S-Sparkasse Fulda Geschäftsbericht 2018
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s-Sparkasse
Fulda
Geschäftsbericht 2018Vor wo r t 3
Stabiler Partner einer kraftvollen Region
Der auch in Osthessen weiterhin dynamische Wohnungs Nur eine kleine Delle erhielt das Wertpapiergeschäft durch
bau hat unserem Geschäftsjahr 2018 erfreuliche Impulse die unruhigen Börsen des vergangenen Jahrs. Immer noch
gegeben. Mit fast 195 Millionen Euro kletterten die von der investierten die Kunden der Sparkasse über 180 Millionen
Sparkasse Fulda zugesagten Euro in Aktien, Investmentfonds
Finanzierungen auf einen neu oder festverzinsliche Anleihen.
en Höchststand und übertrafen Das nach wie vor niedrige Zins
das Niveau des ohnehin schon niveau lässt mehr und mehr
starken Vorjahrs noch einmal Kunden bei der Vermögens
um fast 25 Millionen Euro. So bildung Ausschau halten nach
wohl private Kunden als auch anderen, renditestärkeren
Wohnungsbauunternehmen Optionen. Die Sparkasse bietet
investierten kräftig. Die Region sie im Rahmen ihres bewährten
profitiert vor allem von ihrer ganzheitlichen Beratungs
zentralen Lage, ihrer hervor ansatzes.
ragenden Infrastruktur, inno
vativen Unternehmen und Herausfordernd für die Spar
Handwerksbetrieben sowie kasse wie für die gesamte
motivierten und gut ausgebil Kreditwirtschaft bleibt der
deten Arbeitnehmern. Außer Strukturwandel. Bei Konto
dem rückt sie für Immobilienkäufer zunehmend als führung und Zahlungsverkehr verschieben sich die Ge
Alternative zu den teilweise überkauften Ballungszentren wichte weiter zum Online-Banking. Dabei wird auch das
ins Blickfeld. Smartphone für die Kommunikation zwischen Kunden
und Kreditinstitut zusehends wichtiger. Mit der Sparkassen-
Etwas zurückhaltender agierten die Unternehmen anderer App und der App „Mobiles Bezahlen“ ist die Sparkasse
Branchen. Nach dem Rekordjahr 2017 vergab die Spar Fulda auf diesem Feld bestens aufgestellt. Gleichzeitig
kasse an ihre gewerblichen Kunden Darlehen in Höhe will sie für die Menschen in Stadt und Landkreis Fulda
von knapp 230 Millionen Euro. Die anhaltenden Handels persönlich erfahrbar und erlebbar bleiben. Ob lokal
streitigkeiten, die Diskussionen um die Zukunft der oder digital, das sollen die Kunden auch künftig jeden Tag
deutschen Automobilindustrie und die Unwägbarkeiten aufs Neue entscheiden können – typisch Sparkasse !
des „Brexit“ hinterließen auch in den Investitionsplanungen
heimischer Entscheidungsträger Spuren. Trotzdem stieg Fulda, im Juni 2019
das Kundenkreditvolumen der Sparkasse um 1,9 Prozent
und damit fast doppelt so stark wie der Durchschnitt Früchtl Marohn Habermehl
der hessischen Sparkassen.4
Inhaltsver zeichn is 5
Vorwort 3
Inhaltsverzeichnis 5
Lagebericht (verkürzt) 6
1. Rahmenbedingungen 6
2. Grundzüge der Geschäftsentwicklung 7
2.1 Einlagen- und Wertpapiergeschäft mit Kunden 7
2.2 Verbundgeschäft 9
2.3 Kredite und Leasing 10
2.4 Eigenanlagen und Forderungen an Kreditinstitute 11
2.5 Refinanzierung bei Kreditinstituten 11
3. Vermögenslage 12
4. Finanzlage 12
5. Ertragslage 13
6. Gesamtbeurteilung der Geschäftsentwicklung 15
7. Sonstige Leistungsindikatoren 16
7.1 Personal, Aus- und Weiterbildung 16
7.2 Strukturen und Prozesse 17
7.3 Investitionen 17
7.4 F
örderung gemeinnütziger Zwecke und Einrichtungen 17
8. Zusammenfassende Darstellung der Risikolage 17
9. Prognosebericht 18
Statistischer Bericht 22
Bilanz zum 31. Dezember 2018 26
Gewinn- und Verlustrechnung für das Jahr 2018 28
Verwaltungsrat und Vorstand 30
Impressum 336 La g e b e r i ch t ( ver kü r zt)
1. Rahmenbedingungen Jahr 2018 nach einem Höchststand im Januar und einer
zwischenzeitlichen Erholung im Frühjahr mit einem Minus
Die deutsche Wirtschaft verlor im Jahr 2018 etwas an von über 18 Prozent. Vor allem der zum Jahresende im
Schwung, verzeichnete aber ein moderates Wachstum. mer noch ungelöste Handelskonflikt zwischen den Verei
Das preis- und kalenderbereinigte Bruttoinlandsprodukt nigten Staaten und China, das ungewisse Procedere eines
nahm um 1,5 Prozent zu. Es lag damit immer noch über Ausscheidens Großbritanniens aus der Europäischen
dem Durchschnitt der letzten zehn Jahre (1,2 Prozent). Union („Brexit“) und anhaltende Spekulationen über die
Nach Einschätzung des Statistischen Bundesamts pro Bonität des italienischen Staats drückten die Stimmung.
fitierte die deutsche Wirtschaft wiederum von einer leb
haften Binnennachfrage. Die stärksten Impulse kamen Die Geschäftslage der Unternehmen in Stadt und Land
vom privaten und staatlichen Konsum sowie von der In kreis Fulda war nach Einschätzung der Industrie- und
vestitionstätigkeit. So stiegen die preisbereinigten Aus Handelskammer Fulda überwiegend gut bis befriedigend.
rüstungsinvestitionen im Jahr 2018 um 4,5 Prozent, die Die etwas nachlassende Konjunktur machte sich aller
Bauinvestitionen um 3,0 Prozent. Einen leicht dämpfen dings im Jahresverlauf besonders im Dienstleistungs
den Einfluss auf das Wachstum des Bruttoinlandsprodukts gewerbe bemerkbar. Das Handwerk hingegen berichtete
hatte der Außenbeitrag. Die Importe legten stärker zu als von einer weiterhin sehr erfreulichen Entwicklung und
die Exporte. einer ausgesprochen hohen Kapazitätsauslastung.
Getragen wurde die positive Entwicklung dort in erster
Die Beschäftigungssituation am deutschen Arbeitsmarkt Linie vom Bauhaupt- und Ausbaugewerbe sowie den
blieb weiterhin insgesamt erfreulich. Die Erwerbslosen industriellen Zulieferern und Gesundheitshandwerken.
quote lag im Jahresdurchschnitt 2018 bei nur noch Viele Unternehmen haben mittlerweile Probleme, aus
3,2 Prozent und damit so niedrig wie noch nie im wieder reichend Nachwuchs- und Fachkräfte zu rekrutieren.
vereinigten Deutschland. Gleichzeitig erreichte die Zahl
der Erwerbstätigen mit durchschnittlich 44,8 Millionen Von größeren Insolvenzen blieb der Landkreis Fulda im
das 13. Jahr in Folge einen neuen Höchststand. Berichtsjahr verschont. Die von der örtlichen Agentur für
Arbeit ermittelte Arbeitslosenquote – bezogen auf alle
Für die Verbraucher in Deutschland erhöhten sich die zivilen Erwerbspersonen – lag im Jahresdurchschnitt bei
Preise im Jahresdurchschnitt um 1,9 Prozent und damit 2,8 Prozent. Das war wiederum der niedrigste Wert aller
nur geringfügig stärker als im Vorjahr. Mit Blick auf die hessischen Landkreise.
gesamte Euro-Zone bekräftigte die Europäische Zentral
bank im Dezember 2018, eine nachhaltige Annäherung Die Wettbewerbssituation im Geschäftsgebiet unseres
der Inflationsrate an ein Niveau von unter, aber nahe Hauses hat sich im Berichtsjahr nicht wesentlich ver
zwei Prozent auf mittlere Sicht sicherstellen zu wollen. ändert. Neben der Sparkasse bemühen sich zahlreiche
Sie hielt deshalb an ihrem zinsdämpfenden geldpoliti Geschäftsbanken und mehrere genossenschaftliche Insti
schen Kurs fest. Den Satz für die Hauptrefinanzierungs tute um Unternehmen und Privatkunden in Stadt und
geschäfte hatte sie im März 2016 auf 0,0 Prozent zurück Landkreis Fulda. Bei der Akquisition von Kundeneinlagen
genommen. Das Zinsniveau am Rentenmarkt gab in verhielten sich die meisten Mitbewerber nach unserer
nahezu allen Laufzeitbereichen leicht nach. Der Leit Einschätzung weiterhin eher defensiv. Im Kreditgeschäft
index des deutschen Aktienmarkts (DAX) schloss das blieben vor allem gute Bonitäten hart umworben.7
Die Stabilität unseres Hauses und die Fähigkeit, Risiken lichen Anspruch auf Erstattung seiner Einlagen bis zu
zu tragen, sind im Berichtsjahr erneut gewachsen. Bei 100.000 Euro, in Sonderfällen auch bis zu 500.000 Euro.
des versetzt uns in die Lage, unseren satzungsgemäßen
öffentlichen Auftrag jederzeit zu erfüllen. Im Mittelpunkt Im Sinne des Aufsichtsrechts gehört die Sparkasse zu den
stehen dabei die Kreditversorgung der heimischen Unter „weniger bedeutenden Instituten“. Sie wird daher nicht
nehmen und die Unterstützung der Bürgerinnen und direkt von der Europäischen Zentralbank beaufsichtigt,
Bürger bei der Vorsorge und der Vermögensbildung. sondern weiterhin von den nationalen Aufsichtsbehörden,
der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht
Träger unserer Sparkasse sind der Landkreis Fulda und (BaFin) und der Deutschen Bundesbank. Mit Vertretern
die Stadt Fulda. Darüber hinaus ist die Sparkasse Teil der der Deutschen Bundesbank führte der Vorstand der Spar
Sparkassen-Finanzgruppe Hessen-Thüringen; diese um kasse auch im Berichtsjahr ein routinemäßiges Aufsichts
fasst 49 Sparkassen, die Landesbank Hessen-Thüringen gespräch. Im Mittelpunkt standen dabei die wirtschaft
mit der Landesbausparkasse Hessen-Thüringen, Anteile liche Situation der Sparkasse, ihre Risikotragfähigkeit und
an der SV SparkassenVersicherung Holding AG sowie die strategische Ausrichtung für die kommenden Jahre.
weitere Gesellschaften. Die Sparkassen-Finanzgruppe
Hessen-Thüringen agiert auf der Basis eines gemeinsam 2. Grundzüge der Geschäftsentwicklung
vereinbarten Verbundstatuts. Sie versteht sich als ge
schlossen handelnde und auftretende Organisation mit Die Bilanzsumme ist per 31. Dezember 2018 um 28 Mio EUR
weiterhin regional eigenständig verantwortlichen Partner auf 3.700 Mio EUR gestiegen; das Geschäftsvolumen
unternehmen. Der Verbund drückt sich insbesondere belief sich zum Bilanzstichtag auf 3.876 Mio EUR. Der
in gemeinsam formulierten Geschäftszielen, in einem Anstieg der Bilanzsumme resultierte in erster Linie aus
institutsübergreifenden Risikomonitoring, einer gemein einem höheren Volumen an Kundenkrediten einerseits,
samen Verbundrechenschaftslegung sowie in der Dotie gestiegenen Kundeneinlagen und Rücklagen anderer
rung des regionalen Sparkassenstützungsfonds und des seits. Gleichzeitig setzten sich die schon im Vorjahr
regionalen Haftungsfonds aus. erfolgten Verschiebungen in der Struktur der Aktivseite
unserer Bilanz fort: Während sich die Forderungen an
Darüber hinaus ist unsere Sparkasse dem bundesweiten Kreditinstitute erhöhten, reduzierte sich der Bestand an
Institutssicherungssystem der Sparkassen-Finanzgruppe eigenen Wertpapieren.
angeschlossen. Es verknüpft elf regionale Sparkassen
stützungsfonds und die Sicherungseinrichtungen der Vorgänge von besonderer Bedeutung für Geschäfts
Landesbanken und Landesbausparkassen miteinander. entwicklung, Vermögens-, Finanz-, Ertrags- und Risikolage
Eine risikoorientierte Beitragsbemessung und ein Risiko nach dem Bilanzstichtag hat es nicht gegeben.
monitoringsystem zur Früherkennung von Risiken sorgen
dafür, bei Problemen einzelner Institute der Sparkassen- 2.1 Einlagen- und Wertpapiergeschäft mit Kunden
Finanzgruppe rechtzeitig gegensteuern und geeignete
Maßnahmen ergreifen zu können. Das Sicherungssystem Nach der Seitwärtsentwicklung im Jahr 2017 stiegen un
ist zudem als Einlagensicherungssystem amtlich an sere Kundeneinlagen (ohne verbriefte Verbindlichkeiten)
erkannt. Somit hat ein Kunde der Sparkasse im Entschä im Jahr 2018 um 0,8 Prozent auf 2.902 Mio EUR. Damit
digungsfall gegen das Sicherungssystem einen gesetz lagen wir unter dem Durchschnitt der hessischen Spar8
31.12.2018 31.12.2017
TEUR
Geschäftsvolumen (Bilanzsumme und Avale) 3.875.677 3.815.526
Bilanzsumme 3.699.805 3.672.010
Kundenkreditvolumen (inkl. Avale) 2.100.100 2.019.090
Eigenanlagen 1.335.524 1.417.466
davon
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 842.294 948.472
Aktien und nicht festverzinsliche Wertpapiere 493.230 468.994
Forderungen an Kreditinstitute 324.256 255.376
Kundeneinlagen 2.967.516 2.945.845
davon
Spareinlagen 694.582 723.087
andere Einlagen, täglich fällig 2.148.138 2.077.643
andere Einlagen, mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 59.768 79.087
Verbriefte Verbindlichkeiten 65.028 66.028
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 200.785 212.878
Sicherheitsrücklage 266.302 262.017
Wertpapier- und Vermittlungsgeschäft mit Kunden
Kurswerte Kundendepots (inkl. DekaBank-Depots, S-Broker) 690.776 704.226
Wertpapierumsatz brutto 313.818 381.409
Wertpapierabsatz netto 47.704 48.507
Bausparen (Bruttoneugeschäft, Vertragssummen) 66.786 81.877
Lebensversicherungen (Bruttoneugeschäft, Vertragssummen) 27.084 27.017
Haftpflicht-, Unfall-, Sach-, Rechtschutzversicherungen (Beiträge Neugeschäft) 421 4769
kassen, gleichzeitig aber über unseren Erwartungen. Das „Sparkassen-Finanzkonzept“ und die Zuordnung
In die Planung für das Jahr 2018 hatten wir ein Plus von vieler Kunden zu einem festen persönlichen Ansprech
maximal 0,5 Prozent eingestellt. Nach wie vor refinanzie partner sind weiterhin zentrale Instrumente, um Markt
ren wir uns im Wesentlichen aus Kundeneinlagen. Die anteile und Ertragskraft im Einlagen-, Wertpapier- und
Kapitalaufnahme bei Kreditinstituten ist im Verhältnis Verbundgeschäft zu stabilisieren bzw. zu steigern und
dazu von untergeordneter Bedeutung. Kunden langfristig an die Sparkasse zu binden. Unseren
Geldanlage-Beratungsprozess bieten wir vor dem Hinter
Innerhalb des Einlagenbestands kam es wiederum zu grund der Erfahrung an, dass nur ein gut strukturiertes
Verschiebungen. So reduzierten sich die Einlagen mit Vermögen die Anlegerwünsche nach Sicherheit, Liquidi
vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist um 19 Mio EUR tät und Rendite langfristig auszubalancieren vermag.
und die Spareinlagen um 29 Mio EUR. Gleichzeitig stie
gen die täglich fälligen Einlagen (Girokonten, Konten 2.2 Verbundgeschäft
S-Aktivsparen) um 70 Mio EUR. Weil das Zinsniveau
auf niedrigem Niveau verharrte, scheuten es die Kunden Die Vermittlung von Geschäften an Kooperationspartner
weiterhin, Gelder mittel- und langfristig anzulegen. aus der Sparkassen-Finanzgruppe entwickelte sich unter
schiedlich. Beim Bausparen ging das Bruttoneugeschäft
Die Veränderungen nach Kundengruppen waren be von 82 Mio EUR auf 67 Mio EUR zurück. Eine Seitwärts
grenzt: Privatpersonen bauten ihre Einlagenbestände bewegung gab es bei der Vermittlung von Lebensversiche
um insgesamt 24 Mio EUR auf, Unternehmen um 3 Mio EUR rungen. Mit einem im Vergleich zum Vorjahr nahezu
und die öffentlichen Haushalte um 1 Mio EUR. Der Ein unveränderten Bruttoneugeschäft von 27 Mio EUR blie
lagenbestand sonstiger Kunden hatte sich zum Bilanz ben wir hinter dem geplanten Volumen von 28 Mio EUR
stichtag im Vorjahresvergleich um 5 Mio EUR verringert. zurück. Ein Anteil von ca. 49 Prozent (13,2 Mio EUR) des
vermittelten Volumens resultierte aus der betrieblichen
Im Wertpapierkundengeschäft verringerte sich der Brutto Altersvorsorge für Arbeitnehmer-Kunden. Nach der ge
umsatz zwar um 18 Prozent auf 314 Mio EUR (2017: setzlich vorgegebenen, mehrfachen Senkung der Garantie
381 Mio EUR). Per saldo stockten die Kunden ihre Wert verzinsung in den letzten Jahren blieben indexbasierte
papierbestände allerdings auf. Käufen von 181 Mio EUR Lebensversicherungen bei vielen Kunden gefragt.
standen Verkäufe in Höhe von 133 Mio EUR gegenüber.
Insbesondere Investmentanteile blieben gefragt. Bei Aktien Die kontinuierliche und zuverlässige Betreuung der Filia
hielten sich Käufe und Verkäufe annähernd die Waage. len und der Kompetenzcenter durch die Versicherungs
Der Nettozufluss verringerte sich nur leicht von 49 Mio EUR spezialisten der Tochtergesellschaft Sparkasse Fulda
auf 48 Mio EUR. Hinzu kam das an die Frankfurter Bank Immobilien & Versicherung GmbH (bis 31. März 2018:
gesellschaft AG vermittelte Wertpapiergeschäft in Höhe Sparkasse Fulda Versicherungsservice GmbH, vgl. S. 17)
von netto 5 Mio EUR. Angestrebt hatten wir einen Zuwachs umfasst auch die Anbahnung von Haftpflicht-, Unfall-,
in Höhe von insgesamt 55 Mio EUR sowie mittelfristig Sach- und Rechtsschutzversicherungen. Mit einem in
von 65 Mio EUR. Der Kurswert aller in den Kundendepots Jahresbeiträgen gemessenen Neugeschäft von 421 TEUR
gehaltenen Papiere verminderte sich zum Bilanzstichtag erreichten wir das Ziel von ca. 450 TEUR zwar nicht ganz,
auf 691 Mio EUR (− 1,9 Prozent). etablierten uns aber schon im zweiten Jahr hintereinander10
oberhalb der 400 TEUR-Marke. Die im Versicherungs- und Insgesamt hat das gewerbliche Kreditgeschäft bei unse
Bauspargeschäft investierten Kundengelder schlagen sich rem Institut weiterhin ein im Vergleich zu den anderen
zwar nicht in der Bilanz nieder. Über Provisionserträge Sparkassen in Hessen überdurchschnittlich hohes
tragen sie aber dazu bei, die Ertragskraft zu verbessern Gewicht. Die Verteilung auf zahlreiche verschiedene
und den Verbund der Sparkassen-Finanzgruppe zu stärken. Wirtschaftszweige spiegelt die ausgewogene Struktur
unseres Geschäftsgebiets wider. Die größten Einzelanteile
Aus der Vermittlung von Immobilien (bis 31. März 2018: am Kundenkreditvolumen (ohne Kommunen) hatten
in Zusammenarbeit mit der S-Immobilien Heimann & zum Bilanzstichtag Unternehmen, die wohnwirtschaft
Fladung OHG; ab 1. April 2018: über Sparkasse Fulda liche Dienstleistungen anbieten (23,5 Prozent), das Ver
Immobilien & Versicherung GmbH) erzielte die Sparkasse arbeitende Gewerbe (16,1 Prozent) und das Baugewerbe
im Berichtsjahr Erträge in Höhe von 545 TEUR (Vorjahr: (8,5 Prozent). Alle übrigen Wirtschaftszweige haben
762 TEUR). kleinere Strukturanteile. Wie die Wirtschaftsregion Fulda
insgesamt ist auch das Kreditportfolio der Sparkasse gut
2.3 Kredite und Leasing über die einzelnen Branchen diversifiziert.
Die um die Risikovorsorge bereinigten Forderungen an Die Liquiditätssituation vieler heimischer Unternehmen
Kunden (inkl. Avale) erhöhten sich um 4,0 Prozent auf war im Berichtsjahr unverändert gut. Trotz der deshalb
2.100 Mio EUR. geringeren Inanspruchnahme von Kontokorrentkrediten
erzielten wir im gewerblichen Kreditgeschäft (inkl. Schuld
Den größten Anteil daran hatte ein Plus von 44 Mio EUR scheindarlehen) einen Zuwachs. Er verlangsamte sich auf
bei den eigenen Darlehen, obwohl sich die Darlehens 1,3 Prozent (Vorjahr: 5,1 Prozent). Angestrebt hatten wir
zusagen – ein Abbild des Neugeschäfts – mit 372 Mio EUR ein Wachstum von 3,0 Prozent.
unter dem Niveau des Vorjahrs (417 Mio EUR) bewegten.
Eigene Darlehen machen mehr als 80 Prozent unserer Das Darlehensgeschäft mit Privatkunden blieb von Mit
Kundenforderungen (ohne Avale) aus. Zum Bilanzstichtag bewerbern lebhaft umworben. Dennoch stiegen unsere
nochmals geringer beanspruchten die Kunden die von Darlehensbestände auch im Berichtsjahr um weitere
der Sparkasse eingeräumten Kontokorrentkredite. 35 Mio EUR auf 651 Mio EUR an. Für Wohnungsbauvor
Sie sanken um weitere 7 Mio EUR auf 79 Mio EUR. Das haben sagten wir ein Volumen von 194 Mio EUR neu zu
Volumen der öffentlich geförderten Weiterleitungs (Vorjahr: 171 Mio EUR) und lagen damit schon über dem
darlehen ging auf 184 Mio EUR zurück (- 12 Mio EUR). Die als mittelfristig vorgegebenen Wachstumspfad (bis zum
Kundenforderungen bilanzierten Schuldscheindarlehen Jahr 2022 180 Mio EUR jährlich). Das Neugeschäft bei Kon
und Namensschuldverschreibungen erhöhten sich da sumenten- und Autokrediten stabilisierte sich leicht über
gegen um 17 Mio EUR auf 76 Mio EUR. dem Vorjahresniveau bei 38 Mio EUR. Das von uns gesehe
ne mittelfristige Potenzial liegt bei jährlich 48 Mio EUR.
Der größte Anteil unserer Forderungen an Kunden (ohne Einen großen Teil der Verbraucherfinanzierungen vermitteln
Avale und Schuldscheindarlehen) entfiel mit 59 Prozent wir an die S-Kreditpartner GmbH. D
iese Kooperation ermög
auf das gewerbliche Kreditgeschäft. Die Kredite an Privat licht schnelle Entscheidungen und effiziente Prozesse.
kunden summierten sich am Bilanzstichtag auf 38 Prozent;
die übrigen Kundenforderungen waren an öffentliche Der Dispositionskredit hatte weiterhin bei weitem nicht
Haushalte ausgereichte Mittel. die Bedeutung, die ihm die öffentliche Diskussion zu11
weilen beimisst. Die Kontoinanspruchnahmen von Weiter erhöht haben wir in 2018 das Volumen unseres
Privatkunden summierten sich zum Bilanzstichtag auf Immobilien-Spezialfonds. Um unsere Erträge zu sta
10 Mio EUR; das entspricht in etwa dem Vorjahresniveau. bilisieren, schlossen wir außerdem weitere Geschäfte
Damit wurden die von der Sparkasse eingeräumten in Credit-Default-Swaps (CDS) ab. Bei den Referenz
Kreditlinien nur zu einem sehr geringen Teil ausgenutzt. schuldnern beschränken wir uns dabei nach wie vor auf
deutsche Unternehmen im Investment-Grade-Bereich.
Die Finanzierung öffentlicher Haushalte durch die Spar
kasse – ohne Schuldscheindarlehen – bewegte sich mit Grundsätzlich favorisierte die Sparkasse bei ihren Inves
58 Mio EUR auf einem niedrigeren Niveau als im Vorjahr titionsentscheidungen mittlere Laufzeiten. Kurzfristige
(66 Mio EUR). Die Rückführung von kommunalen Kassen Zinssätze des Interbankenmarkts (z. B. EONIA und Euri
krediten durch das Land Hessen („Hessenkasse“) hatte bor) bewegten sich im Berichtsjahr weiterhin im negati
dabei in unserem Geschäftsgebiet einen nur begrenzten ven Bereich.
Effekt. Die finanzielle Situation des Landkreises Fulda und
der Kommunen in unserem Geschäftsgebiet ist weiterhin Das Volumen der eigenen Wertpapiere lag am Jahres
vergleichsweise entspannt. ende mit 1.336 Mio EUR um 82 Mio EUR unter dem
Vorjahresniveau. Sie teilten sich folgendermaßen auf:
Die Vermittlung von Leasingverträgen mit unseren 23 Prozent Schuldverschreibungen öffentlicher
Kooperationspartnern der Deutschen Leasing-Gruppe Emittenten, 29 Prozent Anleihen von Kreditinstituten,
ergänzt die Palette unserer Finanzierungsangebote. 11 Prozent festverzinsliche Papiere sonstiger Emittenten,
Die Sparkasse vermittelte im Berichtsjahr etwa 28 Prozent Spezialfonds und 9 Prozent sonstiges Invest
140 Neuverträge (Vorjahr: 170) mit einem Volumen von mentvermögen.
14,8 Mio EUR. Unser Haus gehörte in Hessen weiterhin
zu den im Leasinggeschäft aktivsten und erfolgreichsten Im Berichtsjahr hatten wir keine Ausfälle in unserem Wert
Sparkassen. papierportfolio zu verzeichnen. Allerdings waren vor al
lem bei einem Teil der Fondspositionen Abschreibungen
2.4 Eigenanlagen und Forderungen an Kreditinstitute auf niedrigere Jahresendkurse erforderlich.
Die Sparkasse hat die grundsätzliche strategische Aus Die Forderungen an Kreditinstitute (inkl. Namenspfand
richtung der letzten Jahre auch im Berichtsjahr beibehal briefe) erhöhten sich zum Bilanzstichtag auf 324 Mio EUR
ten. Bei der Direktanlage investierte sie überwiegend in (31. Dezember 2017: 255 Mio EUR). Der Schwerpunkt der
ungedeckte Bankschuldverschreibungen von Emittenten Anlagen lag mit 252 Mio EUR bei Schuldscheinen und
der Sparkassen-Finanzgruppe, in Schuldverschreibungen Namensschuldverschreibungen.
und Schuldscheindarlehen von Unternehmen sowie in
liquide Wertpapiere höchster Bonität, insbesondere also 2.5 Refinanzierung bei Kreditinstituten
öffentliche Anleihen und Pfandbriefe. In den Vorjahren
sowie im Jahr 2018 haben wir unter Ertrags- und Risiko Die Refinanzierung bei Kreditinstituten ging im Vorjah
gesichtspunkten verstärkt in Fonds investiert. Das Volu resvergleich von 213 Mio EUR auf 201 Mio EUR zurück.
men dieses Teilsegments ist im Berichtsjahr insgesamt Den größten Anteil an diesem Volumen haben Weiterlei
moderat gestiegen; darüber hinaus haben wir innerhalb tungsmittel im Rahmen öffentlicher Förderprogramme,
einzelner Positionen Umschichtungen vorgenommen. die wir an unsere Kunden als Darlehen weiterreichen.12
3. Vermögenslage Kapitalpuffer, Eigenmittelzielkennziffer) bei 15 Prozent
der relevanten Risikopositionen. Der Abstand zur Min
Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten hat die destausstattung gibt der Sparkasse ausreichenden Spiel
Sparkasse nach den gesetzlichen Vorschriften des raum, um das Kreditgeschäft auch künftig ausweiten zu
Handelsgesetzbuches (HGB) und der Rechnungslegungs können. Den für das Jahr 2018 ermittelten Planwert von
verordnung für Kreditinstitute (RechKredV) bewertet. 21,9 Prozent übertrafen wir leicht.
Durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen und Die Sparkasse stellt ihre komfortable Eigenkapitalposition
-rückstellungen haben wir den erkennbaren Risiken in fast ausschließlich mit Kernkapital dar. Bei den zu unter
unserem Kreditgeschäft angemessen Rechnung getragen. legenden Risiken erfordern das Adressenrisiko und das
Für latente Kreditrisiken bestehen Pauschalwertberichti operationelle Risiko derzeit die höchste Eigenmittelunter
gungen. Auflösungen wurden vorgenommen, soweit legung. Das Adressenrisiko wird nach dem Kreditrisiko-
Gründe für Wertberichtigungen offensichtlich nicht mehr Standardansatz und das operationelle Risiko nach dem
bestanden. Basisindikatoransatz ermittelt. Die Eigenmittelanforde
rungen werden sich weiterhin sukzessive erhöhen. Den
Die eigenen Wertpapiere haben wir ausnahmslos nach Ergebnissen unseres Kapitalplanungsprozesses zufolge
dem strengen Niederstwertprinzip zu Anschaffungs wird sich die Sparkasse gleichwohl auch künftig über
kosten bzw. den niedrigeren Kurswerten am Bilanzstich den aufsichtsrechtlich vorgegebenen Mindestanforde
tag bewertet. Die erforderlichen Abschreibungen von rungen bewegen.
5,6 Mio EUR entfielen hauptsächlich auf Fondsbestände.
4. Finanzlage
Zum Bilanzstichtag hatte die Sparkasse ein Kernkapital
von 473 Mio EUR. Davon entfielen 264 Mio EUR auf die Auch bei der Steuerung ihrer Liquidität muss die Sparkasse
Sicherheitsrücklage und 209 Mio EUR auf den Fonds aufsichtsrechtliche Mindestanforderungen beachten.
für allgemeine Bankrisiken nach § 340g HGB. Daneben Die EU-weit geltende Liquiditätsdeckungskennziffer (LCR)
standen uns 20 Mio EUR als Ergänzungskapital zur zielt darauf ab, einer Stresssituation standzuhalten: Jedes
Verfügung. Kreditinstitut muss einen ausreichenden Bestand an
lastenfreien, erstklassigen liquiden Aktiva halten, um
Ihre Eigenmittelausstattung berechnet die Sparkasse den Liquiditätsbedarf auch unter äußerst ungünstigen
nach den EU-weit harmonisierten Solvabilitätsvor Umständen für mindestens 30 Kalendertage decken zu
schriften der Capital Requirements Regulation (CRR). können. Die Sparkasse bewegte sich jeweils am Monats
Die Gesamtkapitalquote, das Verhältnis der Eigenmittel ultimo mit Werten zwischen 154 Prozent und 268 Prozent
zur Summe der gesamten Risikopositionen nach der CRR, wie erwartet deutlich über der aufsichtsrechtlichen Unter
bewegte sich zum Bilanzstichtag mit 22,0 Prozent (Vor grenze von 100 Prozent.
jahr: 21,0 Prozent) weiterhin leicht über dem Durchschnitt
der hessischen Sparkassen und über den aufsichtsrecht Zusammen mit offenen Liquiditätslinien bei verschiede
lichen Mindestanforderungen zum Bilanzstichtag. Diese nen Landesbanken gewährleistete dies die jederzeitige
lagen einschließlich verschiedener Aufschläge (SREP- Zahlungsfähigkeit unseres Hauses.
Kapitalzuschlag, Kapitalerhaltungspuffer, antizyklischer13
5. Ertragslage Der Betriebsvergleich stellt den Erfolg der Sparkasse
nicht nur in absoluten Zahlen, sondern auch im Verhältnis
Die nachfolgende Tabelle leitet von der handelsrecht zur Durchschnittsbilanzsumme (DBS) des Geschäftsjahrs
lichen Betrachtung der Gewinn- und Verlustrechnung dar. Periodenfremde und außergewöhnliche Posten
zur betriebswirtschaftlichen Darstellung im Betriebs werden dabei nach einheitlichen Regeln dem neutralen
vergleich der Sparkassen-Finanzgruppe über. Ergebnis zugerechnet.
Gewinn- und Verlustrechnung Überleitung Betriebswirtschaftliches Ergebnis
Mio EUR
Zinsüberschuss (inkl. laufender Erträge) 62,9 − 1,7 61,2 Zinsüberschuss
Provisionsüberschuss 21,2 0,5 21,7 Provisionsüberschuss
Verwaltungsaufwendungen 54,7 − 0,3 54,4 Personal- und Sachaufwand
und Abschreibungen
Teilbetriebsergebnis 29,4 − 1,0 28,4 –
Handelsergebnis 0,0 0,0 0,0 Handelsergebnis
Saldo sonstige Erträge und Aufwendungen 1,5 − 0,2 1,3 Saldo sonstige Erträge
und Aufwendungen
Betriebsergebnis vor Bewertung 30,9 − 1,2 29,7 Betriebsergebnis vor Bewertung
Bewertungsergebnis (ohne Zuführung − 6,5 0,0 − 6,5 Bewertungsergebnis
zum Fonds für allgemeine Bankrisiken)
Betriebsergebnis nach Bewertung 24,4 − 1,2 23,2 Betriebsergebnis nach Bewertung
Außerordentliches Ergebnis 0,0 1,0 1,0 Neutrales Ergebnis
Ergebnis vor Steuern 24,4 − 0,2 24,2 Ergebnis vor Steuern
Steuern vom Ertrag und sonstige Steuern 8,9 − 0,2 8,7 Steuern vom Ertrag
Zuführung zum Fonds 10,8 0,0 10,8 Zuführung zum Fonds
für allgemeine Bankrisiken für allgemeine Bankrisiken
Jahresüberschuss 4,7 0,0 4,7 Jahresüberschuss
Anmerkung: Aus rechnerischen Gründen können in der Tabelle Rundungsdifferenzen auftreten.14
2018 2017 Veränderung
Mio EUR in % DBS Mio EUR in % DBS Mio EUR
durchschnittliche Bilanzsumme 3.698,8 3.670,5 28,3
Zinsüberschuss 61,2 1,65 65,9 1,80 - 4,7
Provisionsüberschuss 21,7 0,59 18,8 0,51 2,9
Personal- und Sachaufwand 54,4 1,47 54,1 1,47 0,3
Handelsergebnis 0,0 0,00 0,0 0,00 0,0
Saldo sonstige ordentliche Erträge und Aufwendungen 1,3 0,03 1,4 0,03 - 0,1
Betriebsergebnis vor Bewertung 29,7 0,80 32,0 0,87 - 2,3
Bewertungsergebnis - 6,5 - 0,18 2,2 0,06 - 8,7
Betriebsergebnis nach Bewertung 23,2 0,62 34,2 0,93 - 11,0
Neutrales Ergebnis 1,0 0,03 1,4 0,04 - 0,4
Ergebnis vor Steuern 24,2 0,65 35,7 0,97 - 11,5
Steuern vom Ertrag 8,7 0,24 9,8 0,27 1,1
Zuführung zum Fonds 10,8 0,29 18,8 0,51 - 8,0
für allgemeine Bankrisiken nach § 340 g HGB
Jahresüberschuss 4,7 0,13 7,1 0,19 - 2,4
nachrichtlich: Aufwand-Ertrag-Relation 64,6 62,8
Anmerkung: Aus rechnerischen Gründen können in der Tabelle Rundungsdifferenzen auftreten.
Das Betriebsergebnis vor Bewertung (operatives Ergebnis) weiterhin günstiger als der Durchschnittswert der hessi
ging um 2,3 Mio EUR auf 29,7 Mio EUR zurück. Es lag schen Sparkassen.
damit um nur 0,2 Mio EUR unter dem prognostizierten
Ergebnis. Die Aufwand-Ertrag-Relation stieg im Jahr Der Zinsüberschuss entwickelte sich nur wenig mehr als
2018 auf 64,6 Prozent. Sie setzt den Personal- und Sach erwartet um 4,7 Mio EUR auf 61,2 Mio EUR (1,65 Prozent
aufwand in das Verhältnis zur Summe aus Zinsüberschuss, der DBS) zurück. Er ist weiterhin die wichtigste Ertrags
Provisionsüberschuss, Handelsergebnis und Saldo aus quelle der Sparkasse. Umso stärker wirkt sich die anhal
sonstigen ordentlichen Erträgen und Aufwendungen und tende Niedrigzinsphase aus. Die Sparkasse kann die
ist damit eine Kennzahl für die Effizienz des operativen Rückflüsse aus Kredittilgungen und fälligen Eigenanlagen
Geschäfts. Die Aufwand-Ertrag-Relation der Sparkasse ist nur zu niedrigeren Zinsen wieder anlegen. Gleichzeitig15
sind die Spielräume, die Zinsen auf Einlagen zu senken, Das betriebswirtschaftlich ermittelte Betriebsergebnis
mittlerweile nahezu ausgereizt. Die laufenden Erträge nach Bewertung ging von 34,2 Mio EUR auf 23,2 Mio EUR
aus Fondsvermögen und Beteiligungen blieben mit zurück. Mit 1,0 Mio EUR war das neutrale Ergebnis auf
12,4 Mio EUR gegenüber dem Vorjahr nahezu identisch. niedrigerem Niveau erneut positiv (Vorjahr: 1,4 Mio EUR).
Das Ergebnis vor Steuern ging somit von 35,7 Mio EUR
Den Provisionsüberschuss konnten wir deutlich auf auf 24,2 Mio EUR zurück. Unter Berücksichtigung der Er
21,7 Mio EUR steigern und lagen damit mehr als tragsteuern, die zu etwa einem Viertel aus dem Ergebnis
0,7 Mio EUR über unseren Planungen. Die größten An einer steuerlichen Betriebsprüfung resultierten, konnten
teile an diesem Zuwachs hatten Erlöse aus dem Giro wir den offen ausgewiesenen „Fonds für allgemeine Bank
verkehr und der Kreditvermittlung an die S-Kreditpart risiken“ dennoch um 10,8 Mio EUR erhöhen. Im Rahmen
ner GmbH sowie eine veränderte Verrechnungspraxis einer Vorwegzuführung dotierten wir die Sicherheitsrück
mit unserem Tochterunternehmen Sparkasse Fulda lage zum Bilanzstichtag mit 1,7 Mio EUR. Der Bilanz
Immobilien & Versicherung GmbH. gewinn ging von 3,5 Mio EUR auf 3,0 Mio EUR zurück.
Die Eigenkapitalrentabilität lag bei 5,14 Prozent (Vorjahr:
Insbesondere Tariferhöhungen ließen den Personal 8,29 Prozent); sie entspricht dem Ergebnis vor Steuern
aufwand um 0,4 Mio EUR auf 37,0 Mio EUR steigen. im Verhältnis zur Summe aus Sicherheitsrücklage (ohne
Wir lagen damit um 0,6 Mio EUR über dem Planansatz. Bilanzgewinn) und Fonds für allgemeine Bankrisiken zu
Der Sachaufwand blieb mit 17,4 Mio EUR nahezu un Beginn des Geschäftsjahrs.
verändert.
Insgesamt bewerten wir das Ergebnis des Berichtsjahrs
Auch im Geschäftsjahr 2018 haben wir Bewertungsmaß als zufriedenstellend. Die Ertragslage der Sparkasse er
nahmen im Kreditgeschäft mit Aufwendungen und Er möglichte es, für alle erkennbaren Risiken ausreichend
trägen aus eigenen Wertpapieren saldiert ausgewiesen. Vorsorge zu treffen und die Eigenmittelausstattung wei
Daraus ergab sich im Jahr 2018 ein Nettoaufwand von ter zu stärken, um insbesondere die Risiken aus dem
6,5 Mio EUR (Vorjahr: 2,2 Mio EUR Nettoertrag). mittelständischen Kreditgeschäft langfristig abzufedern.
Im Kreditgeschäft hielt die insgesamt günstige Bewer 6. Gesamtbeurteilung der Geschäftsentwicklung
tungssituation vor dem Hintergrund der noch guten kon
junkturellen Lage an. Die Sparkasse hatte auf Basis des In einem weiterhin guten gesamtwirtschaftlichen Umfeld
CPV-Periodikmoduls mit einem Nettoaufwand von verzeichnete unsere Sparkasse eine ins-gesamt günstige
6,0 Mio EUR gerechnet; dieser reduzierte sich zum Jahres und zufriedenstellende Geschäftsentwicklung. Das be
ende auf 1,8 Mio EUR (Vorjahr: 2,6 Mio EUR Nettoertrag). treute Geldvermögen unserer Kunden nahm erneut zu.
Auch die Bestände im Kundenkreditgeschäft entwickelten
Insbesondere Abschreibungen auf Fondsanteile und rea sich weiter nach oben. Den Überschuss im operativen
lisierte Kursverluste führten bei der Bewertung unserer Geschäft konnten wir im Verhältnis zur durchschnittlichen
Wertpapierbestände nach Saldierung mit Zuschreibungen Bilanzsumme wegen des zurückgehenden Zinsüberschusses
und realisierten Kursgewinnen zu einem Nettoaufwand in nicht halten. Dennoch konnten wir die erforderliche Risiko
Höhe von 4,7 Mio EUR (2017: 0,4 Mio EUR). Damit lagen vorsorge treffen und die Eigenkapitalbasis weiter stärken.
wir über dem zu Jahresbeginn erwarteten Bewertungs
aufwand von 3,1 Mio EUR.16
7. Sonstige Leistungsindikatoren
Bei der Betreuung der Kunden und der Übernahme neuer
7.1 Personal, Aus- und Weiterbildung Aufgabengebiete erwartet die Sparkasse von ihren Be
schäftigten ausgeprägte Veränderungsbereitschaft. Um
Im Jahresdurchschnitt 2018 beschäftigten wir 662 Mit gekehrt bietet sie den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern
arbeiterinnen und Mitarbeiter in unserem Haus, darunter die Möglichkeit, die Arbeitszeiten im R
ahmen der ge
282 Teilzeitkräfte und 23 Auszubildende. Am 1. August schäftlichen Notwendigkeiten flexibel zu gestalten. Damit
2018 begannen zehn junge Menschen eine Berufsausbil kommen wir insbesondere den Wünschen von Müttern
dung bei unserer Sparkasse, drei davon ein Duales Studium. und Vätern jüngerer Kinder entgegen. Gleiches gilt für
Nach erfolgreich absolvierter Abschlussprüfung hat die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die sich um pflege
Sparkasse im Januar 2018 allen jungen Bankkaufleuten bedürftige Eltern kümmern.
ein Arbeitsverhältnis angeboten.
Vor allem die erhöhten aufsichtsrechtlichen Anforderun
Etwa 63 Prozent unserer Beschäftigten sind Frauen. Die gen und die fortschreitende Digitalisierung des Bank
Gruppe der 30- bis unter 50-Jährigen stellt mit 51 Prozent geschäfts werden das Marktumfeld und den Sparkassen
den größten Anteil des Personals, gefolgt von der Gruppe alltag in den nächsten Jahren weiter erheblich verändern.
der über 50-Jährigen (35 Prozent) und der Gruppe der Insgesamt rechnen wir mit einem weiter zurückgehenden
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die jünger als 30 Jahre Personalbedarf bei qualitativ allerdings steigenden An
sind (14 Prozent). In den kommenden Jahren wird sich forderungen. Im Rahmen der Personalentwicklung be
die Zahl der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die in den reitet die Sparkasse ihre Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
Ruhestand gehen, deutlich erhöhen. Dazu tragen auch darauf durch zielgruppengerechte Fortbildung und Höher
Altersteilzeit-Vereinbarungen bei, die die Sparkasse Be qualifizierung vor. Dabei nutzt sie vor allem die Angebote
triebsangehörigen der Geburtsjahrgänge Juni 1960 und der Sparkassenakademie Hessen-Thüringen und der
älter angeboten hat. Grundsätzlich passt die Sparkasse S-Management Akademie. Etwa 27 Prozent unserer
die Personalkapazitäten bedarfsorientiert an. Punktuellen bankspezifisch Beschäftigten sind Sparkassenbetriebs
personellen Mehrbedarf versucht sie durch effizientere wirte oder haben einen Hochschulabschluss.
Prozesse und durch Rekrutierungen am externen Arbeits
markt zu kompensieren. Über die bloße Vermittlung von Fachwissen hinaus ist es
uns sehr wichtig, Kundenorientierung sowie Sozial-,
Das Vergütungssystem der Sparkasse darf weder dem Vor Methoden- und Führungskompetenz weiter zu stärken.
stand noch den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern An Für ihre Führungskräfte hat die Sparkasse ein umfang
reize geben, unverhältnismäßig hohe Risikopositionen reiches modulares Weiterentwicklungsprogramm auf
einzugehen. Die Risikoanalyse der Sparkasse ergab keine gelegt. Zahlreiche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter erhalten
Hinweise auf solche Anreize. Die Vorgaben der Instituts die Chance, ihren Einblick in neue Herausforderungen
vergütungsverordnung wurden von uns beachtet. Von des Sparkassengeschäfts über Projektarbeit zu vertiefen.
den Vorstandsmitgliedern abgesehen zahlt die Sparkasse Für leistungsstarke junge Mitarbeiterinnen und Mitarbei
die Mitarbeitergehälter auf Basis des Tarifvertrags für den ter hat die Sparkasse nach dem Ende der Ausbildung ein
Öffentlichen Dienst (TVöD-S). besonderes Förderangebot entwickelt.17
7.2 Strukturen und Prozesse Ambiente und eine zeitgemäße technische Ausstattung.
In der zweiten Jahreshälfte fielen erste Vorlaufkosten für
Die Filialinfrastruktur blieb im Berichtsjahr nahezu un den im Jahr 2019 geplanten Umbau unserer Hauptstelle
verändert. Ende 2018 unterhielt die Sparkasse neben der am Fuldaer Buttermarkt an. Einen weiteren Investitions
Hauptstelle in Fulda (S-Finanzmarkt) weiterhin 33 Filialen schwerpunkt bildete wie schon im Vorjahr der Austausch
und 7 SB-Filialen (vgl. auch Statistischer Bericht als An reiner Geldausgabeautomaten durch so genannte
lage zum Lagebericht). „Cash-Recycler“. Dort können Kunden Bargeld abheben
und einzahlen. Insgesamt investierten wir 1,3 Mio EUR in
Der Trend, Online-Anwendungen zu nutzen, setzte sich Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte (z. B. Software).
im Berichtsjahr fort. Angebote, die von der deutschen
Kreditwirtschaft oder der Sparkassen-Finanzgruppe zen 7.4 Förderung gemeinnütziger Zwecke
tral entwickelt wurden (z. B. kwitt, paydirekt, Echtzeitüber und Einrichtungen
weisung, Mobiles Bezahlen), finden bei den Kunden
zunehmend Akzeptanz. Im Privatkundengeschäft waren Mit etwa 600 TEUR (inkl. PS-Los-Zweckertrag) unterstützten
Ende 2018 55 Prozent aller Privatgirokonten für das die Sparkasse und ihre beiden Stiftungen im Berichtsjahr
Online-Banking freigeschaltet. Zunehmend gefragt war gemeinnützige Zwecke und Einrichtungen in der Stadt
die Nutzung unseres Online-Banking-Angebots vom und im Landkreis Fulda. Damit stärkten sie vor allem die
Smartphone oder vom Tablet aus. Am Jahresende gab es soziale und kulturelle Infrastruktur der Region. Nähere
etwa 19.000 Kunden (Vorjahr 15.000), die die Sparkassen- Angaben hierzu und zur Erfüllung unserer satzungs
App auf einem mobilen Endgerät aktiv nutzten. Die Zahl gemäßen Aufgaben enthält der Statistische Bericht gemäß
der Konten, bei denen die Kunden die Kontoauszüge § 15 Abs. 2 des Hessischen Sparkassengesetzes; er ist
nur noch elektronisch abrufen, erhöhte sich auf über diesem Lagebericht als Anlage beigefügt.
45.000 (Vorjahr 36.000).
8. Zusammenfassende Darstellung der Risikolage
Am 1. April 2018 hat die Sparkasse die Vermittlung von
Immobilien noch enger in ihren Geschäftsbetrieb ein Die bedeutenden Risiken unseres Hauses sind die Adres
gebunden und in ihr Tochterunternehmen integriert. sen- und die Marktpreisrisiken. Sie liegen auf einem für
Es firmiert seitdem als Sparkasse Fulda Immobilien & Ver Größe, Geschäftsstruktur, Ertragssituation und Eigen
sicherung GmbH. Die größere Nähe zum Sparkassenver kapitalausstattung der Sparkasse angemessenen Niveau
trieb ermöglicht dem Maklergeschäft eine bessere Markt und werden in ausreichendem Umfang überwacht und
durchdringung. gesteuert. Auch die anderen beschriebenen Risikokate
gorien unterliegen einer laufenden Überwachung, haben
7.3 Investitionen für uns aktuell aber nur untergeordnete Bedeutung.
Unser Filialnetz spiegelt die hohe Bedeutung persön Insgesamt waren die bereitgestellten Globallimite für die
licher Beratung wider. Mitte des Jahres 2018 hat die Spar einzelnen Risikokategorien ebenso ausreichend wie das
kasse ihre Filiale im Fuldaer Stadtteil Lehnerz an einen vorhandene Risikodeckungspotenzial. Die im Rahmen
geeigneteren Standort verlegt. In den neuen Räumlichkei des Risikotragfähigkeitskonzepts abgeleiteten Globallimite
ten legen wir großen Wert auf ein modernes, transparentes für die Adressenrisiken im Kundenkreditgeschäft und bei18
den Wertpapier-Eigenanlagen sowie für die Marktpreis Dennoch ist die Sparkasse zuversichtlich, das gewerb
risiken haben wir stichtagsbezogen stets eingehalten. Für liche Finanzierungsgeschäft ausweiten zu können, ohne
das Jahr 2019 sehen wir leicht steigende Adressenrisiken die Ausfallrisiken dieses Teilportfolios signifikant zu er
und Marktpreisrisiken. Im Hinblick auf unsere gute Aus höhen. Wir streben für das Jahr 2019 wieder ein Wachstum
stattung mit Kernkapital und Vorsorgereserven i. S. v. des gewerblichen Kreditvolumens von 3,0 Prozent an. Um
§ 340f HGB gibt es für die Stabilität der Sparkasse ins gute Bonitäten erwarten wir einen unverändert scharfen
gesamt weiterhin nur geringe Risiken. Das für den Risiko Wettbewerb mit anderen Kreditinstituten. Bei mittleren
fall vorgesehene Gesamtlimit hatte Ende 2018 eine Aus und mäßigen Bonitäten achten wir darauf, die höheren
lastung von 55,4 Prozent für das Jahr 2019. Risikokosten angemessen einzupreisen. Die Eigenkapital
ausstattung der Sparkasse lässt es zu, die Kriterien bei
9. Prognosebericht der Kreditvergabe im Wesentlichen unverändert zu lassen.
Gleichzeitig werden wir Ertragschancen und Risiken weiter
Die meisten Konjunkturprognosen sehen die deutsche hin sorgfältig abwägen und vor allem im großvolumigen
Volkswirtschaft auch im Jahr 2019 auf einem Aufwärts gewerblichen Kreditgeschäft versuchen, die Risiken mit
pfad. So rechnet die Deutsche Bundesbank mit einer Finanzierungspartnern zu teilen oder aber über die Betei
Wachstumsrate des Bruttoinlandsprodukts von 1,5 Prozent ligung an Kreditbaskets der Sparkassen-Finanzgruppe
bei weiterhin stark ausgelasteten Kapazitäten. Mittel- und noch weiter zu streuen.
langfristig begrenze der demografische Wandel eine Aus
weitung des Produktionspotenzials. Er sorge für Engpässe Im privaten Kreditgeschäft muss sich die Sparkasse ge
auf dem Arbeitsmarkt und dämpfe die Investitionsneigung gen zahlreiche Mitbewerber behaupten. Aus dem in den
der Unternehmen. vergangenen Jahren deutlich intensivierten persönlichen
Kontakt zu vielen Kunden erwarten wir, die Finanzie
Eine markante Zinswende zeichnet sich immer noch nicht rungszusagen dennoch weiter ausweiten zu können.
ab. Die Europäische Zentralbank wird die Geldmärkte Bis zum Jahr 2023 streben wir bei der privaten Baufinan
auch in den kommenden Monaten reichlich mit Liquidität zierung Zusagen in Höhe von 200 Mio EUR pro Jahr, bei
versorgen und lässt sich auf ein terminiertes Ende ihrer den sonstigen Verbraucherkrediten Zusagen in Höhe von
expansiven Geldpolitik nicht festlegen. Es bleibt ihr er 48 Mio EUR pro Jahr an.
klärtes Ziel, binnenwirtschaftlichen Preisdruck aufrecht
zuerhalten und die Inflationsrate zu stützen. Der Bundes Um 1,5 Prozent über Vorjahresniveau planen wir das
bank-Prognose zufolge werden sich die Verbraucherpreise bei oder über die Sparkasse angelegte Geldvermögen
im Jahr 2019 nur um etwa 1,4 Prozent erhöhen. unserer Privatkunden. Diese Rate umfasst das Einlagen
wachstum und den Nettoabsatz von Wertpapieren
Die regelmäßige Konjunkturumfrage der örtlichen Industrie- (in Prozent der Einlagen). Dabei sehen wir im Wert
und Handelskammer zeigte zum Jahresbeginn 2019 eine papierkundengeschäft eine stärkere Dynamik als im
verhaltene Grundstimmung. Die meisten befragten Un Einlagengeschäft. Bei den Einlagen gewerblicher
ternehmen gingen aber immer noch von einer zumindest Kunden erwarten wir eine Seitwärtsbewegung, auch
gleichbleibenden geschäftlichen Entwicklung aus. Einen wenn hier beträchtliche Schwankungen im Zusammen
sich ausweitenden Fachkräftemangel sahen sieben von hang mit der Investitionstätigkeit der Unternehmen
zehn Unternehmen als Risiko an. nicht auszuschließen sind.19
Den Trend zur Flexibilität bei der Geldanlage sehen wir Im Rahmen der Kapitalplanung erwartet die Sparkasse
ungebrochen. Die aus der kurzfristigen Struktur des Ein für das Jahr 2019 trotz eines Anstiegs der Risikoaktiva
lagengeschäfts sich ergebenden Zinsspannenrisiken werden eine auf ca. 22,1 Prozent verbesserte Gesamtkapitalquote.
sich deshalb in den nächsten Monaten kaum zurückbilden. Dabei gehen wir davon aus, dass das Aufsichtsrecht wei
Im Wertpapierkundengeschäft sind wir zuversichtlich, terhin eine Eigenkapitalprivilegierung von Realkrediten
das Geschäftsvolumen weiter auszuweiten. Den jähr zulassen wird. Bei der Liquiditätsausstattung werden wir
lichen Nettoabsatz wollen wir mittelfristig auf 65 Mio EUR uns weiterhin in einem komfortablen Abstand zu den
steigern. Bei der Vermittlung von Lebensversicherungen aufsichtsrechtlichen Mindestanforderungen bewegen.
streben wir ein Volumen von 32 Mio EUR an.
Naturgemäß kann das tatsächliche Ergebnis wesentlich
Die Sparkasse rechnet für das Jahr 2019 mit einem nur von unseren Erwartungen über die voraussichtliche Ent
geringfügig steigenden Zinsniveau. Deshalb wird der Zins wicklung im Jahr 2019 abweichen. Dies ist vor allem von
überschuss unserer betriebswirtschaftlichen Prognose der gesamtwirtschaftlichen Lage, der Entwicklung des
zufolge um 2,3 Mio EUR zurückgehen. Nach unseren Zinsniveaus und der Geschäftsentwicklung abhängig.
Planungen wird sich dieser Trend in den Folgejahren ab Ergebnissteigernd wirken sich in einem optimistischen
geschwächt fortsetzen. Die Europäische Zentralbank hat Szenario vor allem überplanmäßige Wachstumsraten des
bisher noch nicht signalisiert, ihren expansiven geldpoli Einlagen-, Kredit- und Dienstleistungsgeschäfts, eine
tischen Kurs durchgreifend zu korrigieren (s. o.). steilere Zinskurve mit einem Anstieg der langfristigen
Zinsen sowie maximal um 2 Prozent steigende Tarifvergü
Den Provisionsüberschuss planen wir mit 22,9 Mio EUR tungen aus. In einem pessimistischen Szenario hingegen
um etwa 1,2 Mio EUR über Vorjahresniveau. Impulse kom drücken besonders verhalten positive oder negative
men dabei vor allem aus dem Wertpapierkundengeschäft, Wachstumsraten im Einlagen-, Kredit- und Dienstleis
dem Konsumentenkreditgeschäft und der Vermittlung von tungsgeschäft, eine auf konstant niedrigem Niveau sich
Versicherungen. Dagegen erwarten wir für den Personal nochmals verflachende Zinskurve und tarifliche Gehalts
aufwand mit 37,7 Mio EUR und für den Sachaufwand steigerungen von 3 Prozent das Betriebsergebnis unter
mit 17,7 Mio EUR nur moderate Steigerungen. Per saldo das von uns erwartete Niveau. Unsere betriebswirtschaft
wird das Ergebnis des operativen Geschäfts um etwa liche Planungsrechnung zeigt folgende Korridore für das
1,9 Mio EUR (6,5 Prozent) zurückgehen. Dementspre Geschäftsjahr 2019 (in Mio EUR):
chend dürfte sich die Aufwand-Ertrag-Relation auf über
66 Prozent erhöhen. pessimistisch real case optimistisch
Zinsüberschuss 57,4 58,9 59,5
Bei den prognostizierten Wertberichtigungen für das Ordentlicher Ertrag 23,6 24,5 25,0
Kreditgeschäft orientieren wir uns nicht am tatsächlichen Ordentlicher Aufwand 56,1 55,6 55,2
Ergebnis des Jahres 2018, sondern an den mit dem CPV- Betriebsergebnis
vor Bewertung 25,0 27,8 29,4
Periodikmodul ermittelten Ausfallrisiken unseres Portfo
lios. Wir sehen sie mit 5,5 Mio EUR etwas unter dem
Niveau der Vorjahresprognose (6 Mio EUR). Demgegen Sofern die konjunkturelle Eintrübung der letzten Monate
über rechnen wir bei kursinduzierten Abschreibungen nur vorübergehender Natur bliebe, hielte das die erfor
auf eigene Wertpapiere mit einem Anstieg auf 7 Mio EUR derliche Risikovorsorge für das Kreditgeschäft in Grenzen.
(Vorjahresprognose: 3,1 Mio EUR). Gleiches gilt für ein unverändertes Zinsniveau und eine20
ruhige Entwicklung an den Aktienmärkten. In beiden
Fällen bliebe der Sparkasse ein Teil der jetzt berücksich
tigten Bewertungsmaßnahmen für Eigenanlagen (fest
verzinsliche Wertpapiere, Spezial- und Publikumsfonds)
erspart.
Insgesamt erwarten wir für das Jahr 2019 einen wachsen
den Geschäftsumfang bei nochmals sinkendem Ergebnis
niveau. Dem im Vergleich zu früheren Jahren deutlich ein
geengten und sich weiter einengenden Zinsüberschuss
begegnen wir mit verstärkten Vertriebsanstrengungen
und mit zahlreichen Maßnahmen, die die internen Abläufe
und Prozesse optimieren. So kann die Sparkasse ihrem
kreditwirtschaftlichen und ihrem gesellschaftlichen Auf
trag weiter in vollem Umfang nachkommen. Sie bleibt in
ihrem Geschäftsgebiet ein für den Mittelstand, für Kom
munen, für Vereine und für alle Bevölkerungsgruppen in
jeder Hinsicht zuverlässiger, leistungsfähiger und über
das eigentliche Bankgeschäft hinaus engagierter Partner.
Fulda, im März 201921
22 S t a t i st i sch er Ber icht
Statistischer Bericht über die Erfüllung des öffentlichen Auftrags der
Sparkasse Fulda im Geschäftsjahr 2018 (§ 15 Abs. 2 Satz 2 HSpG i. V. m. § 2 HSpG)
I. Mitarbeiter, Geschäftsstellennetz und Förderung gemeinnütziger und kommunaler Belange
1. Mitarbeiter
31.12.2018
Beschäftigte insgesamt 727
Auszubildende 28
2. Geschäftsstellennetz
31.12.2018
Geschäftsstellen inkl. Hauptstelle 34
SB-Filialen 7
Geldautomaten 68
Terminals (inkl. GA) mit Überweisungsfunktion 71
3. Spenden und Sponsoring (ohne Stiftungen) im Geschäftsjahr
Volumen in TEUR* Anteil in %
insgesamt 470 100
davon Verwendung für:
Soziales / Bildung 75 16
Kultur 252 54
Umwelt 5 1
Sport 96 20
Wissenschaft und Forschung / Infrastruktur- und Wirtschaftsförderung 24 5
Sonstiges 18 4
* inkl. PS-Zweckertrag23
4. Stiftungen der Sparkasse Fulda
Stiftungskapital am 31.12.2018 (in TEUR) 7.445
Volumen in TEUR Anteil in %
Stiftungsausschüttungen im Geschäftsjahr
insgesamt 126 100
davon Verwendung für:
Soziales / Bildung 72 57
Kultur 44 35
Wissenschaft und Forschung / Infrastruktur- und Wirtschaftsförderung 10 8
5. Steuerleistung im Geschäftsjahr
TEUR
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 8.744
Sonstige Steuern 173
II. Förderung der Vermögensbildung
1. Bilanzwirksame Anlagen
a) Kontenzahl 31.12.2018
Sparkonten 95.111
Termingeldkonten *) 1
Konten für täglich fällige Gelder **) 164.125
darunter:
Geschäftsgirokonten 12.743
Privatgirokonten 92.352
Summe 259.237
nachrichtlich: Girokonten für Jedermann 5.268
*) inkl. Null-Konten **) inkl. S-AktivsparkontenSie können auch lesen
