3,91 %
Staatsanleihen 3,05 %
Gebrauchsgüter & Bekleidung 2,75 %
Media & Entertainment 1,45 %
Telekommunikationsdienste 1,44 %
Lebensmittel, Getränke & Tabak 1,42 %
Versorgungsbetriebe 1,40 %
Halbleiter & Geräte zur Halbleiterproduktion 1,33 %
Transportwesen 1,33 %
Multisektor 0,56 %
Wertpapiervermögen 84,51 %
2)
Bankguthaben 15,13 %
Saldo aus sonstigen Forderungen und Verbindlichkeiten 0,36 %
100,00 %
Zusammensetzung des Netto-Teilfondsvermögens
zum 31. Mai 2020
EUR
Wertpapiervermögen 44.204.535,22
(Wertpapiereinstandskosten: EUR 40.455.614,10)
2)
Bankguthaben 7.915.611,83
Dividendenforderungen 64.000,42
Forderungen aus Absatz von Anteilen 8.506,46
Forderungen aus Wertpapiergeschäften 148.005,48
52.340.659,41
Verbindlichkeiten aus Rücknahmen von Anteilen -2.051,80
Zinsverbindlichkeiten -4.081,65
3)
Sonstige Passiva -17.504,40
-23.637,85
Netto-Teilfondsvermögen 52.317.021,56
Umlaufende Anteile 506.650,000
Anteilwert 103,26 EUR
1)
Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
2)
Siehe Erläuterungen zum Bericht.
3)
Diese Position setzt sich im Wesentlichen zusammen aus Verwaltungsvergütung und Prüfungskosten.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
4W V B WVB - Global
Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2020
ISIN Wertpapiere Zugänge Abgänge Bestand Kurs Kurswert %-Anteil
im im EUR vom
1)
Berichtszeitraum Berichtszeitraum NTFV
Aktien, Anrechte und Genussscheine
Börsengehandelte Wertpapiere
Deutschland
DE000A1EWWW0 adidas AG EUR 6.126 3.109 3.017 239,0000 721.063,00 1,38
DE000BASF111 BASF SE EUR 16.665 1.637 15.028 50,5400 759.515,12 1,45
DE0005552004 Dte. Post AG EUR 38.069 28.593 24.130 28,9300 698.080,90 1,33
DE0005557508 Dte. Telekom AG EUR 76.970 56.538 52.632 14,3300 754.216,56 1,44
DE0006047004 HeidelbergCement AG EUR 41.240 32.622 16.466 46,1100 759.247,26 1,45
DE0006231004 Infineon Technologies AG EUR 125.198 117.233 35.975 19,3500 696.116,25 1,33
DE0007037129 RWE AG EUR 37.263 32.475 24.223 30,1800 731.050,14 1,40
DE0007164600 SAP SE EUR 9.637 7.332 6.385 112,6000 718.951,00 1,37
5.838.240,23 11,15
Frankreich
FR0000120644 Danone S.A. EUR 16.735 11.779 11.906 62,2000 740.553,20 1,42
FR0000121485 Kering S.A. EUR 3.255 1.761 1.494 480,9500 718.539,30 1,37
1.459.092,50 2,79
Irland
IE00BZ12WP82 Linde Plc. EUR 11.132 9.755 4.092 181,7000 743.516,40 1,42
743.516,40 1,42
Schweiz
CH0012005267 Novartis AG CHF 13.527 10.727 8.910 83,3800 696.005,06 1,33
696.005,06 1,33
Vereinigte Staaten von Amerika
US02079K1079 Alphabet Inc. USD 884 739 590 1.416,7300 756.170,35 1,45
US3755581036 Gilead Sciences Inc. USD 2.867 1.077 9.790 75,3200 667.073,28 1,28
US4592001014 International Business Machines USD 12.285 7.397 6.017 124,5300 677.851,47 1,30
Corporation
US70450Y1038 PayPal Holdings Inc. USD 13.688 11.238 5.250 148,7900 706.665,01 1,35
2.807.760,11 5,38
1)
NTFV = Netto-Teilfondsvermögen. Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
5W V B WVB - Global
Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2020
ISIN Wertpapiere Zugänge Abgänge Bestand Kurs Kurswert %-Anteil
im im EUR vom
1)
Berichtszeitraum Berichtszeitraum NTFV
Vereinigtes Königreich
GB0009252882 GlaxoSmithKline Plc. GBP 36.168 0 36.168 16,8360 678.769,87 1,30
678.769,87 1,30
Börsengehandelte Wertpapiere 12.223.384,17 23,37
Aktien, Anrechte und Genussscheine 12.223.384,17 23,37
Anleihen
Börsengehandelte Wertpapiere
EUR
DE0001102457 0,250% Bundesrepublik Deutschland 0 0 1.500.000 106,3610 1.595.415,00 3,05
Reg.S. v.18(2028)
1.595.415,00 3,05
Börsengehandelte Wertpapiere 1.595.415,00 3,05
Anleihen 1.595.415,00 3,05
2)
Investmentfondsanteile
Deutschland
DE0005933956 iShares Core EURO STOXX 50 UCITS EUR 0 0 50.000 31,3500 1.567.500,00 3,00
ETF (DE)
DE0005933931 iShares Plc. - Core DAX UCITS ETF EUR 0 4.795 25.060 100,6800 2.523.040,80 4,82
(DE)
DE000A0M80M2 UniFavorit: Aktien -I- EUR 1.110 0 1.110 166,4600 184.770,60 0,35
4.275.311,40 8,17
Irland
IE00BHWQNP08 Comgest Growth Europe Smaller EUR 47.835 0 47.835 38,3000 1.832.080,50 3,50
Companies
IE0031442068 ishares Plc. - iShares Core S&P 500 EUR 54.015 0 93.175 27,5500 2.566.971,25 4,91
UCITS ETF USD [Dist]
IE00B40ZVV08 Metzler European Smaller Companies EUR 0 0 4.400 315,3000 1.387.320,00 2,65
5.786.371,75 11,06
Luxemburg
LU0256881128 Allianz Europe Equity Growth EUR 157 0 157 3.316,1200 520.630,84 1,00
LU0415391514 Bellevue Funds Lux - BB Adamant EUR 1.115 0 3.320 572,8500 1.901.862,00 3,64
Medtech & Services
1)
NTFV = Netto-Teilfondsvermögen. Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
2)
Angaben zu Ausgabeaufschlägen, Rücknahmeabschlägen sowie der maximalen Höhe der Verwaltungsvergütung für Zielfondsanteile sind auf Anfrage am Sitz der
Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle und bei den Zahlstellen kostenlos erhältlich.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
6W V B WVB - Global
Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2020
ISIN Wertpapiere Zugänge Abgänge Bestand Kurs Kurswert %-Anteil
im im EUR vom
1)
Berichtszeitraum Berichtszeitraum NTFV
Luxemburg (Fortsetzung)
LU0159551125 DJE - InterCash I (EUR) EUR 34.510 15.488 43.707 144,1300 6.299.489,91 12,04
LU1102506141 Fidelity Funds - Emerging Markets USD 0 0 28.600 12,9800 335.831,37 0,64
Focus Fund
LU0936579340 Fidelity Funds - Global Technology Fund EUR 0 0 52.345 37,2400 1.949.327,80 3,73
LU1004823636 MainFirst - Top European Ideas Fund EUR 0 0 23.425 107,4600 2.517.250,50 4,81
LU0366533882 Pictet - Nutrition EUR 3.990 0 3.990 236,7300 944.552,70 1,81
LU0217138485 Pictet - Premium Brands EUR 2.567 0 2.567 198,0800 508.471,36 0,97
LU0278092605 Vontobel Fund - US Equity USD 0 0 17.635 301,9200 4.816.681,02 9,21
19.794.097,50 37,85
2)
Investmentfondsanteile 29.855.780,65 57,08
Discountzertifikate
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Deutschland
DE000PZ4XYE7 BNP Paribas Emissions- und EUR 0 0 2.840 83,1600 236.174,40 0,45
Handelsgesellschaft mbH/Wirecard AG
DC/100,00 v.18(2020)
236.174,40 0,45
Europäische Gemeinschaft
DE000VF52PU7 Vontobel Financial Products GmbH/ EUR 0 0 300 979,2700 293.781,00 0,56
Euro Stoxx 50 Price Index
DC/999.999.999,99 v.19(2021)
293.781,00 0,56
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere 529.955,40 1,01
Discountzertifikate 529.955,40 1,01
Wertpapiervermögen 44.204.535,22 84,51
3)
Bankguthaben - Kontokorrent 7.915.611,83 15,13
Saldo aus sonstigen Forderungen und Verbindlichkeiten 196.874,51 0,36
Netto-Teilfondsvermögen in EUR 52.317.021,56 100,00
1)
NTFV = Netto-Teilfondsvermögen. Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
2)
Angaben zu Ausgabeaufschlägen, Rücknahmeabschlägen sowie der maximalen Höhe der Verwaltungsvergütung für Zielfondsanteile sind auf Anfrage am Sitz der
Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle und bei den Zahlstellen kostenlos erhältlich.
3)
Siehe Erläuterungen zum Bericht.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
7W V B WVB - Global
Zu- und Abgänge vom 1. Dezember 2019 bis 31. Mai 2020
Während des Berichtszeitraumes getätigte Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Schuldscheindarlehen und Derivaten, einschließlich Änderungen ohne Geldbewegungen,
soweit sie nicht in der Vermögensaufstellung genannt sind.
ISIN Wertpapiere Zugänge Abgänge
im im
Berichtszeitraum Berichtszeitraum
Aktien, Anrechte und Genussscheine
Börsengehandelte Wertpapiere
Deutschland
DE0008404005 Allianz SE EUR 5.269 7.689
DE0006062144 Covestro AG EUR 14.788 18.224
DE0008430026 Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft AG in München EUR 4.420 6.366
Schweiz
CH0038863350 Nestlé S.A. CHF 1.739 7.096
CH0012032048 Roche Holding AG Genussscheine CHF 522 2.418
Vereinigte Staaten von Amerika
US00287Y1091 AbbVie Inc. USD 9.014 9.014
US0231351067 Amazon.com Inc. USD 127 422
US4781601046 Johnson & Johnson USD 1.556 5.256
US57636Q1040 Mastercard Inc. USD 2.694 2.694
US5949181045 Microsoft Corporation USD 3.260 5.190
Vereinigtes Königreich
GB0009252882 GlaxoSmithKline Plc. EUR 6.850 6.850
GB00B03MLX29 Royal Dutch Shell Plc. EUR 53.502 71.820
1)
Investmentfondsanteile
Deutschland
DE000A1JCWS9 CHOM CAPITAL Active Return Europe UI EUR 0 20.500
DE000A1C81J5 UniInstitutional Euro Reserve Plus EUR 0 13.986
Luxemburg
LU1797226666 Allianz Global Investors Fund - Allianz Credit Opportunities EUR 0 40
LU0350836341 DJE - Agrar & Ernährung XP (EUR) EUR 0 4.640
LU1590491913 Invesco Euro Short Term Bond Fund EUR 197.949 677.959
LU0274211480 Xtrackers DAX EUR 0 43.337
1)
Angaben zu Ausgabeaufschlägen, Rücknahmeabschlägen sowie der maximalen Höhe der Verwaltungsvergütung für Zielfondsanteile sind auf Anfrage am Sitz der
Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle und bei den Zahlstellen kostenlos erhältlich.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
8W V B WVB - Global
Devisenkurse
Für die Bewertung von Vermögenswerten in fremder Währung wurde zum nachstehenden Devisenkurs zum 31. Mai 2020 in Euro umgerechnet.
Britisches Pfund GBP 1 0,8971
Schweizer Franken CHF 1 1,0674
US-Dollar USD 1 1,1054
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
9W V B WVB - Global Renten
Halbjahresbericht
1. Dezember 2019 - 31. Mai 2020
Die Gesellschaft ist berechtigt, Anteilklassen mit unterschiedlichen Rechten hinsichtlich der Anteile zu bilden.
Derzeit besteht die folgende Anteilklasse mit den Ausgestaltungsmerkmalen:
WP-Kenn-Nr.: A2JEGK
ISIN-Code: LU1728551059
Ausgabeaufschlag: keiner
Rücknahmeabschlag: keiner
Verwaltungsvergütung: 0,10 % p.a. zzgl.
500 Euro p.M. Fixum
Mindestfolgeanlage: 100,00 Euro
Ertragsverwendung: ausschüttend
Währung: EUR
1)
Geografische Länderaufteilung
Deutschland 21,83 %
Luxemburg 21,18 %
Vereinigte Staaten von Amerika 17,64 %
Niederlande 10,37 %
Frankreich 6,88 %
Irland 6,11 %
Wertpapiervermögen 84,01 %
2)
Bankguthaben 15,65 %
Saldo aus sonstigen Forderungen und Verbindlichkeiten 0,34 %
100,00 %
1)
Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
2)
Siehe Erläuterungen zum Bericht.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
10W V B WVB - Global Renten
1)
Wirtschaftliche Aufteilung
Investmentfondsanteile 21,60 %
Automobile & Komponenten 11,21 %
Banken 10,64 %
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe 6,29 %
Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 5,32 %
Verbraucherdienste 4,62 %
Hardware & Ausrüstung 4,43 %
Gesundheitswesen: Ausstattung & Dienste 4,22 %
Software & Dienste 3,90 %
Transportwesen 3,13 %
Immobilien 2,35 %
Haushaltsartikel & Körperpflegeprodukte 2,20 %
Telekommunikationsdienste 1,21 %
Energie 1,09 %
Versicherungen 1,06 %
Investitionsgüter 0,74 %
Wertpapiervermögen 84,01 %
2)
Bankguthaben 15,65 %
Saldo aus sonstigen Forderungen und Verbindlichkeiten 0,34 %
100,00 %
1)
Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
2)
Siehe Erläuterungen zum Bericht.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
11W V B WVB - Global Renten
Zusammensetzung des Netto-Teilfondsvermögens
zum 31. Mai 2020
EUR
Wertpapiervermögen 15.896.750,78
(Wertpapiereinstandskosten: EUR 15.767.852,20)
1)
Bankguthaben 2.961.783,83
Zinsforderungen 44.961,79
Forderungen aus Absatz von Anteilen 32.580,33
2)
Sonstige Aktiva 1.614,41
18.937.691,14
3)
Sonstige Passiva -10.894,96
-10.894,96
Netto-Teilfondsvermögen 18.926.796,18
Umlaufende Anteile 185.659,000
Anteilwert 101,94 EUR
1)
Siehe Erläuterungen zum Bericht.
2)
Die Position enthält aktivierte Gründungskosten.
3)
Diese Position setzt sich im Wesentlichen zusammen aus Prüfungskosten und Buchhaltungsgebühren.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
12W V B WVB - Global Renten
Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2020
ISIN Wertpapiere Zugänge Abgänge Bestand Kurs Kurswert %-Anteil
im im EUR vom
1)
Berichtszeitraum Berichtszeitraum NTFV
Anleihen
Börsengehandelte Wertpapiere
AUD
XS1172228709 3,250% Coöperatieve Rabobank U.A. [Australia 0 0 278.000 100,5890 168.507,03 0,89
Branch] EMTN Reg.S. v.15(2020)
168.507,03 0,89
EUR
XS2055646918 0,750% AbbVie Inc. v.19(2027) 700.000 0 700.000 98,3440 688.408,00 3,64
XS1732232340 0,625% Deutsche Telekom International Finance 0 0 828.000 101,2700 838.515,60 4,43
BV EMTN Reg.S. v.17(2024)
XS2049726990 0,250% Dte. Lufthansa AG EMTN v.19(2024) 0 0 500.000 90,0000 450.000,00 2,38
DE000DDA0V64 0,450% DZ BANK AG EMTN Reg.S. v.19(2029) 1.000.000 0 1.000.000 94,9900 949.900,00 5,02
XS1554373677 2,125% Fresenius Finance Ireland Plc. Reg.S. 0 0 750.000 106,4190 798.142,50 4,22
v.17(2027)
XS1629387462 1,500% HeidelbergCement Finance Luxembourg 0 0 750.000 98,0140 735.105,00 3,88
S.A. EMTN Reg.S. v.17(2027)
XS1501367921 1,000% LANXESS AG EMTN Reg.S. v.16(2026) 0 0 453.000 100,6850 456.103,05 2,41
XS1616341829 0,520% Société Générale S.A. EMTN Reg.S. 0 0 400.000 97,5560 390.224,00 2,06
FRN v.17(2024)
XS1614198262 1,375% The Goldman Sachs Group Inc. EMTN 0 0 500.000 101,1720 505.860,00 2,67
Reg.S. v.17(2024)
XS1586555945 1,875% Volkswagen Internat Finance NV Reg.S. 0 0 500.000 102,0810 510.405,00 2,70
v.17(2027)
XS1642590480 1,375% Volkswagen Leasing GmbH EMTN 0 0 934.000 99,3330 927.770,22 4,90
Reg.S. v.17(2025)
DE000A1ZY989 1,500% Vonovia Finance BV Reg.S. v.15(2025) 0 0 431.000 103,4000 445.654,00 2,35
7.696.087,37 40,66
USD
US904764AX59 2,600% Unilever Capital Corporation v.17(2024) 100.000 0 430.000 107,1080 416.649,54 2,20
416.649,54 2,20
Börsengehandelte Wertpapiere 8.281.243,94 43,75
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
EUR
FR0013299435 1,000% Renault S.A. EMTN Reg.S. v.17(2025) 0 0 750.000 91,0000 682.500,00 3,61
682.500,00 3,61
1)
NTFV = Netto-Teilfondsvermögen. Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
13W V B WVB - Global Renten
Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2020
ISIN Wertpapiere Zugänge Abgänge Bestand Kurs Kurswert %-Anteil
im im EUR vom
1)
Berichtszeitraum Berichtszeitraum NTFV
USD
US037833AK68 2,400% Apple Inc. v.13(2023) 0 0 560.000 105,6800 535.379,05 2,83
US717081ET61 3,450% Pfizer Inc. v.19(2029) 0 0 300.000 116,9570 317.415,42 1,68
852.794,47 4,51
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere 1.535.294,47 8,12
Anleihen 9.816.538,41 51,87
Credit Linked Notes
Börsengehandelte Wertpapiere
EUR
XS1795409082 2,500% Gaz Capital S.A./Gazprom PJSC Reg.S. 0 0 200.000 102,8500 205.700,00 1,09
LPN v.18(2026)
205.700,00 1,09
Börsengehandelte Wertpapiere 205.700,00 1,09
Credit Linked Notes 205.700,00 1,09
2)
Investmentfondsanteile
Deutschland
DE000A2H7NC9 ACATIS GANE Value Event Fonds EUR 0 0 3.740 115,7900 433.054,60 2,29
DE000A2H5XH1 ACATIS IfK Value Renten UI EUR 0 0 710 323,2100 229.479,10 1,21
662.533,70 3,50
Irland
IE00B3VYV533 PIMCO GIS Euro Income Bond Fund EUR 0 0 34.185 10,4700 357.916,95 1,89
357.916,95 1,89
Luxemburg
LU1377965030 Allianz Global Investors Fund - Allianz EUR 0 0 2.335 108,3300 252.950,55 1,34
Convertible Bond
LU0553171439 DJE - Zins & Dividende XP (EUR) EUR 0 0 2.470 167,3100 413.255,70 2,18
LU1748855753 Flossbach von Storch - Bond EUR 0 0 4.600 110,8500 509.910,00 2,69
Opportunities H
LU1748854863 Flossbach von Storch - Multiple EUR 1.325 0 6.775 110,8900 751.279,75 3,97
Opportunities II H
1)
NTFV = Netto-Teilfondsvermögen. Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
2)
Angaben zu Ausgabeaufschlägen, Rücknahmeabschlägen sowie der maximalen Höhe der Verwaltungsvergütung für Zielfondsanteile sind auf Anfrage am Sitz der
Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle und bei den Zahlstellen kostenlos erhältlich.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
14W V B WVB - Global Renten
Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2020
ISIN Wertpapiere Zugänge Abgänge Bestand Kurs Kurswert %-Anteil
im im EUR vom
1)
Berichtszeitraum Berichtszeitraum NTFV
Luxemburg (Fortsetzung)
LU0129914015 Goldman Sachs Groth & Emerging USD 0 0 16.580 15,8200 237.285,69 1,25
Markets Debt Portfolio SICAV
LU0592907462 Pictet - Emerging Local Currency Debt EUR 0 0 2.150 105,7300 227.319,50 1,20
LU0484968812 Xtrackers II ESG EUR Corp.Bond EUR 4.395 0 4.395 154,0750 677.159,63 3,58
3.069.160,82 16,21
2)
Investmentfondsanteile 4.089.611,47 21,60
Zertifikate
Börsengehandelte Wertpapiere
Vereinigte Staaten von Amerika
DE000A0S9GB0 Dte. Börse Commodities GmbH/Gold EUR 9.565 3.415 17.445 50,0800 873.645,60 4,62
Unze 999 Zert. v.07(2199)
873.645,60 4,62
Börsengehandelte Wertpapiere 873.645,60 4,62
Zertifikate 873.645,60 4,62
Discountzertifikate
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Deutschland
DE000PX9TEQ2 BNP Paribas Emissions- und EUR 2.570 0 2.570 54,1900 139.268,30 0,74
Handelsgesellschaft mbH/Siemens AG
DC/55,00 v.20(2021)
DE000DFA7NB4 DZ BANK AG/Dte. Post AG DC/17,00 EUR 8.430 0 8.430 16,7700 141.371,10 0,75
v.20(2021)
DE000TR2GFV5 HSBC Trinkaus & Burkhardt AG/Allianz SEEUR 0 0 1.440 139,2700 200.548,80 1,06
DC/140,00 v.18(2020)
DE000TR5J5F2 HSBC Trinkaus & Burkhardt AG/SAP SE EUR 0 0 2.590 77,8500 201.631,50 1,07
DC/78,00 v.18(2020)
682.819,70 3,62
1)
NTFV = Netto-Teilfondsvermögen. Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
2)
Angaben zu Ausgabeaufschlägen, Rücknahmeabschlägen sowie der maximalen Höhe der Verwaltungsvergütung für Zielfondsanteile sind auf Anfrage am Sitz der
Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle und bei den Zahlstellen kostenlos erhältlich.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
15W V B WVB - Global Renten
Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2020
ISIN Wertpapiere Zugänge Abgänge Bestand Kurs Kurswert %-Anteil
im im EUR vom
1)
Berichtszeitraum Berichtszeitraum NTFV
Frankreich
DE000SR4K6S3 Société Générale Effekten GmbH/Orange EUR 23.215 0 23.215 9,8400 228.435,60 1,21
S.A. DC/11,00 v.19(2020)
228.435,60 1,21
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere 911.255,30 4,83
Discountzertifikate 911.255,30 4,83
Wertpapiervermögen 15.896.750,78 84,01
2)
Bankguthaben - Kontokorrent 2.961.783,83 15,65
Saldo aus sonstigen Forderungen und Verbindlichkeiten 68.261,57 0,34
Netto-Teilfondsvermögen in EUR 18.926.796,18 100,00
1)
NTFV = Netto-Teilfondsvermögen. Aufgrund von Rundungsdifferenzen in den Einzelpositionen können die Summen vom tatsächlichen Wert abweichen.
2)
Siehe Erläuterungen zum Bericht.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
16W V B WVB - Global Renten
Zu- und Abgänge vom 1. Dezember 2019 bis 31. Mai 2020
Während des Berichtszeitraumes getätigte Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Schuldscheindarlehen und Derivaten, einschließlich Änderungen ohne Geldbewegungen,
soweit sie nicht in der Vermögensaufstellung genannt sind.
ISIN Wertpapiere Zugänge Abgänge
im im
Berichtszeitraum Berichtszeitraum
Aktien, Anrechte und Genussscheine
Börsengehandelte Wertpapiere
Deutschland
DE0007236101 Siemens AG EUR 2.950 2.950
Anleihen
Börsengehandelte Wertpapiere
EUR
XS1778827631 1,800 % AT & T Inc. Reg.S. v.17(2026) 0 400.000
1)
Investmentfondsanteile
Deutschland
DE000A1111E3 StarCapital Bondvalue UI EUR 0 250
Luxemburg
LU0159551125 DJE - InterCash I (EUR) EUR 0 7.060
LU1590491913 Invesco Euro Short Term Bond Fund EUR 0 89.440
LU1233758744 Robeco Capital Growth Funds - Robeco QI Dynamic High Yield EUR 0 2.385
Discountzertifikate
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Deutschland
DE000DDQ5FA0 DZ BANK AG/Fresenius SE & Co. KGaA DC/38,00 v.18(2019) EUR 0 8.035
DE000ST7T250 Société Générale Effekten GmbH/Siemens AG DC/68,00 v.18(2020) EUR 0 2.950
Devisenkurse
Für die Bewertung von Vermögenswerten in fremder Währung wurde zum nachstehenden Devisenkurs zum 31. Mai 2020 in Euro umgerechnet.
Australischer Dollar AUD 1 1,6595
US-Dollar USD 1 1,1054
1)
Angaben zu Ausgabeaufschlägen, Rücknahmeabschlägen sowie der maximalen Höhe der Verwaltungsvergütung für Zielfondsanteile sind auf Anfrage am Sitz der
Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle und bei den Zahlstellen kostenlos erhältlich.
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses Halbjahresberichtes.
17W V B Erläuterungen zum Halbjahresbericht zum 31. Mai 2020
1.) ALLGEMEINES
Der Investmentfonds „WVB“ wurde auf Initiative der Wiesbadener Volksbank eG aufgelegt und wird von der IPConcept (Luxemburg) S.A.
entsprechend dem Verwaltungsreglement des Fonds verwaltet. Das Verwaltungsreglement trat erstmals am 2. Mai 2008 in Kraft. Es
wurde beim Handels- und Gesellschaftsregister in Luxemburg hinterlegt und ein Hinweis auf diese Hinterlegung am 25. Juli 2008 im
„Mémorial, Recueil des Sociétés et Associations“, dem Amtsblatt des Großherzogtums Luxemburg („Mémorial“), veröffentlicht. Das
Mémorial wurde zum 1. Juni 2016 durch die neue Informationsplattform Recueil électronique des sociétés et associations („RESA“)
des Handels- und Gesellschaftsregisters in Luxemburg ersetzt. Das Verwaltungsreglement wurde letztmalig am 1. Januar 2020
geändert und im RESA publiziert.
Das beschriebene Sondervermögen ist ein Luxemburger Investmentfonds (fonds commun de placement), der gemäß Teil I des
Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen („Gesetz vom 17. Dezember 2010“) in
der Form eines Umbrella-Fonds mit einem oder mehreren Teilfonds auf unbestimmte Dauer errichtet wurde.
Verwaltungsgesellschaft des Fonds ist die IPConcept (Luxemburg) S.A. („Verwaltungsgesellschaft“), eine Aktiengesellschaft nach
dem Recht des Großherzogtums Luxemburg mit eingetragenem Sitz in 4, rue Thomas Edison, L-1445 Strassen, Luxemburg. Sie
wurde am 23. Mai 2001 auf unbestimmte Zeit gegründet. Ihre Satzung wurde am 19. Juni 2001 im Mémorial veröffentlicht. Die
letzte Änderung der Satzung trat am 27. November 2019 in Kraft und wurde am 12. Dezember 2019 im RESA veröffentlicht. Die
Verwaltungsgesellschaft ist beim Handels- und Gesellschaftsregister in Luxemburg unter der Registernummer R.C.S. Luxembourg
B 82183 eingetragen.
2.) WESENTLICHE BUCHFÜHRUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE; ANTEILWERTBERECHNUNG
Dieser Bericht wird in der Verantwortung des Vorstands der Verwaltungsgesellschaft in Übereinstimmung mit den in Luxemburg
geltenden gesetzlichen Bestimmungen und der Verordnungen zur Erstellung und Darstellung von Berichten erstellt.
1. Das Netto-Fondsvermögen des Fonds lautet auf Euro (EUR) („Referenzwährung“).
2. Der Wert eines Anteils („Anteilwert“) lautet auf die im jeweiligen Anhang zum Verkaufsprospekt angegebene Währung
(„Teilfondswährung“), sofern nicht für etwaige weitere Anteilklassen im jeweiligen Anhang zum Verkaufsprospekt eine von der
Teilfondswährung abweichende Währung angegeben ist („Anteilklassenwährung“).
3. Der Anteilwert wird von der Verwaltungsgesellschaft oder einem von ihr Beauftragten unter Aufsicht der Verwahrstelle an jedem
Tag, der Bankarbeitstag in Luxemburg ist, mit Ausnahme des 24. und 31. Dezember eines jeden Jahres („Bewertungstag“)
berechnet und bis auf zwei Dezimalstellen gerundet. Die Verwaltungsgesellschaft kann für einzelne Teilfonds eine abweichende
Regelung treffen, wobei zu berücksichtigen ist, dass der Anteilwert mindestens zweimal im Monat zu berechnen ist.
Die Verwaltungsgesellschaft kann jedoch beschließen, den Anteilwert am 24. und 31. Dezember eines Jahres zu ermitteln,
ohne dass es sich bei diesen Wertermittlungen um Berechnungen des Anteilwertes an einem Bewertungstag im Sinne des
vorstehenden Satzes 1 dieser Ziffer 3 handelt. Folglich können die Anleger keine Ausgabe, Rücknahme und/oder Umtausch
von Anteilen auf Grundlage eines am 24. Dezember und/oder 31. Dezember eines Jahres ermittelten Anteilwertes verlangen.
4. Zur Berechnung des Anteilwertes wird der Wert der zu dem jeweiligen Teilfonds gehörenden Vermögenswerte abzüglich der
Verbindlichkeiten des jeweiligen Teilfonds („Netto-Teilfondsvermögen“) an jedem Bewertungstag ermittelt und durch die Anzahl
der am Bewertungstag im Umlauf befindlichen Anteile des jeweiligen Teilfonds geteilt.
5. Soweit in Jahres- und Halbjahresberichten sowie sonstigen Finanzstatistiken aufgrund gesetzlicher Vorschriften oder gemäß
den Regelungen des Verwaltungsreglements Auskunft über die Situation des Fondsvermögens des Fonds insgesamt gegeben
werden muss, werden die Vermögenswerte des jeweiligen Teilfonds in die Referenzwährung umgerechnet. Das jeweilige
Netto-Teilfondsvermögen wird nach folgenden Grundsätzen berechnet:
a) Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleitete Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen, die an einer
Wertpapierbörse amtlich notiert sind, werden zum letzten verfügbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet,
des dem Bewertungstag vorhergehenden Börsentages bewertet.
Die Verwaltungsgesellschaft kann für einzelne Teilfonds festlegen, dass Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleitete
Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen, die an einer Wertpapierbörse amtlich notiert sind, zum letzten
verfügbaren Schlusskurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet werden.
Soweit Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleitete Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen an mehreren
Wertpapierbörsen amtlich notiert sind, ist die Börse mit der höchsten Liquidität maßgeblich.
18W V B Erläuterungen zum Halbjahresbericht zum 31. Mai 2020
b) Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleitete Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen, die nicht an einer
Wertpapierbörse amtlich notiert sind (oder deren Börsenkurse z.B. aufgrund mangelnder Liquidität als nicht repräsentativ
angesehen werden), die aber an einem geregelten Markt gehandelt werden, werden zu einem Kurs bewertet, der nicht
geringer als der Geldkurs und nicht höher als der Briefkurs des dem Bewertungstag vorhergehenden Handelstages sein
darf und den die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben für den bestmöglichen Kurs hält, zu dem die Wertpapiere,
Geldmarktinstrumente, abgeleiteten Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen verkauft werden können.
Die Verwaltungsgesellschaft kann für einzelne Teilfonds festlegen, dass Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleitete
Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen, die nicht an einer Wertpapierbörse amtlich notiert sind (oder deren
Börsenkurse z.B. aufgrund mangelnder Liquidität als nicht repräsentativ angesehen werden), die aber an einem geregelten
Markt gehandelt werden, zu dem letzten dort verfügbaren Kurs, den die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben für
den bestmöglichen Kurs hält, zu dem die Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleiteten Finanzinstrumente (Derivate)
sowie sonstige Anlagen verkauft werden können, bewertet werden.
c) OTC-Derivate werden auf einer von der Verwaltungsgesellschaft festzulegenden und überprüfbaren Grundlage auf Tagesbasis
bewertet.
d) Anteile an OGAW bzw. OGA werden grundsätzlich zum letzten vor dem Bewertungstag festgestellten Rücknahmepreis
angesetzt oder zum letzten verfügbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Falls für
Investmentanteile die Rücknahme ausgesetzt ist oder keine Rücknahmepreise festgelegt werden, werden diese Anteile
ebenso wie alle anderen Vermögenswerte zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach
Treu und Glauben, allgemein anerkannten und nachprüfbaren Bewertungsregeln festlegt.
e) Falls die jeweiligen Kurse nicht marktgerecht sind, falls die unter b) genannten Finanzinstrumente nicht an einem geregelten
Markt gehandelt werden und falls für andere als die unter den Buchstaben a) bis d) genannten Finanzinstrumente keine
Kurse festgelegt wurden, werden diese Finanzinstrumente ebenso wie die sonstigen gesetzlich zulässigen Vermögenswerte
zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben, allgemein anerkannten
und nachprüfbaren Bewertungsregeln (z.B. geeignete Bewertungsmodelle unter Berücksichtigung der aktuellen
Marktgegebenheiten) festlegt.
f) Die flüssigen Mittel werden zu deren Nennwert zuzüglich Zinsen bewertet.
g) Forderungen, z.B. abgegrenzte Zinsansprüche und Verbindlichkeiten werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt.
h) Der Marktwert von Wertpapieren, Geldmarktinstrumenten, abgeleiteten Finanzinstrumenten (Derivate) und sonstigen
Anlagen, die auf eine andere Währung als die jeweilige Teilfondswährung lauten, wird zu dem unter Zugrundelegung des
WM/Reuters-Fixing um 17.00 Uhr (16.00 Uhr Londoner Zeit) ermittelten Devisenkurs des dem Bewertungstag vorhergehenden
Börsentages in die entsprechende Teilfondswährung umgerechnet. Gewinne und Verluste aus Devisentransaktionen werden
jeweils hinzugerechnet oder abgesetzt.
Die Verwaltungsgesellschaft kann für einzelne Teilfonds festlegen, dass Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, abgeleitete
Finanzinstrumente (Derivate) sowie sonstige Anlagen, die auf eine andere Währung als die jeweilige Teilfondswährung
lauten, zu dem unter Zugrundelegung des am Bewertungstag ermittelten Devisenkurs in die entsprechende Teilfondswährung
umgerechnet werden. Gewinne und Verluste aus Devisentransaktionen werden jeweils hinzugerechnet oder abgesetzt. Dies
findet im Anhang zum Verkaufsprospekt der betroffenen Teilfonds Erwähnung.
Das jeweilige Netto-Teilfondsvermögen wird um die Ausschüttungen reduziert, die gegebenenfalls an die Anleger des betreffenden
Teilfonds gezahlt wurden.
6. Die Anteilwertberechnung erfolgt nach den vorstehend aufgeführten Kriterien für jeden Teilfonds separat. Soweit jedoch innerhalb
eines Teilfonds Anteilklassen gebildet wurden, erfolgt die daraus resultierende Anteilwertberechnung innerhalb des betreffenden
Teilfonds nach den vorstehend aufgeführten Kriterien für jede Anteilklasse getrennt.
Aus rechnerischen Gründen können in den, in diesem Jahresbericht veröffentlichten Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von
+/– einer Einheit (Währung, Prozent etc.) auftreten.
19W V B Erläuterungen zum Halbjahresbericht zum 31. Mai 2020
3.) BESTEUERUNG
Besteuerung des Fonds
Aus luxemburgischer Steuerperspektive hat der Fonds als Sondervermögen keine Rechtspersönlichkeit und ist steuertransparent.
Der Fonds unterliegt im Großherzogtum Luxemburg keiner Besteuerung auf seine Einkünfte und Gewinne. Das Fondsvermögen
unterliegt im Großherzogtum Luxemburg lediglich, der sog. „taxe d'abonnement“ in Höhe von derzeit 0,05% p.a. Eine reduzierte „taxe
d'abonnement“ von 0,01% p.a. ist anwendbar für (i) die Teilfonds oder Anteilklassen, deren Anteile ausschließlich an institutionelle
Anleger im Sinne des Artikel 174 des Gesetzes vom 17. Dezember 2010 ausgegeben werden, (ii) Teilfonds, deren ausschließlicher
Zweck die Anlage in Geldmarktinstrumente, in Termingelder bei Kreditinstituten oder beides ist. Die „taxe d'abonnement“ ist
vierteljährlich auf das jeweils am Quartalsende ausgewiesene Netto-Fondsvermögen zahlbar. Die Höhe der „taxe d'abonnement“
ist für den jeweiligen Teilfonds oder die Anteilklassen im jeweiligen Anhang zum Verkaufsprospekt erwähnt. Eine Befreiung von der
„taxe d'abonnement“ findet u.a. Anwendung, soweit das Fondsvermögen in anderen Luxemburger Investmentfonds angelegt ist, die
ihrerseits bereits der „taxe d'abonnement“ unterliegen.
Vom Fonds erhaltene Einkünfte (insbesondere Zinsen und Dividenden) können in den Ländern, in denen das Fondsvermögen angelegt
ist, dort einer Quellenbesteuerung oder Veranlagungsbesteuerung unterworfen werden. Der Fonds kann auch auf realisierte oder
unrealisierte Kapitalzuwächse seiner Anlagen im Quellenland einer Besteuerung unterliegen.
Ausschüttungen des Fonds sowie Liquidations- und Veräußerungsgewinne unterliegen im Großherzogtum Luxemburg keiner
Quellensteuer. Weder die Verwahrstelle noch die Verwaltungsgesellschaft sind zur Einholung von Steuerbescheinigungen verpflichtet.
Interessenten und Anlegern wird empfohlen, sich über Gesetze und Verordnungen, die auf die Besteuerung des Fondsvermögens,
die Zeichnung, den Kauf, den Besitz, die Rücknahme oder die Übertragung von Anteilen Anwendung finden, zu informieren und sich
durch externe Dritte, insbesondere durch einen Steuerberater, beraten zu lassen.
Besteuerung der Erträge aus Anteilen an dem Investmentfonds beim Anleger
Anleger, die nicht im Großherzogtum Luxemburg steuerlich ansässig sind bzw. waren, und dort keine Betriebsstätte unterhalten
oder einen permanenten Vertreter haben, unterliegen keiner Luxemburger Ertragsbesteuerung im Hinblick auf ihre Einkünfte oder
Veräußerungsgewinne aus ihren Anteilen am Fonds.
Natürliche Personen, die im Großherzogtum Luxemburg steuerlich ansässig sind, unterliegen der progressiven luxemburgischen
Einkommensteuer.
Gesellschaften, die im Großherzogtum Luxembourg steuerlich ansässig sind, unterliegen mit den Einkünften aus den Fondsanteilen
der Körperschaftsteuer.
Interessenten und Anlegern wird empfohlen, sich über Gesetze und Verordnungen, die auf die Besteuerung des Fondsvermögens,
die Zeichnung, den Kauf, den Besitz, und die Rücknahme oder die Übertragung von Anteilen Anwendung finden, zu informieren und
sich durch externe Dritte, insbesondere durch einen Steuerberater, beraten zu lassen.
4.) VERWENDUNG DER ERTRÄGE
Nähere Details zur Ertragsverwendung sind im Verkaufsprospekt enthalten.
5.) INFORMATIONEN ZU DEN GEBÜHREN BZW. AUFWENDUNGEN
Angaben zu Management- und Verwahrstellengebühren können dem aktuellen Verkaufsprospekt entnommen werden.
6.) KONTOKORRENTKONTEN (BANKGUTHABEN BZW. BANKVERBINDLICHKEITEN) DER TEILFONDS
Sämtliche Kontokorrentkonten des Teilfonds (auch solche in unterschiedlichen Währungen), die tatsächlich und rechtlich nur Teile
eines einheitlichen Kontokorrentkontos bilden, werden in der Zusammensetzung des Netto-Teilfondsvermögens als einheitliches
Kontokorrent ausgewiesen.
Kontokorrentkonten in Fremdwährung, sofern vorhanden, werden in die Teilfondswährung umgerechnet. Als Basis für die
Zinsberechnung gelten die Bedingungen des jeweiligen Einzelkontos.
20W V B Erläuterungen zum Halbjahresbericht zum 31. Mai 2020
7.) WESENTLICHE EREIGNISSE IM BERICHTSZEITRAUM
Seit dem Jahreswechsel kam es zur Verbreitung des Coronavirus Covid-19 auf den meisten Kontinenten; inzwischen wurde
Covid-19 von der WHO als Pandemie eingestuft. Derzeit ist es noch nicht möglich, die zukünftigen Auswirkungen des dadurch
entstehenden Risikos auf die Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten in dem Portfolio vorauszusehen. Jedoch wird die weltweite
Wirtschaftsaktivität wahrscheinlich signifikant beeinträchtigt werden. Die Verwaltungsgesellschaft und das Management beobachten
die Maßnahmen zur Eindämmung des Virus sowie die wirtschaftlichen Auswirkungen genau. Derzeit liegen keine Anzeichen vor, die
gegen die Fortführung des Fonds sprechen.
Mit Wirkung zum 1. Januar 2020 wurde der Verkaufsprospekt überarbeitet und aktualisiert.
Folgende Änderungen wurden unter anderem vorgenommen:
• Änderung der Zusammensetzung des Referenzportfolios betreffend das Risikomanagement-Verfahren des Teilfonds
WVB - Global
• Musteranpassungen und redaktionelle Änderungen des Verkaufsprospekts
Darüber hinaus ergaben sich im Berichtszeitraum keine weiteren wesentlichen Änderungen sowie sonstige wesentliche Ereignisse.
8.) WESENTLICHE EREIGNISSE NACH DEM BERICHTSZEITRAUM
Nach dem Berichtszeitraum ergaben sich keine wesentlichen Änderungen oder sonstige wesentliche Ereignisse.
9.) MASSNAHMEN DER IPCONCEPT (LUXEMBURG) S.A. IM RAHMEN DER COVID-19-PANDEMIE
Zum Schutz vor dem Coronavirus hat die Verwaltungsgesellschaft IPConcept (Luxemburg) S.A. verschiedene Maßnahmen getroffen,
die ihre Mitarbeiter und externen Dienstleister an den Standorten in Luxemburg, der Schweiz und Deutschland betreffen und durch
die ihre Geschäftsabläufe auch in einem Krisenszenario sichergestellt werden.
Neben umfangreichen Hygienemaßnahmen in den Räumlichkeiten und Einschränkungen bei Dienstreisen und Veranstaltungen
wurden weitere Vorkehrungen getroffen, wie die Verwaltungsgesellschaft bei einem Verdachtsfall auf Coronavirus-Infektion innerhalb
der Belegschaft einen verlässlichen und reibungslosen Ablauf ihrer Geschäftsprozesse gewährleisten kann. Mit einer Ausweitung
der technischen Möglichkeiten zum Mobilen Arbeiten sowie der Aktivierung der Business Recovery Center am Standort Luxemburg,
hat die IPConcept (Luxemburg) S.A. die Voraussetzungen für eine Aufteilung der Mitarbeiter auf mehrere Arbeitsstätten geschaffen.
Damit wird das mögliche Risiko einer Übertragung des Coronavirus innerhalb der Verwaltungsgesellschaft deutlich reduziert.
Das Notfallmanagement der DZ PRIVATBANK S.A. stimmt sich täglich über die aktuelle Faktenlage mit ihren Tochtergesellschaften,
wie der IPConcept (Luxemburg) S.A., ab. Darüber hinaus erfolgt ein regelmäßiger Austausch mit den Unternehmen der
DZ BANK Gruppe. Die Maßnahmen werden ständig überprüft und bei Bedarf angepasst.
10.) TRANSPARENZ VON WERTPAPIERFINANZIERUNGSGESCHÄFTEN UND DEREN WEITERVERWENDUNG
Die IPConcept (Luxemburg) S.A., als Verwaltungsgesellschaft von Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (OGAW)
sowie als Manager alternativer Investmentfonds („AIFM“), fällt per Definition in den Anwendungsbereich der Verordnung (EU) 2015/2365
des Europäischen Parlaments und des Rates vom 25. November 2015 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
und der Weiterverwendung sowie zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 („SFTR“).
Im Berichtszeitraum des Investmentfonds kamen keine Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Gesamtrendite-Swaps im Sinne
dieser Verordnung zum Einsatz. Somit sind im Halbjahresbericht keine Angaben im Sinne von Artikel 13 der genannten Verordnung
an die Anleger aufzuführen.
Details zur Anlagestrategie und den eingesetzten Finanzinstrumenten des Investmentfonds können jeweils aus dem aktuellen
Verkaufsprospekt entnommen sowie kostenlos auf der Internetseite der Verwaltungsgesellschaft www.ipconcept.com unter der
Rubrik „Anlegerinformationen“ abgerufen werden.
21W V B Verwaltung, Vertrieb und Beratung
Verwaltungsgesellschaft IPConcept (Luxemburg) S.A.
R.C.S. Luxemburg B 82183
4, rue Thomas Edison
L-1445 Strassen, Luxemburg
Vorstand der Verwaltungsgesellschaft (Leitungsorgan)
Vorstandsvorsitzender Marco Onischschenko
Vorstandsmitglieder Marco Kops
Silvia Mayers
Nikolaus Rummler
Aufsichtsrat der Verwaltungsgesellschaft
Aufsichtsratsvorsitzender Dr. Frank Müller
Mitglied des Vorstandes
DZ PRIVATBANK S.A.
Aufsichtsratsmitglieder Bernhard Singer
Klaus-Peter Bräuer
Abschlussprüfer der Verwaltungsgesellschaft Ernst & Young S.A.
35E, Avenue John F. Kennedy
L-1855 Luxemburg
Verwahrstelle DZ PRIVATBANK S.A.
4, rue Thomas Edison
L-1445 Strassen, Luxemburg
Register- und Transferstelle
sowie Zentralverwaltungsstelle DZ PRIVATBANK S.A.
4, rue Thomas Edison
L-1445 Strassen, Luxemburg
Zahlstelle
Großherzogtum Luxemburg DZ PRIVATBANK S.A.
4, rue Thomas Edison
L-1445 Strassen, Luxemburg
Zahl- und Informationsstelle
Bundesrepublik Deutschland DZ BANK AG
Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank
Platz der Republik
D-60265 Frankfurt am Main
Vertriebs- und Informationsstelle
Bundesrepublik Deutschland Wiesbadener Volksbank eG
Schillerplatz 4
D-65185 Wiesbaden
22W V B Verwaltung, Vertrieb und Beratung
Anlageberater Wiesbadener Volksbank eG
Schillerplatz 4
D-65185 Wiesbaden
Abschlussprüfer des Fonds KPMG Luxembourg, Société coopérative
Cabinet de révision agréé
39, Avenue John F. Kennedy
L-1855 Luxemburg
23Production: KNEIP (www.kneip.com)
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