Tätigkeitsbericht 2020 - Sparkassen Rating und ...
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Tätigkeitsbericht 2020
i
Aus Gründen der besseren Lesbarkeit
wird im Folgenden auf die gleichzeitige
Verwendung weiblicher und männlicher
Sprachformen verzichtet und das gene-
rische Maskulinum verwendet. Sämt-
liche Personenbezeichnungen gelten
gleichermaßen für alle Geschlechter.
Inhalt
Grußwort des Aufsichtsratsvorsitzenden 4
Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe6
Unterstützung für die Sparkassen
Unsere Methoden. Ihre Entscheidung! 8
Ihre Spezialisten für Rating, Scoring, Banksteuerung und Data Analytics 10
Unsere Gremien 14
Flexibel und zukunftsorientiert:
IT- und Daten-Infrastruktur als zuverlässige Basis 16
Zwischen neuer Herausforderung und starkem Zusammenhalt 18
Nachhaltigkeit zunehmend im Fokus 20
Unsere Dienstleistungen 22
Banksteuerung24
Aufgaben und Leistungen 2020 26
Rollout neue Banksteuerung 32
Rollout CPV R5.8 / CPV R5.9 und Integrierter Datenhaushalt 34
Neukonzeption Liquiditätsrisikoanwendungen 35
Neue OSPlus-Anwendung „Wertorientiertes Marktpreisrisiko“ (MPR) 36
Neue Risikotragfähigkeit 38
Rückblick 2020 und Ausblick 2021 im Meldewesen 40
SR-Mittelfristplanung
Banksteuerung 2021 bis 202342
Rating und Scoring 44
Aufgaben und Leistungen 2020 46
ImmobiliengeschäftsRating SIR-Release R5 49
Aktuelles zum Thema Neue Ausfalldefinition 50
Herausforderungen aus dem „EBA-Repair“-Programm 52
Meilensteine 2021 53
SR-Mittelfristplanung Rating 2021 bis 2022 54
Individualprojekte56
Aufgaben und Leistungen 2020 58
Den Kunden im Blick: Leistungen des Bereichs Individualprojekte 59
Data Analytics 60
Aufgaben und Leistungen 2020 62
In Kontakt bleiben ist wichtig – besonders in Krisenzeiten 63
Zahlen. Daten. Fakten. 64
Drei Jahre Sparkassen-DataAnalytics 66
SR-Mittelfristplanung Data Analytics 2020 bis 2022 68
Planungsschwerpunkte Sparkassen-DataAnalytics 2020 bis 2023 68
Unser Unternehmen 70
Wirtschaftliche Verhältnisse 72
Was uns 2021 erwartet: Meine SR – Eine für alles 74
Überblick bankaufsichtlicher Themen 2020 76
Unser Personalteam: Eine Investition in die Zukunft 79
Mitarbeiter vor Ort 80
1
Dr. Peter Nettesheim,
Vorsitzender der Geschäftsführung
Unsere Methoden und Dienstleistungen sind integraler Bestandteil der Steuerungs- und
Vertriebsprozesse für wettbewerbsfähige Sparkassen. Genau das drückt auch unsere Unter-
nehmensvision aus: „Unsere Methoden. Ihre Entscheidung!“ Mit unseren Instrumenten kön-
nen die Institute die richtigen Entscheidungen treffen, sei es in der Banksteuerung, im Rating
oder im Vertrieb. Dieses Know-how wollen wir auch bei kommenden Herausforderungen als
zuverlässiger Partner und Experte einsetzen, um durch Standards und Automatisierung sig-
nifikante Skaleneffekte bei den Instituten zu schaffen. Das haben wir im vergangenen Jahr
z. B. mit der intensiven Vorbereitung des Rollouts unserer neuen Banksteuerungsverfahren
für das Jahr 2022 gezeigt. Die enge Zusammenarbeit mit dem Deutschen Sparkassen- und
Giroverband, den Regionalverbänden, der Finanz Informatik und dem Deutschen Sparkas-
senverlag ist die Basis dafür, bei unseren Kunden auch weiterhin als zuverlässiger Partner
und vertrauenswürdiger Dienstleister aufzutreten.
Auch in der aktuellen Phase der Corona-Pandemie stehen wir den Instituten gezielt zur Seite.
Wir unterstützen mit speziellen Reportings und Analysen auf der Grundlage des Datenpools.
Damit helfen wir den Instituten, den Überblick zu bewahren und die Risikosteuerung entspre-
chend der aktuellen Situation anzupassen. Deshalb gilt mein Dank nicht nur unseren Part-
nern und Kunden, sondern ganz besonders unseren Mitarbeitern. Sie engagieren sich, damit
der laufende Geschäftsbetrieb sichergestellt wird und wir auch weiterhin unseren Kunden die
beste Unterstützung geben können.
2
Dr. Peter Nettesheim und Christian Damaschke
anlässlich der digitalen Mitarbeiterversammlung
als Live-Streaming am 28.10.2020
Christian Damaschke,
Geschäftsführer
Die Sparkassen haben schon heute einen riesigen Datenschatz, der täglich wächst. Diesen
Wettbewerbsvorteil gilt es zu nutzen. Daher entwickeln wir Hand in Hand mit den Praktikern
der Sparkassen und unseren Partnern, dem Deutschen Sparkassen- und Giroverband, der
Finanz Informatik, dem Deutschen Sparkassenverlag und den Regionalverbänden, daten-
basierte Lösungen für die Institute. Schwerpunkte sind bisher Methoden zur Risikomessung
und -steuerung und seit 2018 auch Sparkassen-DataAnalytics (SDA) für den Vertrieb.
Wir haben sehr gute Erfahrungen damit gemacht, alle Neuentwicklungen gleich in der
Praxis gemeinsam anzugehen. So ist es uns auch mit unseren Pilotinstituten gelungen, eine
DSGVO-konforme, weitestgehend automatisierte und an den Integrierten Datenhaushalt
(IDH) angebundene Integration von SDA in OSPlus umzusetzen. Doch Methoden und Modelle
allein nützen natürlich nichts. Der Einsatz in den Sparkassen entscheidet letztlich über den
Erfolg. Daher unterstützen unsere Experten mit einer Vielzahl von Maßnahmen die tägliche
Anwendung in der Praxis. Nur so können unsere Algorithmen lernen und den Sparkassen im-
mer bessere Ergebnisse liefern. Sparkassen-DataAnalytics wird so zu einem selbstverständ-
lichen Baustein im Vertriebsprozess werden.
Wir werden zukünftig eine Vielzahl von Leistungen und Prozessen in den Sparkassen noch
besser datenbasiert unterstützen können und so die Weichen für eine wettbewerbsfähige
Sparkassen-Finanzgruppe stellen.
Unsere Methoden.
Ihre Entscheidung!
3
Grußwort des Aufsichtsratsvorsitzenden Grußw
Die Corona-Pandemie beherrscht seit fast einem Jahr unser Miteinander und ihre
Auswirkungen sind in allen Lebensbereichen deutlich spürbar. Die ganze Welt
sieht sich vor großen Herausforderungen, denn alle bisherigen Gewissheiten
stehen in Frage.
Die Sparkassen Rating und Risikosysteme (SR) steht den Sparkassen auch in die-
ser Situation als zuverlässiger Partner zur Seite. Dabei haben die Leistungserstel-
lung für die Institute und die Sicherung des Geschäftsbetriebes höchste Priorität.
Die SR versorgt die Sparkassen mit verlässlichen Daten für die Risikoüberwa-
chung und -steuerung, damit eine vorausschauende und nachhaltige Steuerung
auch in herausfordernden Zeiten gesichert ist.
Für die Digitalisierung von Dienstleistungen und Prozessen wirken die neuen
Erfordernisse, getrieben durch die Corona-Pandemie, wie ein Beschleuniger.
Auch die SR hat sich in Sachen Digitalisierung weiterentwickelt und ihre Angebo-
te in den Themen Rollout, Support und Gremienarbeit entsprechend erweitert.
So werden für die anstehende Umsetzung und den Rollout der neuen Banksteue-
Dr. Karl-Peter Schackmann-Fallis,
Geschäftsführendes Vorstandsmitglied rungsthemen die Unterstützungsleistungen von Anfang an auch in digitaler Form
des Deutschen Sparkassen- und mitentwickelt und -geplant.
Giroverbandes (DSGV)
Der Aufsichtsrat steht der SR bei diesen Schritten zur Seite und legt großen Wert
darauf, dass die Dienstleistungen einen dauerhaften Mehrwert für die Sparkas-
sen bedeuten. Die bestehende vertrauensvolle Beziehung zu den Instituten ist
dabei die Basis, um die Unterstützungsangebote sinnvoll zu verbessern und zu
erweitern.
Weiterhin wird der Aufsichtsrat auch dafür sorgen, dass sich die SR durch vor-
ausschauendes unternehmerisches Handeln Freiräume für Zukunftsinvestitionen
und eine verantwortungsvolle Aufgabenorientierung im Sinne der Sparkassen
schafft.
4
ßwort 5
Die SR hat sich einen wichtigen Platz im Verbund erarbeitet und ihr Themen- und
Leistungsspektrum kontinuierlich vergrößert. Was sie dabei besonders auszeich-
net, ist der Wille, Verantwortung zu übernehmen und zentrale Themen gemein-
sam mit allen Partnern fokussiert und strukturiert voranzubringen.
Als Vorsitzender des Aufsichtsrates freue ich mich, wenn Sie sich mit dem vorlie-
genden Tätigkeitsbericht von den im letzten Jahr erreichten und anstehenden
Themen selbst ein Bild machen.
Mit freundlichen Grüßen
Dr. Karl-Peter Schackmann-Fallis
Vorsitzender des Aufsichtsrates
AUFSICHTSRAT
Dr. Karl-Peter Schackmann-Fallis Martin K. Müller Wolfgang Schmitz
− Vorsitzender − Mitglied des Vorstandes Mitglied des Vorstandes
Geschäftsführendes Vorstandsmitglied DekaBank Deutsche Girozentrale Kreissparkasse Köln
Deutscher Sparkassen- und Giroverband e. V.
Dr. Jens-Peter Reinhardt Jürgen Wannhoff
Joachim Hoof Leiter des Bereichs Konzernrisikocontrolling Vizepräsident
Vorsitzender des Vorstandes Landesbank Baden-Württemberg Sparkassenverband Westfalen-Lippe
Ostsächsische Sparkasse Dresden
Roland Schmautz Hubert Winter
Stephan Kloock Vizepräsident Vorsitzender des Vorstandes
Bereichsleiter Credit Risk Management Sparkassenverband Bayern Kreissparkasse Grafschaft Bentheim zu Nordhorn
Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale
Stand: Dezember 2020
Jürgen Marquardt
Mitglied des Vorstandes
Hamburger Sparkasse AG
5
Die SR in der
Sparkassen-
Finanzgruppe
Unterstützung für die Sparkassen Seite 8
Ihre Spezialisten für Rating, Scoring,
Banksteuerung und Data Analytics Seite 10
Unsere Gremien Seite 14
IT- und Daten-Infrastruktur
als zuverlässige Basis Seite 16Zwischen neuer Herausforderung
und starkem Zusammenhalt Seite 18
Nachhaltigkeit zunehmend im Fokus Seite 201 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Unterstützung für die Sparkassen
Unsere Methoden. Ihre Entscheidung!
Die Sparkassen Rating und Risikosysteme (SR) ist der zen- Intensiv arbeitete die SR im Jahr 2020 mit den Regional-
trale Dienstleister für Verfahren des Risikomanagements in verbänden und der Finanz Informatik (FI), dem zentralen IT-
der Sparkassen-Finanzgruppe. Sie unterstützt die Institute Dienstleister der SFG, an den Vorbereitungen des Rollouts
mit Standardlösungen in den Bereichen der Risikomessung der neuen Banksteuerung. Im vierten Quartal 2021 fällt
und -steuerung, der regulatorischen Banksteuerung sowie dafür der Startschuss. Nach wie vor beschäftigt die SR in
im Vertrieb mit Data-Analytics-Lösungen. Gemeinsam mit diesem Zuge auch ein weiteres Projekt, die Gesamtbank-
ihren Partnern bietet sie den Instituten, von der Konzeption simulation. Auch hier arbeiten wird sehr eng mit der FI
der Verfahren, über deren Weiterentwicklung, IT-Umsetzung zusammen. Die gute Zusammenarbeit mit allen Partnern
und Umsetzungsunterstützung, zentrale und standardi- ist maßgeblich für die erfolgreiche Unterstützung der
sierte Lösungen an. Sparkassen. Während die SR auf die fachlich-methodische
Unterstützung ausgerichtet ist, setzt die FI die Vorgaben IT-
2020 wurde die SR vor eine große Herausforderung ge- technisch um. Die strategische Ausrichtung und die Beglei-
stellt – die Corona-Pandemie dominiert bis heute den tung aufsichtlicher Konsultationen werden weiterhin durch
Arbeitsalltag. Neben der Umstellung auf das digitale den Deutschen Sparkassen- und Giroverband verantwortet.
Arbeiten ist seit Beginn der Pandemie die Unterstützung Für den erfolgreichen Rollout in den Sparkassen sind die
der Institute in dieser Krisenzeit ganz besonders wichtig. Regionalverbände ein wichtiger Partner.
So z. B. die Umsetzung der Moratorien oder der neuen Mel-
debögen zu COVID-19. Darüber hinaus wurden den Spar- Die Aufgabe der SR ist es, die Institute mit ihren Methoden
kassen im Rahmen der Risikomessung Ad-hoc-Analysen passgenau zu unterstützen und durch die enge Zusammen-
und monatliche Monitorings zur Verfügung gestellt sowie arbeit mit ihren Partnern einen nachhaltigen Mehrwert zu
entsprechende Frühwarnmechanismen realisiert. schaffen.
Auch die Umsetzung des EBA-Repair-Projekts beschäftigte
die SR in diesem Jahr. Ebenso rückten die ökonomische
Nachhaltigkeit und die damit verbundenen Risiken immer
mehr in den Fokus.
Vorteile der intensiven
Stolz kann im Jahr 2020 auch auf drei erfolgreiche Jahre Zusammenarbeit
Sparkassen-DataAnalytics zurückgeblickt werden. Es wur-
den gute Erfahrungen damit gemacht, alle Neuentwick- • Einheitliche strategische Ausrichtung und
lungen mit den Instituten Hand in Hand anzugehen. Dabei Vorgaben
ist der enorme Datenschatz der Sparkassen-Finanzgruppe • Zentrale, standardisierte und übergreifend
(SFG) erst zu einem kleinen Teil erschlossen und es gibt konsistente Verfahren
noch weiteres großes Potenzial für künftige Entwicklungen. • Passgenaue IT-Umsetzung
• Optionale Anbindung an OSPlus erspart
Für die Landesbausparkassen wurden im Berichtsjahr ein Doppelerfassungen
Vorprojekt und eine Machbarkeitsstudie zum Thema „Web- • Optimale Unterstützung in der Einführung
NBI“ umgesetzt. Hier wird methodisch und technisch die und Anwendung der Verfahren
Grundlage für eine integrierte, zentrale Banksteuerung der
Landesbausparkassen gelegt.
81 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Von der Anforderung bis zur Anwendung
DSGV Sparkassen Rating Finanz Informatik Regionalverbände
und Risikosysteme
Lobby/Strategie Konzeption IT-Umsetzung Fachliche Betreuung
• Aufsichtliche • Monitoring • Fachkonzepte • IT-Releaseplanung • 1st-Level-Support
Anforderungen • Konsultation • Portfolioplanung • IT-Umsetzung • Unterstützung bei
• Betriebswirt- • Interpretation i. S. d. Mittel- • Test und Abnahme Rollout, fachlicher
schaftliche • Erarbeitung fristplanung • Technischer Konzeption, Mittel-
Anforderungen strategischer • Kommunikations- Support fristplanung
Eckwerte unterlagen
• 2nd-Level-Support
Anwendung
Institute der Sparkassen-
Finanzgruppe
91 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Ihre Spezialisten für Rating, Scoring,
Banksteuerung und Data Analytics
Das Unternehmen Dafür werden fortlaufend Themen wie Basel III, MaRisk
Die Sparkassen Rating und Risikosysteme sowie kurzfristig aufkommende bankaufsichtliche Fragestel-
Die Sparkassen Rating und Risikosysteme (SR) ist der zen- lungen, etwa zum EZB-Kreditregister AnaCredit, begleitet.
trale Dienstleister für Verfahren des Risikomanagements in Ein weiterer Schwerpunkt ist die Unterstützung bei der
der Sparkassen-Finanzgruppe. Sie unterstützt die Institute Umsetzung der SREP-Anforderungen an Risikotragfähigkeit
mit Standardlösungen auf dem Gebiet der Risikomessung und Kapitalplanung.
und -steuerung, der regulatorischen Banksteuerung und mit
Data Analytics in der Vertriebssteuerung. Darüber hinaus Konkret stimmt sich die SR zu folgenden Themenbereichen
bietet sie den Instituten in diesen Bereichen individuelle innerhalb der Finanzgruppe ab und erbringt entsprechende
Anpassungen ihrer Standards. Unterstützungsleistungen für die Institute: Meldewesen,
Internes Reporting sowie Unterstützungsleistungen für alle
Neben der Entwicklung und der Konzeption zentraler und nach MaRisk als wesentlich einzustufenden Risikoarten und
standardisierter Verfahren begleitet die SR auch deren die Risikotragfähigkeit und Kapitalplanung. Die SR bietet
IT-Umsetzung und hilft den Instituten gemeinsam mit den u. a. ein standardisiertes Vorgehensmodell für die Risiko-
Regionalverbänden bei der Umsetzung und Anwendung. inventur, ein Risikohandbuch sowie Standardparameter für
Die prozessorientierte Organisationsstruktur mit ihren klar die Risikosteuerung. Darüber hinaus übernimmt sie weitere
definierten Schnittstellen stellt den benötigten Prozess- Themen wie Geschäftsfeldsteuerung, Kapitalallokation und
ablauf und Informationsfluss vom Konzept über die IT-Um- Kalkulation. Mit dem Aufbau einer zentralen Validierung von
setzung bis zum Rollout sicher. Marktpreisrisiken mit Validierungspool und zentralen Be-
richten für dezentrale Validierungen werden die Sparkassen
Die Themen perspektivisch zusätzlich entlastet.
Risiken überwachen und steuern – Unterstützung bei der
regulatorischen Banksteuerung Adressenrisikomessung
Im Bereich des Adressenrisikos ermöglichen die Instru-
Banksteuerung mente der SR eine Risikoabschätzung auf Portfolioebene,
Intensiv arbeitet die SR mit den Regionalverbänden und der die risikoadäquate Bestimmung von Kreditkosten und die
Finanz Informatik (FI) an den Vorbereitungen des Rollouts Berechnung von Verlustschätzern auf der Grundlage der
der neuen Banksteuerung. Nach wie vor steht in diesem Verlustdatensammlung.
Zuge auch das wichtige Projekt der Gesamtbanksimulation
im Fokus, an dem ebenfalls sehr eng gemeinsam mit den Verfahren zur Schätzung operationeller Risiken
Kollegen der FI gearbeitet wird. Mit dem gemeinsamen Sparkassen-OpRisk-Pool und dem
OpRisk-Schätzverfahren verfügen die Sparkassen über eine
Auch die zentrale Entwicklung von Methoden und validier- homogene Informationsquelle und zentrale Standards für
ten Parametern ist ein entscheidender Erfolgsfaktor, um das Management ihrer operationellen Risiken.
Sparkassen bei der Erfüllung regulatorischer Anforderungen
zu unterstützen.
101 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Risiken messen – Rating und Scoring Standardprodukte für Kunden individualisieren oder weiter-
Die SR entwickelt anwenderfreundliche und präzise Verfah- entwickeln. Darüber hinaus werden im Auftrag der Kunden
ren zur Bewertung des Kreditrisikos auf Einzelkreditnehmer- neue Anwendungsbereiche und Produkte (inkl. jährlicher
ebene. Pflege) geschaffen.
Die Verfahren werden jährlich validiert. So werden im Rah- Banksteuerung LBS
men der Pflege und Weiterentwicklung ein hoher Quali- Die Landesbausparkassen werden mit Standard- und Indi-
tätsstandard und valide Prognosen auf der Grundlage des vidualleistungen bei ihrer Kollektivsimulation und der Um-
gemeinsamen Datenpools der Sparkassen-Finanzgruppe setzung von Aufgaben der regulatorischen Banksteuerung
sichergestellt. Der enorme Umfang dieses Datenpools bildet unterstützt.
ein Alleinstellungsmerkmal am Bankenmarkt und ermög-
licht es, statistisch fundierte Risikomessverfahren mit hoher Kunden gezielt ansprechen – Data Analytics
Validität bereitzustellen. Durch die Entwicklung der Risikomodelle konnten bereits
viel Erfahrung und fachliches Wissen rund um die Themen
Rating und Scoring Datenanalyse, Big Data und Prognosemodelle gesammelt
Die Palette der Rating-Verfahren reicht von einer automa- werden. Dieses Know-how wird in der Entwicklung von
tisierten Lösung für kleinere Gewerbekunden bis hin zu Data-Analytics-Lösungen angewendet. Die vertriebliche
einem umfangreichen Rating-Modul für Immobilienfinan- Erfahrung bringen die Sparkassen in den Gremien der SR,
zierungen. Mit dem KundenScoring wird zudem ein prozess- in Pilotprojekten und über ihr Nutzerfeedback ein. Gemein-
optimiertes Bewertungstool für die Antrags- und Bestands- sam mit ihren Partnern in der Sparkassen-Finanzgruppe
bewertung von Privatkunden angeboten. Die meisten entwickelt die SR auf der Basis mathematisch-statistischer
Produkte verwenden statistische Analysemethoden. Modelle innovative Methoden und Lösungen für die Spar-
kassen, um ihre Kunden besser zu verstehen, gezielt anzu-
Berichtswesen sprechen und somit besser zu beraten. Auf der Basis be-
Die Berichte zum Rating und Scoring geben den Anwendern kannter Informationen unterstützt Data Analytics dabei,
einen schnellen Überblick über die Struktur des eigenen Kunden zur richtigen Zeit, über den richtigen Kanal und
Portfolios und die Rating-Praxis im Institut. Darüber hinaus mit dem richtigen Produkt anzusprechen.
setzen sie die Institutsdaten zu den Ergebnissen auf Pool-
Ebene in Beziehung. Die Berichte zur Verlustschätzung stel- Unser Team
len die ermittelten Verwertungs- und Einbringungsquoten Die Unternehmensbereiche Release- und Datenmanage-
und weitere Parameter in verschiedenen Vergleichsgruppen ment, Kundenmanagement, Reporting und Datenhaushalt,
dar. Als Werkzeug für die Kontrolle der Prozesse rund um Risiko und Kapital, Rating-Verfahren, Data Analytics sowie
die Verlustdatensammlung wird der Verlustdatenmonitor Individualprojekte arbeiten Hand in Hand. Die prozessorien-
vierteljährlich bereitgestellt. tierte Organisationsstruktur stellt mit ihren klar definierten
Schnittstellen den Informationsfluss vom Konzept über die
Lösungen individualisieren – Individualprojekte IT-Umsetzung bis zum Rollout sicher.
Kundenindividualprojekte
Die SR bietet Auftrags- und Individualleistungen an, die ihre
111 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Die Sparkassen Rating und Risikosysteme GmbH
Release- und Kunden- Reporting und Risiko und Kapital
Datenmanagement management Datenhaushalt
Datenmanagement Produktbetreuung Meldewesen Risikotragfähigkeit
Data Analytics und Kapitalplanung
Release- und Produktbetreuung Internes Reporting Marktpreisrisiko
Testmanagement Rating und Liquidität
IT und Produktbetreuung Datenhaushalt Portfoliorisiko,
Anwendungs- Banksteuerung Banksteuerung Pricing und
management Operationelle
Risiken
Kommunikation Gesamtbank-
simulation
121 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Geschäftsführung
Finanzen Personal
und Recht
Rating-Verfahren Data Analytics Individualprojekte
Rating Analytics LBS-Geschäft
Modellmanagement
Scoring und LGD Analytics Kundenindividual-
Integration projekte 1
Verfahrens- Marketing Kundenindividual-
management Automatisierung projekte 2
und Regulatorik
Stand: Dezember 2020
131 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Unsere Gremien
Die Sparkassen Rating und Risikosysteme (SR) ist fest in der Zur Sicherstellung dieser MaRisk-Anforderung in der SR
Sparkassen-Finanzgruppe verwurzelt. In unseren Gremien für die Banksteuerungsthemen wurde im Februar 2020
stellen wir die Kommunikation zwischen Methodikern, Ent- durch den Fachrat Banksteuerung der Arbeitskreis Validie-
wicklern und Anwendern sicher. rung Banksteuerung gegründet, dessen erste Sitzung am
02.06.2020 stattfand.
Kolleginnen und Kollegen aus Sparkassen, Landesbanken,
Landesbausparkassen, Regionalverbänden, Prüfungsstellen Auch für diesen Arbeitskreis haben sich aus verschiedenen
und der Finanz Informatik unterstützen die SR bei ihrer Sparkassen und Regionalverbänden Kollegen bereit erklärt,
Arbeit. Sie helfen dabei, sich an den konkreten und aktuel- die Validierung der Banksteuerungsthemen einheitlich als
len Bedürfnissen der Anwender zu orientieren. Außerdem Expertengremium zu bearbeiten.
stellen sie sicher, dass die Produkte in die Abläufe der Insti-
tute integriert werden und die Kommunikationsunterlagen Zu den Themen zählen alle Validierungskonzepte und Vali-
verständlich und anwendergerecht gestaltet sind. dierungsanalysen aus den Bereichen Adressenrisiko, Markt-
preisrisiko, Operationelles Risiko, Liquiditätsrisiko sowie
Neu im Jahr 2020: Die Gründung des die Stresstests und Risikotragfähigkeit im Allgemeinen.
Arbeitskreises Validierung Banksteuerung
Für alle Verfahren in der Banksteuerung steht stets die Die Facharbeitskreise und auch der Steuerungskreis Bank-
Erfüllung der Mindestanforderungen an das Risikomanage- steuerung werden laufend über die Ergebnisse aus dem
ment (MaRisk) im Vordergrund. Hierbei ist auch einer der Arbeitskreis Validierung Banksteuerung informiert und mit
Schwerpunkte der MaRisk besonders zu beachten, welcher der Abarbeitung in der Validierung erkannter Schwach-
die Gewährleistung einer angemessenen Unabhängigkeit stellen beauftragt.
zwischen Methodenentwicklung und Validierung fordert.
FACHRAT BANKSTEUERUNG Roman Frank
Verbandsgeschäftsführer
Sparkassenverband Rheinland-Pfalz
Hubert Winter
− Vorsitzender − Michael Haun
Vorsitzender des Vorstandes Mitglied des Vorstandes
Kreissparkasse Grafschaft Bentheim Sparkasse Mittelthüringen
zu Nordhorn
Dr. Joachim Herrmann
Dr. Christian Burmester Verbandsgeschäftsführer
– Stellv. Vorsitzender – Sparkassenverband Baden-Württemberg
Stellv. Vorsitzender des Vorstandes
Sparkasse Aachen Oke Heuer
Mitglied des Vorstandes
Michael Fritz Sparkasse zu Lübeck AG
– Stellv. Vorsitzender –
Mitglied des Vorstandes Dr. Christof Ipsen
Kreissparkasse Böblingen Stellv. Verbandsgeschäftsführer
Sparkassen- und Giroverband für
Thomas Munding Schleswig-Holstein
– Stellv. Vorsitzender –
Vorsitzender des Vorstandes Michael Jänichen
Sparkasse Memmingen-Lindau-Mindelheim Mitglied des Vorstandes
Berliner Sparkasse
141 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Vielen Dank Für ihre Unterstützung und die gute Zusammenarbeit
möchten wir uns herzlich bei allen Gremien- und Projekt-
teammitgliedern bedanken.
Aufsichtsrat (Vorsitz DSGV e. V.)
Fachrat Banksteuerung
Steuerungskreis Steuerungskreis Steuerungskreis
Banksteuerung Rating Data Analytics
Arbeitskreise Arbeitskreise Innovationscluster
Portfoliorisiko,
Kommunikation Internes
Pricing und Opera- Rating
Banksteuerung Reporting
tionelle Risiken
Validierung
Rating
Kommunikation und
Risikotrag- Marktpreis- und Kommunikation
Reporting und Verlustschätzung*
fähigkeit Liquiditätsrisiken Rating
Datenhaushalt
* Keine personelle
Überschneidung mit
inhaltlich betreffenden
Kommunikation Verlustschätzung Facharbeitskreisen
Meldewesen Datenhaushalt
Adressenrisiko (inkl. Kommunikation)
Validierung Banksteuerung*
* Keine personelle Überschneidung mit inhaltlich betreffenden Facharbeitskreisen
Hartmut Jork Alexander zu Putlitz Manfred Üffing
Vorsitzender des Vorstandes Mitglied des Vorstandes Verbandsgeschäftsführer
Stadtsparkasse Rahden Weser-Elbe Sparkasse Sparkassen- und Giroverband Hessen-Thüringen
Jürgen Marquardt Frank Saar Jürgen Wannhoff
Mitglied des Vorstandes Mitglied des Vorstandes Vizepräsident
Hamburger Sparkasse AG Sparkasse Saarbrücken Sparkassenverband Westfalen-Lippe
Dr. Christian Molitor Dr. Karl-Peter Schackmann-Fallis Wolfgang Zender
Verbandsgeschäftsführer Geschäftsführendes Vorstandsmitglied Verbandsgeschäftsführer
Sparkassenverband Saar Deutscher Sparkassen- und Giroverband e. V. Ostdeutscher Sparkassenverband
Guido Mönnecke Andreas Schelling Hermann Dreyer WP/StB (Gast)
Verbandsgeschäftsführer Mitglied der Geschäftsführung Leiter der Prüfungsstelle
Sparkassenverband Niedersachsen Finanz Informatik GmbH & Co. KG Ostdeutscher Sparkassenverband
Matthias Nester Roland Schmautz Andreas Hülsen WP/StB (Gast)
Vorsitzender des Vorstandes Vizepräsident Leiter der Prüfungsstelle
Sparkasse Koblenz Sparkassenverband Bayern Sparkassen- und Giroverband Hessen-Thüringen
Thomas Pennartz Peter Siebken
Verbandsgeschäftsführer Vorsitzender des Vorstandes
Rheinischer Sparkassen- und Giroverband Sparkasse Neubrandenburg-Demmin Stand: Dezember 20201 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Flexibel und zukunftsorientiert:
IT- und Daten-Infrastruktur als zuverlässige Basis
Alles beginnt und endet mit Daten. Dieser Kreislauf muss IT- und Daten-Infrastruktur bauen kann. Zusammen mit der
infrastrukturell und planerisch für eine erfolgreiche Umset- FI wird daher stetig an der Verbesserung der Qualitätssiche-
zung aller Vorhaben sichergestellt sein. rungsprozesse und der damit einhergehenden technischen
Datenbereitstellung gearbeitet. Mit den aktuell angedach-
Mit den beteiligten IT-Partnern abgestimmte Planungen, ten Erweiterungen sollen zukünftig auch Entwicklungen,
zuverlässige und sichere Zugriffe auf die Datenbasis Testprozesse und die Bereitstellung von IT-Übergangslösun-
sowie verlässliche Testprozesse sind wichtige Grundlagen gen auf Echtdaten ermöglicht werden. So sollen Lösungen
für den Erfolg der Projekte der Sparkassen Rating und frühzeitiger und präziser die unterschiedlich komplexen
Risikosysteme (SR). Hierbei werden die Entwicklungsteams Datenportfolien der Institute berücksichtigen und späte
von den Mitarbeitern aus dem Bereich Release- und Daten- Lernphasen reduzieren. Die Qualität und die Praxistauglich-
management unterstützt. keit der Verfahren werden so von Anfang an verbessert. Ins-
besondere in der diesjährigen Pandemiesituation war es
Insbesondere die komplex verzahnten Anforderungen in der z. B. für die sogenannten COVID-19-Sonderanalysen not-
Banksteuerung implizieren oft die Notwendigkeiten einer wendig, schnell bisher nicht vorliegende Daten zu beziehen
mehrperiodischen Planungssicherheit und eines verlässli- und zu verarbeiten. Mit der bis dato etablierten Infrastruktur
chen Fortschreibungsprozesses. Gemeinsam mit der Finanz und Prozessen konnte hier sehr gut unterstützt und Gelern-
Informatik (FI) und den beratenden und entscheidenden tes in Optimierungen umgesetzt werden.
Gremien wie dem Großprojektteam 4 Banksteuerung der
FI, dem Fachrat Banksteuerung und den Steuerungskreisen Regulatorische Anforderungen erfordern immer wieder
der SR werden die erforderlichen Weichen gestellt, um die kurzfristige Übergangslösungen. Mit der Anwendungsplatt-
Umsetzung der benötigten Verfahren und einen verant- form caballito füllt die SR die Lücke zwischen kurzfristigem
wortungsvollen Umgang mit den verfügbaren Budgets zu Bedarf und integrierter FI-Umsetzung. Auch im Jahr 2020
gewährleisten. Hierzu führt die SR die Abstimmung und wurden über caballito z. B. mit dem Barwertrechner Brü-
Beauftragung der sogenannten SR-Mittelfristplanung. Auf- ckenlösungen angeboten, bevor sie planmäßig in OSPlus
grund der Vielzahl von hoch priorisierten Anforderungen umgesetzt werden.
und entstandenen Planungskomplexität, wurde sie dabei
im Jahr 2020 in besonderem Maße durch den Fachrat Bank- Das Planungsengagement mit der FI, die Investitionen in die
steuerung unterstützt. eigene IT-Infrastruktur und die Ausprägung „hauseigener“
und spezifischer Datenverarbeitung stellen so einen signi-
Die Entwicklung und Pflege der angeforderten Methoden fikanten Mehrwert im Leistungserstellungsprozess für die
setzt voraus, dass die SR auf eine zuverlässige und flexible Kunden und die FI dar.
161 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Michael Tobias,
Bereichsleiter Release- und Datenmanagement
Das Datenqualitätsniveau bestimmt die Güte unserer bankfachlichen Anwendungen und
hat elementaren Einfluss auf die Implementierungsaufwände in den Rollout-Phasen. Unsere
bisherigen Erfahrungen zeigen, dass die Komplexität der Anforderungen, die Heterogenität
der Datenportfolien unserer Kunden und die nutzbaren Umsetzungsprozesse im Verbund die
möglichst frühzeitige und breite Verfügbarkeit von Echtdaten im Entwicklungs- und Testpro-
zess dringend erforderlich machen. Um dies zu ermöglichen, haben wir mit der Finanz Infor-
matik ein gemeinsames Verständnis der erforderlichen Maßnahmen entwickelt und treiben
die Umsetzung energisch voran. Dies ist nur ein Beispiel dafür, wie mein Team und ich per-
manent um Effizienzgewinne und Qualitätsverbesserungen ringen.
171 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Zwischen neuer Herausforderung
und starkem Zusammenhalt
Die Folgen der Corona-Krise stellten die Sparkassen Rating und Risikosysteme
(SR) vor bisher noch nie dagewesene Herausforderungen. In dieser Situation
haben der Gesundheitsschutz der Belegschaft und Partner sowie der Erhalt der
Leistungserbringung stets höchste Priorität.
Die neue Situation erfordert flexible Alternativen
Bereits zu Beginn der Pandemie wurde schnell auf die Situation reagiert. So Aktuelle Informationen,
wurden sowohl die existierende Pandemieplanung als auch die Zusammenset-
zung des Krisenstabes, welcher regelmäßig tagt, an die momentane Situation
Hilfen und FAQs
SR-Portal
angepasst. Darüber hinaus fand ein regelmäßiger Austausch mit dem Deutschen
Sparkassen- und Giroverband (DSGV) sowie den Regionalverbänden und Ver-
bundunternehmen der Sparkassen-Finanzgruppe zur aktuellen Lage statt.
im
zu den Verfahren
Seit März 2020 kann die gesamte Belegschaft mobil von zu Hause aus arbeiten.
Über die interne Kommunikation werden alle Mitarbeiter regelmäßig über die neu-
en Entwicklungen und Maßnahmen informiert. Die Kommunikation mit Kunden
und Partnern ist gewährleistet, indem zahlreiche Termine als Webinare, Video- oder
Telefonkonferenzen durchgeführt werden. Zudem stehen im SR-Portal stets aktu-
elle Informationen zu den getroffenen Maßnahmen zur Pandemievorsorge bereit.
237 Webinare
und Tutorials Flexible
IT-Infrastruktur
307
Mitarbeiter
arbeiten
mobil
181 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Sicherstellung des Geschäftsbetriebs ebenjener KKR-Szenarioanalysen. Des Weiteren liefert die
Die Leistungserstellung wird unter den gegebenen Rahmen- SR monatlich Analysen mit Frühwarnnoten für alle KKR- und
bedingungen weiterhin plangemäß betrieben und mögliche StandardRating-Kunden aus, die die Entwicklungen in den
Einschränkungen werden vermieden, um den Geschäfts- Fokus rücken. Für den DSGV-Krisenstab und die Gremien
betrieb auch künftig reibungslos sicherzustellen. Die IT- analysiert die SR außerdem die monatlich importierten
Infrastruktur wurde dafür flexibel auf die neue Situation um- Daten zum KundenScoring und zum KKR auf Pool-Ebene,
gestellt und ermöglicht so die mobile Arbeitsfähigkeit für um die Entwicklungen auch übergreifend bzw. deutschland-
das SR-Team. In dieser neuen, umfassenden Remote-Situa- weit genau zu verfolgen.
tion liegt ein besonderer Fokus darauf, zunehmende digitale
Gefahren zu verhindern. Der tägliche Überblick über alle Kontokorrentkonten mittels
der Abfrage zur Linienauslastung hilft dabei, die Linien der
Bestmögliche Unterstützung für die Institute Kontokorrentkonten und deren jeweilige Inanspruchnahme
Während der gesamten Zeit arbeitet die SR sehr eng mit sowie eine mögliche Überziehung eng zu überwachen und
dem DSGV, den Regionalverbänden und der Finanz Infor- notwendige Steuerungsmaßnahmen rechtzeitig einzuleiten.
matik (FI) daran, die Kunden bestmöglich zu unterstützen. Frühzeitig steigende Inanspruchnahmen werden so erkannt
Gemeinsam wurden Handlungsempfehlungen für den Ein- und nachverfolgt.
satz der Verfahren unter den neuen Bedingungen erarbeitet.
Darüber hinaus wurden verschiedene Auswirkungsanalysen Weitere Informationen und Hilfen zu den Verfahren zum
für die Institute erstellt, die dabei helfen sollen, die Folgen Thema Corona-Krise befinden sich immer aktuell im SR Por-
der Krise besser einzuschätzen. Unter anderem sind dies tal. Im übergreifenden Bereich unter dem Thema „Corona-
Szenarioanalysen zum KundenKompaktRating (KKR) mit Krise/Allgemeines“ erhalten Interessierte alle relevanten
simulierten Noten unter bestimmten Annahmen sowie Einträge zum Thema „Coronavirus-Pandemie“ auf einen
Sensitivitätsanalysen für CreditPortfolioView auf der Basis Blick.
SR-Krisenstab Auswirkungs-
alle 2 Tage
03 bis 05/2020
analysen
ca. 300
Support-Anfragen
allein im Rating
Intensiver Die Corona-Pandemie hat spürbare gesund-
Austausch heitliche, wirtschaftliche und gesellschaft-
liche Wirkungen. Sich entschlossen auf die
neue Situation einzustellen, kann jedoch
mit dem DSGV, dabei helfen, gemeinsam gestärkt aus ihr
den Regionalverbänden hervorzugehen.
und der FI 191 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Nachhaltigkeit zunehmend im Fokus
Die Anforderungen an die Integration von
Nachhaltigkeitsrisiken steigen
Nachhaltigkeit ist das Leitbild für eine zukunftsfähige die Behandlung von Nachhaltigkeitsrisiken geben. Im Zuge
Entwicklung. Vor allem ökonomische Nachhaltigkeit rückt dessen entschied der Deutsche Sparkassen- und Girover-
immer mehr in den Fokus und damit auch die zugehörigen band (DSGV), gemeinsam mit Vertretern von Instituten, Ver-
Risiken. Besonders durch die unübersehbaren Folgen des bänden und der Sparkassen Rating und Risikosysteme (SR)
Klimawandels und die damit verbundenen politischen Initi- eine Arbeitsgruppe zur Erarbeitung einer rechtlichen und
ativen zu dessen Bekämpfung ist eine Auseinandersetzung inhaltlichen Interpretation des BaFin-Merkblattes zu bilden.
mit diesen Risiken von großer Bedeutung. Ziel des im März 2020 veröffentlichten Interpretationsleit-
fadens war es, Leitplanken vorzugeben, die den Sparkassen
Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) helfen sollen, die voraussichtlichen aufsichtlichen Anforde-
definiert Nachhaltigkeitsrisiken als „Ereignisse oder Bedin- rungen zu erfüllen
gungen aus den Bereichen Umwelt, Soziales oder Unterneh-
mensführung, deren Eintreten tatsächlich oder potenziell Die Interpretation stellt heraus, dass das Merkblatt die
negative Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Erwartungshaltung der BaFin in Bezug auf den zukünftigen
Ertragslage sowie auf die Reputation eines beaufsichtigten Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken zeigt. Der konkrete Rah-
Unternehmens haben können“. Institute sind von diesen men muss aber durch noch ausstehende aufsichtliche Regu-
Entwicklungen direkt, z. B. durch Überflutungen von Ge- lierungen gesetzt werden. Für Institute ergeben sich, trotz
schäftsgebäuden, im Wesentlichen aber indirekt durch ihre teilweise strenger Formulierungen, keine verpflichtenden
Kunden oder durch Eigenanlagen betroffen. Diesen können Umsetzungsanforderungen. Die Ausgestaltung und der
nachhaltigkeitsbedingte finanzielle Schäden drohen, was eigenverantwortliche Umgang obliegen den Instituten
wiederum zu erhöhten Ausfallraten im Kreditgeschäft füh- selbst.
ren kann.
Prüfung von Risikotreibern aus Nachhaltigkeit
Ein angemessener Umgang mit diesen Risiken ist somit Parallel zur Veröffentlichung des Interpretationsleitfadens
nicht nur im eigenen Interesse, es wird auch vonseiten der wurde im Fachrat Banksteuerung entschieden, dass die SR
Bankenaufsicht gefordert. im Bereich Nachhaltigkeit unterstützen und entsprechende
Ziele in die Mittelfristplanung aufnehmen soll.
Eigenverantwortlicher Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken
Ende 2019 veröffentlichte die BaFin ein Merkblatt zum Um-
gang mit Nachhaltigkeitsrisiken. Damit will sie den von ihr
beaufsichtigten Unternehmen eine Orientierungshilfe für
201 Die SR in der Sparkassen-Finanzgruppe
Vier Themenbereiche
Für vier Themenbereiche wird in der SR zunächst die
Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsrisiken hinsichtlich
der folgenden Aspekte geprüft:
Berücksichtigung von relevanten Risikotreibern, welche aus Nachhaltigkeitsrisiken resultieren,
Risikoinventur
in der qualitativen Beurteilung einzelner Risikoarten der Risikoinventur
Bei Reportings: Umsetzung eines IDH-Reportings zu den relevanten Risikotreibern aus Nach-
Reporting
haltigkeitsaspekten (z. B. Umsetzung von Heatmaps auf der Basis von Branchenzuordnungen)
Prüfung, ob in den Rating-Verfahren die relevanten Risikotreiber ausreichende Berücksichtigung
Rating-Verfahren
in den qualitativen Faktoren finden und ob deren Behandlung stärker dokumentiert werden sollte
Stresstest/ Bereitstellung einzelner zentraler Stresstests/Szenarioanalysen zur Berücksichtigung der im
Szenarioanalysen Standard relevanten Risikotreiber aus Nachhaltigkeitsrisiken
ESG-Score-Vorprojekt unter Leitung der SR Aufgrund der aufsichtlichen Erwartungen startete unter
Im Mai 2020 formulierte die Europäische Zentralbank (EZB) Leitung der SR ein Vorprojekt zur Entwicklung eines ESG-
in der Veröffentlichung „Guide on climate-related and envi- Scores (Environment, Social, Governance – Kriterien für
ronmental risks“ aufsichtsrechtliche Erwartungen in Bezug Nachhaltigkeit). So soll die Einbindung von Nachhaltig-
auf Risikomanagement und Offenlegung. Durch die steigen- keitsrisiken z. B. nicht direkt in den statistisch geprägten
de Bedeutung von Nachhaltigkeit und den aufsichtlichen Rating-Verfahren erfolgen, sondern durch Einbindung eines
Fokus auf die damit verbundenen Risiken gilt es, ein breites „verdichteten“ Kriteriums in Form eines ESG-Scores. Zu den
Verständnis für die mit Nachhaltigkeit verbundenen Risiko- ESG-Scores wurde in diesem Zuge bereits eine Vorstudie
treiber zu schaffen und diese Risikotreiber strukturiert zu durchgeführt. Je nach Ergebnis der Vorstudie werden wei-
betrachten. tere Bewertungen in den Gremien der SR stattfinden und
nächste Schritte diskutiert.
21Unsere Dienstleistungen Banksteuerung Seite 24 Rating und Scoring Seite 44 Individualprojekte Seite 56 Data Analytics Seite 60
2 Unsere Dienstleistungen − Banksteuerung
Banksteuerung
Aufgaben und Leistungen 2020 Seite 26
Rollout neue Banksteuerung Seite 32
Rollout CPV R5.8/CPV R5.9
und Integrierter Datenhaushalt Seite 34
Neukonzeption Liquiditätsrisikoanwendungen Seite 35
Neue OSPlus-Anwendung
„Wertorientiertes Marktpreisrisiko“ (MPR) Seite 36
Neue Risikotragfähigkeit Seite 38
Rückblick 2020 und Ausblick 2021
im Meldewesen Seite 40
SR-Mittelfristplanung Banksteuerung
2021 bis 2023 Seite 42
24Regine Heller,
Bereichsleiterin Reporting und Datenhaushalt
Die Corona-Krise war im Bereich Meldewesen sehr präsent. Die zur Umsetzung der Morato-
rien erforderlichen Meldebögen, die größtenteils automatisiert befüllt werden können, haben
wir in enger Abstimmung und Zusammenarbeit mit der Finanz Informatik (FI) in nur vier
Monaten entwickelt. Für die Institute ist das eine große Hilfe. Im Reporting ist die Umsetzung
unseres gemeinsam mit den Gremienmitgliedern entwickelten Zielbildes weiterhin unser
Arbeitsschwerpunkt. Auch im Integrierten Datenhaushalt (IDH) arbeiten wir an den beiden
zentralen Bausteinen – Datengrundlagen und Funktionalitäten – für die konsistente Versor-
gung der neuen Risikomethoden mit Daten weiter. Beispielhaft dafür steht die Korrektur-
anwendung Integrierte Korrektur- und Datenpflege, die aktuell im Rahmen der Marktpreis-
risikoberechnung pilotiert wird. Die Korrekturen von Geschäftskennzahlen werden im
entsprechenden Berechnungslauf berücksichtigt. Damit kann von Beginn an auf einer korrek-
ten Datenbasis gearbeitet werden. Im nächsten Jahr werden wir uns gemeinsam mit unseren
Gremienmitgliedern und der FI weiterhin mit der Umstellung des MaRisk-Reportings auf die
neuen Risikomethoden am IDH und der Umsetzung der Capital Requirements Regulation-
(CRR II)-Anforderungen beschäftigen.
252 Unsere Dienstleistungen − Banksteuerung
Aufgaben und Leistungen 2020 2020
Integrierter Datenhaushalt und Reporting Bericht, DQM-Eskalationsbericht – Themenbereiche und
DQM-Eskalationsbericht – kundenbetreuende OE) zeigen
Integrierter Datenhaushalt u. a. an, ob und in welchen Bereichen Qualitätsprobleme
Zur Gewährleistung der Reporting-Anforderungen und noch nicht gelöst wurden.
einer einheitlichen Datenversorgung für Methoden-Mehr-
wertdienste (M-MWD) und dispositive Abnehmer wird ein IDH-Reporting
konsistenter und gut dokumentierter Integrierter Daten- Das IDH-Reporting wurde 2020 durch die FI-Kollegen tech-
haushalt (IDH) realisiert. Der IDH wird konzipiert durch die nisch auf die Migration der Berichte des Management-Cock-
Sparkassen Rating und Risikosysteme (SR) und technisch pits vorbereitet. Neben dem Umzug der Berichte werden die
realisiert durch die Finanz Informatik (FI). Um den IDH ersten neuen Berichte am IDH erwartet. Im Jahr 2020 wurde
aufzubauen, werden die siloartigen Verarbeitungsketten methodisch die Vorarbeit für die Berichte aller Methoden-
aufgelöst, für die Befüllung des Datenmodells vereinheit- Mehrwertdienste geleistet. Gestartet wird dabei mit den
licht sowie fachlich plausibilisiert und beschrieben. Der IDH neuen Berichten zu CreditPortfolioView (CPV). Mit dem
stellt die Datengrundlage für die M-MWD (z. B. Adressen-, IDH-Reporting entsteht eine Plattform zum Abruf von Daten,
Marktpreis- und Liquiditätsrisiko) dar, die sukzessive aus Ergebnissen, Berichten und weiteren Informationen.
dem IDH versorgt werden. Der IDH ermöglicht den Instituten
Prozessoptimierung, schafft Konsistenz (für alle Verfahren/ Meldewesen
Abnehmer), bringt übergreifende Steuerungsinformationen
zusammen und ermöglicht den Aufbau eines zentralen Finanzdaten-Meldungen
Reportings. Die SR stellt die Betreuung der laufenden Meldungen sowie
Umstellungen auf neue Datenpunktmodelle der Europäi-
IDH-Datenqualitätsmanagement schen Bankenaufsichtsbehörde sicher: Hierzu gehören
Mithilfe der zentral entwickelten und mit dem OSPlus- neben der Spezifizierung und Umsetzung der fachlichen
Release 18.0 durch die FI bereitgestellte Datenqualitäts- Vorgaben für die Financial-Reporting-Meldung (FINREP)
management-Anwendung (DQM) werden die Institute in auch die Schulungen und der Support für die Regionalver-
ihrem Datenqualitätsmanagement unterstützt und können bände sowie Institute. Ergänzend erfolgt eine schrittweise
ihre IDH-Daten regelmäßig im Hinblick auf etwaige Auffäl- Harmonisierung der Meldung der Finanz- und Risikotrag-
ligkeiten überprüfen. Die DQM-Anwendung hilft den An- fähigkeitsinformationenverordnung (FinaRisikoV) zur
wendern, Fehler bzw. Verdachtsfälle zu identifizieren und FINREP-Meldung.
Fehler im operativen Bestand zu korrigieren, um somit die
Datenqualität im dispositiven Datenbestand zu steigern. COVID-19-Reporting
Als Aufbaustufe erfolgen mit jedem OSPlus-Release eine Im Zuge der COVID-19-Pandemie verlangt die Aufsicht eine
Weiterentwicklung der DQ-Standardregeln und mit jedem granulare Ergänzung der FINREP-Meldung durch das COVID-
ungeraden OSPlus-Release die Weiterentwicklung der DQM- 19-Reporting. Hierzu hat die SR die fachlichen Vorgaben
Anwendung. erstellt, sodass die FI auf dieser Grundlage eine technische
Verarbeitung der neuen Anforderungen zum Stichtag
Erweiterungen in der DQM-Anwendung reduzieren mit OSP- 30.09.2020 sicherstellen konnte.
lus-Release 20.1 den Aufwand bei der Übernahme zentraler
Regeländerungen in das Regelwerk eines Instituts. Mit neu- AnaCredit-Meldung (granulare Kreditdaten)
en DQ-Standardregeln werden zusätzliche Themen bei den Das Projekt AnaCredit (Analytical Credit Dataset) setzte die
Datenqualitätsprüfungen abgedeckt und mögliche Auffäl- EZB-AnaCredit-Verordnung zur Schaffung eines EU-weit
ligkeiten in den Daten noch besser identifiziert. Neue DQM- einheitlichen, granularen Kreditregisters (Ausbaustufe 1)
Berichte (DQM-kundenbetreuende-Organisationseinheit- mit insgesamt 95 Attributen pro Kredit um. Die SR unter-
262 Unsere Dienstleistungen − Banksteuerung
stützt die Institute seit den reduzierten Erstmeldungen zum Kreditmeldewesen
31.01./31.03.2018 (Deutsche Bundesbank) und zum Erst- Die SR begleitet die Meldungen zu Großkrediten und Millio-
meldestichtag 30.09.2018 (EZB) mit Schulungen und Sup- nenkrediten aus fachlicher Sicht. Darüber hinaus unterstützt
port. Weitere Veröffentlichungen und fachliche Konkretisie- sie die Institute bei der Überwachung von Schattenbank-
rungen durch die Aufsicht werden weiterhin seitens der SR Engagements. Mit Ausblick auf die CRR II erfolgt die weitere
geprüft und kommunikativ begleitet. Insbesondere erfolgte kommunikative Begleitung der Änderungen im Großkredit-
im Jahr 2020 die technische Anpassung des Ausweises von meldewesen. Zudem werden die Aktualisierungen der
Kontokorrentkonten in AnaCredit. meldetechnischen Durchführungsbestimmungen für die
Abgabe der Groß- und Millionenkreditanzeigen seitens der
Liquiditätsmeldungen SR geprüft und kommunikativ begleitet.
Die SR begleitet die Meldungen zu den Liquiditätsthemen
wie die Umsetzung des neuen Datenpunktmodells (DPM) Offenlegung
3.0 für die Additional Liquidity Monitoring Metrics (ALMM) Die SR überarbeitet den Muster-Offenlegungsbericht jähr-
und Liquidity Coverage Ratio (LCR) sowie die der neuen lich und stimmt mögliche technische Unterstützungsleis-
fachlichen Vorgaben aus den Fachgremien der Aufsicht. tungen auf Basis der Meldewesendaten ab.
Weiterhin wurde im Jahr 2020 ein Vorprojekt zur Umset-
zung der Net Stable Funding Ratio (NSFR), die gemäß Übergreifendes
der Capital Requirements Regulation (CRR II) die zweite Die SR hat den M-MWD zur Ablösung der MaH-Schnittstelle
verbindliche Liquiditätskennzahl neben der LCR darstellt, (Schnittstelle von Mindestanforderungen an das Betreiben
durchgeführt. Die FI setzt dabei die fachlichen Vorgaben der von Handelsgeschäften der Kreditinstitute) zwischen Sim-
SR technisch um, sodass die NSFR gemäß CRR II erstmals Corp Dimension und der Meldewesenverarbeitung konzi-
zum 30.06.2021 von den Sparkassen gemeldet werden piert. Des Weiteren wurden einheitliche Methodenkonzepte
kann. Die Umsetzung wird durch die SR mit entsprechenden zwischen Meldewesen und Adressenrisiko hinsichtlich Ein-
Kommunikationsunterlagen begleitet. Zudem erarbeitet die zelwertberichtigungen, Konsortialgeschäften, Kompensati-
SR ergänzende fachliche Vorgaben und Leitfäden zu offenen onen und Rahmenkrediten sowie ein Konzept zum Fusions-
Punkten der LCR, der ALMM und der NSFR und stimmen in vorgehen für Meldewesenzwecke im Rahmen des Aufbaus
diesem Zusammenhang die technische Umsetzung ab. eines IDH erstellt. Die Anbindung des Meldewesens an den
IDH startete im vierten Quartal 2020 im Zuge einer neun-
COREP (Solvenz und Verschuldung) monatigen Parallelphase. In diesem Zeitraum sollen alle
Die SR betreut die Meldungen zu Eigenmitteln und Eigen- Institute über die neue Verarbeitungsstrecke mit den Melde-
mittelanforderungen sowie der Verschuldungsquote hin- wesendaten versorgt werden. Über alle Meldungsgattungen
sichtlich der Anpassung zugrundeliegender europäischer hinweg wird die fachlich notwendige Harmonisierung u. a.
Verordnungen und Richtlinien, insbesondere im Zusam- durch Teilnahme an Workshops zur Meldungskonsistenz mit
menhang mit den Vorbereitungen auf die entsprechenden der nationalen und europäischen Aufsicht in enger Abstim-
Änderungen der CRR II. Im Rahmen der laufenden Änderun- mung mit der FI vorangetrieben. Zudem erfolgt die intensive
gen der CRR befasst sich die SR zudem mit der Konzeption Mitarbeit im Rahmen des Projekts „Banks‘ Integrated Repor-
und Umsetzung der aufsichtsrechtlichen Mindestdeckungs- ting Dictionary“ (BIRD) der EZB. Außerdem bewertet die SR
höhe an Risikovorsorge für notleidende Risikopositionen. unter Abstimmung mit dem Deutschen Sparkassen- und
Quartalsweise gehören die Erfassung der Quoten für den Giroverband (DSGV) aufsichtsrechtliche Fragen und Anfor-
antizyklischen Kapitalpuffer und die Übermittlung an die FI derungen in Bezug auf die Verschlüsselung von Kunden mit
zur zentralen Bereitstellung und technischen Verarbeitung der DSGV-Kundensystematik.
sowie die fortlaufende Sicherstellung der ordnungsgemä-
ßen Meldung zu den Aufgaben der SR.
272 Unsere Dienstleistungen − Banksteuerung
Adressenrisiko und Operationelles Risiko gen (Schadensfalldatenbank, Risikolandkarte/-inventur und
OpRisk-Schätzverfahren) an den IDH angebunden. Zum
CreditPortfolioView OSPlus-Release 21.0 erfolgt die technische Implementie-
CreditPortfolioView (CPV) gibt einen umfassenden Überblick rung des OpRisk-Schätzverfahrens für die ökonomische
über den Adressenrisikogehalt des Portfolios. Wichtige Risi- Risikotragfähigkeit (RTF).
kokennzahlen können periodisch und/oder wertorientiert
ermittelt werden. Die Datenanlieferungsstrecke für CPV Marktpreis- und Liquiditätsrisiko
Light und CPV (inkl. Zentrale Vorverarbeitung Adressen-
risiko) wurde in diesem Jahr mit den Releases CPV R5.8 bzw. Standardparameter periodisches Marktpreisrisiko
R5.9 auf den IDH umgestellt. Wesentliches Ziel war es, pro- Die SR entwickelt und validiert zentrale Standardparameter
zessuale Aufwände und Fehlerpotenziale bei der Daten- für die periodische RTF für das Marktpreisrisiko. Ein Praxis-
anlieferung zu optimieren. Durch eine Umstellung der IT- leitfaden zur fachlichen Beschreibung der Methodik der
Architektur erfolgt die Datenbereitstellung im Zielbild wei- Standardparameter, zum Nachweis der Repräsentativität
testgehend automatisiert. und zentraler und dezentraler Validierungshandlungen so-
wie der Anwendung in den Systemen wurde bereitgestellt
Risikoadjustierte Prämienbestimmung und fortlaufend aktualisiert. Darüber hinaus wurden auf der
Die Risikoadjustierte Prämienbestimmung errechnet auf der SR-Plattform caballito zwei Anwendungen zur Berechnung
Grundlage von Rating-Noten und Sicherheiten eine faire Bo- individueller Risikoparameter und zur Bestimmung des
nitätsprämie als Bestandteil eines risikogerechten Preises. Spreadrisikos im Neugeschäft umgesetzt. Zur Unterstüt-
Bis zum OSPlus-Release 19.1 basierte die Berechnung der zung bei der Anwendung der caballito-Lösungen wurden
Bonitätsprämie in der Nachkalkulation auf einem Bonitäts- Leitfäden bereitgestellt, die bei Anpassungen stetig aktua-
prämientableau. Bei diesem handelte es sich um eine vorbe- lisiert werden.
rechnete Tabelle von Bonitätsprämien hypothetischer Mus-
tergeschäfte. Die Bonitätsprämien in der Nachkalkulation Validierung periodisches Marktpreisrisiko
wurden durch Zuordnung der tatsächlichen Kreditgeschäfte Basierend auf den Ergebnissen des DSGV-Projekts „Grenzen
zu Mustergeschäften festgelegt. Diese Vorgehensweise wur- von Verfahren zur Risikoquantifizierung“ und dem SR-Pro-
de durch eine individuell auf das Geschäft zugeschnittene jekt „Zielbild Banksteuerung“ (Arbeitspaket „Zentrale Vali-
Kalkulation – analog der Vorkalkulation – ersetzt. dierung von Methoden und Modellen“) werden die Institute
bei der Umsetzung der kritischen Analyse der Risikoquan-
OpRisk-Pool und -Schätzverfahren tifizierungsverfahren gemäß MaRisk unterstützt. Dabei er-
Mit dem gemeinsamen OpRisk-Pool verfügen die Spar- folgte Ende 2020 zum vierten Mal die jährliche Validierung
kassen über eine homogene Informationsquelle für das der SR-Standardparameter.
Management operationeller Risiken. Die Sparkassen haben
die Möglichkeit, ihre aufgetretenen OpRisk-Schadensfälle Wertorientiertes Marktpreisrisiko
ebenso wie künftig mögliche OpRisk-Szenarien in OSPlus Mit MPR („Wertorientiertes Marktpreisrisiko“) wird eine
zu erfassen, an die SR im Rahmen des OpRisk-Poolings wei- neue OSPlus-Anwendung zur wertorientierten Berechnung
terzuleiten und von der Rückspielung der anonymisierten von Marktpreisrisiken in der Sparkassen-Finanzgruppe (SFG)
Schadensfälle und Szenarien zu profitieren. Mit dem OSPlus- geschaffen, mit der zukünftig die integrierte Risikomessung
Release 18.1 ist das OpRisk-Schätzverfahren – die stan- von Zins-, Spread-, Währungs-, Aktien- und perspektivisch
dardisierte Lösung zur automatisierten Ermittlung eines Immobilienrisiken erfolgt. In diesem Zuge werden zudem
Risikowerts für das operationelle Risiko für die periodische zwei neue Anwendungen mit erweiterter Funktionalität zur
Risikotragfähigkeit – ebenfalls in OSPlus integriert worden. Analyse des variablen Geschäfts und zur Analyse von
Seit dem OSPlus-Release 19.1 sind die OpRisk-Anwendun- impliziten Optionen im Kundengeschäft implementiert.
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