Gemeindeversammlungen donnerstag, 7. dezember 2017 und donnerstag, 14. dezember 2017 19:30 uhr - in Bassersdorf
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gemeinde bassersdorf
gemeindeversammlungen
donnerstag, 7. dezember 2017
und donnerstag, 14. dezember 2017
19:30 uhr
bxa sport- und freizeitanlage
grindelstrasse 20, bassersdorfgemeindeversammlungen
donnerstag, 7. dezember 2017
donnerstag, 14. dezember 2017
Sehr geehrte Stimmbürgerinnen und Stimmbürger
Wir laden Sie zu den Gemeindeversammlungen der Politischen Gemeinde ein
und freuen uns, wenn Sie von Ihrem demokratischen Recht zur Mitgestaltung
unserer Gemeinde möglichst zahlreich Gebrauch machen.
Aufgrund der umfassenden Traktandenliste hat der Gemeinderat eine Auftei-
lung auf zwei Versammlungen beschlossen. In vorliegender Broschüre sind
die Geschäfte beider Gemeindeversammlungen umschrieben.
Zum Abschluss wird den Anwesenden ein Apéro offeriert. Dabei stehen die
Mitglieder des Gemeinderates und der Verwaltungsdirektor gerne auch für
allgemeine Fragen oder Anregungen zur Verfügung.
Feundliche Grüsse
Gemeinderat Bassersdorf
Doris Meier-Kobler Christian Pleisch
Gemeindepräsidentin Verwaltungsdirektor1. gemeindeversammlung vom 7. dezember 2017
traktanden seiten seiten
1.1 Politische Gemeinde 4 - 33
Budget 2018 und Festsetzung des Steuerfusses 2018
1.2 HRM2 - Restatement Verwaltungsvermögen 34 - 38
1.3 Initiative Pro Sonnenenergie 39 - 45
1.4 Anfragen nach § 51 des Gemeindegesetzes
2. gemeindeversammlung vom 14. dezember 2017
traktanden seiten seiten
2.1 Genehmigung der Gebührenverordnung 50 - 61
2.2 Friedhof: Auflösung Zweckverband und Genehmigung Anschlussvertrag 62 - 66
2.3 Sanierung Baltenswilerstrasse, Neubau Kreisel und Strassenraumgestaltung 67 - 72
Kostenanteil Gemeinde Erschliessung Zentrum Bassersdorf
Kreditgenehmigung
2.4 Sanierung Baltenswilerstrasse, Neubau Kreisel und Strassenraumgestaltung 73 - 77
Hochwasserschutzmassnahme Haltestelle Schmitte
Kreditgenehmigung
2.5 Zentrumsplanung, Erstellung Dorfplatz mit Pavillon 78 - 85
Projektierungskredit Vor- und Bauprojekt über CHF 320‘000 und
Ausführungskredit über CHF 4‘900‘000
Kreditabrechnungen
2.6 Anfragen nach § 51 des Gemeindegesetzes
Ab 15. November 2017 liegen die Akten in der Gemeinderatskanzlei zur Einsicht auf und es
kann Auskunft über die Stimmberechtigung einer Person verlangt werden.
1gemeindeversammlung vom 7. dezember 2017
das wichtigste in kürze
1.1 politische gemeinde
budget 2018 und festsetzung des steuerfusses 2018
Der Voranschlag 2018 der Politischen Gemeinde Bassersdorf weist einen Aufwandüberschuss
von CHF 989‘454 aus. Der Gemeinderat beantragt einen gleichbleibenden Steuerfuss von
109 %.
1.2 hrm2 - restatement verwaltungsvermögen
Mit der Totalrevision des Gemeindegesetzes werden auch die Rechnungslegungsvorschriften
an schweizweit geltende Standards für öffentliche Gemeinwesen angepasst. Per 1. Januar
2019 wird das Harmonisierte Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) bei den politischen
Gemeinden, den Schulgemeinden, den Zweckverbänden und den Anstalten eingeführt.
Das HRM2 ist eine Weiterentwicklung des heutigen Rechnungslegungsmodells. Damit wird die
Rechnungslegung auf eine vermehrt betriebswirtschaftliche Sicht ausgerichtet, ohne die
bewährten Elemente des bestehenden Modells aufzugeben.
Die gewichtigste Änderung betrifft die Abschreibungsmethode: Im HRM1 wird das
Verwaltungsvermögen degressiv, im HRM2 linear abgeschrieben. Die Abschreibungsmethode
und die Nutzungsdauer der einzelnen Anlagen werden im HRM2 verbindlich definiert. Das
Gemeindegesetz (§ 179 Abs. 1 lit. c und Abs. 2) lässt den Gemeinden jedoch den
Entscheidungsspielraum, ob auf dem bestehenden Verwaltungsvermögen eine Aufwertung
vorgenommen wird oder nicht.
Der Gemeinderat empfiehlt, keine Aufwertung des Verwaltungsvermögens vorzunehmen und
auf ein umfassendes Restatement-Verfahren zu verzichten.
1.3 initiative pro sonnenenergie
Ein Initiativkomitee „pro Sonnenenergie“ reichte am 1. Juni 2017 bzw. 7. August 2017 eine
Initiative ein. Diese verlangt, dass auf allen zu renovierenden Schulhäusern und weiteren
geeigneten öffentlichen Gebäuden der Gemeinde Bassersdorf ab 2017
Photovoltaikanlagen/Sonnenenergie auf den Dachflächen einzubauen sind. Damit soll der
Energiewende zum Durchbruch verholfen werden.
2Der Gemeinderat unterstützt grundsätzlich das Anliegen des Initiativkomitees, insbesondere
auch nach der Annahme der Energiestrategie 2050 des Bundes. Jedoch ist er der Meinung,
dass die Initiative zu wenig konkret ausformuliert ist. Aus diesem Grund lehnt der Gemeinderat
die Initiative ab und unterbreitet dem Souverän einen Gegenvorschlag.
Mit dem Gegenvorschlag wird erreicht, dass im Rahmen von künftigen Renovationen von
Gebäudehüllen öffentlicher Gebäude die Installation von Solaranlagen auf den jeweiligen
Dachflächen geprüft wird. Die einzelnen Projekte werden alsdann mit einer Kosten-Nutzen-
Analyse der jeweiligen Bewilligungsinstanz vorgelegt.
Der Gemeinderat empfiehlt dem Souverän, die Initiative abzulehnen, jedoch dem
Gegenvorschlag zuzustimmen.
3traktandum 1.1
politische gemeinde
budget 2018 und festsetzung des steuerfusses 2018
Der Voranschlag 2018 der Politischen Gemeinde Bassersdorf weist einen Aufwandüberschuss
von CHF 989‘454 aus. Der Gemeinderat beantragt einen gleichbleibenden Steuerfuss von
109 %.
Laufende Rechnung
Im Vergleich zum Voranschlag 2017 sind auf der Aufwandseite folgende Erhöhungen
budgetiert worden:
Personalaufwand
Der Personalaufwand erhöht sich im Vergleich zum Budget 2017 um 2,23 % oder um
CHF 379‘299. Hauptgrund dafür sind folgende Ursachen:
Lohnquote 0,8 % und Einmalzulagen 0,2 %, Pflegekoordinationsstelle für Altersarbeit 50 %,
Hauswartung/Reinigung für Schulhaus Chrüzacher 12 Monate vs. 6 Monate, Finanzen/HR im
Altersheim 12 Monate vs. 6 Monate, befriste Stelle für Projekte im Finanzbereich.
Sachaufwand
Der Sachaufwand des Voranschlages 2018 beträgt CHF 9‘830‘730 und liegt somit
CHF 556‘835 höher als im Budget 2017. Massgebend für die Erhöhung sind hauptsächlich
CHF 130‘000 für den baulichen Unterhalt in den Verwaltungsliegenschaften, CHF 134‘700
für die Anschaffung von Mobilien im Altersheim Breiti. Im Bereich Gemeindestrassen sind für
Pläne Anschaffungen Maschinen und Geräte und Betriebs- und Verbrauchsmaterial insgesamt
CHF 92‘700 Mehrausgaben budgetiert. Im Bereich EDV Schule wurden aus der
Investitionsrechnung CHF 80‘000 in die Laufende Rechnung verschoben. Für die Lehrmittel
und Verbrauchmaterialien gibt es wegen der Betriebsaufnahme im Schulhaus Chrüzacher eine
Mehrbelastung von CHF 90‘000.
Abschreibungen
Die ordentlichen Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen betragen CHF 9‘531’000
und liegen CHF 653‘000 über dem Vorjahresbudget. Hauptgrund für diese Erhöhung ist das
Investitionsprojekt für den Neubau des Schulhauses Chrüzacher.
Entschädigungen für Dienstleistungen anderer Gemeinden
Die Entschädigungen für Dienstleistungen anderer Gemeinden sanken im Vergleich zum
Voranschlag 2017 um CHF 242‘000 auf CHF 12‘914‘000.
4Betriebs- und Defizitbeiträge
Die Betriebs- und Defizitbeiträge weisen mit CHF 18‘165‘850 einen um CHF 700‘350
höheren Aufwand im Vergleich zum Vorjahresbudget aus. Die nachfolgenden Abweichungen
werden, wenn nicht anders erwähnt, im Vergleich zum Voranschlag 2017 begründet:
Hauptgründe für die Erhöhung sind:
_ Ergänzungsleistungen an Betagte: + CHF 300‘000
_ Ergänzungsleistungen an Invalide: + CHF 200‘000
_ Beiträge an Krankenkassen für SH-Empfänger: + CHF 200‘000
_ CH-Bürger ohne Kostenersatz: + CHF 760‘000
Auf der Ertragsseite wird mit folgenden Erhöhungen gerechnet:
Steuererträge
Die ordentlichen Gemeindesteuererträge des Rechnungsjahres sind mit CHF 28,9 Mio.
budgetiert und fallen somit CHF 900‘000 höher aus als im Vorjahresbudget. Das bereits in der
Jahresrechnung 2016 festgestellte langsam wieder steigende Niveau der Steuereinnahmen
scheint sich aufgrund der aktuellen Fakturierung fortzusetzen.
Die ordentlichen Steuererträge aus früheren Jahren werden mit CHF 3,5 Mio. leicht höher
eingeschätzt als im Vorjahresbudget. Auch die Quellensteuern sind im Vergleich zum
Vorjahresbudget mit CHF 750‘000 leicht erhöht.
Bei den Einnahmen aus Grundsteuern wird mit einem Anstieg auf CHF 3 Mio. gerechnet (plus
CHF 500‘000).
Beiträge
Der Ressourcenausgleich ist im Vergleich zum Vorjahresbudget um CHF 909‘000 auf
CHF 8,94 Mio. gesunken.
Weitere Erträge
Die Pensionsgelder und Taxen des Altersheims Breiti sind mit CHF 4,58 Mio. gleichbleibend.
Investitionsrechnung
Mit CHF 16 Mio. Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen ist das Investitionsvolumen
gegenüber dem Rekordjahr 2016 wieder um CHF 4,46 Mio. zurückgegangen.
Auf den nachfolgenden Seiten präsentiert sich eine Übersicht zum Budget 2018. Das
detaillierte Budget steht in elektronischer Form auf der Webseite der Gemeinde
(www.bassersdorf.ch/budget2018) zum Download zur Verfügung. In Papierform kann es per
E-Mail (finanzen@bassersdorf.ch) oder unter der Telefonnummer 044 838 85 80 bestellt
werden.
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voranschlag politische gemeinde übersicht
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017
Soll Haben Soll Haben
1. STEUERFUSS 2018
a) Zu deckender Aufwandüberschuss
72'219'740 Aufwand der Laufenden Rechnung 70'187'026
42'330'286 Ertrag der Laufenden Rechnung ohne ordentliche Steuern Voranschlagsjahr 41'351'310
29'889'454 Zu deckender Aufwandüberschuss 28'835'716
72'219'740 72'219'740 70'187'026 70'187'026
b) Steuerfuss / Steuerertrag
29'889'454 Zu deckender Aufwandüberschuss (wie oben) 28'835'716
Einfacher Gemeindesteuerertrag netto, 100 %
Fr. 26'513'761 (Vorjahr Fr. 25'688'073)
28'900'000 Steuerertrag bei 109 % Steuern (Vorjahr 109 %) 28'000'000
Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung
= Zunahme Eigenkapital / Abnahme Bilanzfehlbetrag
989'454 Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 835'716
= Entnahme aus dem Eigenkapital
29'889'454 29'889'454 28'835'716 28'835'716
c) Abschreibungen im Aufwand der Laufenden Rechnung
Franken 9'531'000 Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen Franken 8'878'000
Franken Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen Franken
Franken 9'531'000 Total Abschreibungen Verwaltungsvermögen Franken 8'878'000voranschlag politische gemeinde übersicht
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Soll Haben Soll Haben Soll Haben
2. Laufende Rechnung
72'219'740 70'187'026 Total Aufwand 72'006'112.29
71'230'286 69'351'310 Total Ertrag 75'805'786.57
989'454 835'716 Aufwandüberschuss
Ertragsüberschuss 3'799'674.28
72'219'740 72'219'740 70'187'026 70'187'026 75'805'786.57 75'805'786.57
3. Investitionen im Verwaltungsvermögen
a) Nettoinvestitionen
16'761'000 20'560'000 Total Ausgaben 21'380'622.27
705'000 720'000 Total Einnahmen 862'265.05
16'056'000 19'840'000 Nettoinvestitionen 20'518'357.22
Einnahmenüberschuss
16'761'000 16'761'000 20'560'000 20'560'000 21'380'622.27 21'380'622.27
b) Finanzierung l
16'056'000 19'840'000 Nettoinvestitionen 20'518'357.22
Einnahmenüberschuss
9'531'000 8'878'000 Abschreibung Verwaltungsvermögen 7'624'082.34
Abschreibung Bilanzfehlbetrag
989'454 835'716 Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung
Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 3'799'674.28
7'514'454 11'797'716 Finanzierungsfehlbetrag I 9'094'600.60
Finanzierungsüberschuss I
17'045'454 17'045'454 20'675'716 20'675'716 20'518'357.22 20'518'357.22
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voranschlag politische gemeinde übersicht
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Soll Haben Soll Haben Soll Haben
4. Investitionen im Finanzvermögen
a) Nettoveränderung
Total Ausgaben
Total Einnahmen
Nettoveränderung
b) Finanzierung II
Nettoveränderung
7'514'454 11'797'716 Finanzierungsfehlbetrag I 9'094'600.60
Finanzierungsüberschuss I
7'514'454 11'797'716 Finanzierungsfehlbetrag II 9'094'600.60
Finanzierungsüberschuss II
7'514'454 7'514'454 11'797'716 11'797'716 9'094'600.60 9'094'600.60
Ergebnis gemäss Voranschlag 2017 5. Veränderung Kapitalkonto
54'391'517 55'227'233 Eigenkapital Beginn Rechnungsjahr 47'711'411.40
Bilanzfehlbetrag Beginn Rechnungsjahr
Abschreibungen Bilanzfehlbetrag
989'454 835'716 Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung
Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 3'799'674.28
Bewertungsgewinn Liegenschaftenneubewertung 3'716'146.90
53'402'063 54'391'517 Eigenkapital Ende Rechnungsjahr 55'227'232.58
54'391'517 54'391'517 55'227'233 55'227'233 55'227'232.58 55'227'232.58voranschlag politische gemeinde laufende rechnung | zusammenzug nach sachgruppen
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3 Aufwand
30 Personalaufwand 17'382'460.00 17'003'161.00 16'152'102.70
31 Sachaufwand 9'830'730.00 9'273'895.00 9'077'361.28
32 Passivzinsen 968'000.00 1'103'900.00 1'080'995.37
33 Abschreibungen 9'665'500.00 9'015'500.00 7'825'962.92
35 Entschädigungen für Dienstl. anderer Gemeinwesen 12'914'000.00 13'156'000.00 13'043'722.79
36 Betriebs- und Defizitbeiträge 18'154'850.00 17'465'500.00 17'923'304.75
37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 3'716'146.90
38 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Stiftungen 0.00 0.00 646'840.42
39 Interne Verrechnungen 3'304'200.00 3'169'070.00 2'539'675.16
Total Aufwand 72'219'740.00 70'187'026.00 72'006'112.29
4 Ertrag
40 Steuern 36'945'000.00 35'300'000.00 37'112'135.75
41 Regalien und Konzessionen 5'000.00 5'000.00 4'401.00
42 Vermögenserträge 1'317'760.00 1'471'180.00 1'895'160.02
43 Entgelte 13'736'960.00 13'582'690.00 13'838'558.19
44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 9'754'500.00 10'663'500.00 10'101'554.30
45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 2'682'300.00 2'402'470.00 2'269'665.50
46 Beiträge mit Zweckbindung 2'589'366.00 2'169'700.00 2'333'491.29
47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 3'716'146.90
48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Stiftungen 895'200.00 587'700.00 1'994'998.46
49 Interne Verrechnungen 3'304'200.00 3'169'070.00 2'539'675.16
Total Ertrag 71'230'286.00 69'351'310.00 75'805'786.57
Total Aufwand 72'219'740.00 70'187'026.00 72'006'112.29
Total Ertrag 71'230'286.00 69'351'310.00 75'805'786.57
Aufwandüberschuss 989'454.00 835'716.00
Ertragsüberschuss 3'799'674
9
72'219'740.00 72'219'740.00 70'187'026.00 70'187'026.00 75'805'786.57 75'805'786.57voranschlag politische gemeinde laufende rechnung | zusammenzug nach aufgabenbereichen
10
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Nettoergebnis Nettoergebnis Nettoergebnis Nettoergebnis Nettoergebnis Nettoergebnis
0 Dienste + Sicherheit 4'302'040 4'257'365 3'781'217.61
1 Finanzen + Liegenschaften 36'169'220 35'884'130 40'054'779.95
2 Soziales + Alter 9'068'900 8'296'630 8'799'459.51
3 Bau + Werke 2'917'000 2'883'650 2'695'547.81
4 Bildung + Familie 20'870'734 21'282'201 20'978'880.74
37'158'674 36'169'220 36'719'846 35'884'130 36'255'105.67 40'054'779.95
Ergebnis
Aufwandüberschuss 989'454 835'716
Ertragsüberschuss 3'799'674.28voranschlag politische gemeinde laufende rechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
0 Dienste + Sicherheit 5'833'940.00 1'531'900.00 5'829'965.00 1'572'600.00 5'460'214.02 1'678'996.41
00 Stab 453'740.00 5'500.00 438'165.00 5'500.00 462'208.89 2'105.00
001 Personal 279'740.00 5'500.00 246'665.00 5'500.00 334'083.54 2'105.00
002 Rechtsberatung 15'000.00 15'000.00 11'664.25
003 Projekte 33'000.00 30'000.00 11'582.20
004 Öffentlichkeitsarbeit / Medienstelle 71'000.00 66'000.00 67'494.70
005 Standortmarketing 51'500.00 77'000.00 37'384.20
007 Ziviler Gemeindeführungsstab 3'500.00 3'500.00 0.00
01 Sicherstellen demokratische 604'900.00 32'400.00 556'900.00 32'400.00 561'424.44 32'250.00
Rechte / Behördendienste
010 Gemeindeversammlung 28'000.00 19'000.00 27'328.85
011 Wahlen und Abstimmungen 76'000.00 49'000.00 45'325.23
012 Rechnungsprüfung 80'300.00 75'900.00 78'488.95
013 Gemeinderat 420'600.00 32'400.00 413'000.00 32'400.00 410'281.41 32'250.00
02 Zentrale Dienste 559'800.00 70'800.00 622'700.00 82'000.00 535'154.78 70'000.00
020 EDV 329'800.00 18'300.00 379'700.00 29'500.00 325'391.01 17'500.00
021 Infrastruktur 230'000.00 52'500.00 243'000.00 52'500.00 209'763.77 52'500.00
11voranschlag politische gemeinde laufende rechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
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Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
03 Publikumsdienste 1'183'400.00 1'015'200.00 1'181'700.00 1'030'200.00 1'130'962.62 1'012'841.26
030 Einwohnerkontrolle 140'200.00 250'000.00 104'000.00 260'000.00 138'404.25 245'538.06
031 Einbürgerungen 10'500.00 25'000.00 11'000.00 30'000.00 8'053.60 21'030.00
032 Friedhof- und Bestattungswesen 220'000.00 249'000.00 212'214.65
033 Friedensrichter 53'500.00 10'000.00 59'500.00 10'000.00 39'529.80 12'315.00
034 Betreibungsamt 759'200.00 730'200.00 758'200.00 730'200.00 732'760.32 733'958.20
04 Sicherheit 1'320'200.00 368'000.00 1'280'500.00 382'000.00 1'173'423.66 492'394.15
040 Gemeindepolizei 840'400.00 123'000.00 815'100.00 116'000.00 742'012.26 138'854.70
041 Feuerwehr 333'100.00 30'000.00 314'700.00 30'000.00 285'517.05 39'890.80
042 Militär 3'500.00 3'500.00 -4'141.35
043 Zivilschutz 127'000.00 129'500.00 127'852.95 8'000.00
044 Wirtschafts- und Gewerbepolizei 3'000.00 213'000.00 4'500.00 234'000.00 9'823.45 302'608.25
045 Lebensmittelkontrolle 13'200.00 2'000.00 13'200.00 2'000.00 12'359.30 3'040.40
08 Beiträge 102'000.00 109'900.00 90'441.10
080 Beiträge 102'000.00 109'900.00 90'441.10
09 Verwaltung 1'609'900.00 40'000.00 1'640'100.00 40'500.00 1'506'598.53 69'406.00
090 Gemeinderatskanzlei 1'609'900.00 40'000.00 1'640'100.00 40'500.00 1'506'598.53 69'406.00voranschlag politische gemeinde laufende rechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
1 Finanzen + Liegenschaften 15'640'160.00 51'809'380.00 15'111'670.00 50'995'800.00 13'519'034.22 53'573'814.17
10 Finanzen 10'492'700.00 3'070'300.00 9'995'800.00 2'949'900.00 8'745'033.90 2'345'014.73
100 Versicherungswesen 43'200.00 48'400.00 33'154.75
101 Leistungen für Pensionierte 14'000.00 49'000.00 54'759.45
102 Kapitaldienst 904'500.00 875'300.00 1'020'400.00 1'027'900.00 969'152.71 1'046'009.38
103 Buchgewinne und Buchverluste
104 Abschreibungen 9'531'000.00 2'195'000.00 8'878'000.00 1'922'000.00 7'687'966.99 1'299'005.35
11 Steuern 319'000.00 37'415'000.00 343'000.00 35'790'000.00 316'685.12 37'660'740.74
110 Gemeindesteuern 319'000.00 37'415'000.00 343'000.00 35'790'000.00 316'685.12 37'660'740.74
- davon Grundstückgewinnsteuern 3'000'000.00 2'500'000.00 2'821'821.70
12 Liegenschaften 3'052'660.00 1'199'480.00 2'948'270.00 1'221'300.00 2'820'642.61 1'231'556.00
120 Gemeindehäuser 150'500.00 45'000.00 159'200.00 69'800.00 143'947.80 69'738.60
121 Übrige Verwaltungsliegenschaften 2'315'960.00 1'066'280.00 2'056'570.00 1'063'900.00 1'911'213.56 1'035'429.45
122 Liegenschaften Finanzvermögen 93'900.00 58'000.00 71'600.00 58'400.00 63'002.75 57'775.40
123 Übriges Grundeigentum des 471'000.00 30'200.00 652'900.00 29'200.00 691'186.75 68'612.55
Finanzvermögens
124 Familiengärten 4'300.00 1'000.00 4'078.35
125 Kinderspielplätze 17'000.00 7'000.00 7'213.40
13voranschlag politische gemeinde laufende rechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
14
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
18 Beiträge 9'947'000.00 10'852'000.00 12'202'901.70
180 Beiträge 9'947'000.00 10'852'000.00 12'202'901.70
19 Verwaltung 1'775'800.00 177'600.00 1'824'600.00 182'600.00 1'636'672.59 133'601.00
190 Finanz- und Steuerverwaltung 1'306'300.00 164'500.00 1'356'500.00 169'500.00 1'229'557.89 130'301.00
191 Liegenschaftenverwaltung 469'500.00 13'100.00 468'100.00 13'100.00 407'114.70 3'300.00
2 Soziales + Alter 21'009'400.00 11'940'500.00 19'408'770.00 11'112'140.00 20'007'365.49 11'207'905.98
20 Soziale Sicherheit 4'675'000.00 2'445'000.00 3'865'370.00 2'055'870.00 4'140'724.79 2'160'662.34
200 Sozialversicherung 14'000.00 14'000.00 13'870.00 13'870.00 13'906.60 13'906.60
201 Zusatzleistungen zur AHV / IV 4'107'500.00 1'878'000.00 3'492'500.00 1'679'000.00 3'720'656.70 1'733'272.85
202 Krankenversicherung 553'500.00 553'000.00 359'000.00 363'000.00 406'161.49 413'482.89
21 Sozialhilfe + Beratung 6'078'900.00 3'756'000.00 5'951'200.00 3'531'000.00 6'383'372.15 3'470'249.64
210 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 3'730'000.00 2'643'000.00 3'510'000.00 2'548'000.00 3'788'901.25 2'636'375.34
211 Freiwillige wirtschaftliche Hilfe 15'000.00 2'000.00 15'000.00 2'000.00 7'749.00 3'619.05
212 Invalidität 54'000.00 48'000.00 50'500.00
213 Vormundschaft 1'002'000.00 5'000.00 980'000.00 6'000.00 868'984.45 2'665.00
214 Asylwesen 787'600.00 921'000.00 889'400.00 910'000.00 844'957.75 762'591.45
215 Soziale Wohlfahrt übriges 490'300.00 185'000.00 508'800.00 65'000.00 822'279.70 64'998.80voranschlag politische gemeinde laufende rechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
22 Gesundheitswesen 3'307'800.00 1'000.00 3'031'800.00 1'000.00 3'090'331.40 78'373.40
220 Spitäler
222 Krankheitsbekämpfung 32'000.00 32'000.00 33'064.10
224 Gesundheitswesen übriges 83'500.00 1'000.00 54'000.00 1'000.00 51'300.30
225 Gesundheitsprävention 440'600.00 450'600.00 388'268.55
226 Pflegefinanzierung Alters- und Pflegeheime 2'120'000.00 1'740'000.00 1'834'622.30
227 Pflegefinanzierung ambulante Krankenpflege 614'000.00 740'000.00 775'968.50 78'373.40
228 Fachstelle Altersfragen 17'700.00 15'200.00 7'107.65
23 Betreutes Wohnen 5'987'300.00 5'704'300.00 5'697'000.00 5'490'800.00 5'363'735.06 5'470'564.00
230 Altersheim Breiti 5'987'300.00 5'704'300.00 5'697'000.00 5'490'800.00 5'363'735.06 5'470'564.00
29 Verwaltung 960'400.00 34'200.00 863'400.00 33'470.00 1'029'202.09 28'056.60
290 Abteilung Soziales + Alter 960'400.00 34'200.00 863'400.00 33'470.00 1'029'202.09 28'056.60
3 Bau + Werke 8'593'900.00 5'676'900.00 8'259'700.00 5'376'050.00 7'997'133.98 5'301'586.26
30 Planung 785'300.00 53'200.00 834'800.00 52'150.00 808'859.50 52'778.00
300 Gemeinde- und Siedlungsplanung 52'000.00 200.00 53'500.00 150.00 54'478.60 410.00
301 Verkehrsplanung 720'300.00 53'000.00 768'300.00 52'000.00 741'912.60 52'368.00
302 Flughafen 13'000.00 13'000.00 12'468.30
15voranschlag politische gemeinde laufende rechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
16
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
31 Bau und Umwelt 475'800.00 420'500.00 452'700.00 375'500.00 560'888.06 364'315.35
310 Hochbau 262'000.00 420'000.00 289'000.00 375'000.00 346'176.12 364'258.35
311 Kataster- und Vermessungswesen 97'000.00 47'000.00 65'974.66
312 Heimatschutz verschiedenes 22'200.00 22'200.00 27'393.85
313 Umwelt 1'000.00 500.00 1'000.00 500.00 57.00
314 Übriger Umweltschutz 11'000.00 9'000.00 29'750.90
315 Naturschutz 82'600.00 84'500.00 91'592.53
32 Werke 6'692'100.00 5'199'800.00 6'323'600.00 4'945'000.00 6'030'421.75 4'881'026.21
320 Gemeindestrassen 1'387'400.00 144'500.00 1'276'900.00 178'500.00 1'153'486.55 160'305.81
321 Unterhalt öffentl. Fliessgewässer 29'000.00 54'000.00 12'674.40
322 Parkanlage 76'700.00 77'100.00 54'987.20
323 Wasserversorgung 44'000.00 50'400.00 36'584.20
324 Wasserwerk 1'484'300.00 1'484'300.00 1'385'100.00 1'385'100.00 1'304'726.07 1'304'726.07
325 Abwasserbeseitigung 2'476'700.00 2'476'700.00 2'270'000.00 2'270'000.00 2'344'590.95 2'344'590.95
326 Abfallbewirtschaftung 1'083'800.00 1'083'800.00 1'110'900.00 1'110'900.00 1'070'901.78 1'070'901.78
327 Landwirtschaft 7'200.00 7'200.00 4'275.25
328 Forst 103'000.00 10'000.00 92'000.00 48'195.35
329 Jagd und Fischerei 500.00 500.00 501.60
39 Verwaltung 640'700.00 3'400.00 648'600.00 3'400.00 596'964.67 3'466.70
390 Abteilung Bau + Werke 640'700.00 3'400.00 648'600.00 3'400.00 596'964.67 3'466.70voranschlag politische gemeinde laufende rechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
4 Bildung + Familie 21'142'340.00 271'606.00 19'615'161.00 294'220.00 21'306'425.34 327'336.85
40 Schulhaus Steinlig 2'140'450.00 4'200.00 3'612'865.00 12'500.00 5'124'482.26 17'529.50
400 Kindergarten 518'180.00 720'720.00 836'524.81
401 Primarschule 1'335'950.00 4'200.00 2'338'845.00 12'500.00 3'440'668.92 17'529.50
402 Sonderschulung 286'320.00 553'300.00 847'288.53
41 Schulhaus Geeren 4'629'300.00 7'500.00 4'704'200.00 9'000.00 5'169'765.71 15'151.50
410 Kindergarten 582'650.00 649'600.00 763'754.37
411 Primarschule 3'370'450.00 7'500.00 3'416'000.00 9'000.00 3'735'122.61 15'151.50
412 Sonderschulung 676'200.00 638'600.00 670'888.73
42 Schulhaus Mösli 8'245'600.00 67'600.00 4'789'100.00 80'300.00 4'663'493.89 67'569.10
420 Sekundarschule 4'471'100.00 75'300.00 4'789'100.00 80'300.00 4'663'493.89 67'569.10
421 Sonderschulung
425 Kindergarten Chrüzacher 518'050.00 243'600.00
426 Primarschule Chrüzacher 2'653'050.00 -7'700.00 1'397'860.00 500.00
427 Sonderschulung Chrüzacher 603'400.00 320'300.00
43 Allgemeine Dienste 2'980'100.00 80'000.00 3'193'800.00 95'000.00 3'190'332.45 102'390.80
430 Musikschule Kloten 515'500.00 488'500.00 612'163.60
431 Volksschule Allgemein 412'800.00 50'000.00 407'300.00 55'000.00 342'292.00 53'772.50
432 Sonderschulung 1'738'500.00 30'000.00 2'101'200.00 40'000.00 2'024'451.93 48'618.30
433 Hauswirtschaftl. Fortbildungsschule 207.75
17voranschlag politische gemeinde laufende rechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
18
Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
434 Schulgesundheit 58'800.00 58'800.00 56'193.30
435 EDV Schule 162'500.00 63'000.00 75'451.63
436 Kopierer/Drucker Schule 92'000.00 75'000.00 79'572.24
44 Jugend 713'030.00 2'300.00 873'940.00 2'200.00 814'018.90 4'271.50
440 Jugend 278'130.00 423'920.00 397'765.00
441 Jugendtreffpunkt (Jugendarbeit) 169'620.00 2'300.00 183'020.00 2'200.00 170'751.41 4'271.50
442 Schulsozialarbeit 265'280.00 267'000.00 245'502.49
45 Familien- + schulergänzende 1'408'060.00 109'906.00 1'413'456.00 95'020.00 1'337'003.03 120'424.45
Betreuung und Angebote
450 Kultur, Vereine 708'100.00 16'200.00 698'000.00 6'250.00 702'802.60 16'224.15
451 Gemeindebibliothek 262'700.00 24'000.00 278'900.00 25'000.00 276'570.18 23'992.30
452 Familien- und schulergänzende 360'000.00 3'000.00 350'000.00 2'000.00 296'785.15 43'008.00
Betreuung / Angebote
453 Integrationsmassnahmen 77'260.00 66'706.00 86'556.00 61'770.00 60'845.10 37'200.00
49 Verwaltung 1'025'800.00 100.00 1'027'800.00 200.00 1'007'329.10
490 Abteilung Bildung + Familie 1'025'800.00 100.00 1'027'800.00 200.00 1'007'329.10
Total Politische Gemeinde 72'219'740.00 71'230'286.00 68'225'266.00 69'350'810.00 68'290'173.05 72'089'639.67voranschlag politische gemeinde investitionsrechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
KREDITBESCHLUSS INVESTITIONEN IM VERWALTUNGSVERMÖGEN VORANSCHLAG 2018
DATUM/ORGAN AUSGABEN EINNAHMEN KONTO-NR. OBJEKT AUSGABEN EINNAHMEN
Militär
042.56200 Investitionskostenbeiträge Schiessanlage Bettensee 20'000
Übrige Verwaltungsliegenschaften
30.11.2014 UA 121.50381 Neubau Schulhaus Chrüzacher 640'000
121.50383 Doppel KiGa altes Sek-SH 80'000
Verwaltung Liegenschaften
GR 191.50311 Werterhaltungsmassnahmen Hochbauten 6'675'000
Gemeinde- und Siedlungsplanung
21.10.2014 GR 300.58100 Revision Bau- und Zonenordnung 130'000
300.58110 Entwicklungsstrategie Bassersdorf 2030, 50'000
Infrastrukturen/Bahnhof Süd
300.58120 Aktualisierung Masterplan Bahnhof Süd 60'000
300.58130 Entwicklung Arbeitsplatzgebiet Grindel 60'000
300.58140 Planung Landschaft Gebiet Eich 50'000
Verkehrsplanung
GR 301.58100 Entwicklungsstrategie Bassersdorf 2030, 45'000
Gesamtverkehrskonzeption
301.58101 Aufwertung Hauptverkehrsachsen 90'000
301.58102 Verlegung Kantonsstrasse 30'000
19voranschlag politische gemeinde investitionsrechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
20
KREDITBESCHLUSS INVESTITIONEN IM VERWALTUNGSVERMÖGEN VORANSCHLAG 2018
DATUM/ORGAN AUSGABEN EINNAHMEN KONTO-NR. OBJEKT AUSGABEN EINNAHMEN
Übriger Umweltschutz
GR 314.50101 Sanierung Schiessstand Schützenwies, 300 m 240'000
GR 314.50102 Sanierung Schiessstand Schützenwies, 50 m 80'000
GR 314.50103 Sanierung Schiessstand Baltenswil, 300 m 225'000
314.66000 VASA-Beiträge für Voruntersuchung/Sanierung Schiessstände 405'000
Gemeindestrassen
GR 320.50100 Werterhaltungsprojekte 2'075'000
GR 320.50130 Strassenneubauten 60'000
GR 320.50134 Werterhaltung öffentliche Beleuchtung 260'000
23.06.2009 GV 320.50141 Unterhalt Wald- und Flurstrassen 75'000
GR 320.50151 Quartierplan Rüti 120'000
320.50152 Sanierung Lärmschutzwand SBB 120'000
320.50153 Sanierung Baltenswilerstrasse. Erschliessung Zentrum 300'000
Unterhalt öffentliche Fliessgewässer
GR 321.50100 Werterhaltungsprojekte 195'000
GR 321.50102 Hochwasserschutz Birchwiler-, Alt- und Auenbach 150'000
GR 321.50103 Hochwasserschutz am Sagiweiher 65'000
321.50104 Hochwasserschutz Haltestelle Schmitte 340'000
321.50105 Wasserbau GP Unterdorf 80'000
321.50106 Revitalisierung Fliessgewässer 60'000voranschlag politische gemeinde investitionsrechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
KREDITBESCHLUSS INVESTITIONEN IM VERWALTUNGSVERMÖGEN VORANSCHLAG 2018
DATUM/ORGAN AUSGABEN EINNAHMEN KONTO-NR. OBJEKT AUSGABEN EINNAHMEN
Parkanlage
GR Werterhaltungsprojekte 150'000
Wasserwerk
GR 324.50100 Werterhaltungsprojekte 1'260'000
GR 324.50111 Quartierplan Rüti 135'000
324.61010 Hausanschlussgebühren 40'000
324.66110 Staatsbeiträge 10'000
Abwasserbeseitigung
GR 325.50100 Werterhaltungsprojekte 1'360'000
GR 325.50101 Erneuerung GEP 332'000
ZV 325.56200 Investitionskostenbeiträge Zweckverbandsanlagen 935'000
325.61000 Kanalisationsanschlussgebühren 250'000
Sonderschulung
432.56500 Investitionsbeitrag HPS 214'000
UA = Urnenabstimmung GV = Gemeindeversammlung GR = Gemeinderat ZV = Zweckverband SPF = Schulpflege
TOTAL INVESTITIONSAUSGABEN / EINNAHMEN (VERWALTUNGSVERMÖGEN) 17'306'000 1'110'000
21voranschlag politische gemeinde investitionsrechnung | einzelkonten nach aufgaben gegliedert
22
KREDITBESCHLUSS INVESTITIONEN IM FINANZVERMÖGEN VORANSCHLAG 2018
DATUM/ORGAN AUSGABEN EINNAHMEN KONTO-NR. OBJEKT AUSGABEN EINNAHMEN
Grundeigentum des Finanzvermögens
Keine
UA = Urnenabstimmung GV = Gemeindeversammlung GR = Gemeinderat SPF = Schulpflege
TOTAL INVESTITIONSAUSGABEN / EINNAHMEN (FINANZVERMÖGEN)voranschlag politische gemeinde investitionsrechnung | detailnachweis werterhaltung
Voranschlag 2018
Aufwand Ertrag
1 Finanzen + Liegenschaften
191.50311 Werterhaltungsmassnahmen Hochbauten 6'675'000.00
Sanierung Heizanlage AH Breiti 60'000.00
Sicherheitsrelevante Anpassungen Gehwege AH Breiti 95'000.00
Umnutzung Mösli B 250'000.00
Sanierung Hallenbad 270'000.00
Sanierung Schulhaus Mösli A 5'000'000.00
Sanierung Schulhaus Steinlig A 500'000.00
Sanierung Schulhaus Steinlig B 500'000.00
3 Bau + Werke
320.50100 Werterhaltungsprojekte Gemeindestrassen 2'075'000.00
Diverse Strassensanierungen 175'000.00
Auenring, 2. Teil 785'000.00
Schatzackerstrasse (Breitistrasse bis Geisloo/Wendeplatz) 450'000.00
Gerlisbergstrasse (Aentschbergweg bis Gmd. Grenze) 665'000.00
321.50100 Werterhaltungsprojekte öffentliche Fliessgewässer 195'000.00
Allgemeiner Brückenunterhalt 40'000.00
Sanierung Brücke zur BXA 155'000.00
23voranschlag politische gemeinde investitionsrechnung | detailnachweis werterhaltung
24
Voranschlag 2018
Aufwand Ertrag
322.50100 Werterhaltungsprojekte Parkanlage 150'000.00
Sanierung Parkanlagen Ufenmatten 150'000.00
324.50100 Werterhaltungsprojekte Wasserwerk 1'260'000.00
Allgemeine Leitungssanierungen 100'000.00
Auenring, 2. Teil 50'000.00
Schatzacker (Breitestrasse bis Geisloo/Wendeplatz) 250'000.00
Untere Mühle (Birchwilerstr. bis Untere Mühle 10) 90'000.00
Schönisteig Ersatz WL 40'000.00
Schönengrund (Baltenswilerstr. bis Wendeplatz) 60'000.00
Geerenweg Ersatz WL 80'000.00
Klotenerstrasse (Gerlisberg bis Hasenbühlweg) 200'000.00
Baltenswilerstrasse 390'000.00
325.50100 Werterhaltungsprojekte Abwasserbeseitigung 1'360'000.00
Allgemeiner Leitungsunterhalt 150'000.00
Schatzacker, Breitistrasse bis Geissloo/Wendepaltz 270'000.00
Geerenweg-Spranglenstrasse 120'000.00
Sanierung Kanal Alter Schulhausplatz 0.00
Hochwasserentlastung Mösslistrasse 250'000.00
Baltenswilerstrasse 225'000.00
Birchwilerstrasse Parzelle 2183 95'000.00
Obstgartenstrasse Parzelle 5849 250'000.00voranschlag politische gemeinde abschreibungstabelle 2018
hilfsblatt zur abschreibungstabelle: berechnung des voraussichtlichen buchwertes zu beginn des voranschlagsjahres gebührenfinanzierte bereiche
Verwaltungsvermögen Buchwert Voraussichtliche Mutmasslicher Abschreibungen Mutmasslicher
laut letzter Nettoinvestitionen Buchwert vor Buchwert Beginn
Konten 1140 - 1179 Jahresrechnung laufendes Jahr Abschreibung % ordentliche zusätzliche Voranschlagsjahr
1.701 Wasserversorgung 1'735'000.00 1'571'000.00 3'306'000.00 337'000.00 2'969'000.00
1.114102 Leitungsnetz 1'712'000.00 1'539'000.00 3'251'000.00 10 326'000.00 2'925'000.00
1.114601 Mobilien 23'000.00 32'000.00 55'000.00 20 11'000.00 44'000.00
1.114301 Hochbauten 10
1.710 / 1.711 Abwasserbeseitigung 4'749'000.00 5'206'000.00 9'955'000.00 997'000.00 8'958'000.00
1.114101 Tiefbauten 1'244'000.00 1'244'000.00 10 125'000.00 1'119'000.00
1.116202 Investitionsbeiträge 4'749'000.00 3'962'000.00 8'711'000.00 10 872'000.00 7'839'000.00
1.720 Abfallbeseitigung 619'000.00 619'000.00 63'000.00 556'000.00
1.116201 Investitionsbeiträge 130'000.00 130'000.00 10 13'000.00 117'000.00
1.114303 Hochbauten 185'000.00 185'000.00 10 19'000.00 166'000.00
1.114003 Grundstücke 304'000.00 304'000.00 10 31'000.00 273'000.00
Total 7'103'000.00 6'777'000.00 13'880'000.00 1'397'000.00 12'483'000.00
Abschreibungen gemäss Hilfsblatt: 1'397'000.00
25voranschlag politische gemeinde abschreibungstabelle 2018
26
gebührenfinanzierte bereiche
Verwaltungsvermögen Mutmasslicher Nettoinvestitionen Mutmasslicher Abschreibungen Mutmasslicher
Buchwert gemäss Buchwert Buchwert
Konten 1140 - 1179 Rechnungsjahr 15 Voranschlag vor Abschreibung % ordentliche zusätzliche Ende Rechnungsjahr
1.701 Wasserversorgung 2'969'000.00 1'345'000.00 4'314'000.00 436'000.00 3'878'000.00
1.114102 Leitungsnetz 2'925'000.00 1'345'000.00 4'270'000.00 10 427'000.00 3'843'000.00
1.114601 Mobilien 44'000.00 44'000.00 20 9'000.00 35'000.00
1.710 / 1.711 Abwasserbeseitigung 8'958'000.00 2'377'000.00 11'335'000.00 1'135'000.00 10'200'000.00
1.114101 Tiefbauten 1'119'000.00 1'442'000.00 2'561'000.00 10 257'000.00 2'304'000.00
1.116202 Investitionsbeiträge 7'839'000.00 935'000.00 8'774'000.00 10 878'000.00 7'896'000.00
1.720 Abfallbeseitigung 556'000.00 556'000.00 57'000.00 499'000.00
1.116201 Investitionsbeiträge 117'000.00 117'000.00 10 12'000.00 105'000.00
1.114303 Hochbauten 166'000.00 166'000.00 10 17'000.00 149'000.00
1.114003 Grundstücke 273'000.00 273'000.00 10 28'000.00 245'000.00
Total 12'483'000.00 3'722'000.00 16'205'000.00 1'628'000.00 14'577'000.00
Total Abschreibungen (Gebührenfinanzierte Bereiche): 1'628'000.00voranschlag politische gemeinde abschreibungstabelle 2018
hilfsblatt zur abschreibungstabelle: berechnung des voraussichtlichen buchwertes zu beginn des voranschlagsjahres zusammenfassung
Verwaltungsvermögen Buchwert Voraussichtliche Mutmasslicher Abschreibungen Mutmasslicher
laut letzter Nettoinvestitionen Buchwert vor Buchwert Beginn
Konten 1140 - 1179 Jahresrechnung laufendes Jahr Abschreibung % ordentliche zusätzliche Voranschlagsjahr
Politische Gemeinde 62'614'800.00 13'063'000.00 75'677'800.00 7'439'000.00 68'238'800.00
1.114000 Grundstücke 6'820'000.00 6'820'000.00 10 682'000.00 6'138'000.00
1.114100 Tiefbauten 12'936'000.00 3'132'000.00 16'068'000.00 10 1'607'000.00 14'461'000.00
1.114300 Hochbauten 38'361'000.00 9'440'000.00 47'801'000.00 10 4'781'000.00 43'020'000.00
1.114500 Waldungen 18'000.00 18'000.00 10 2'000.00 16'000.00
1.114600 Mobilien 1'123'000.00 162'000.00 1'285'000.00 20 257'000.00 1'028'000.00
1.114900 übrige Sachgüter 11'000.00 11'000.00 10 2'000.00 9'000.00
1.115300 Beteiligung Spitalverband 2'606'800.00 2'606'800.00 0 2'606'800.00
1.115400 Darlehen und Beteiligungen 78'000.00 78'000.00 10 8'000.00 70'000.00
1.116200 Investitionsbeiträge 518'000.00 109'000.00 627'000.00 10 63'000.00 564'000.00
1.117100 Planungsaufgaben 143'000.00 220'000.00 363'000.00 10 37'000.00 326'000.00
Wasserversorgung 1'735'000.00 1'571'000.00 3'306'000.00 337'000.00 2'969'000.00
Abwasserbeseitigung 4'749'000.00 5'206'000.00 9'955'000.00 997'000.00 8'958'000.00
Abfallbeseitigung 619'000.00 619'000.00 63'000.00 556'000.00
Total 69'717'800.00 19'840'000.00 89'557'800.00 8'836'000.00 80'721'800.00
Abschreibungen gemäss Hilfsblatt: 8'836'000.00
27voranschlag politische gemeinde abschreibungstabelle 2018
28
zusammenfassung
Verwaltungsvermögen Mutmasslicher Nettoinvestitionen Mutmasslicher Abschreibungen Mutmasslicher
Buchwert gemäss Buchwert Buchwert
Konten 1140 - 1179 Rechnungsjahr 15 Voranschlag vor Abschreibung % ordentliche zusätzliche Ende Rechnungsjahr
Politische Gemeinde 68'238'800.00 12'334'000.00 80'572'800.00 7'903'000.00 72'669'800.00
1.114000 Grundstücke 6'138'000.00 6'138'000.00 10 614'000.00 5'524'000.00
1.114100 Tiefbauten 14'461'000.00 4'190'000.00 18'651'000.00 10 1'866'000.00 16'785'000.00
1.114300 Hochbauten 43'020'000.00 7'395'000.00 50'415'000.00 10 5'042'000.00 45'373'000.00
1.114500 Waldungen 16'000.00 16'000.00 10 2'000.00 14'000.00
1.114600 Mobilien 1'028'000.00 1'028'000.00 20 206'000.00 822'000.00
1.114900 Übrige Sachgüter 9'000.00 9'000.00 10 1'000.00 8'000.00
1.115300 Beteiligung Spitalverband 2'606'800.00 2'606'800.00 0 0.00 2'606'800.00
1.115400 Darlehen u. Beteiligungen 70'000.00 70'000.00 10 7'000.00 63'000.00
1.116200 Investitionsbeiträge 564'000.00 234'000.00 798'000.00 10 80'000.00 718'000.00
1.117100 Planungsausgaben 326'000.00 515'000.00 841'000.00 10 85'000.00 756'000.00
Wasserversorgung 2'969'000.00 1'345'000.00 4'314'000.00 436'000.00 3'878'000.00
Abwasserbeseitigung 8'958'000.00 2'377'000.00 11'335'000.00 1'135'000.00 10'200'000.00
Abfallbeseitigung 556'000.00 556'000.00 57'000.00 499'000.00
Total 80'721'800.00 16'056'000.00 96'777'800.00 9'531'000.00 87'246'800.00
Total Abschreibungen (Zusammenfassung): 9'531'000.00voranschlag politische gemeinde buchhalterische verbindungen der politischen gemeinde mit der bassersdorf x aktiv ag
anhang zum voranschlag
Bezeichnung
INVESTITIONSRECHNUNG (IR) Gde. an bxa bxa an Gde.
Werterhaltungsmassnahmen: -
Total Investitionsrechnung 0.00 0.00
LAUFENDE RECHNUNG (LR)
Benutzung Bäder durch Schule 86'100.00
Defizitbeitrag an Hallen- und Freibad 433'600.00
Unterhalt Finnenbahn, Vitaparcours, Skateranlage 13'000.00
Diverser baulicher Unterhalt bxa 77'000.00
Versicherungen und Abgaben 5'800.00
Ertrag aus Verpachtung der Sportanlagen an die bxa AG 228'500.00
Entschädigung für Turnhalle Geeren (Mietertrag für Bewirtschaftung) 50'000.00
Entschädigung für Turnhalle Mösli (Mietertrag für Bewirtschaftung) 50'000.00
Pauschalrechnung Hallenbad für Strom, Wasser, Heizöl 120'000.00
Vereinsunterstützungsbeiträge für Infrastrukturkosten der bxa 456'641.00
Total Laufende Rechnung 1'072'141.00 448'500.00
Total IR und LR 1'072'141.00 448'500.00
Netto IR und LR 623'641.00
Auf die Darstellung des Geldflusses für Rechnungen, die von den Werkbetrieben für Wasser, Abwasser, Abfall gestellt werden, wird verzichtet.
Diese werden der bxa usanzgemäss wie an "Dritte" in Rechnung gestellt.
2930
abschied des gemeinderates
vom 26. september 2017
Der Gemeinderat hat den vorliegenden Voranschlag der Politischen Gemeinde genehmigt und beantragt der Gemeindeversammlung, den
Steuerfuss der Politischen Gemeinde (Einheitsgemeinde) auf 109 % festzusetzen (Vorjahr 109 %) und den Voranschlag zu genehmigen.
1. Der Voranschlag der Politischen Gemeinde Bassersdorf für das Jahr 2018 wird wie folgt genehmigt:
Laufende Rechnung Investitionsrechnung
Aufwand Fr. 72‘219‘740 Ausgaben Verwaltungsvermögen Fr. 16‘761‘000
Ertrag Fr. 71‘230‘286 Einnahmen Verwaltungsvermögen Fr. 705‘000
Aufwandüberschuss Fr. 989‘454 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Fr. 16‘056‘000
Ausgaben Finanzvermögen Fr. 0
Einnahmen Finanzvermögen Fr. 0
Nettoveränderung Finanzvermögen Fr. 0
2. Der Steuerfuss der Politischen Gemeinde (Einheitsgemeinde) für das Jahr 2018 wird auf 109 % der einfachen Staatssteuer festgesetzt. Als
Basis dient der 100 %-ige Steuerertrag von Fr. 26‘513‘761.00 (Vorjahr: Fr. 25‘688‘073.00).31
32
33
traktandum 1.2
hrm2 - restatement verwaltungsvermögen
Ausgangslage
Mit der Totalrevision des Gemeindegesetzes werden unter anderem auch die
Rechnungslegungsvorschriften an schweizweit geltende Standards für öffentliche
Gemeinwesen angepasst. Per 1. Januar 2019 wird das Harmonisierte
Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) bei den politischen Gemeinden, den Schulgemeinden,
den Zweckverbänden und den Anstalten eingeführt.
Das HRM2 ist eine Weiterentwicklung des heutigen Rechnungslegungsmodells. Damit wird die
Rechnungslegung auf eine vermehrt betriebswirtschaftliche Sicht ausgerichtet, ohne die
bewährten Elemente des bestehenden Modells aufzugeben.
Die Umsetzung erfordert einerseits eine neue Denkweise, andererseits auch ein
Umstellungsaufwand bei den Gemeinden (Neuer Kontenplan, Anpassungen bei der Software,
Schulung der Verwaltung und den Behörden, etc.)
Um die ganze Thematik der Bevölkerung näher zu bringen, wurde im Anschluss an die
Gemeindeversammlung vom 16. März 2017 eine entsprechende Infoveranstaltung mit
unserem Finanzplaner durchgeführt.
Kontenrahmen
Der Kontenrahmen HRM2 umfasst die Bilanz, die Erfolgsrechnung und die
Investitionsrechnungen des Finanz- und Verwaltungsvermögen sowie die funktionale
Gliederung. Der Kontenrahmen, der Musterkontenplan sowie ein Stichwortverzeichnis sind von
den kantonalen Stellen noch nicht freigegeben und liegen deshalb noch nicht vor; sie werden
nach der Genehmigung der kantonalen Verordnung veröffentlicht.
Bewertung des Verwaltungsvermögens
Die gewichtigste Änderung betrifft die Abschreibungsmethode: Im HRM1 wird das
Verwaltungsvermögen degressiv, im HRM2 linear abgeschrieben. Bei der degressiven
Methode werden jeweils 10 % (Mobilien und Fahrzeuge 20 %) der Restbuchwerte
abgeschrieben. Neue Investitionen bewirken daher in den ersten Jahren einen hohen
Abschreibungsaufwand und belasten damit das Rechnungsergebnis stark. Bei der linearen
Methode wird über die definierte Lebensdauer (z.B. Gebäude 33 Jahre) jeweils der gleiche
Betrag abgeschrieben und somit die Laufende Rechnung über diesen Zeitraum gleichmässig
beeinflusst.
34Die Abschreibungsmethode und die Nutzungsdauer der einzelnen Anlagen werden im HRM2
verbindlich definiert. Das Gemeindegesetz (§ 179 Abs. 1 lit. c und Abs. 2) lässt den Gemeinden
jedoch den Entscheidungsspielraum, ob auf dem bestehenden Verwaltungsvermögen eine
Aufwertung vorgenommen wird oder nicht.
Variante 1: Restatement mit Neubewertung des Verwaltungsvermögens
Bei dieser Variante wird das Verwaltungsvermögen auf Basis der Investitionen ab 1986
aufgrund der ursprünglichen Anschaffungswerte (Anschaffungs- und Herstellungskosten) neu
bewertet. Die so ermittelten Werte werden in die Eröffnungsbilanz per 1. Januar 2019
übernommen.
Sämtliche Investitionsausgaben werden den entsprechenden Anlagen zugeordnet und über die
vorgegebenen Anlagekategorien linear über die Nutzungsdauer abgeschrieben. Erhaltene
Investitionsbeiträge von Dritten (Bundes- und Staatsbeiträge, Beiträge von Privaten) werden
den mitfinanzierenden Anlagen zugeordnet (Grundsatz: Aktivierung des
Nettoinvestitionsbeitrags). Zur Vereinfachung werden nur die Werte ab 1986
(Umstellungszeitpunkt auf das Rechnungsmodell HRM) für die Neubewertung aufgenommen.
Ein Restatement für die Werte vor 1986 nach denselben Vorgaben ist zulässig. Nicht erlaubt
ist eine systematische Neubewertung des Verwaltungsvermögens auf Basis von
Wiederbeschaffungswerten.
Die Ergebnisse der Neubewertung des Verwaltungsvermögens sind im
Bilanzanpassungsbericht als Aufwertungsreserve offen zu legen. Die Aufwertungsreserve des
steuerfinanzierten Gemeindehaushaltes wird dem Eigenkapital gutgeschrieben. Die
Aufwertungsreserve der gebührenfinanzierten Eigenwirtschaftsbetriebe (Wasserversorgung,
Abwasserentsorgung, Abfallentsorgung, etc.) sind den entsprechenden
Spezialfinanzierungskonten zuzuordnen.
Variante 2: Übernahme HRM1-Buchwerte
Bei dieser Variante findet keine Aufwertung des bestehenden Verwaltungsvermögens statt.
Die Restbuchwerte des Verwaltungsvermögens per Schlussbilanz vom 31. Dezember 2018
werden in die Eröffnungsbilanz per 1. Januar 2019 übernommen. Dabei muss jedoch der
Restbuchwert und die Restnutzungsdauer der einzelnen Anlagen ermittelt werden, was
grundsätzlich demselben Vorgehen analog dem Restatement mit Neubewertung entspricht.
Sämtliche Investitionsausgaben und -einnahmen sind den entsprechenden Anlagen und den
vorgegebenen Anlagekategorien zuzuordnen, so dass die korrekte Nutzungsdauer ermittelt
wird. Bis zum Umstellungszeitpunkt werden die Investitionen jedoch degressiv auf dem
Restbuchwert abgeschrieben. Ab dem Umstellungszeitpunkt erfolgt die Abschreibung des
ermittelten Restbuchwertes linear über die Restnutzungsdauer. Anlagen, welche bereits im
HRM1 nicht abgeschrieben wurden (z.B. Beteiligungen), werden in der Regel zum Buchwert
übernommen.
35Sie können auch lesen
