GESCHÄFTSBERICHT. Besser mit uns! - Bürgschaftsbank Mecklenburg ...
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GESCHÄFTSBERICHT.
2020
Zahlen, Fakten und Bilanz
Besser mit uns!Geschäftsbericht 2020
INHALT
Kurzübersicht . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
Gesellschafter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
Verwaltungsrat . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
Bewilligungsausschuss . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
Lagebericht . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
Jahresabschluss 2020 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
Jahresbilanz
Gewinn- und Verlustrechnung
Entwicklung des Anlagevermögens
Anhang . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
Statistischer Teil . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
Bericht des Verwaltungsrates . . . . . . . . . . . . . . . . 35
Bürgschaftsbanken in Deutschland . . . . . . . . . . . . 36
Neugeschäft 2020 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
Ansprechpartner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
Impressum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39Geschäftsbericht 2020
KURZÜBERSICHT GESELLSCHAFTER
Gründung 03.12.1990 in Schwerin Privatbanken Versicherungen
Eintragung im Handelsregister 17.04.1991 Commerzbank AG, Frankfurt/Main SIGNAL IDUNA Beteiligungsgesellschaft
Deutsche Bank AG, Frankfurt/Main für Bürgschaftsbanken und Kreditgarantie
Amtsgericht Schwerin HRB 828 DSK Hyp AG, Frankfurt/Main gemeinschaften mbH, Hamburg
UniCredit Bank AG, München
Stammkapital EUR 8,1 Mio.
Kammern
Bewilligte Bürgschaften und Garantien 2020 EUR 44,4 Mio. Öffentlich-rechtliche Institute
Handwerkskammer Ostmecklenburg-
Verbürgte Kredite und Beteiligungen 2020 EUR 55,8 Mio. NORD/LB Norddeutsche Landesbank Vorpommern, Rostock und Neubrandenburg
Girozentrale, Hannover Handwerkskammer Schwerin
Bürgschafts- und Garantieobligo per 31.12.2020 EUR 208,1 Mio. Ostdeutscher Sparkassenverband, Berlin IHK Neubrandenburg für das östliche
Mecklenburg-Vorpommern
Verbürgtes Kredit- und Beteiligungsobligo EUR 275,9 Mio. Industrie- und Handelskammer zu Rostock
per 31.12.2020 Genossenschaftsbanken Industrie- und Handelskammer zu Schwerin
Bewilligte Darlehen 2020 EUR 1,6 Mio. DZ BANK AG Deutsche Zentral-
Genossenschaftsbank, Frankfurt/Main Unternehmensverbände
Bestand Darlehen per 31.12.2020 EUR 8,2 Mio.
AGA Norddeutscher Unternehmensverband
Großhandel, Außenhandel, Dienstleistung e. V.,
Hamburg
Gesellschaftergruppen Kreditinstitute Handelsverband Nord e. V., Hamburg/
Versicherungen Schleswig-Holstein/Mecklenburg-Vorpommern,
Industrie- und Handelskammern Schwerin
Handwerkskammern Verband Druck + Medien Nord-West e. V., Lünen
Unternehmensverbände Zentralverband Gartenbau e. V., Bonn
Organe Gesellschafterversammlung
Verwaltungsrat
Bewilligungsausschuss
Geschäftsführung
4 | Kurzübersicht Gesellschafter | 5Geschäftsbericht 2020
DEM VERWALTUNGSRAT GEHÖRTEN
FOLGENDE MITGLIEDER AN:
Ordentliche Mitglieder Stellvertretende Mitglieder Ordentliche Mitglieder (Fortsetzung) Stellvertretende Mitglieder (Fortsetzung)
Willi Plum Jens Klingebiel Siegbert Eisenach N.N.
– Vorsitzender – Vorstand Hauptgeschäftsführer
bis 05.11.2020 Volksbank Raiffeisenbank eG Greifswald Industrie- und Handelskammer zu Schwerin
Vorstand
VR-Bank eG
Hinrich Wolff Lutz Brösicke
Torsten Haasch Ralf Pfoth Marktgebietsleitung Leiter Firmenkunden
– stellvertretender Vorsitzender bis 05.11.2020 – Leiter Bereich Wirtschaft und Standortpolitik/ Mecklenburg-Vorpommern Marktgebiet Mecklenburg-Vorpommern
– amtierender Vorsitzender ab 05.11.2020 – stellvertretender Hauptgeschäftsführer Deutsche Bank AG Deutsche Bank AG
Hauptgeschäftsführer IHK Neubrandenburg für das östliche
IHK Neubrandenburg für das östliche Mecklenburg-Vorpommern Kay Paschedag Matthias Hankeln
Mecklenburg-Vorpommern Gebietsdirektor Regionalleiter
SIGNAL IDUNA Gruppe SIGNAL IDUNA Gruppe
Jens-Uwe Hopf Andreas Weber Organisationsdirektion Nord/Ost
Hauptgeschäftsführer Technischer Berater
Handwerkskammer Abteilungsleiter Wirtschaftsförderung Dr. Gunnar Pohl Britt Jensen
Ostmecklenburg-Vorpommern Handwerkskammer Hauptgeschäftsführer stellvertretende Hauptgeschäftsführerin
Ostmecklenburg-Vorpommern Handwerkskammer Schwerin Handwerkskammer Schwerin
Sabrina Seifert Karsten Pannwitt Sabine Schmidt
stellvertretende Abteilungsdirektorin Vorstandsmitglied Vorstandsmitglied
DZ Bank AG OstseeSparkasse Rostock Sparkasse Neubrandenburg-Demmin
Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank
bis 31.08.2020 Daniela Rubbert-Göhner Sönke Hagel
Niederlassungsleiterin Rostock Direktor
Karsten Prautzsch N.N. Privat- und Unternehmerkunden Firmenkundenbetreuer
Senior-Kundenbetreuer Commerzbank AG HypoVereinsbank – Member of UniCredit
DZ Bank AG Unternehmer Bank
Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank UniCredit Bank AG
ab 16.09.2020
Jörn Zimmermann Berit Zimmermann
Eddy Tjin Kay-Uwe Teetz Bankabteilungsdirektor Bankdirektorin
Kaufmännischer Geschäftsführer Geschäftsführer NORD/LB Norddeutsche Landesbank NORD/LB Norddeutsche Landesbank
AGA Norddeutscher Unternehmensverband Handelsverband Nord e. V. Hamburg/ Girozentrale Girozentrale
Großhandel, Außenhandel, Dienstleistung e. V. Schleswig-Holstein/Mecklenburg-Vorpommern
6 | Verwaltungsrat Verwaltungsrat | 7Geschäftsbericht 2020
DEM BEWILLIGUNGSAUSSCHUSS GEHÖRTEN Ordentliche Mitglieder (Fortsetzung) Stellvertretende Mitglieder (Fortsetzung)
FOLGENDE MITGLIEDER AN:
Nikola Steinbock, geb. Köller
Niederlassungsleiterin Brandenburg und
Mecklenburg-Vorpommern
Ordentliche Mitglieder Stellvertretende Mitglieder Commerzbank AG
Firmenkunden
Mittelstandsbank Mitte/Ost
Manuel Krastel Ulrich Kempf ab 21.01.2020 bis 31.07.2020
– Vorsitzender – Vorsitzender des Vorstandes
Vorsitzender des Vorstandes Sparkasse Mecklenburg-Schwerin Dr. Johannes Fischer
Sparkasse Mecklenburg-Nordwest bis 31.08.2020 Firmenkundenbetreuer
Commerzbank AG
Kay Facklam ab 05.08.2020
Vorstandsmitglied
Sparkasse Mecklenburg-Nordwest Tino Beig N.N.
ab 01.09.2020 Außendienst und Mitgliederbetreuung
Handelsverband Nord e. V.
Klaus Uwe Scheifler Volker Hirchert Hamburg/Schleswig-Holstein/
– 1. stellvertretender Vorsitzender – Koordinator Existenzgründung/Unternehmensförderung Mecklenburg-Vorpommern
Geschäftsbereichsleiter Existenzgründung und Bereich Wirtschaft und Standortpolitik
Unternehmensförderung, Innovation IHK Neubrandenburg für das östliche
und Umwelt Mecklenburg-Vorpommern
Industrie- und Handelskammer zu Schwerin
Wilfried Dobbertin Michael Wiese IN DEN BEWILLIGUNGSAUSSCHUSS
ENTSANDTE MITGLIEDER:
– 2. stellvertretender Vorsitzender – Betriebsberater
Abteilungsleiter Betriebsberatung Handwerkskammer
Handwerkskammer Schwerin Ostmecklenburg-Vorpommern
Axel Neubert Jens Mandelkow
Vorstand Vorstand von dem Finanzminister von dem Minister für Wirtschaft,
Rostocker Volks- und Raiffeisenbank eG Raiffeisenbank Mecklenburger Seenplatte eG des Landes Mecklenburg- Arbeit und Gesundheit des Landes
Vorpommern: Mecklenburg-Vorpommern:
Christiane Walter Thorsten Kessler
Standortleiterin Rostock Senior Experte Firmenkunden Katrin Bull Nis-Peter Beck
Commerzbank AG Mecklenburg-Vorpommern Sachbearbeiterin Bürgschaften Referatsleiter, Förderung der gewerblichen Wirtschaft
Firmenkunden Deutsche Bank AG ordentliches Mitglied ordentliches Mitglied
Niederlassung Brandenburg und
Mecklenburg-Vorpommern Volker Engel Wiebke Wetzmüller
Mittelstandsbank Mitte/Ost Sachbearbeiter Bürgschaften Referentin, Förderung der gewerblichen Wirtschaft
bis 02.01.2020 stellvertretendes Mitglied stellvertretendes Mitglied
bis 31.10.2020
Anja Sachse
Referentin Anne Kottig
Verhinderungsvertreterin Sachbearbeiterin, Förderung der gewerblichen
Wirtschaft
stellvertretendes Mitglied
8 | Bewilligungsausschuss Bewilligungsausschuss | 9Geschäftsbericht 2020
LAGEBERICHT
Rahmenbedingungen Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) in auswirken und die künftigen Herausforderungen für das
Rahmenbedingungen Deutschland war im Jahr 2020 um 5,0 Prozent nied- Bundesland verdeutlichen. Insbesondere die Nachfolge-
riger als im Vorjahr. Die deutsche Wirtschaft ist nach problematik und der Fachkräftemangel durch selektive
Aufgaben und Ziele Die Corona-Pandemie und die damit in Verbindung ste- einer zehnjährigen Wachstumsphase im Pandemiejahr Abwanderungen jüngerer Menschen stehen im Fokus.
henden Lockdowns haben viele Unternehmen und Ban- 2020 in eine tiefe Rezession geraten, ähnlich wie zuletzt Nach Schätzungen der Industrie- und Handelskammern
Die Bürgschaftsbank Mecklenburg-Vorpommern GmbH ken im Jahr 2020 unerwartet getroffen. Die noch immer während der Finanz- und Wirtschaftskrise 2008/2009. Im wird es aus Altersgründen bis 2025 einen Wechsel in der
(BMV) mit Sitz in Schwerin übernimmt seit mehr als weltumspannende Pandemie erwies sich als fortschrei- 1. Halbjahr 2020 sank das preisbereinigte BIP aufgrund Geschäftsführung von rund 10.000 Unternehmen im
30 Jahren Ausfallbürgschaften für kurz-, mittel- und tender Treiber der Digitalisierung, vor allem in der Finanz- der Corona-Pandemie in Mecklenburg-Vorpommern um Land Mecklenburg-Vorpommern geben. Die Verschie-
langfristige Kredite aller Art für wirtschaftlich zukunfts- branche. Das Wirtschaftsgeschehen in Deutschland und 5,2 Prozent gegenüber dem gleichen Vorjahreszeitraum. bung der Altersstruktur erschwert es den Unternehmern,
trächtige Vorhaben in Mecklenburg-Vorpommern. Die Mecklenburg-Vorpommern wird auch weiterhin stark Dort sind der Einzelhandel, der Dienstleistungsbereich potenzielle Nachfolger zu finden.
Finanzierungsmittel tragen dazu bei, Investitionen in von der Corona-Pandemie beeinflusst. Stabilisierende und der Tourismus stark betroffene Branchen. Auch die
Mecklenburg-Vorpommern zu tätigen und Arbeitsplät- Faktoren waren die vielfältigen Wirtschaftshilfen von Auswirkungen auf die Industrie waren erheblich. Es konn-
ze zu schaffen beziehungsweise zu erhalten. Auf diese Bund und Land. te während des ersten Lockdowns zwar produziert wer- Geschäftsverlauf
Weise leistet die BMV einen entsprechenden Beitrag zur den, dennoch sorgten unterbrochene Lieferketten und
wirtschaftlichen Entwicklung des Landes Mecklenburg- Bereits im ersten Quartal hat die Corona-Pandemie am Exportschwierigkeiten et cetera für eine angespannte Die BMV verzeichnete im Geschäftsjahr 2020 sowohl von
Vorpommern. Kreditmarkt deutliche Spuren hinterlassen. Das Wachs- Situation. den Antragszahlen als auch beim Volumen eine stärkere
tum des Kreditneugeschäfts mit Unternehmen und Nachfrage nach Bürgschaften und Garantien. Dies spie-
Zur Bewältigung der Corona-Pandemie wurden der BMV Selbstständigen wurde deutlich vorangetrieben. Für den Die Corona-Pandemie wirkt wie ein Katalysator für gelte sich auch beim bewilligten Neugeschäftsvolumen
zusätzliche Hilfen von der Bundesrepublik Deutschland Schub bei der Kreditvergabe haben die kurzfristigen Kre- gesellschaftliche, wirtschaftliche und arbeitsmarkt- für Bürgschaften und Garantien wider. Hier konnte ein Zu-
und dem Land Mecklenburg-Vorpommern zur Verfügung dite gesorgt. Hier schlug sich der hohe Liquiditätsbedarf rechtliche Prozesse. Seit Beginn der Corona-Pandemie wachs von 15,6 Prozent erreicht werden. Insgesamt wur-
gestellt. Diese umfassen folgende wesentliche Punkte: der Unternehmen aufgrund der pandemiebedingten im März 2020 wurde für insgesamt 23.700 Betriebe den 161 (Vorjahr: 136) Bürgschafts- und Garantieanträge
• eine erhöhte Bürgschaftsobergrenze von EUR 1,25 Mio. Einnahmeausfälle nieder. Aufgrund massiver Umsatzver- Kurzarbeit angemeldet. Schwerpunktmäßig betrifft positiv entschieden. Das durchschnittliche Kredit- und
auf EUR 2,5 Mio., luste durch die Pandemie war und ist die Finanzsituation es Betriebe aus dem Einzelhandel, der Gastronomie Beteiligungsvolumen pro genehmigten Antrag betrug
• eine Erhöhung der Rückbürgschaft, vieler Unternehmen hochgradig angespannt. Nach dem und aus dem Gesundheitswesen. Der Arbeitsmarkt in TEUR 346 und lag damit unter dem des Vorjahres von
• eine Beschleunigung der Verfahren. Rückgriff auf kurzfristige Kreditinstrumente zu Pande- Mecklenburg-Vorpommern wurde erheblich durch die TEUR 374.
miebeginn legten im zweiten Quartal die Kredite mit Corona-Pandemie geprägt und dies hinterließ deutliche
Unternehmer und Gründer mit unzureichenden Kreditsi- längeren Laufzeiten trotz des Einbruchs der Investitionen Spuren in fast allen Wirtschaftsbereichen. In Mecklen- Die Genehmigungsquote der in 2020 beantragten und zur
cherheiten sollen durch die Übernahme einer Bürgschaft stark zu. Der Aufbau von Liquiditätspolstern und die burg-Vorpommern sank die Zahl der Erwerbstätigen Entscheidung gebrachten verbürgten Kredite und garan-
gegenüber der Hausbank beim Zugang zu Krediten un- wirtschaftliche Erholung über den Sommer bei schwa- 2020 bedingt durch die Auswirkungen der Lockdowns tierten Beteiligungen belief sich auf 87 Prozent (Vorjahr:
terstützt werden. Kleine und mittlere Unternehmen cher Investitionstätigkeit haben den Bedarf an weiteren und der Corona-Pandemie gegenüber dem Vorjahr um 81 Prozent). Zum Stichtag 31. Dezember 2020 befanden
(KMU) können mit einer Bürgschaft der BMV die Kre- Finanzmitteln gedämpft und das Kreditneugeschäft 10.600 beziehungsweise um 1,4 Prozent. Im deutschen sich Bürgschaften und Garantien mit einem Kredit- be-
ditverhandlungen positiv beeinflussen. Die zusätzliche mit Unternehmen und Selbstständigen ist im dritten Durchschnitt ging die Erwerbstätigkeit um 1,1 Prozent ziehungsweise Beteiligungsvolumen von EUR 5,5 Mio.
Sicherheit verbessert Rating und Bonitätsbewertung und Quartal gesunken. und im Durchschnitt der neuen Länder ohne Berlin um (Vorjahr: EUR 2,1 Mio.) im Genehmigungsverfahren.
kann zu günstigeren Konditionen beitragen. 1,4 Prozent zurück.
Der ifo Geschäftsklimaindex Deutschlands stieg im De- Insgesamt haben abgesicherte Kredite und Beteiligun-
Die Gewährung von Beteiligungen für KMU im Land zember 2020 auf 92,1 Punkte an, von 90,9 im Novem- Die wirtschaftliche Entwicklung wird zusätzlich unter an- gen von EUR 55,8 Mio. in 2020 (Vorjahr: EUR 50,9 Mio.)
übernimmt die Mittelständische Beteiligungsgesell- ber. Im Verarbeitenden Gewerbe ist der Index deutlich derem durch die zurückgehende Einwohnerzahl mit ge- mit einem Investitionsvolumen von insgesamt rund
schaft Mecklenburg-Vorpommern mbH. gestiegen und im Dienstleistungssektor hat sich der ringeren Geburtenraten und die steigende Lebenserwar- EUR 105 Mio. zur Vorhabenfinanzierung ebenso beige-
Geschäftsklimaindikator leicht erholt. Diese Entwicklung tung bestimmt. Die Verschiebung der Altersstruktur in tragen wie zur Schaffung und Sicherung von mehr als
Die Bürgschafts- und Garantieübernahmen werden wurde vor allem von Transport- und Logistikunterneh- den kommenden 20 Jahren zeigt die deutliche Alterung 2.500 Arbeitsplätzen.
abgesichert durch Rückbürgschafts- und Rückgarantie- men sowie vom Grundstücks- und Wohnungswesen der Menschen bei abnehmender Zahl an Erwerbsfähigen.
erklärungen der Bundesrepublik Deutschland und des beeinflusst. Die Reiseveranstalter, das Gastgewerbe und Regionale Abweichungen in Mecklenburg-Vorpommern Mit dem gestiegenen Neugeschäft der BMV ist es ge-
Landes Mecklenburg-Vorpommern. die Kulturschaffenden leiden jedoch weiter stark unter verstärken die unterschiedlichen Intensitäten der demo- lungen, bei weiterhin geringen Ausfallzahlungen, den
der Pandemie. grafischen Entwicklung, die sich auf den Arbeitsmarkt Kredit- und Beteiligungsbestand auf EUR 275,9 Mio.
10 | Lagebericht Lagebericht | 11Geschäftsbericht 2020
auszubauen. Dies entspricht einem Bürgschafts- und kammern und den Handwerkskammern des Landes als In Zusammenarbeit mit allen deutschen Bürgschafts- und ausgeschüttet. Daneben konnten im Eigenbestand
Garantiebestand von EUR 208,1 Mio. Das Geschäft der Projekt gegründet. Unterstützt wird das Projekt aus banken besteht seit Ende 2015 außerdem die Möglich- Zinsen von TEUR 18 (Vorjahr: TEUR 30) erzielt werden.
Bank zeigte sich weiterhin sehr diversifiziert. Das durch- Mitteln des Europäischen Sozialfonds (ESF). Die Koordi- keit der Vergabe von Agrarbürgschaften für Landwirte, Gleichzeitig wurden mit dem Verkauf von Finanzanlagen
schnittliche Volumen im Kredit- und Beteiligungsbe- nierungsstelle soll die Unternehmer des Landes stärker Winzer, Fischzüchter, Forstwirte und Gartenbauer. Die aus dem Eigenbestand Erträge von TEUR 87 realisiert.
stand pro Antrag lag bei TEUR 207. Das Volumen der bezüglich der Nachfolgeproblematik sensibilisieren und Mittel für das Programm BMV Agrar kommen aus dem Aufgrund von Wertaufholungen konnten im Berichtszeit-
eingelösten Bürgschaften und Garantien stieg gegen- dient der Vermittlung zwischen potenziellen Nachfol- EU-Programm COSME (Europe’s programme for small raum bei den Anteilen am Spezialfonds Zuschreibungen
über 2019 von EUR 1,6 Mio. auf EUR 3,2 Mio. gern und abgebenden Unternehmern. Zwischenzeitlich and medium-sized enterprises), welches vom European in Höhe von insgesamt TEUR 922 (Vorjahr: TEUR 1.276)
hat sich das Projekt als »NACHFOLGEZENTRALE MV« Investment Fund (EIF) der Europäischen Kommission vorgenommen werden.
Im Geschäftsjahr 2020 konnten 9 (Vorjahr: 5) Garan- etabliert und wurde weiter ausgebaut. gefördert wird. Das Programm wird in Zusammenarbeit
tien mit einem Beteiligungsvolumen von EUR 4,6 Mio. mit der Landwirtschaftlichen Rentenbank angeboten. In Das Ergebnis aus Risikovorsorge setzt sich zusammen
(Vorjahr: EUR 3,2 Mio.) übernommen werden. Im Pro- Seit Juli 2014 vergab die BMV in Zusammenarbeit mit 2020 konnte die BMV in 4 (Vorjahr: 7) Fällen mit einem aus der Einzelrisikovorsorge und der Pauschalrisikovor-
gramm BMV express zur schnellen Unterstützung der dem Ministerium für Wirtschaft, Arbeit und Gesund- Kreditvolumen von EUR 0,6 Mio. (Vorjahr: EUR 3,2 Mio.) sorge. Aus der Zuführung und Auflösung der Risikovor-
Hausbanken wurden 2020 46 (Vorjahr: 23) Anträge heit des Landes Mecklenburg-Vorpommern das BMV- Hilfestellung geben. sorge hat die BMV im Berichtsjahr einen Aufwandsüber-
mit einem Kreditvolumen von EUR 7,5 Mio. (Vorjahr: Darlehen. Es speiste sich zu 90 Prozent aus Mitteln des hang von TEUR 1.428 (Vorjahr: TEUR 708) zu verzeichnen.
EUR 3,6 Mio.) positiv entschieden. Hier spiegelt sich Europäischen Fonds für Regionale Entwicklung (EFRE V) Die Absicht, auch mittelfristig weiter zu wachsen, führ-
wider, dass das Land Mecklenburg-Vorpommern im und konnte erst bei Finanzierungsablehnung durch ein te zu steigenden Anforderungen an die Aufbau- und Bei der Berechnung der Pauschalrisikovorsorge hat die
Zuge der Hilfen zur Bewältigung der Corona-Pandemie Kreditinstitut beantragt werden. Das Programm BMV- Ablauforganisation. Durch personelle und organisa- BMV in Anlehnung an den IDW RS BFA 7 zur Berücksich-
die Genehmigungshöhe für BMV express deutlich an- Darlehen wurde 2018 vollständig ausplatziert. In 2019 torische Maßnahmen wurde sichergestellt, dass der tigung vorhersehbarer, aber noch nicht bei einzelnen
gehoben hat. Das ergänzende Programm BMV express konnte aus Rückläufen des Darlehensprogrammes eine Wachstumspfad weiterverfolgt werden kann. Über Kreditnehmern konkretisierten Adressenausfallrisiken
Liquidität trug maßgeblich zur deutlichen Steigerung Aufstockung vorgenommen werden; auch diese Mittel diese Maßnahmen wurde der Verwaltungsrat im Rah- im Kreditgeschäft von Kreditinstituten auf ratingba-
des Kreditvolumens in 2020 bei. Insgesamt wurden 45 wurden bereits vollständig ausgereicht. men der im Frühjahr und Herbst durchgeführten Sit- sierte Ausfallwahrscheinlichkeiten umgestellt. Dabei
Verträge mit einem Kreditvolumen von EUR 7,4 Mio. zungen umfassend informiert. Besondere Bedeutung wurden für ausgewählte Branchen, die besonders von
genehmigt. Im Frühjahr 2020 konnte die BMV ein weiteres Darlehen- bei der Ausrichtung des Neugeschäftes gewinnt das der Corona-Pandemie betroffen sind, makroökonomische
sprogramm – BMV-Darlehen II – in Zusammenarbeit mit Thema Nachhaltigkeit. Hier sind die zunehmenden Shiftfaktoren berücksichtigt.
Die Förderung von neuen Existenzen durch Kre- dem Ministerium für Wirtschaft, Arbeit und Gesundheit aufsichtsrechtlichen Anforderungen durch geeignete
ditbürgschaften und Beteiligungsgarantien hat des Landes Mecklenburg-Vorpommern auflegen. Dieses Maßnahmen zu unterlegen. Bei einem gestiegenen Gesamtbestand an Bürgschaften
traditionell einen hohen Stellenwert. Die BMV speist sich zu 80 Prozent aus Mitteln des Europäischen und Garantien beläuft sich die Gesamtvorsorge im Kre-
konnte wieder viele Existenzgründungen beglei- Fonds für Regionale Entwicklung (EFRE V) und kann dit- und Beteiligungsgeschäft auf EUR 9,2 Mio. (Vorjahr:
ten. Mit 67 (Vorjahr: 51) geförderten Existenz- ebenfalls erst bei Finanzierungsablehnung durch ein EUR 8,5 Mio.) inklusive Abzinsungsbeträgen von TEUR 33
gründungen inklusive Nachfolgen sowie einem Kreditinstitut beantragt werden. Erste Fälle wurden in Lage der Gesellschaft (Vorjahr: TEUR 46). Ergänzt wird die Risikovorsorge durch
Kredit- und Beteiligungsvolumen von insgesamt 2020 ausgereicht. den Fonds für allgemeine Bankrisiken nach § 340 g HGB
EUR 26,6 Mio. (Vorjahr: EUR 17,2 Mio.) wurden eine in Höhe von EUR 13,9 Mio. Beide Positionen decken bei
hohe Anzahl von Existenzgründern inklusive Nach- Weiter vergibt die Bank im Auftrag des Ministeriums für Ertragslage gestiegenem Eigenobligo die Risiken der Bank mit rund
folgern durch die Bank unterstützt. Darin enthalten Landwirtschaft und Umwelt des Landes Mecklenburg- 41,5 Prozent ab. Damit trägt die BMV dem Risiko des
sind im Berichtsjahr 35 Unternehmen (Vorjahr: 29) Vorpommern das ErLa-Darlehen. Dieses Programm wird Mit gestiegenem Neugeschäft konnten die Provisions- Geschäftes weiterhin in einem ausreichenden Rahmen
mit einem Kreditvolumen von EUR 16,6 Mio. (Vorjahr: zu 100 Prozent aus Mitteln des Europäischen Landwirt- erträge trotz gesenkter Bearbeitungsgebühren im Pro- Rechnung.
EUR 12,1 Mio.), die in der Nachfolge begleitet wurden. schaftsfonds für die Entwicklung des ländlichen Raums gramm BMV express Liquidität mit EUR 4,2 Mio. (Vorjahr:
Zwischenzeitlich kann die BMV auf große Erfahrungs- (ELER) und Mitteln des Landeshaushaltes Mecklenburg- EUR 4,2 Mio.) stabil gehalten werden. Die Bedeutung der Die Anzahl der in Abwicklung befindlichen Engagements
werte bei der Finanzierung von Unternehmensnach- Vorpommern (Darlehensfonds zur Markteinführung) zusätzlichen Programme für die BMV zeigte sich in den sank im Berichtszeitraum auf 30 Verträge. Das diesbe-
folgen zurückgreifen. refinanziert. Es richtet sich sowohl an Landwirte als auch steigenden sonstigen betrieblichen Erträgen. Insgesamt zügliche Bürgschafts- und Garantievolumen reduzierte
an Lebensmittelhersteller, welche bei der Umsetzung von erzielte sie im Geschäftsjahr 2020 rund EUR 1,5 Mio. sich auf EUR 2,4 Mio. (Vorjahr: EUR 3,2 Mio.). Dem hieraus
Um diesen volkswirtschaftlich wichtigen Prozess der Kundenwünschen nach neuen Produkten oder Herstel- (Vorjahr: EUR 1,2 Mio.). Auch die Höhe der allgemeinen resultierenden Eigenrisiko hat die BMV in vollem Umfang
Nachfolge stärker zu unterstützen, hat die BMV 2015 lungsverfahren sowie der Optimierung von Prozessen Verwaltungsaufwendungen stieg gleichermaßen auf durch Vorsorge Rechnung getragen.
die Koordinierungsstelle »Unternehmensnachfolge in den notwendigen finanziellen Spielraum erhalten sollen. EUR 3,8 Mio. (Vorjahr: EUR 3,5 Mio.).
Mecklenburg-Vorpommern« in Zusammenarbeit mit Das ErLa-Darlehen wurde in 2019 neu ausjustiert. Das Für das Geschäftsjahr 2020 weist die BMV wie im Vorjahr
dem Ministerium für Wirtschaft, Arbeit und Gesundheit erweiterte Programm unterstützt mit dem mv-Darlehen Aus dem Spezialfonds der Gesellschaft wurden Zinsen einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 262 aus.
Mecklenburg-Vorpommern, den Industrie- und Handels- nunmehr auch Unternehmen im ländlichen Raum. in Höhe von TEUR 130 (Vorjahr: TEUR 178) realisiert
12 | Lagebericht Lagebericht | 13Geschäftsbericht 2020
Finanzlage Mit dem erreichten verbürgten Kredit- und garan- Risikobericht auch ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit. Die Risikoinventur
tierten Beteiligungsneugeschäft (Soll: EUR 54 Mio.; findet mindestens einmal jährlich statt und bindet die
Die notwendige Liquidität war zu jeder Zeit sicherge- Ist: EUR 56 Mio.) ist die Geschäftsführung für 2020 zufrie- Kompetenzträger der Bank ein. Ergänzt wird die Beur-
stellt. Die Forderungen an Kreditinstitute, die teilwei- den. Vor dem Hintergrund der weiterhin niedrigen Aus- Risikomanagementsystem teilung um eine Analyse der Auswirkungen bei Eintritt
se der Liquiditätsreserve zugeordneten Anteile eines fallzahlungen von EUR 3,2 Mio. (Soll: EUR 4,7 Mio.) konn- der Risiken und mögliche Umsetzungsmaßnahmen, die
Spezialfonds sowie die Wertpapiere im Eigenbestand te der Bestand im Bürgschafts- und Garantiegeschäft auf Aus der Umsetzung dieser Geschäftsstrategie (Ertrags- zur Minderung des Risikoeffektes führen. Die einzelnen
decken die kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber EUR 208,1 Mio. ausgebaut werden. Hinsichtlich der Ent- und Risikostrategie) erwachsen Risiken, deren gezieltes Risiken werden im Sinne der Mindestanforderungen an
den Kreditinstituten sowie die sonstigen Verbindlichkei- wicklung der Finanz- und Ertragskennzahlen hat sich und kontrolliertes Eingehen integraler Bestandteil der das Risikomanagement (MaRisk) den Risikokategorien
ten in vollem Umfang ab. In den beiden Darlehensfonds die BMV im Geschäftsjahr 2020 positiv entwickelt. Das Gesamtrisikosteuerung der BMV ist. Mit der Beschrei- wesentlich und nicht wesentlich zugeordnet.
standen fristenkongruent investierte Anlagemittel zur operative Ergebnis (Soll: EUR 1,7 Mio.; Ist: EUR 1,3 Mio.) bung der Risikostrategie soll die Zielstellung der Ge-
Verfügung. blieb hauptsächlich aufgrund gestiegener Verwaltungs- schäftsstrategie unterstützt werden, ein nachhaltiges Die darüber definierten wesentlichen Risiken werden im
aufwendungen hinter den Erwartungen der Bank zurück. Fortbestehen der Bank zu sichern. Daraus leitet sich die Risikotragfähigkeitskonzept abgebildet. Die BMV ermit-
Das Risikoergebnis (Soll: EUR -0,8 Mio.; Ist: EUR -1,2 Mio.) Zielsetzung der Risikostrategie ab, die sich mit der Si- telt in regelmäßigen Abständen die Risikotragfähigkeit
Vermögenslage ist durch die Zuführungen zur Pauschalrisikovorsorge cherstellung und Einhaltung der für die Bank relevanten der Bank auf der Basis des Going-Concern-Ansatzes. Da-
geprägt. aufsichtsrechtlichen Kapitalvorschriften, der Begrenzung bei fließt das Gesamtrisikoprofil in die Risikotragfähig-
Für das Geschäftsjahr 2020 weist die BMV einen Jahres- der Risiken beziehungsweise der Sicherung der Risi- keitsrechnung ein. In diesem Konzept werden für die
überschuss in Höhe von TEUR 262 (Vorjahr: TEUR 262) aus. Das Finanzergebnis (Soll: EUR -0,2 Mio.; Ist: EUR 0,0 Mio.) kotragfähigkeit und damit einhergehend der Vermei- wesentlichen Risiken der Bank verschiedene Messver-
Die anrechenbaren Eigenmittel in Höhe von EUR 31,1 Mio. spiegelt die Situation an den Geld- und Kapitalmärk- dung von nicht kalkulierbaren Risiken der Bank, über den fahren zur Bestimmung der Stressszenarien angewendet.
(Vorjahr: EUR 30,0 Mio.) setzen sich zum Bilanzstichtag aus ten wider. Das Jahresergebnis (Soll: EUR 0,7 Mio.; Risikoappetit hinaus, beschäftigt. Dabei setzt sich die Für die einzelnen, als wesentlich identifizierten Risiken
dem gezeichneten Kapital von EUR 8,1 Mio., den Gewinn- Ist: EUR 0,3 Mio.) liegt unter Berücksichtigung der Ein- Risikostrategie mit den Adressenausfallrisiken aus dem werden Limitierungen vorgegeben. Eine entsprechen-
rücklagen von EUR 9,1 Mio. (Vorjahr: EUR 8,8 Mio.) und flussfaktoren der Corona-Pandemie im Rahmen der Er- Bürgschafts-/Garantiegeschäft, dem Darlehensgeschäft de Risikoneigung der Geschäftsführung drückt sich in
dem Fonds für allgemeine Bankrisiken nach § 340 g HGB wartungen. unter Berücksichtigung des Förderauftrags der BMV dem vorgegebenen Risikoappetit aus, der sich in diesen
von EUR 13,9 Mio. (Vorjahr: EUR 13,1 Mio.) zusammen. sowie der Anlage der Liquidität in Tages-/Termingeldern Limitierungen widerspiegelt. Die zusammengefassten
Die Eigenmittelquote beträgt 42,47 Prozent (Vorjahr: In 2020 wird die BMV ihre Vertriebsausrichtung eben- und in fest- und variabel verzinsten Wertpapieren als Risikopositionen werden dem Risikodeckungspotenzial
43,43 Prozent). Die Gesamtkapitalquote der Bank be- falls durch gezielte Marketingmaßnahmen flankieren, auch dem Erwerb von Aktien auseinander. der Bank gegenübergestellt.
trug zum 31. Dezember 2020 42,47 Prozent (erforderlich um die geplanten Volumens-, Risiko- und Ertragsziele
9,25 Prozent). Die aufsichtsrechtlichen Eigenkapital- und erreichen zu können. Mittels eines Kompetenzteams wird in der Bank eine Für die in der Risikotragfähigkeit aufgenommenen
Eigenmittelvorschriften konnten durchgängig eingehal- Risikoinventur aller für das Haus in Frage kommenden Risikoarten werden hypothetische und historische
ten werden. Die BMV führt in regelmäßigen Abständen (derzeit zwei- Risiken durchgeführt. Das Kompetenzteam setzt sich aus Stressszenarien (Szenarien 1, 2, 3 und 4) durchgeführt.
jähriger Turnus) eine hausinterne Mitarbeiterbefragung der Geschäftsführung, Mitarbeitern aus dem Risikocon- Die Auswirkungen der Stresstests werden mindestens
durch, bei der einzelne Bereiche der Bank (zum Beispiel trolling sowie der Buchhaltung/dem Geldwäschebeauf- vierteljährlich überwacht und im Rahmen des Risikobe-
Finanzielle und nicht finanzielle Leistungsindikatoren Zusammenarbeit, Führung) anonym nach Schulnoten- tragten zusammen. Das Risikomanagementsystem wird richtes kommuniziert. Mindestens jährlich werden die
systematik bewertet werden. Aus dem Vergleich der durch IT-Verknüpfungen und -Auswertungen unterstützt. Verfahren zur Risikoidentifizierung überprüft.
Die BMV greift auf unterschiedliche Steuerungspa- bisherigen Ergebnisse lässt sich erkennen, inwieweit Diese zeigen Informationen aus der Entwicklung für
rameter zurück. Die Steuerung des Bürgschafts- und Anpassungen am Geschäftsbetrieb oder an der Aufbau- das Neu- und Bestandsgeschäft im Bürgschafts-/Ga- Im Geschäftsjahr 2020 lag die Summe aller Risikoarten
Garantiegeschäftes erfolgt im Wesentlichen über das und Ablauforganisation notwendig sind. Im Frühjahr rantiebereich als auch für die Darlehensprogramme der im Stressfall unter der verfügbaren Risikodeckungsmasse.
Neugeschäft. Das mit dem Neugeschäft übernommene 2020 wurde turnusgemäß eine Mitarbeiterbefragung Bank auf. Diese Auswertungen werden quartalsweise, Die zur Verfügung stehende Risikodeckungsmasse bietet
Risiko wird über ein Risikobudget limitiert. Dabei gilt es, durchgeführt. Die Ergebnisse wurden im Rahmen einer wenn notwendig auch ad hoc erstellt und analysiert ausreichend Schutz für die künftige Handlungsfähig-
ein nachhaltiges, dem Substanzerhalt dienendes be- Mitarbeiterversammlung vorgestellt und besprochen. und unterstützen bei der Erstellung der Auswertungs-/ keit der Bank. Bei auftretenden Überschreitungen von
triebsnotwendiges Ergebnis zu erzielen. Das betriebsnot- Analyseberichte für die Geschäftsführung. festgelegten Limitierungen, ist die Geschäftsführung
wendige Ergebnis (definiert als operatives Ergebnis vor umgehend zu informieren und Handlungsmaßnahmen
Risikokosten zuzüglich des Finanzergebnisses abzüglich Die Bank setzt die gesetzlichen und aufsichtsrechtli- abzuleiten.
der Eigenanteile auf die erfolgten Ausfallzahlungen) soll chen Vorgaben in einem Risikomanagementprozess
dabei im 3-Jahres-Durchschnitt mindestens ausgegli- (Risikoinventur) um. Im Rahmen einer systematischen Der Arbeitsablauf für die Ermittlung der Risikotrag-
chen sein. Die Steuerungsparameter werden mindestens Aufnahme und Überprüfung der auf die Bank wirkenden fähigkeit der BMV folgt entsprechenden Organisati-
quartalsweise im Rahmen der Risikoberichterstattung Risiken in einer Gesamtgefährdungsmatrix erfolgt eine onsanweisungen. Eine Überwachung der definierten
überprüft. Bewertung der Ausprägung der einzelnen Risiken als Limitierungen erfolgt regelmäßig im Risikobericht der
14 | Lagebericht Lagebericht | 15Geschäftsbericht 2020
Bank. Für die quartalsweise Berichterstattung an die Adressenausfallrisiko sind aufsichtsrechtliche Anforderungen (beispielsweise terhaltenen Fondsanteile definiert. Die zur Verfügung
Geschäftsführung sowie an den Verwaltungsrat ist das die Großkreditobergrenze) zu beachten. Für den Handel stehende Liquiditätsreserve für unerwartete Liquidi-
Risikocontrolling zuständig, welches unmittelbar dem Im Hinblick auf den Geschäftszweck liegt der Schwer- und die Überwachung des Anlagegeschäftes im Eigen- tätsabflüsse ist mit rund EUR 7,5 Mio. festgelegt. Die
für das Risikomanagement verantwortlichen Geschäfts- punkt für die BMV in der Überwachung und Steuerung portfolio bestehen ablauf- und aufbauorganisatorische Notwendigkeit zur Nutzung dieser Liquiditätsreserve ist
führer unterstellt ist. des Adressenausfallrisikos. Anweisungen. zum 31. Dezember 2020 aus der derzeitigen geschäft-
lichen Entwicklung und den bestehenden Refinanzie-
Darüber hinaus analysiert die BMV die Entwicklung der Die Bürgschafts-, Garantie- und Darlehensgewährung Eine Überwachung der Risiken und Information der rungsmöglichkeiten nicht zu erkennen. Aufgrund der
Risikopositionen in einer Kapitalbedarfsplanung über erfolgt entsprechend den Organisationsanweisungen Geschäftsführung sowie des Verwaltungsrates wird Besonderheiten der BMV wird das Liquiditätsrisiko als
einen Zeitraum von drei Jahren und überwacht hierüber der BMV nach einheitlichen Arbeitsabläufen. Grundsätz- mindestens quartalsweise vorgenommen, bei wesent- nicht wesentlich beurteilt.
die Einhaltung der aufsichtsrechtlichen Anforderungen lich erfolgt eine Kreditwürdigkeitsprüfung, die durch lichen Veränderungen wird ein Ad-hoc-Bericht erstellt.
(Supervisory Review and Evaluation Process – SREP und ein Ratingverfahren unterstützt wird. Vor der Geneh- Im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie wurde Über die Entwicklung der Liquiditätsrisiken wird mindes-
Eigenmittelzielkennziffer – EMZK). migung durch den Bewilligungsausschuss findet eine im Frühjahr 2020 ein Ad-hoc-Bericht zur Lage der Bank tens quartalsweise an die Geschäftsführung berichtet,
Überprüfung der Wirtschaftlichkeitskriterien der Kredit- sowie eine Simulation möglicher Risikoentwicklungen bei wesentlichen Veränderungen wird ein Ad-hoc-Bericht
Eine immer bedeutendere Rolle zeichnet sich für die und Beteiligungsnehmer auch durch das Einholen von erstellt. Dieser Bericht wurde der Geschäftsführung, dem vorgenommen.
Prüfung des Geschäftsmodells der Bank hinsichtlich Stellungnahmen der jeweiligen Industrie- und Handels- Verwaltungsrat der Bank sowie der Bundesanstalt für
der Nachhaltigkeitsrisiken (sowohl physische als auch kammer beziehungsweise Handwerkskammer oder des Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) und der Deutschen
transitorische Risiken) ab. Hierbei wird neben dem ori- jeweiligen Berufsverbandes statt. Bundesbank zur Verfügung gestellt. Marktpreisrisiken
ginären Geschäftsfeld der Vergabe von Bürgschaften
und Garantien auch die Form der Finanzmittelanlage Entsprechend ihrem Risikogehalt werden die Engage- Marktpreisrisiken bestehen für die BMV grundsätzlich in
als sekundäres Geschäftsfeld durchleuchtet und sich ments in Risikoklassen eingestuft. Die Klassifizierung Liquiditätsrisiken den getätigten Anlagen im Spezialfonds und im Eigenbe-
ergebende Risiken für die Bank analysiert. Grundsätzlich wird laufend und in periodischen Abständen überprüft. stand. Im Betrachtungszeitraum wurden grundsätzlich
wirken die Nachhaltigkeitsrisiken auf alle definierten Sie richtet sich sowohl nach den wirtschaftlichen Verhält- Bürgschafts- und Garantiegeschäfte sind Eventual- fest- beziehungsweise variabel verzinste Wertpapiere
wesentlichen Risiken der Bank ein. nissen der Kredit- und Beteiligungsnehmer als auch nach verbindlichkeiten. Erst im Falle der Inanspruchnahme erworben und gehalten. Seit 2020 wurde das Portfo-
den von den Hausbanken gegebenenfalls gemeldeten können Liquiditätsrisiken auftreten. Mit dem BMV-Dar- lio des Spezialfonds um Aktienanlagen aus dem EURO
Die Angemessenheit der Risikostrategie wird durch die Zins- und Tilgungsrückständen. Gleichzeitig werden In- lehen sowie dem ErLa- und mv-Darlehen ergeben sich STOXX 50 erweitert. Mit dem Aufbau des Portfolios wur-
Interne Revision der Bank in den regelmäßigen Prüfungs- formationen aus den hausbankinternen Verfahren zur grundsätzlich Liquiditätsrisiken aus der fristgemäßen de im Geschäftsjahr 2020 begonnen. Es wird angestrebt
handlungen einbezogen. Früherkennung von Risiken einbezogen. Die Intensität Bereitstellung von Finanzmitteln. Die BMV trägt diesen einen Aktienanteil von rund EUR 4,5 Mio. zu erwerben.
der Überwachung orientiert sich an der Risikoeinstufung. Risiken durch entsprechend kurzfristige Anlage der Re-
Hierzu besteht eine Arbeitsanweisung im Organisati- finanzierungsmittel Rechnung. Wesentliche Parameter des Marktpreisrisikos der ge-
Risiken onshandbuch der BMV. haltenen Anlageklassen sind Bonitätsveränderungen,
In ihren Finanzmittelanlagen unterliegt die BMV Markt- Änderungen der Geld- und Kapitalmarktzinsen sowie
Zu den Risikopositionen gehören die Adressenausfall- Als Grundlage für die Steuerung der Adressenausfallrisi- liquiditätsrisiken, welche bei Zahlungsausfall eines Anla- Veränderungen bei der Marktgängigkeit einzelner Wert-
und Marktpreisrisiken sowie die operationellen Risiken. ken wird neben einem Zielvolumen für das Neugeschäft geschuldners beziehungsweise bei Ausfall der Zinszah- papiere und Kursrisiken bei den Aktienanlagen.
Betrachtet werden ebenso die Risiken, die sich aus nied- auch ein Zielrisikobudget festgelegt und mindestens lungen bestehen. Die BMV erstellt jährliche, rollierende
riger als erwartet ausgefallenen Erträgen beziehungs- quartalsweise überwacht. Damit sollen Portfoliover- Liquiditätsübersichten, in denen die aus der Ertragspla- Da die fest- und variabel verzinsten Anlagen regelmäßig
weise höher als erwartet eingetretenen Aufwendungen änderungen erkannt und gegebenenfalls beeinflusst nung abgeleiteten Zahlungszu- und -abflüsse abgebildet mit dem Ziel erworben werden, diese bis zum Laufzeit
für das Jahresergebnis ergeben könnten. Das Liquiditäts beziehungsweise gesteuert werden. Diese Zielwerte werden. Für einzelne Einzahlungs- beziehungsweise ende zu halten, bedarf es für das Risiko der Marktgän-
risiko wird entsprechend der MaRisk als wesentliches werden von der Geschäftsführung definiert und in re- Auszahlungspositionen legt die Geschäftsführung Pa- gigkeit keiner besonderen Regelungen. Hinsichtlich des
Risiko eingestuft, findet jedoch im Hinblick auf das der- gelmäßigen Abständen überprüft und den Mitgliedern rameter für Abweichungen von diesen Plandaten fest. Bonitäts- und Zinsänderungsrisikos werden die Risiken
zeitige Geschäftsmodell in der Risikotragfähigkeit keine des Verwaltungsrates berichtet. Mittels dieser festgelegten Parameter wird eine jährliche, im Rahmen der Anlagestrategie durch den Anlageaus-
materielle Unterlegung. rollierende Szenariorechnung für die Liquiditätsentwick- schuss limitiert.
Im Finanzanlagegeschäft bestehen für die BMV grund- lung erstellt.
sätzlich neben den Adressenausfallrisiken Kontrahen- Aktuelle Bewertungsveränderungen der gehaltenen
ten- und Länderrisiken. Für die Steuerung hat die Bank Die Geschäftsführung steuert die Liquiditätsrisiken mit Anlageklassen für Bonitätsveränderungen oder der
Anlagerichtlinien und Limitierungen für den Spezial- dem Ziel der jederzeitigen Zahlungsfähigkeit. Die gehal- Marktgängigkeit einzelner Wertpapiere werden in einem
fonds und das Eigenportfolio in der Geschäfts- und Risi- tene Mindestliquidität wird auf EUR 0,5 Mio. festgelegt. Steuerungs- und Analysesystem nachgehalten. Verände-
kostrategie erlassen. Neben den Adressenausfallrisiken Als Liquiditätsreserve sind ein Teil der von der BMV un- rungen in der Bewertung werden regelmäßig durchge-
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führt und analysiert. Das angewendete Steuerungs- und Prognose- und Chancenbericht na-Pandemie von hohen Unsicherheiten geprägt. Die Herausforderungen. Es ist davon auszugehen, dass sich
Analysesystem ist Grundlage des internen Risikotrag- BMV geht derzeit von einem Risikoergebnis in Höhe von hinsichtlich des zu erwartenden Regulierungsbedarfes
fähigkeitsmodells. Hier werden die Bewertungsrisiken EUR -1,8 Mio. aus. die Anforderungen an die Kreditnehmer erhöhen werden
der Anlageadressen historischen und hypothetischen Prognosebericht und die Differenzierung nach der Bonität der Kunden
Stresstests unterzogen. Für die Stressszenarien wird das Im Bereich der Finanzmittelanlage wird auch in 2021 weiter zunehmen wird. Die Bedeutung von Eigenkapital
Barwertmodell herangezogen. Die BMV erstellt für die kommenden Geschäftsjahre nicht mit deutlich steigenden Zinsen gerechnet. Die und Sicherheiten bei der Finanzierung von Unternehmen
Prognosen zur Geschäftsentwicklung anhand geeigneter BMV plant weiterhin mit einem breit gestreuten Anlei- wird auch künftig wachsen. Hieraus erwartet die BMV
Schätzparameter. Die Prognose setzt auf den gewichte- heportfolio sowie einer Depotbeimischung von Aktien weiterhin eine entsprechende Nachfrage nach Bürg-
Operationelle Risiken ten Werten der Vorjahre auf und wird über die Erwartung aus dem DAX- und/oder EURO STOXX 50-Segment im schaften und Garantien.
von internen und externen Veränderungen gegenüber Spezialfonds. Daneben wurde im Januar 2021 in ein
Operationelles Risiko ist die Gefahr von Verlusten, die in den Vorjahren modifiziert. Durch die Ableitung aus der Spezialprodukt der Allianz-Gruppe investiert. Trotz der Bürgschaftsbanken stellen robuste Garantiegeber nach
Folge der Unangemessenheit oder des Versagens von Historie in Verbindung mit der Erwartung künftiger weiterhin erwarteten Negativzinsen für Anleihen guter den Vorschriften der Capital Requirements Regulation
internen Verfahren und Systemen, Menschen oder in Entwicklungen ist eine regelmäßige Validierung der Bonitäten im Geschäftsjahr 2021 im Anlagenbereich (CRR) dar. Für Banken und Sparkassen verringert sich
Folge externer Ereignisse eintreten, sofern die Risiken Schätzparameter sichergestellt. plant die BMV mit einem moderaten Finanzergebnis dadurch die Risikogewichtung für die Eigenkapitalunter-
nicht geplant waren. (Soll 2021: EUR -0,1 Mio.). Insgesamt erwartet die Bank legung spürbar. Dies wird nach Ansicht der Geschäftsfüh-
Der Verlauf des Geschäftsjahres 2021 wird sehr stark ein stabiles Jahresergebnis von etwa EUR 0,6 Mio. für rung die Rolle der Bürgschaftsbanken als zuverlässigen
Von der BMV identifizierte Schadensfälle und wesent- durch die Dauer der Corona-Pandemie beeinflusst. Eine das Geschäftsjahr 2021 ohne Sondereffekte. Finanzierungspartner weiter stärken.
liche operationelle Risiken werden laufend analysiert kurzfristige Bewältigung der Pandemie innerhalb des
und bezüglich der Umsetzung der zu treffenden Maß- ersten Halbjahres 2021 wird nicht erwartet. Mögliche Aus den nunmehr starken Einschnitten aufgrund Die BMV hat sich als wichtiger Bestandteil der Nachfol-
nahmen überwacht. Die einzelnen Risikoarten werden Lockerungen der Eindämmungsmaßnahmen werden der Corona-Pandemie hat sich die erwartete Ent- gefinanzierungen im Land Mecklenburg-Vorpommern
im jährlichen Turnus einer Überprüfung der jeweiligen frühestens im 2. Halbjahr 2021 aufgrund des medizini- wicklung für das Jahr 2021 deutlich verschlechtert. etabliert. Der Ausbau des Fachwissens der Mitarbeiter in
Eintrittswahrscheinlichkeit sowie des sich daraus ablei- schen Fortschritts umgesetzt werden können. Öffent- Zur Abmilderung der Effekte aus der Krise gibt es diesem Bereich hat zu einer entsprechenden Akzeptanz
tenden Risikopotenzials unterzogen. Die der Geschäfts- liche Stützungsmaßnahmen werden die Bewältigung weiterhin umfangreiche Programme der Bundes- der Bank bei den Kreditinstituten des Landes geführt. Die
abwicklung zugrundeliegenden Arbeitsabläufe sind in der Corona-Pandemie in 2021 weiter begleiten. Die BMV regierung und der Landesregierung Mecklenburg- frühzeitige Einbindung der Bank in Finanzierungsgesprä-
einem Organisationshandbuch dokumentiert. erwartet eine unverändert breite öffentliche Unterstüt- Vorpommern, die auch Unterstützung durch die che hat zu einer Belebung bei Finanzierungsanfragen mit
zung bis zum Ende des Jahres 2021. Bürgschaften der Bürgschaftsbanken enthält. Selbst wachsenden Volumina beigetragen. Die BMV geht davon
In der Schadensdatenbank für operationelle Risiken wer- unter Berücksichtigung rascher Lockerungen der Ein- aus, dass sich die Finanzierungen im Nachfolgebereich
den grundsätzlich alle Vorfälle berücksichtigt, deren Die Geschäftsführung schätzt die Finanz- und Ertrags- dämmungsmaßnahmen der Corona-Pandemie im weiter verstetigen und einen bedeutenden Anteil am
Schadensvolumen über dem Betrag von TEUR 1 liegen. kennzahlen in ihrer Prognose für das Geschäftsjahr 2021 2. Halbjahr 2021 und einer sich daraus entwickeln- Gesamtumfang von Bürgschaften und Garantien des
Für das Geschäftsjahr 2020 wurden drei Vorfälle mit differenziert ein. Die Neugeschäftsplanung ist durch den wirtschaftlichen Erholung, erwartet die BMV eine Hauses erreichen werden.
einem Risikobetrag über TEUR 169 in die Schadensda- starke Unsicherheit über den weiteren Verlauf der Co- schwache Nachfrage nach Bürgschaften. Mit den an-
tenbank gemeldet. Die in dieser Datenbank gelisteten rona-Pandemie geprägt. Das Investitionsverhalten der haltenden Restriktionen für die mittelständische Wirt- Die Programmdiversifikation der Bank hat in den letzten
operationellen Schäden der letzten drei Jahre fließen in Unternehmen ist zurückhaltend. Notwendige Liquidi- schaft muss mit einem Anstieg bei den Einlösungen/ Jahren deutlich zugenommen. Das auf kleinvolumige
die Prognose und in die Risikotragfähigkeit in das Steue- tätshilfen werden vor allem über öffentliche Unterstüt- Inanspruchnahmen von Bürgschaften ausgegangen Kredite ausgerichtete Bürgschaftsprogramm BMV ex-
rungsszenario 1 ein. Zur Bestimmung der operationellen zung bereitgestellt. Es wird ein deutlich schwächeres werden. Diese werden das Geschäftsergebnis zuneh- press hat sich bei den Unternehmen des Landes etab-
Risiken in den Stressszenarien 2 bis 4 nutzt die Bank in Neugeschäftsvolumen in Höhe von EUR 44 Mio. erwartet. mend beeinträchtigen. liert und wird auch in Zukunft ein wichtiger Baustein
der Risikotragfähigkeitsrechnung den Basisindikator Trotz einer Verlängerung der gesetzlichen Aussetzung bleiben. Damit entspricht die Bank auch in Zukunft den
ansatz. Sofern möglich, hat sich die BMV gegen wesent- zur Insolvenzantragspflicht sind ansteigende Ausfallzah- Bedürfnissen der KMU nach schnellen Entscheidungen
liche Elementarrisiken versichert. lungen (Planung: circa EUR 8 Mio.) zu erwarten. Demge- Chancenbericht ihrer Kreditwünsche. Eine zunehmende Belebung wird
genüber wird für die Bestandsentwicklung erwartet, dass sich auch durch die neue Plattform, dem gemeinsamen
Die Daten zu den operationellen Risiken werden durch aufgrund erhöhter Risikosensitivität der Hausbanken Die Chancen und Risiken sowie die zugrunde gelegten Finanzierungsportal der Bürgschaftsbanken, erhofft.
das Controlling erhoben und im Rahmen der Risikobe- deutlich weniger Bürgschaften vorzeitig zurückgegeben Annahmen über die künftige Entwicklung werden im
richterstattung vierteljährlich der Geschäftsführung werden. Unter Berücksichtigung eines gewachsenen Rahmen des Strategieprozesses definiert, dokumentiert Mit dem Programm BMV Agrar übernimmt die BMV
berichtet. Bestandsvolumens von EUR 208,1 Mio. sollte sich auch und regelmäßig validiert. auch Bürgschaften in dem für das Land Mecklenburg-
ein stabilisierender Effekt auf die Provisionserlöse und Vorpommern wichtigen Agrarsektor. Das Programm wur-
das operative Ergebnis (Soll 2021: EUR 1,1 Mio.) zeigen. Mit den kontinuierlichen Anpassungen an die Bankenre- de 2019 verlängert und wird aktiv durch die Hausbanken
Das Risikoergebnis ist vor dem Hintergrund der Coro- gulierungen steht auch die BMV immer wieder vor neuen nachgefragt. Aktuell gehen die Bemühungen der Bank zu
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einer Kombination mit der Agrarbürgschaft des Landes Dank
Mecklenburg-Vorpommern. Diese Kombination sollte
2021 die Nachfrage weiter beleben.
Die BMV unterstützt kleine und mittlere Unternehmen
Im Jahr 2020 wurde ein neues Darlehensprogramm zur sowie Angehörige der Freien Berufe bei der Finanzierung
Unterstützung der KMU des Landes umgesetzt. Unter von Vorhaben und leistet so ihren Beitrag zur wirtschaft-
Berücksichtigung der Erfahrungen des in 2018 durch lichen Stärkung Mecklenburg-Vorpommerns.
die BMV vollständig ausplatziertem BMV-Darlehen wird
eine Vielzahl der Darlehen mit Bürgschaften kombiniert. Dabei ist sie auf eine vertrauensvolle und konstruktive
Dies ermöglicht eine zielgenauere Unterstützung der Zusammenarbeit mit Kreditinstituten, Vertretern des
Unternehmen des Landes. Das ErLa-Darlehen wurde in Landes, des Bundes und der KfW sowie den Kammern
2019 nachjustiert. Mit dem ergänzenden mv-Darlehen und Verbänden angewiesen. Dank der teils sehr engen
kann nunmehr der zusätzlichen Kreditnachfrage im und langjährigen Kooperation können gemeinschaftlich
ländlichen Raum entsprochen werden. Mit Auslaufen Finanzierungskonzepte erarbeitet werden, die auf die
der breiten öffentlichen Unterstützungsprogramme speziellen Bedürfnisse der regionalen Unternehmen
geht die BMV von einer deutlichen Belebung der Darle- zugeschnitten sind.
hensprogramme aus.
Die positive Bilanz, die die BMV für das Jahr 2020 ziehen
Eine weiterhin steigende Nachfrage verzeichnet das seit kann, ist zugleich dem hohen Engagement ihrer Mitar-
2015 bestehende Projekt »Unternehmensnachfolge in beiterinnen und Mitarbeiter zu verdanken. Mit großem
Mecklenburg-Vorpommern« bei der BMV. Dessen Ziel ist Sachverstand und lösungsorientiertem Handeln nehmen
eine verbesserte Koordination dieses Themas im Land. sie sich der Finanzierungsprojekte an.
Das Angebot wird derzeit unter dem Titel »NACHFOL-
GEZENTRALE MV« stetig weiter ausgebaut. Zusammen Vor dem Hintergrund der Einschränkungen durch die
mit den Partnern plant die Bank, die Arbeit im Rahmen Corona-Pandemie sind die Anstrengungen aller hier
des Projektes in der neuen Förderperiode ab 2022 fort- Genannten besonders zu würdigen. Das Jahr 2020 hat
zusetzen. von allen Beteiligten hohe Flexibilität, schnelle Reaktio-
nen auf Veränderungen der Marktbedingungen und oft
auch Geduld gefordert. Mit positiver Grundstimmung
konnten die erhöhten Anforderungen des Jahres 2020
gut gemeistert werden.
Für die gute Zusammenarbeit im Geschäftsjahr 2020
dankt die Geschäftsführung allen vorstehend Genannten
recht herzlich.
Schwerin, den 7. Mai 2021
Bürgschaftsbank Mecklenburg-Vorpommern GmbH
Geschäftsführung
Dr. Thomas Drews Johannes Löning
20 | Lagebericht Lagebericht | 21Geschäftsbericht 2020
JAHRESBILANZ
ZUM 31. DEZEMBER 2020
Aktivseite 2020 2019 Passivseite 2020 2019
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1. Barreserve 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
a) Kassenbestand 85,10 5,47
a) täglich fällig 33,97 224.199,09
2. Forderungen an Kreditinstitute
b) mit vereinbarter Laufzeit oder
a) täglich fällig 4.240.110,12 2.104.042,00 Kündigungsfrist 0,00 33,97 0,00 224.199,09
3. Forderungen an Kunden 551.485,42 689.598,08 2. Treuhandverbindlichkeiten
darunter: Treuhandkredite 3.305.952,71 EUR
4. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche (i. Vj.: TEUR 5.476) 7.722.937,37 9.319.212,87
Wertpapiere
3. Sonstige Verbindlichkeiten 586.579,61 964.480,34
a) Anleihen und Schuldverschreibungen
4. Rückstellungen
aa) von öffentlichen Emittenten
a) Rückstellungen für Pensionen und
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank ähnliche Verpflichtungen 2.511.555,00 2.278.751,00
0,00 EUR (i. Vj.: TEUR 1.514) 0,00 1.514.318,46
b) andere Rückstellungen 9.401.001,54 11.912.556,54 8.763.699,33 11.042.450,33
ab) von anderen Emittenten
5. Fonds für allgemeine Bankrisiken 13.900.000,00 13.100.000,00
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank
0,00 EUR (i. Vj.: TEUR 250) 0,00 0,00 250.088,80 1.764.407,26 6. Eigenkapital
5. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 36.540.398,30 35.487.819,12 a) gezeichnetes Kapital
(DM 15.800.000,00) 8.078.411,73 8.078.411,73
6. Beteiligungen 5.500,00 5.500,00
b) Gewinnrücklagen
7. Treuhandvermögen
darunter: Treuhandkredite 3.305.952,71 EUR (i. Vj.: TEUR 5.476) 7.722.937,37 9.319.212,87 ba) satzungsmäßige Rücklagen 7.707.909,05 7.492.367,50
8. Immaterielle Anlagewerte 20.052,94 34.982,95 bb) andere Gewinnrücklagen 1.375.036,03 9.082.945,08 1.328.536,03 8.820.903,53
9. Sachanlagen 157.334,00 132.811,00 c) Bilanzgewinn 0,00 17.161.356,81 0,00 16.899.315,26
10. Sonstige Vermögensgegenstände 2.024.373,37 1.986.964,08
11. Rechnungsabgrenzungsposten 21.187,68 24.315,06
Summe Aktiva 51.283.464,30 51.549.657,89 Summe Passiva 51.283.464,30 51.549.657,89
1. Eventualverbindlichkeiten
a) Verbindlichkeiten aus
Bürgschaften und Garantien 198.987.194,61 190.311.281,27
Diesen stehen gegenüber:
Rückgriffsforderungen aufgrund von
Rückbürgschaften und Rückgarantien an
die Bundesrepublik Deutschland 91.768.185,53 86.184.517,45
das Land Mecklenburg-Vorpommern 60.748.177,77 58.102.103,67
für weitere
sind Vorbehaltszusagen erteilt 0,00 500.000,00
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