Geschäftsbericht 2020 - Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft helvetia.de - Helvetia Gruppe
←
→
Transkription von Seiteninhalten
Wenn Ihr Browser die Seite nicht korrekt rendert, bitte, lesen Sie den Inhalt der Seite unten
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft
helvetia.de
Geschäftsbericht 2020.Inhaltsverzeichnis
3 Lagebericht 20 Anhang
3 Geschäfts- und Rahmenbedingungen 20 Angaben zu Bilanzierung und Bewertung
4 Ertragslage 23 Entwicklung der Aktivposten
7 Kapitalanlagen 24 Erläuterungen zur Aktivseite
8 Personal- und Sozialbericht 24 Erläuterungen zur Passivseite
8 Forschung und Entwicklung 26 Spartenergebnisse
8 Mitgliedschaften 30 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
8 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 32 Weitere Angaben
13 Betriebene Versicherungszweige und Bestätigungsvermerk des
Versicherungsarten 34 unabhängigen Abschlussprüfers
14 Erklärung gem. § 312 Abs. 3 AktG 40 Bericht des Aufsichtsrates
15 Bilanz
18 Gewinn- und Verlustrechnung
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 2Lagebericht
Lagebericht
1. Geschäfts- und satz von Kurzarbeit vor kurzfristigen negativen Wir-
kungen des Konjunktureinbruchs geschützt. Mit ge-
Rahmenbedingungen schätzt 44,8 Mio. Erwerbstätigen ergibt sich
Eine besondere Herausforderung stellte im aktuel- dennoch ein Rückgang von rund 434.000 zum Vor-
len Geschäftsjahr die Bewältigung der Auswirkun- jahr. Die Arbeitslosenquote ist von 5,0 % wieder auf
gen der Corona-Pandemie auf das Unternehmen 5,9 % im Jahresmittel angestiegen.
dar. In 2020 sind die Bruttolöhne und -gehälter je
COVID-19 ist eine Infektionskrankheit, die durch Beschäftigten krisenbedingt um 0,4 % gesunken.
das neue SARS-CoV-2-Virus (Corona-Virus) hervor- Das verfügbare Einkommen der privaten Haushalte
gerufen wird. Die Weltgesundheitsorganisation stieg bei einer wieder zurückgegangenen Inflation
erklärte den Ausbruch des Corona-Virus am mit 1,3 % deutlich schwächer als im Vorjahr.
30. Januar 2020 zum Notfall für die öffentliche
Gesundheit und am 11. März 2020 zur Pandemie. 1.2 Die Lebensversicherung im
Der Corona-Virus führte zu einer erheblichen Be- Geschäftsjahr 2012
einträchtigung der Geschäftstätigkeit der Gesell- Die Rahmenbedingungen für die deutsche Versiche-
schaft sowie zu schwerwiegenden sozioökonomi- rungswirtschaft waren maßgeblich geprägt durch die
schen Auswirkungen auf der ganzen Welt konjunkturellen und gesellschaftlichen Auswirkungen
Auf Unternehmensebene hat die Gesellschaft der Corona-Pandemie, die sich insbesondere auf un-
die Schwere des Corona-Pandemie frühzeitig er- sere Geschäftsentwicklung und Arbeitsabläufe aus-
kannt und einen Krisenstab eingerichtet. Der Krisen- wirkten. Die Branche erwartet für das Jahr 2020 eine
stab hat eine Reihe von Maßnahmen ergriffen, um stagnierende Beitragsentwicklung mit einem leichten
die Kontinuität der Geschäftstätigkeit sicherzustel- Anstieg der Einmalbeiträge in Höhe von 1,2 % und
len. Diese war im Geschäftsjahr 2020 jederzeit si- einer Reduktion der laufenden Beiträge um 0,8 %.
chergestellt. Insgesamt soll sich für die Lebensversicherung nach
Branchenschätzungen eine Verringerung der gebuch-
1.1 Gesamtwirtschaftliche Entwicklung ten Beiträge um 0,1 % einstellen.
Auch die gesamtwirtschaftliche Entwicklung des Jah-
res 2020 war maßgeblich von den Auswirkungen 1.3 Die Schaden- und Unfallversiche-
der Corona-Pandemie beeinflusst. Dabei haben sich rung im Geschäftsjahr 2020
insbesondere die Lockdowns und andere Maßnah- Im Nicht-Lebensgeschäft prognostiziert der Gesamt-
men zur Begrenzung der Infektionsdynamik nega- verband der Deutschen Versicherungswirtschaft für
tiv ausgewirkt. Demgegenüber standen erhebliche das Geschäftsjahr bei weiterhin intensivem Wett-
staatliche Konjunkturprogramme zur Abmilderung bewerb und hoher Marktdurchdringung ein Bei-
dieser Auswirkungen. Die deutsche Wirtschaft hat tragsplus von 2,1 %. In der Schaden- und Unfall-
sich Ende 2020 erstaunlich schnell von den Auswir- versicherung insgesamt führt dies bei einem um
kungen des Lockdowns im ersten Halbjahr erholt. 2,5 % sinkenden Schadenaufwand im Vergleich
Nach einem Rückgang von 11,5 % in den ersten zum Vorjahr zu einem für die Branche verbesser-
beiden Quartalen berechnet das ifo-Institut auf Jah- ten Ergeb-nis.
ressicht einen Rückgang von 5,1 %. Diese Entwick-
lung wird neben den umfangreichen staatlichen
Konjunkturmaßnahmen auf eine schnelle Erholung
der Weltkonjunktur, insbesondere in den asiatischen
Ländern zurückgeführt. Der Arbeitsmarkt wurde wie
in vorangegangenen Krisen durch den massiven Ein-
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 3Lagebericht
2. Ertragslage Versicherungstechnische Rechnung
Die Bruttobeitragseinnahmen haben sich gegenüber
2.1 Allgemeines dem Vorjahr um 12,7 % auf EUR 93,2 Mio. (Vor-
Die Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft (im jahr: EUR 82,7 Mio.) erhöht. Hiervon gaben wir an
Folgenden HV-AG) betreibt das Sach-, Haftpflicht-, unsere Rückversicherer EUR 28,3 Mio. (Vorjahr: EUR
Unfall- und Kraftfahrtversicherungsgeschäft sowie 23,6 Mio.) ab. Die Selbstbehaltsquote verminderte
die Transportversicherung. sich auf 69,7 % (Vorjahr: 71,5 %). Im selbst abge-
schlossenen Geschäft stiegen die Bruttobeitragsein-
2.2 Geschäftsverlauf insgesamt nahmen um 13,4 % bzw. EUR 10,9 Mio. auf EUR
Der Schwerpunkt unserer Geschäftstätigkeit liegt auf 92,8 Mio. (Vorjahr: EUR 81,8 Mio.).
der Zeichnung von im In- und Ausland belegenen Die verdienten Nettobeiträge im Gesamtge-
Risiken, überwiegend in den Sparten Transport, ge- schäft erhöhten sich auf EUR 64,8 Mio. (Vorjahr:
werbliche Sachversicherungen und Kunstversiche- EUR 59,4 Mio.).
rungen. Die Beitragseinnahmen belaufen sich auf Die Geschäftsjahresschadenquote brutto stieg
EUR 93,2 Mio. (Vorjahr: EUR 82,7 Mio.). im Vergleich zum Vorjahr von 63,6 % auf 77,9 %.
Die bilanzielle Schadenquote brutto erhöhte sich Nach Abzug der Rückversicherung stellt sie sich auf
auf 68,9 % nach 53,1 % im Vorjahr. Die Auswirkun- 73,7 % nach 75,9 % in 2019 ein. Unter Berücksich-
gen der Corona-Pandemie führten zu einem Anstieg tigung der Abwicklung von Vorjahresschäden be-
der Geschäftsjahresschadenquote brutto von 63,6 % läuft sich die Schadenquote brutto auf 68,9 % (Vor-
auf 77,9 %. Durch eine hohe Beteiligung der Rück- jahr: 53,1 %) und netto auf 61,3 % (Vorjahr: 60,2 %).
versicherer sank die Geschäftsjahresschadenquote Der Schadenaufwand brutto nach Abwicklung be-
netto von 75,9 % auf 73,7 %. misst sich auf EUR 64,0 Mio. (Vorjahr: EUR 44,1
Die Kostenquote brutto ist im Geschäftsjahr ge- Mio.). Für eigene Rechnung hat sich der Schaden-
genüber dem Vorjahr auf 27,4 % gestiegen (Vorjahr: aufwand auf EUR 39,7 Mio. (Vorjahr: EUR 35,7
26,7 %). Mio.) erhöht.
Das versicherungstechnische Bruttoergebnis be- Die Bruttoaufwendungen für den Versicherungs-
läuft sich auf EUR 2,7 Mio. (Vorjahr: EUR 15,7 betrieb (Abschluss- und Verwaltungsaufwendungen)
Mio.). Das Rückversicherungsergebnis schließt mit sind um 15,0 % von EUR 22,2 Mio. auf EUR 25,5
EUR 3,4 Mio. (Vorjahr: EUR 9,9 Mio. zugunsten der Mio. gestiegen. Die Kostenquote brutto beträgt
Rückversicherer) zulasten der Rückversicherer ab. 27,4 % nach 26,7 % im Vorjahr. Nach Abzug der
Nach Zuführung zur Drohverlustrückstellung von Rückversicherung beläuft sich die Kostenquote un-
EUR 0,2 Mio (Vorjahr: Auflösung EUR 2,5 Mio.) und verändert auf 29,2 %.
zur Schwankungsrückstellung i.H.v. EUR 3,9 Mio. Wir weisen im versicherungstechnischen Teil un-
(Vorjahr: EUR 2,1 Mio.) ergibt sich netto ein versi- seres Jahresabschlusses brutto vor Schwankungs-
cherungstechnisches Ergebnis von EUR 2,1 Mio. rückstellung mit EUR 2,7 Mio. (Vorjahr: EUR 15,7
(Vorjahr: EUR 6,1 Mio.). Mio.) ein positives Ergebnis aus; netto liegt das Er-
Das Kapitalanlageergebnis ist mit EUR 1,0 Mio. gebnis vor Schwankungsrückstellung bei EUR 6,1
leicht niedriger als das Vorjahresergebnis (EUR 1,1 Mio. (Vorjahr: EUR 5,8 Mio.). Nach Zuführung zur
Mio.). Schwankungsrückstellung und ähnlicher Rückstellun-
Unter Berücksichtigung des sonstigen nichtversi- gen i.H.v. EUR 3,9 Mio. (Vorjahr: EUR 2,1 Mio.) er-
cherungstechnischen Ergebnisses weist die Gesell- gibt sich insgesamt ein positives versicherungstech-
schaft einen Jahresüberschuss von EUR 1,8 Mio. aus nisches Ergebnis i.H.v. EUR 2,1 Mio. (Vorjahr: EUR
(Vorjahr: EUR 4,1 Mio.). 6,1 Mio.).
Die für 2020 prognostizierte Geschäftsentwick- Einzelheiten über die Spartenergebnisse können
lung ist trotz der Einflüsse der Corona-Pandemie im dem Anhang entnommen werden.
Schadenbereich nach Rückversicherung überwie-
gend eingetroffen. Nichttechnische Rechnung
Unseren Kunden und Geschäftsfreunden danken Das nichtversicherungstechnische Ergebnis (ein-
wir für das der Helvetia Versicherungs-Aktiengesell- schließlich Steuern) des Geschäftsjahres beträgt
schaft entgegengebrachte Vertrauen. EUR – 0,3 Mio. (Vorjahr: EUR – 2,0 Mio.). Das im
nichtversicherungstechnischen Ergebnis enthaltene
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 4Lagebericht
positive Nettoergebnis aus Kapitalanlagen vor Ab- Kraftfahrzeug-Haftpflichtversicherung
zug des technischen Zinsertrages ist mit EUR 1,0 In der Kraftfahrzeug-Haftpflichtversicherung gingen
Mio. gegenüber dem Vorjahr (EUR 1,1 Mio.) ge- die gebuchten Bruttobeiträge nach EUR 4,3 Mio.
sunken. im Vorjahr um 19,4 % auf EUR 3,5 Mio. zurück. Die
Das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit Anzahl der Verträge verminderte sich auf 14.289
schloss im Geschäftsjahr mit EUR 1,4 Mio. (Vorjahr: Stück (Vorjahr: 18.502).
EUR 5,0 Mio.). Die Geschäftsjahresschadenquote brutto sank
Der Steueraufwand des Geschäftsjahres betrug aufgrund der geringeren Schadenbelastung durch
EUR – 0,4 Mio. (Vorjahr: EUR 0,9 Mio.). die Corona-Pandemie von 95,5 % im Vorjahr auf
Insgesamt weisen wir im Geschäftsjahr 2020 ei- 56,4 %. Nach Rückversicherung stellt sie sich auf
nen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1,8 Mio. 58,3 % (Vorjahr: 98,3 %) ein. Nach Entnahme aus
(Vorjahr: EUR 4,1 Mio.) aus. Nach Verrechnung mit der Schwankungsrückstellung i.H.v. EUR 0,3 Mio.
dem Verlustvortrag von EUR 0,7 Mio. beläuft sich (Vorjahr: Entnahme EUR 1,0 Mio.) verbleibt ein ver-
der Bilanzgewinn auf EUR 1,1 Mio. (Vorjahr: Bilanz- sicherungstechnischer Gewinn von EUR 0,5 Mio.
verlust EUR 0,7 Mio.). (Vorjahr: EUR 1,2 Mio.)
Sonstige Kraftfahrtversicherung
2.3 Geschäftsverlauf in den einzelnen Unter den sonstigen Kraftfahrtversicherungszweigen
Versicherungszweigen werden die Voll- und Teilkaskoversicherung ausge-
wiesen. Hier war ein Rückgang der gebuchten Bei-
2.3.1 Selbst abgeschlossenes Geschäft
träge auf EUR 4,2 Mio. (Vorjahr: EUR 5,3 Mio.) zu
Unfallversicherung verzeichnen.
Die gebuchten Bruttobeiträge im selbst abgeschlos- Die Geschäftsjahresschadenquote brutto vermin-
senen Geschäft belaufen sich auf EUR 4,4 Mio. derte sich von 84,1 % im Vorjahr auf 68,3 %. Net-
nach EUR 3,3 Mio. im Vorjahr. Die Anzahl der im to sank die Geschäftsjahresschadenquote von
Bestand geführten Verträge nahm von 8.521 Stück 85,3 % auf 69,0 %. Das Brutto-Ergebnis beträgt EUR
auf 8.133 Stück ab. Die Geschäftsjahresschaden- 1,6 Mio. (Vorjahr: EUR 1,1 Mio.). Nach Entnahme
quote brutto verminderte sich auf 37,8 % (Vorjahr: aus der Schwankungsrückstellung in Höhe von EUR
67,1 %). Nach Rückversicherung ergibt sich eine Ge- 0,8 Mio. (Vorjahr: Entnahme EUR 0,3 Mio.) beträgt
schäftsjahresschadenquote von 38,3 % (Vorjahr: das versicherungstechnische Nettoergebnis in den
67,9 %). Nach Schwankungsrückstellung errechnet sonstigen Kraftfahrtversicherungszweigen EUR 2,3
sich mit EUR + 0,9 Mio. ein deutlich besseres versi- Mio. (Vorjahr: EUR 1,3 Mio.).
cherungstechnisches Nettoergebnis als im Vorjahr
(EUR – 0,2 Mio.). Feuer- und Sonstige Sachversicherung
Hier sind die folgenden Versicherungszweige und
Haftpflichtversicherung -arten zusammengefasst: Feuer, verbundene Haus-
Die gebuchten Bruttobeiträge haben sich von EUR ratversicherung, verbundene Wohngebäudeversi-
4,8 Mio. auf EUR 4,4 Mio. vermindert. Dabei sank cherung, Einbruchdiebstahl, Leitungswasser-, Glas-,
die Anzahl der im Bestand geführten Verträge von Sturm-, Extended Coverage, Technische Versicherun-
22.675 Stück auf 21.102. Die Geschäftsjahresscha- gen und sonstige Schadenversicherungen.
denquote brutto erhöhte sich gegenüber dem Vor- Die Bruttobeitragseinnahmen sind von EUR 40,1
jahr von 46,2 % auf 51,5 %. Das versicherungstech- Mio. im Vorjahr auf EUR 49,5 Mio. gestiegen. Das
nische Bruttoergebnis hat sich mit EUR 1,3 Mio. versicherungstechnische Ergebnis für eigene Rech-
gegenüber dem Vorjahr (EUR 1,0 Mio.) leicht er- nung hat sich mit EUR – 1,3 Mio. nach Entnahme
höht; das Nettoergebnis beträgt nach Entnahme aus aus der Schwankungsrückstellung i.H.v. TEUR 85
der Schwankungsrückstellung von EUR 16.267 (Vor- (Vorjahr: TEUR 975) verschlechtert (Vorjahr: EUR
jahr: EUR 0,2 Mio.) EUR 1,5 Mio. (Vorjahr: EUR 0,8 + 3,9 Mio.).
Mio.).
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 5Lagebericht
Feuerversicherung Sonstige Sachversicherung
Die Bruttoprämieneinnahmen sind mit EUR 8,4 Mio. Die Bruttoprämieneinnahmen sind mit EUR 31,3 Mio.
im Vergleich zum Vorjahr (EUR 6,3 Mio.) gestiegen. im Vergleich zum Vorjahr (EUR 24,4 Mio.) gestie-
Die Anzahl der im Bestand geführten Verträge er- gen. Die Anzahl der im Bestand geführten Verträ-
höhte sich von 4.150 auf 4.173 Stück. ge erhöhte sich von 19.579 auf 20.040 Stück.
Die Geschäftsjahresschadenquote brutto stieg Die Geschäftsjahresschadenquote nahm auf-
von 17,2 % im Vorjahr auf 101,8 %. Nach Rückver- grund von Einflüssen aus der Corona-Pandemie in
sicherung errechnet sich eine Quote von 112,9 % der Sparte EC von 62,1 % im Vorjahr auf 81,7 %
(Vorjahr: 27,4 %). Das versicherungstechnische zu. Nach Rückversicherung errechnet sich eine Quo-
Nettoergebnis liegt im Geschäftsjahr nach Zufüh- te von 90,8 % (Vorjahr: 91,3 %). Das versicherungs-
rung zur Schwankungsrückstellung in Höhe von technische Nettoergebnis liegt im Geschäftsjahr
EUR 0,2 Mio. (Vorjahr: Zuführung EUR 0,3 Mio.) nach Schwankungsrückstellung bei EUR 0,7 Mio.
bei EUR – 1,3 Mio. (Vorjahr: EUR + 2,2 Mio.). (Vorjahr: EUR 1,2 Mio.).
Verbundene Hausratversicherung Transportversicherung
Die Bruttoprämieneinnahmen sind mit EUR 4,7 Mio. Die Bruttoprämieneinnahmen haben sich mit EUR
im Vergleich zum Vorjahr (EUR 4,4 Mio.) gestiegen. 24,3 Mio. gegenüber dem Vorjahr mit EUR 21,8
Die Anzahl der im Bestand geführten Verträge ver- Mio. erhöht.
minderte sich von 13.290 auf 12.929 Stück. Die Geschäftsjahresschadenquote sank brutto
Die Geschäftsjahresschadenquote nahm von von 76,5 % auf 67,6 % und netto von 78,5 % auf
42,9 % im Vorjahr auf 72,7 % zu. Nach Rückversi- 69,7 %.
cherung errechnet sich eine Quote von 74,2 % Nach Zuführung zur Schwankungsrückstellung
(Vorjahr: 44,6 %). Das versicherungstechnische in Höhe von EUR 3,1 Mio. (Vorjahr: EUR 2,3 Mio.)
Nettoergebnis liegt im Geschäftsjahr nach Schwan- errechnet sich ein versicherungstechnischer Netto-
kungsrückstellung bei EUR 0,2 Mio. (Vorjahr: EUR Verlust von EUR – 2,3 Mio. (Vorjahr EUR – 1,9 Mio.)
0,3 Mio.).
Sonstige Versicherungen
Verbundene Gebäudeversicherung Die Bruttoprämieneinnahmen sind von EUR 2,3 Mio.
Die Bruttoprämieneinnahmen sind mit EUR 5,1 Mio. im Vorjahr auf EUR 2,6 Mio. gestiegen. Die Anzahl
im Vergleich zum Vorjahr (EUR 5,0 Mio.) nahezu der im Bestand geführten Verträge erhöhte sich von
unverändert. 963 auf 1.034 Stück.
Die Anzahl der Verträge verringerte sich auf Die Geschäftsjahresschadenquote erhöhte sich
7.682 (Vorjahr: 7.861 Stück). aufgrund von Großschäden in der Betriebsunterbre-
Die Geschäftsjahresschadenquote hat sich chungsversicherung von 10,7 % im Vorjahr auf
durch Einflüsse aus der Corona-Pandemie brutto von 198,4 %. Nach Rückversicherung errechnet sich
78,8 % im Vorjahr auf 90,8 % im Geschäftsjahr und eine Quote von 2,6 % (Vorjahr: 21,0 %). Das versi-
netto von 80,2 % im Vorjahr auf 93,6 % erhöht. cherungstechnische Nettoergebnis liegt ähnlich wie
Das versicherungstechnische Bruttoergebnis im Vorjahr nach Schwankungsrückstellung bei EUR
sank auf EUR – 0,8 Mio. (Vorjahr: EUR + 0,1 Mio.). 0,7 Mio.
Für eigene Rechnung ergibt sich nach Entnahme aus
der Schwankungsrückstellung i.H.v. EUR 0,1 Mio. Übernommenes Versicherungs-
(Vorjahr: Zuführung EUR 0,9 Mio.) ein Verlust von geschäft
EUR 0,9 Mio. (Vorjahr: Gewinn EUR 0,2 Mio.). Das in Rückdeckung übernommene Versicherungs-
geschäft entfällt im Wesentlichen auf die EC-Versi-
cherungen. Die Bruttobeitragseinnahmen belaufen
sich auf EUR 0,4 Mio. nach EUR 0,8 Mio. im Vor-
jahr. Das versicherungstechnische Ergebnis für eige-
ne Rechnung beläuft sich nach Schwankungsrück-
stellung auf EUR – 0,1 Mio. nach EUR + 0,2 Mio.
im Vorjahr.
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 6Lagebericht
Insgesamt wurden im Geschäftsjahr EUR 2,7 Mio.
Zusammensetzung der gebuchten Brutto-
(Vorjahr: EUR 0,9 Mio.) als Neu- und Wiederanla-
prämien 2020 in %
ge investiert. Im Rahmen der Umsetzung unseres As-
set & Liability-Konzeptes unter Beachtung der Risi-
in %
kotragfähigkeit erhöhten sich die Quoten der
Sach 52 Kapitalanlagearten Aktien, Anteile oder Aktien an
Verbundene Hausrat 5 Investmentvermögen und andere nicht festverzinsli-
Verbundene Gebäude 5 che Wertpapiere sowie Schuldscheinforderungen
Feuer und Sonstige Sachversicherungen 42 und Darlehen. Dagegen verringerten sich die Quo-
ten bei den Inhaberschuldverschreibungen und an-
Haftpflicht, Unfall, Kraftfahrzeug 18 dere festverzinsliche Wertpapiere.
Haftpflicht 5 Das Kapitalanlagenettoergebnis, alle Erträge
Unfall 5 abzüglich aller Aufwendungen, beträgt vor Abzug
Kraftfahrzeug 8 des technischen Zinsertrages EUR 1,0 Mio. (Vorjahr:
EUR 1,0 Mio.). Die Nettoverzinsung beträgt 0,87 %
Transport 26 (Vorjahr: 0,88 %). Das geringe Niveau der Netto-
verzinsung der Kapitalanlagen im Geschäftsjahr ist
Sonstige Versicherungen 3 wie im Vorjahr auf das Niedrigzinsumfeld zurück-
zuführen.
Übernommenes 1 Auf die Kapitalanlagen wurden insgesamt Ab-
Versicherungsgeschäft schreibungen in Höhe von TEUR 3,4 (Vorjahr: TEUR
4,3) vorgenommen. Diese entfielen auf Inhaberschuld-
verschreibungen und andere festverzinsliche Wertpa-
piere. Es bestehen wie im Vorjahr keine stillen Las-
ten. Die saldierten Bewertungsreserven betragen zum
Entwicklung der gebuchten Bruttoprämien 31.12.2020 EUR 8,2 Mio. (Vorjahr: EUR 6,4 Mio.).
in Mio. EUR* Die Entwicklung der Kapitalanlagen und deren
Zusammensetzung ist in der nachfolgenden Über-
in Mio. EUR* sicht und dem Anhang dargestellt.
2016 88,3
2017 77,4
2018 77,8 4. Personal- und Sozialbericht
Zusammensetzung der Kapitalanlagen 2020
2019 82,7
Ist in % | Veränderung der Zusammensetzung in %-Punkten
2020 93,2
Aktien, Anteile oder Aktien an
*
Gesamtgeschäft Investmentvermögen und andere 5,4 % | + 0,8
nicht festverzinsliche Wertpapiere
Inhaberschuldverschreibungen
3. Kapitalanlagen und andere festverzinsliche
Wertpapiere
88,3 % | –1,0
(ohne Depotforderungen)
Schuldscheinforderungen
Der Buchwert der Kapitalanlagen (ohne Depotfor- und Darlehen 6,3 % | +0,3
derungen) hat sich um 4,6 % (Vorjahr: 3,9 %) auf
EUR 113,9 Mio. verringert (Vorjahr EUR 119,4 Mio.).
Der Marktwert der Kapitalanlagen beläuft sich Gesamt 100 %
auf EUR 122,0 Mio. (Vorjahr: EUR 125,8 Mio.).
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 7Lagebericht
Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitar- verfügbaren Einkommen der privaten Haushalte sol-
beiter len um 2,2 % steigen.
Trotz des aktuellen Lockdowns und den damit
verbundenen negativen Auswirkungen auf das ge-
5. Forschung und Entwicklung sellschaftliche Leben und die Konjunktur, bestehen
Im Jahr 2020 haben wir unser Unternehmen in der positive Signale für den konjunkturellen Ausblick auf
Gruppe und in Deutschland durch Grundlagenar- das neue Geschäftsjahr. Dazu zählt neben der Hoff-
beit und Produktentwicklung auf sich verändernde nung auf die ausreichende Verfügbarkeit von wirk-
Rahmenbedingungen und Marktgegebenheiten ein- samen Impfstoffen gegen das Corona-Virus die hohe
gestellt. Bereitschaft von Regierungen und Zentralbanken zur
Dazu gehören auch Projekte im Rahmen der Bekämpfung der wirtschaftlichen Auswirkungen der
Umsetzung von Helvetia 20.20, insbesondere zur Corona-Pandemie. International wird nach dem
Verbesserung der Prozesseffizienz, der Produktent- Amtswechsel des US-amerikanischen Präsidenten
wicklung sowie moderner Pricing-Methoden. eine berechenbarere Außen- und Wirtschaftspolitik
Mit der Weiterentwicklung unseres Vermittler- der USA erwartet. Ebenso sollte die anhaltend gute
portals HelvetiaNet tragen wir der zunehmenden Erholung der asiatischen Volkswirtschaften die Welt-
Digitalisierung der Vertriebsprozesse Rechnung. Ne- konjunktur stützen. Allerdings bestehen aufgrund
ben einem verbesserten Service für unsere Ver- der bestehenden Unsicherheiten weiterhin erhöhte
triebspartner erhoffen wir uns hierdurch auch Effi- Volatilitäten in der Entwicklung der Volkswirtschaf-
zienzgewinne für die Helvetia und die Vermittler. ten und der internationalen Finanzmärkte.
Im Bereich von Wissenschaft und Forschung un- Neben diesen Entwicklungen steht die Versiche-
terstützt die Helvetia unverändert Universitäten und rungswirtschaft ohnehin bei geringen Wachstums-
Fachhochschulen und ist Mitglied in verschiedenen margen und einem historisch niedrigen Zinsniveau
Vereinen der Versicherungswissenschaft. vor großen Herausforderungen. Das anhaltend tie-
fe Zinsniveau und eine durch die Umsetzung von
Solvency II deutlich veränderte Risikowahrnehmung
werden sich weiter deutlich auf die Geschäftsstra-
6. Mitgliedschaften tegie der Versicherungen auswirken. Daneben
Wir sind Mitglied der Vereine zeichnen sich immer deutlichere Auswirkungen der
– Versicherungsombudsmann e. V., Berlin Digitalisierung von Vertriebs- und Verwaltungspro-
– Verkehrsopferhilfe e. V., Hamburg zessen auf die Versicherungswirtschaft ab, ohne
– Deutsches Büro Grüne Karte e. V., Hamburg dass sich bislang eine erfolgreiche Digitalstrategie
– sowie Poolmitglied bei GAREAT Large Risks am Markt gezeigt oder durchgesetzt hat.
Section, Paris Mit dem erfolgreichen Abschluss der Strategie
Helvetia 20.20 haben wir diese Entwicklungen
nachhaltig gemeistert. Wir setzen dabei für den
Ländermarkt Deutschland auf der Strategie der
7. Prognose-, Chancen- und Helvetia Gruppe auf und haben unter Berücksichti-
Risikobericht gung unserer nationalen Rahmenbedingungen Zie-
le und Maßnahmen hinsichtlich Wachstum, Risiko-
7.1 Prognose- und Chancenbericht tragfähigkeit und Kapitaleffizienz festgelegt. Im Jahr
Das ifo Institut, München, geht in seiner Konjunktur- 2021 beginnt die Helvetia mit der Umsetzung der
prognose vom Dezember 2020 von einem wieder neuen Strategie 2025, mit der die erfolgreiche Ar-
steigenden Wachstum des realen BIP 2021 in einer beit der letzten Jahre fortgeführt werden wird.
Größenordnung von rd. 4,2 % aus. Für den Arbeits- Im Bereich der Kapitalanlagen setzen wir auch
markt wird für das neue Geschäftsjahr wieder mit weiterhin auf eine ausgewogene und nachhaltig ori-
einem leichten Anstieg der Zahl der Erwerbstätigen entierte Anlagestrategie, ein gut diversifiziertes An-
und einer Arbeitslosenquote von 5,9 % erwartet. Bei lageportfolio und konsequente Risikolimitierung.
einem erwarteten Anstieg der Verbraucherpreise Bei einem weiteren Anhalten der Niedrigzinsphase
von 1,6 % wird ein Anstieg der Bruttolöhne und -ge- an den Kapitalmärkten wird sich das laufende Ka-
hälter je Beschäftigten um 3,4 % vorhergesagt, die
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 8Lagebericht
pitalanlageergebnis leicht unter dem Geschäftsjah- Risikomanagements
resergebnis bewegen.
Die Aufbau- und Ablauforganisation sowie die Fest-
Die nachfolgenden ausgewählten Kennzahlen
legung der Rollen und Verantwortlichkeiten im Risi-
für das selbst abgeschlossene Geschäft sollen Hil-
komanagementprozess sind in entsprechenden
festellung zur Bewertung des Erfolgs, der finanziel-
Handbüchern verbindlich geregelt und dokumen-
len Sicherheit und der Leistungsfähigkeit sowie der
tiert. Das lokale Risikomanagement der Helvetia
Solidität unseres Unternehmens geben. Für das Jahr
Direktion für Deutschland nimmt die Aufgaben der
2021 gehen wir von einem positiven versicherungs-
Risikomanagementfunktion (RMF) für die HV-AG
technischen Ergebnis vor Schwankungsrückstellung,
wahr und berichtet dem Vorstand der HV-AG direkt.
einem gleichbleibenden Kapitalanlageergebnis und
Es ist auch Bestandteil des konzernweiten integrier-
einem ähnlichen Jahresergebnis aus.
ten Risikomanagementansatzes der Helvetia Gruppe
in St. Gallen.
Kennzahlen
7.2.2 Ziele des Risikomanagements
Prognose Prognose
2019 2020 2020 2021 Risikomanagement ist ein wesentlicher Bestandteil
der Unternehmenssteuerung und hat sowohl künfti-
Verdiente 59,4 leicht 64,8 leicht ge negative wie auch positive Abweichungen von
Netto-Beiträge1 Mio. € höher Mio. € höher
erwarteten Unternehmenszielen zum Gegenstand.
Geschäftsjahres-
Durch eine stetige Weiterentwicklung unseres Risi-
schadenquote leicht leicht
netto 2 75,9 % niedriger 73,7 % niedriger komanagementsystems begegnen wir den kontinu-
Kostenquote leicht leicht ierlich steigenden gesetzlichen und aufsichtsrechtli-
netto 3 29,2 % höher 29,2 % höher chen Anforderungen, insbesondere aus Solvency II
Combined Ratio leicht leicht und aus den Mindestanforderungen an die Ge-
netto 4 89,4 % höher 90,5 % höher schäftsorganisation von Versicherungsunternehmen
(Ma-Go).
Die Prozesse des Risikomanagements unterstüt-
1
A nteil der verdienten Beiträge nach Abzug der zen die Sicherstellung der wesentlichen Unterneh-
Rückversicherungsbeiträge.
2
G eschäftsjahresschadenaufwand netto im Verhältnis
mensziele. Durch seinen Beitrag zur risikogerechten
zu den verdienten Nettobeiträgen. Kapitalallokation trägt es zum nachhaltigen Schutz
3
Aufwand für den Versicherungsbetrieb netto im Verhältnis der Kapitalbasis bei. Über den Schutz der Reputa-
zu den verdienten Nettobeiträgen.
tion der Gesellschaft hinaus kommt dem Risikoma-
4
Aufwendungen für Versicherungsfälle zuzüglich
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb netto im nagement ferner die Aufgabe zu, die Informations-
Verhältnis zu den verdienten Nettobeiträgen. und Transparenzanforderungen sämtlicher interner
und externer Anspruchsstellen durch eine aussage-
kräftige Risikoberichterstattung sicher zu stellen. Das
Die im ersten Quartal 2021 weiter anhaltende Co-
Risikomanagement fördert die Risiko- und Verant-
rona-Pandemie führt mit ihren Auswirkungen auf die
wortlichkeitskultur im lokalen Ländermarkt sowie in-
gesellschaftlichen und wirtschaftlichen Aktivitäten
nerhalb der Helvetia Gruppe und erhöht das Ver-
zu einer erhöhten Unsicherheit bei der quantitati-
ständnis der Risiken, ihrer Treiber und ihrer Auswir-
ven Einschätzung der Prognosen, Chancen und Ri-
kungen auf Geschäftsaktivitäten und Performance.
siken der Gesellschaft. Die dargestellten Prognosen
Die Risikostrategie legt die grundsätzliche Haltung
basieren auf unseren konzernweit Ende 2020 ver-
der Gesellschaft zum Umgang mit wesentlichen Ri-
abschiedeten Planungen.
siken, die aus der Risikotragfähigkeit abgeleitete Ka-
pitalausstattung und die daraus abgeleiteten Limi-
7.2 Risikobericht
tierungen und Schwellenwerte fest. Sie leitet sich
7.2.1 Organisation des aus dem gewählten Geschäftsmodell und der da-
mit einhergehenden Geschäftsstrategie ab. Die Ri-
sikostrategie legt die Leitlinie für die Risikosteuerung
fest und bestimmt die grundsätzlich anzuwenden-
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 9Lagebericht
den Maßnahmen und Verfahren für den operativen Gesamtrisikosituation der Gesellschaft erfolgt durch
Umgang mit den eingegangenen wesentlichen Risi- das lokale Risikomanagement.
ken. Sie spiegelt sich auch in den spezifischen risi- Zur Risikosteuerung kommen spezifische Verfah-
kopolitischen Regelungen für die operativ tätigen ren und Instrumente zum Einsatz, welche die durch
Geschäftsbereiche wider und findet in Handbüchern die Geschäftsleitung in der Risikostrategie vorgege-
und Arbeitsanweisungen ihre verbindliche Rege- benen Ziele und Grundsätze hinsichtlich Vermei-
lung. Die Risikostrategie ist somit ein wesentlicher dung, Begrenzung und Limitierung von Risiken si-
Bestandteil des unternehmerischen Handelns und cherstellen sollen.
unternehmensweit verbindlich gültig. Die Risikoüberwachung erfolgt durch das loka-
Zur Erfüllung der umfangreichen quantitativen le Risikomanagement. Die Plausibilisierung der Ana-
und narrativen Anforderungen an das Berichtswe- lyse der Risiken auf Einzel- und auf Gesamtrisiko-
sen unter Solvency II wurden die dafür erforderli- ebene, die Einhaltung von Limiten sowie die
chen Prozesse, Strukturen und Verfahren weiter aus- Umsetzung der in der Risikostrategie vorgegebenen
gebaut und optimiert. Im abgelaufenen Geschäftsjahr weiteren Ziele werden vor dem Hintergrund eines
2020 wurden sämtliche Berichtsanforderungen ausgeprägten Risikokommunikationsbewusstseins
nach Solvency II vollumfänglich und fristgerecht er- der Fachbereiche laufend überprüft und überwacht.
füllt. Neben der Meldung der Quantitative Re- Die zeitnahe und enge Einbindung der Geschäfts-
porting Templates (QRT), wurden im Rahmen der leitung durch das lokale Risikomanagement trägt
Narrativen Berichtserstattung der ORSA-Bericht, der wesentlich zur Qualitätssicherung des Risikoma-
SFCR und der RSR erstellt. nagementprozesses bei.
Insgesamt ist die Gesellschaft hinsichtlich der Die Risikoberichterstattung an die internen und
Anforderungen gut aufgestellt. externen Adressaten erfolgt regelmäßig und wird
im Bedarfsfall durch Ad-hoc-Meldungen zeitnah er-
gänzt.
7.2.3 Risikomanagementprozess
Das lokale Risikomanagement ist für die Steuerung
7.2.4 Risikokategorisierung
und Überwachung des Risikomanagementprozesses
sowie für die permanente organisatorische und fach- Die Risikokategorisierung der Gesellschaft orientiert
liche Weiterentwicklung des Risikomanagementsys- sich an den aufsichtsrechtlichen Anforderungen an
tems und seiner Verfahren zuständig. das Risikomanagement sowie an den Umsetzungs-
Der Risikomanagementprozess (Risikokontroll- richtlinien von Solvency II. Für unsere Gesellschaft
prozess) beinhaltet sämtliche organisatorische Re- sind neben versicherungstechnischen Risiken und Ri-
gelungen und methodische Verfahren zur Identifika- siken aus Kapitalanlagen operationelle Risiken, Ri-
tion, Bewertung, Steuerung, Überwachung und siken aus dem Ausfall von Forderungen aus dem
Kommunikation wesentlicher Risiken. Der Risikoma- Versicherungsgeschäft und sonstige Risiken wesent-
nagementprozess hat dabei kontinuierlich zu ge- lich.
währleisten, dass die wesentlichen Risiken frühzei-
tig und einheitlich erkannt, erfasst, beurteilt sowie
7.2.5 Versicherungstechnische Risiken
in angemessener Weise gesteuert und überwacht
werden können. Versicherungstechnische Risiken stellen neben den
Für die Identifikation und Bewertung von Risiken auf Kapitalmarktrisiken die bedeutendsten Risiken dar
Einzelebene sind die jeweiligen Fachbereiche zu- und bestimmen somit wesentlich das Risikoprofil.
ständig. Das lokale Risikomanagement führt hierzu Aufgrund des betriebenen Geschäftes nach Art, Um-
jährlich strukturierte Risikoassessments zur Risiko- fang und Komplexität unterteilen wir das versiche-
identifikation sämtlicher wesentlicher Risiken, deren rungstechnische Risiko in Schaden- / Prämienrisiko,
Treiber und Bezugsgrößen durch. Kumulrisiko und Reserverisiko.
Zur Risikobewertung wird auf Expertenschätzun- Das Schaden- / Prämienrisiko beschreibt die
gen, auf die Resultate quantitativer Risikomodelle Möglichkeit, dass abgesehen von Katastrophener-
und auf Auswertungen möglicher Verlust- oder Bei- eignissen die Prämie des Folgejahres nicht ausreicht,
naheverlustereignisse zurückgegriffen. Die Plausibi- um die bei diesem Geschäft anfallenden Schäden
lisierung der Ergebnisse und deren Aggregation zur und sonstige Kosten abzudecken. Solche Risiken
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 10Lagebericht
werden im Wesentlichen durch die Zufälligkeit (Zu- in Marktrisiken, in Bonitätsrisiken, in Liquiditätsrisi-
fallsrisiko) des Eintritts eines versicherten Ereignisses ken und in Währungsrisiken.
sowie durch die Ungewissheit über die Höhe der Risiken aus Kapitalanlagen, und hier insbeson-
daraus resultierenden Verpflichtungen (Änderungs- dere das Marktrisiko in der Ausprägung als Zinsän-
und Irrtumsrisiko) getrieben. derungsrisiko, gehören neben den versicherungs-
Unter einem Kumulrisiko wird ein Risiko verstan- technischen Risiken zu den wesentlichen Risiken der
den, das sich dadurch ergibt, dass das Unterneh- Gesellschaft. Das anhaltende Niedrigzinsniveau
men einzelne Risiken oder stark korrelierte Risiken stellt, wie schon im Vorjahr, den mit Abstand be-
eingeht, die ein bedeutendes Schaden- oder Aus- deutendsten Risikotreiber für den Kapitalanlagebe-
fallpotential haben. Ein Schadenereignis betrifft hier- stand der Gesellschaft dar. Aus ungünstiger Entwick-
bei mehrere versicherungstechnische Einheiten. lung an den Finanz- und Kapitalmärkten können
Das Reserverisiko der Helvetia Versicherungs- Wertschwankungen der Vermögenswerte, der Ver-
Aktiengesellschaft umfasst das Risiko, dass für die bindlichkeiten und der Finanzinstrumente resultieren.
in der Vergangenheit liegenden Schadenfälle gebil- Unter einem Bonitätsrisiko verstehen wir das Risiko,
deten versicherungstechnischen Rückstellungen nicht das sich auf Grund eines Ausfalls oder aufgrund
ausreichend bemessen wurden. Als wesentlicher Ri- einer Veränderung der Bonität von Wertpapieremit-
sikotreiber kann die Schadenbelastung angeführt tenten realisiert.
werden. Entsprechend unserer internen Investment-Guide-
Wir haben zur Risikominimierung risikogerech- line achten wir in unserem Rentenportfolio und bei
te Selbstbehalte und versicherungstechnische Rück- unseren Neuinvestitionen besonders auf die Bonität
stellungen in angemessener Höhe. der Emittenten. Nennenswerte Währungsrisiken im
Kapitalanlagenbestand sind nicht vorhanden.
Immobilienrisiken bestehen im Wesentlichen aus
möglichen Wertveränderungen der Objekte, was
Bilanzielle Schadenquoten für eigene sich in den Anteilswerten der Immobilien-Investment-
Rechnung und Abwicklungsergebnis vermögen niederschlägt. Diesen Risiken begegnen
wir durch eine entsprechende Diversifikation und
Schadenquote Schadenquote Abwicklungs festgelegten Investitions- und Auswahlkriterien für
brutto f.e.R. ergebnis*
die Immobilien-Investmentvermögen.
in % der Eingangs-
schadenrückstellung Dem Liquiditätsrisiko, d.h. der Gefahr, den lau-
fenden Zahlungsverpflichtungen nicht nachkommen
2011 91,4 79,3 5,7 zu können, wird durch eine regelmäßige Liquiditäts-
2012 64,1 65,4 7,7 planung und durch eine breite Mischung und Streu-
2013 70,9 78,2 −10,0 ung der Kapitalanlagen Rechnung getragen. Zur ri-
2014 67,8 68,3 −10,1 sikoorientierten Steuerung unserer Kapitalanlagen
2015 102,3 67,9 −12,2 und zum Zwecke der Ermittlung ausreichender Ab-
2016 65,0 81,2 6,6 sicherungsmaßnahmen aufgrund möglicher negati-
2017 54,0 71,7 6,3 ver Kapitalmarktereignisse greifen wir neben inter-
2018 59,5 65,0 12,9 nen Verfahren zur Bestimmung ausreichender
2019 53,1 60,0 10,9 Risikodeckungskapitalien auch auf die Ergebnisse
2020 68,9 61,3 10,6 aufsichtsrechtlich geforderte interner Stresstests zu-
rück.
Das Renten-Portfolio wird regelmäßig auf Boni-
*
Abwicklungsgewinn / -verlust + / –
tätsänderungen hin überwacht. Aufgrund von Siche-
rungsinstrumenten rechnen wir für Schuldscheinfor-
derungen und Schuldscheindarlehen nur mit einem
7.2.6 Risiken der Kapitalanlagen
geringen Ausfallrisiko.
Die Risiken aus Kapitalanlagen unterscheiden wir Die Ratingstruktur der verzinslichen Wertpapiere im
Bestand teilt sich wie folgt nach Zeitwerten auf:
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 11Lagebericht
tende, die Verlagerung von Arbeitsplätzen ins
Home-Office und eine stärkere Nutzung digitaler
Rating Kommunikation mit Kunden und Vertriebspartnern.
Die Gesellschaft überwacht und analysiert lau-
in Mio. EUR
fend die Auswirkungen der Corona-Pandemie auf
AAA 56,3
den Geschäftsbetrieb und die Risikolage. Sie ver-
AA 25,9
fügt über angemessene Techniken zur Risikominde-
A 20,7
rung und setzt diese auch ein, um eine ausreichen-
BBB 12,3
de Kapitalausstattung sicherzustellen.
Wir konnten somit bislang unseren Geschäfts-
betrieb trotz der Auswirkungen der Corona-Pande-
Unsere Prozesse zur Anlagen- und Risikosteuerung mie ohne wesentliche Einschränkungen aufrechter-
haben sich als wirksam erwiesen und die Einhal- halten.
tung der Risikolimite sichergestellt.
7.2.8 Risiken aus dem Ausfall von Forde-
7.2.7 Operationelle Risiken rungen aus dem Versicherungsgeschäft
Ausgangspunkt sämtlicher Risikosteuerungsmaßnah- Den Risiken aus dem Ausfall von Forderungen aus
men ist das Erkennen und Bewerten potentieller ope- dem Versicherungsgeschäft wird durch die Bildung
rationeller Risiken. Unter einem operationellen Risi- von Wertberichtigungen in angemessener Höhe
ko wird hierbei das Risiko eines Verlustes aufgrund Rechnung getragen.
von unzulänglichen oder fehlgeschlagenen internen Zur Risikovorsorge wurden für Forderungen an
Prozessen, aus mitarbeiter- und systembedingten Versicherungsnehmer Pauschalwertberichtigungen
oder aber externen Vorfällen verstanden. Auswir- in Höhe von EUR 107.000 (Vorjahr: EUR 134.000)
ken können sich solche Verlustereignisse in Form gebildet.
von Fehlern in der Finanzberichterstattung, in finan- Ausfälle von Forderungen an Versicherungsver-
ziellen Verlusten oder Reputationsschäden. Der mittler waren bisher selten und fielen nicht ins Ge-
Schwerpunkt des jährlich durchgeführten IKOR Pro- wicht. Mit allen Vermittlern, die von uns eine Inkas-
zesses (Internes Kontrollsystem IKS und Manage- sovollmacht haben, bestehen schriftliche
ment Operationaler Risiken ORM) liegt daher auf Vereinbarungen über die Art und Weise der Inkas-
der Analyse operationeller Risiken und der Kontroll- sotätigkeit, Fristenregelungen und Abrechnungsinter-
umfelder für sämtliche Prozesse entlang unserer valle sind festgelegt. Es wird regelmäßig geprüft,
Wertschöpfungskette. ob diese eingehalten werden.
Durch die Integration des Internen Kontrollsys- Zur Risikovorsorge für Forderungen an Versiche-
tems und des damit verbundenen Managements un- rungsvermittler waren Einzelwertberichtigungen
serer operationalen Risiken in unseren Risikoma- nicht zu bilden. Pauschalwertberichtigungen wurden
nagementprozess kommen wir den gestiegenen in Höhe von EUR 671.000 (Vorjahr: EUR 530.000)
aufsichtsrechtlichen Anforderungen an das Risiko- angesetzt.
management nach. Die Gesellschaft überwacht regelmäßig die Bo-
Aufgrund veränderter rechtlicher Rahmenbedin- nität ihrer Geschäftspartner und steht nur mit Rück-
gungen können sich Risiken für unser Unternehmen versicherern guter Bonität in Geschäftsbeziehung.
ergeben. Zur Begrenzung solcher Risiken erfolgt Gegenüber Rückversicherern bestehen zum
eine konsequente und fortlaufende Überwachung Ende des Geschäftsjahres Forderungen in Höhe von
und Prüfung hinsichtlich der Auswirkungen auf un- EUR 5.801.339 (Vorjahr: EUR 635.596). Davon ent-
ser Unternehmen. fallen EUR 2.620.344 (Vorjahr: EUR 88.658) auf
Unsere Gesellschaft hat zur Bekämpfung der die Helvetia Versicherung, St. Gallen (S&P: A) und
Auswirkungen der Corona-Pandemie ein regelmä- EUR 3.180.995 (Vorjahr: EUR 546.938) auf übrige
ßig tagendes Krisen-Komitee eingesetzt. Dieses hat Rückversicherer.
einen Notfallplan in Kraft gesetzt um den Geschäfts-
betrieb aufrecht zu erhalten. Dazu gehören u.a.
7.2.9 Zusammenfassende Darstellung
Maßnahmen der Gesundheitsvorsorge für Mitarbei-
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 12Lagebericht
der Risikolage
Verbundene Hausratversicherung
Insgesamt gehen wir derzeit davon aus, dass die
Finanz- und Ertragslage unseres Hauses in Zukunft
Verbundene Gebäudeversicherung
weiter stabil bleibt.
Technische Versicherungen
Maschinenversicherung (einschließlich der Baugerä-
8. Betriebene Versicherungs- teversicherung), Elektronikversicherung, Montage-
zweige und Versicherungsarten versicherung, Bauleistungsversicherung, Photovoltaik-
Versicherung
Selbst abgeschlossenes Versicherungs-
geschäft:
Transportversicherung
Kaskoversicherung, Transportgüterversicherung, Ver-
Unfallversicherung
kehrshaftungsversicherung, übrige nicht aufgeglie-
Einzelunfallversicherung ohne Beitragsrückgewähr,
derte Transportversicherung
Gruppen-Unfallversicherung ohne Beitragsrückge-
währ, übrige und nicht aufgegliederte Allgemeine
Versicherung zusätzlicher Gefahren
Unfallversicherung
zur Feuer- bzw. Feuer-Betriebsunter-
brechungs-Versicherung
Haftpflichtversicherung
Extended Coverage (EC)-Versicherung
Privathaftpflichtversicherung (einschließlich Sport-
boot- und Hundehalter-Haftpflichtversicherung),
Betriebsunterbrechungsversicherung
Betriebs- und Berufshaftpflichtversicherung, Umwelt-
Feuer-Betriebsunterbrechungs-Versicherung, Techni-
Haftpflichtversicherung (einschließlich Gewässer-
sche Betriebsunterbrechungs-Versicherung, sonstige
schadenhaftpflicht), Vermögensschadenhaftpflicht-
Betriebsunterbrechungs-Versicherung
versicherung, Strahlen-Haftpflichtversicherung,
Feuerhaftungsversicherung, übrige und nicht aufge-
Beistandsleistungsversicherung
gliederte Haftpflichtversicherung (einschließlich der
Verkehrs-Service-Versicherung
Haus- und Grundbesitzerhaftpflichtversicherung und
der Kraftfahrzeug-Parkplatzversicherung)
Sonstige Schadenversicherung
Versicherung von Ausstellungen, Kühlgütern, Reise-
Kraftfahrtversicherung
gepäck, Freizeitsportgeräten, Schließfachinhalten
Kraftfahrzeug-Haftpflichtversicherung, sonstige Kraft-
bei Kreditinstituten, Auktionen sowie Betriebsschlies-
fahrtversicherung
sungsversicherung und Warenversicherung in Tief-
kühlanlagen, sonstige Vermögensschaden-Versiche-
Feuerversicherung
rungen (Maschinengarantie-, Schlüsselverlust-, und
Feuer-Industrie-Versicherung, landwirtschaftliche
Mietverlustversicherung), sonstige gemischte Versi-
Feuerversicherung, sonstige Feuerversicherung
cherungen (Tank- und Fassleckage-Versicherung,
Allgefahrenversicherung)
Einbruchdiebstahl- und Raub
(ED)-Versicherung
In Rückdeckung übernommenes
Versicherungsgeschäft:
Leitungswasser (Lw)-Versicherung
Glasversicherung
Sturmversicherung
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 13Lagebericht
Unfallversicherung
9. Erklärung gem. § 312 Abs. 3
Haftpflichtversicherung AktG
Gemäß § 312 Abs. 3 AktG haben wir über unse-
Feuer-Industrie-Versicherung re Beziehungen zu verbundenen Unternehmen be-
richtet. Dieser Bericht schließt mit folgender Erklä-
Einbruchdiebstahl- und Raub- rung: „Abschließend erklären wir, dass die
(ED)-Versicherung Gesellschaft nach den Umständen, die uns in dem
Zeitpunkt bekannt waren, in dem das Rechtsge-
Glasversicherung schäft vorgenommen wurde, bei jedem Rechtsge-
schäft eine angemessene Gegenleistung erhielt.“
Verbundene Hausratversicherung
Feuer-Betriebsunterbrechungs-
Versicherung Frankfurt am Main, den 16. März 2021
Extended Coverage (EC)-Versicherung Der Vorstand
Steck Lanfermann Gierse
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 14Bilanz
Bilanz
Bilanz zum 31. Dezember 2020
Aktivseite in EUR 2020 2020 2020 Vorjahr
A. Kapitalanlagen
I. Sonstige Kapitalanlagen
1. Aktien, Anteile oder Aktien an Investmentvermögen
und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 6.208.979 5.605.010
2. Inhaberschuldverschreibungen und
andere festverzinsliche Wertpapiere 100.527.015 106.559.657
3. Sonstige Ausleihungen
a) Schuldscheinforderungen und
Darlehen 7.146.069 7.209.521
113.882.063 119.374.188
II. Depotforderungen aus dem in Rückdeckung
übernommenen Versicherungsgeschäft 71.400 71.400
113.953.463 119.445.588
B. Forderungen
I. Forderungen aus dem selbst abgeschlossenen
Versicherungsgeschäft an:
1. Versicherungsnehmer 1.417.567 1.774.947
2. Versicherungsvermittler 8.343.228 6.257.737
9.760.795 8.032.685
II. Abrechnungsforderungen aus dem
Rückversicherungsgeschäft
davon an verbundene Unternehmen:
EUR 2.620.344 (VJ: EUR 88.658) 5.801.339 635.596
III. Sonstige Forderungen
davon an verbundene Unternehmen:
EUR 105.754 (VJ: EUR 98.873) 1.990.269 1.615.811
17.552.403 10.284.091
C. Sonstige Vermögensgegenstände
Laufende Guthaben bei Kreditinstituten,
Schecks und Kassenbestand 11.427.654 8.591.967
D. Rechnungsabgrenzungsposten
I. Abgegrenzte Zinsen und Mieten 596.721 658.695
II. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 85.592 56.199
682.313 714.893
E. Aktive latente Steuern 8.214.666 7.878.071
Summe Aktiva 151.830.499 146.914.612
Durch das Runden auf volle Euro können sich Rundungsdifferenzen ergeben.
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 15Bilanz
Passivseite in EUR 2020 2020 2020 Vorjahr
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital 5.000.000 5.000.000
II. Kapitalrücklage 16.753.305 16.753.305
III. Gewinnrücklagen
1. gesetzliche Rücklage 1.299.473 1.299.473
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust 1.063.781 – 708.049
24.116.559 22.344.729
B. Nachrangige Verbindlichkeiten 5.046.182 5.046.182
C. Versicherungstechnische Rückstellungen
I. Beitragsüberträge
1. Bruttobetrag 10.901.202 10.636.247
2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung
gegebene Versicherungsgeschäft 6.095.625 4.215.148
4.805.577 6.421.099
II. Rückstellung für noch nicht abgewickelte
Versicherungsfälle
1. Bruttobetrag 98.911.417 90.508.034
2. davon ab:
Anteil für das in Rückdeckung gegebene
Versicherungsgeschäft 27.744.355 21.720.536
71.167.062 68.787.498
III. Schwankungsrückstellung und ähnliche Rückstellungen 22.851.098 18.985.426
IV. Sonstige versicherungstechnische
Rückstellungen
1. Bruttobetrag 1.213.007 1.127.740
2. davon ab:
Anteil für das in Rückdeckung gegebene
Versicherungsgeschäft 56.476 49.266
1.156.531 1.078.474
99.980.268 95.272.497
D. Andere Rückstellungen
I. Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen 11.026.499 10.307.937
II. Steuerrückstellungen 1.240.247 1.100.000
III. Sonstige Rückstellungen 618.506 992.897
12.885.252 12.400.834
E. Andere Verbindlichkeiten
I. Verbindlichkeiten aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsge-
schäft gegenüber
1. Versicherungsnehmern 2.223.505 2.133.749
2. Versicherungsvermittlern 4.190.240 3.718.399
6.413.745 5.852.147
II. Abrechnungsverbindlichkeiten aus dem
Rückversicherungsgeschäft
davon gegenüber verbundenen Unternehmen:
EUR 131.413 (VJ: EUR 1.054.247) 220.183 1.093.101
III. Sonstige Verbindlichkeiten
davon gegenüber verbundenen Unternehmen:
EUR 2.175.926 (VJ: EUR 4.090.063)
davon aus Steuern: EUR 575.634 (VJ: EUR 627.401) 3.168.310 4.905.120
9.802.238 11.850.369
Summe Passiva 151.830.499 146.914.612
Durch das Runden auf volle Euro können sich Rundungsdifferenzen ergeben.
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 16Bilanz Versicherungsmathematische Bestätigung Es wird bestätigt, dass die in der Bilanz unter dem Posten C.II der Passiva (Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle) eingestellte Deckungsrückstellung (EUR 5.229.285,–) unter Beachtung der §§ 341f und 341g HGB sowie der auf Grund des § 88 Abs. 3 VAG erlassenen Rechtsverordnungen be- rechnet worden ist. Frankfurt am Main, den 17. Februar 2021 Der Verantwortliche Aktuar Andreas Bause, Dipl.-Math. oec., Aktuar DAV Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 17
Gewinn- und Verlustrechnung
Gewinn- und Verlustrechnung
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2020 bis 31.12.2020
in EUR 2020 2020 2020 Vorjahr
I. Versicherungstechnische Rechnung
1. Verdiente Beiträge für eigene Rechnung
a) Gebuchte Bruttobeiträge 93.224.674 82.690.707
b) Abgegebene Rückversicherungsbeiträge 28.346.787 23.604.104
64.877.888 59.086.603
c) Veränderung der Bruttobeitragsüberträge – 264.955 319.818
d) Veränderung des Anteils der Rückversicherer
an den Bruttobeitragsüberträgen 139.561 – 33.843
– 125.395 285.975
64.752.493 59.372.578
2. Technischer Zinsertrag für eigene Rechnung 130.631 85.389
3. Sonstige versicherungstechnische Erträge für eigene Rechnung 111.808 15.859
4. Aufwendungen für Versicherungsfälle für eigene Rechnung
a) Zahlungen für Versicherungsfälle
aa) Bruttobetrag 55.617.276 51.253.004
bb) Anteil der Rückversicherer 24.765.307 5.890.690
30.851.969 45.362.314
b) Veränderung der Rückstellung für noch nicht a bgewickelte
Versicherungsfälle
aa) Bruttobetrag 8.403.383 – 7.193.478
bb) Anteil der Rückversicherer – 452.494 2.443.729
8.855.877 – 9.637.207
39.707.846 35.725.107
5. Veränderung der übrigen versicherungstechnischen
Netto-Rückstellungen
a) Sonstige versicherungstechnische
Netto-Rückstellungen 78.057 – 2.410.300
6. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb
für eigene Rechnung
a) Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb 25.508.549 22.186.480
b) davon ab:
erhaltene Provisionen und Gewinnbeteiligungen aus dem
in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft 6.617.264 4.845.515
18.891.285 17.340.965
7. Sonstige versicherungstechnische Aufwendungen
für eigene Rechnung 366.447 557.153
8. Zwischensumme 5.951.298 8.260.901
9. Veränderung der Schwankungsrückstellung
und ähnlicher Rückstellungen – 3.865.672 – 2.127.377
10. Versicherungstechnisches Ergebnis für eigene Rechnung 2.085.626 6.133.524
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 18Gewinn- und Verlustrechnung
in EUR 2020 2020 2020 Vorjahr
II. Nichtversicherungstechnische Rechnung
1. Erträge aus Kapitalanlagen
a) Erträge aus anderen Kapitalanlagen
aa) Erträge aus anderen Kapitalanlagen 1.234.770 1.342.216
b) Erträge aus Zuschreibungen 0 27
c) Gewinne aus dem Abgang von Kapitalanlagen 56.771 7.224
1.291.541 1.349.467
2. Aufwendungen für Kapitalanlagen
a) Aufwendungen für die Verwaltung von Kapitalanlagen,
Zinsaufwendungen und sonstige Aufwendungen für
die Kapitalanlagen 268.503 263.452
b) Abschreibungen auf Kapitalanlagen 3.364 4.314
c) Verluste aus dem Abgang von Kapitalanlagen 0 9.988
271.866 277.753
1.019.675 1.071.714
3. Technischer Zinsertrag – 130.631 – 85.389
889.044 986.326
4. Sonstige Erträge 126.608 61.204
5. Sonstige Aufwendungen 1.744.487 2.160.571
– 1.617.879 – 2.099.367
6. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 1.356.790 5.020.482
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag – 410.100 882.766
8. Sonstige Steuern – 4.940 7.270
– 415.040 890.035
9. Jahresüberschuss 1.771.830 4.130.447
10. Verlustvortrag aus dem Vorjahr – 708.049 – 4.838.496
11. Bilanzgewinn / Bilanzverlust 1.063.781 – 708.049
Durch das Runden auf volle Euro können sich Rundungsdifferenzen ergeben.
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 19Anhang
Anhang
Angaben zur Bilanzierung- und Der Unterschiedsbetrag zwischen Anschaffungskos-
Bewertung ten und Nominalwerten wird bei Inhaberschuldver-
Bei der Bewertung und dem Ausweis der Vermö- schreibungen und anderen festverzinslichen Wert-
gens- und Schuldposten wurden die Vorschriften des papieren unter Anwendung der Effektivzinsmethode
HGB, des VAG und der RechVersV sowie die Grund- erfolgswirksam aufgelöst.
sätze ordnungsmäßiger Buchführung beachtet. Die Als Zeitwert wird der Börsenkurs bzw. Rücknah-
einzelnen Posten, Zwischen- und Endsummen wer- mepreis herangezogen.
den jeweils kaufmännisch auf- bzw. abgerundet.
Die im amtlichen Formblatt vorgesehenen, aber Schuldscheinforderungen und
nicht belegten Posten werden nicht aufgeführt. Darlehen
Fremdwährungen werden entsprechend § 256a Schuldscheinforderungen und Darlehen sind zu fort-
HGB unter Beachtung des Realisations-, Imparitäts- geführten Anschaffungskosten bewertet. Der Unter-
und Anschaffungskostenprinzips zu den Devisenkas- schiedsbetrag zwischen Anschaffungskosten und
samittelkursen am Bilanzstichtag umgerechnet. Nominalwerten wird unter Anwendung der Effektiv-
zinsmethode erfolgswirksam aufgelöst. Der Zeitwert
Aktiva wird anhand von Zinsstrukturkurven unter Berück-
Kapitalanlagen sichtigung der Anlageklasse (SWAP-Spreads) und
Sofern die Gründe für in Vorjahren vorgenomme- des Emittentenrisikos ermittelt.
ne Abschreibungen nicht mehr bestanden, wurden
Zuschreibungen gemäß § 253 Abs. 5 HGB vor- Forderungen aus dem selbst abge-
genommen. schlossenen Versicherungsgeschäft
Forderungen aus dem selbst abgeschlossenen Ver-
Aktien, Anteile oder Aktien an Invest- sicherungsgeschäft sind mit den Nominalwerten an-
mentvermögen und andere nicht fest- gesetzt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch
verzinsliche Wertpapiere sowie Inha- die Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichti-
berschuldverschreibungen und ande- gungen Rechnung getragen.
re festverzinsliche Wertpapiere
Aktien, Anteile oder Aktien an Investmentvermögen, Sonstige Vermögensgegenstände
andere nicht festverzinsliche Wertpapiere, Inhaber- Sonstige Vermögensgegenstände wurden zu An-
schuldverschreibungen und andere festverzinsliche schaffungskosten bewertet.
Wertpapiere werden grundsätzlich gemäß § 341b
Abs. 2, Satz 1 HGB mit den Anschaffungskosten
bzw. den niedrigeren Marktwerten (z.B. Börsenkur-
se oder Rücknahmepreise) zum strengen Niederst-
wert bewertet.
Aktien, Anteile oder Aktien an Investmentvermö-
gen und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere
sowie Inhaberschuldverschreibungen und andere
festverzinsliche Wertpapiere, die geeignet sind,
dauernd dem Geschäftsbetrieb zu dienen, wurden
dem Anlagevermögen gewidmet und gemäß
§ 341b Abs. 2, 2. Halbsatz HGB zum gemilderten
Niederstwert bewertet.
Helvetia Versicherungs-Aktiengesellschaft Geschäftsbericht 2020 20Sie können auch lesen
