NACH HALTIGKEITS BERICHT 2020/2021 - BONUS Pension
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NACH HA LT IG K E IT S B E RIC H T 202 0 / 2 0 2 1
Vorwort Kapitel 2: Kapitel 6:
Seite 2 Nachhaltiges Investment & MitarbeiterInnen-
erfolgreiche Veranlagung Zufriedenheit
Nachhaltigkeitsprogramm Seite 22 Seite 46
im Überblick
Seite 4 Kapitel 3: Kapitel 7:
Zufriedenheit der Gesellschaftliche
Über den Bericht KundInnen Verantwortung
Seite 6 Seite 32 Seite 56
Kapitel 1: Kapitel 4: Kapitel 8:
Governance/ Chancen- und Umwelt und Ressourcen
Grundsätze der Risikomanagement Seite 64
Unternehmensführung Seite 36
Seite 10 GRI Content Index
Kapitel 5: Seite 68
Ethik und Compliance
Seite 40
Inhalt | 1
Vor-
wort
DI Georg Daurer, Michael Scherhammer
2 | Editorial
Liebe Leserin, lieber Leser,
Wir arbeiten seit der Gründung der Diese Auszeichnungen sind ein mo- Sicherheit und Vertrauen sind in die-
BONUS Pensionskasse im Jahr 1997 tivierendes Signal für unsere knapp ser Zeit besonders wichtig, unsere
nachhaltig - in ethischer, ökologischer hundert Mitarbeiterinnen und Mitar- stabile Eigentümerstruktur ist hierbei
und ökonomischer Hinsicht. beiter, denen wir auch auf diesem ein wichtiges Fundament. Welche
Weg für ihr Engagement und ihre Faktoren noch zentral sind, zeigt die
Uns war von Beginn an klar, dass wir Leistungen der vergangenen, sehr Befragung unter 500 Stakeholder,
eine hohe Verantwortung gegenüber herausfordernden, Monate danken die wir eingeladen haben, online
unseren Kundinnen und Kunden, möchten. ihre Meinung zu sagen. Die daraus
Aktionären, unseren Mitarbeiterinnen entstandene Wesentlichkeitsmatrix
und Mitarbeitern aber auch gegenüber Auch unsere Branche hat die COVID-19 ist die Basis für die einzelnen Kapitel
der Umwelt und künftigen Generati- Pandemie vor große Herausforderun- in diesem Bericht.
onen tragen. Diesen Weg gehen wir gen gestellt. An den Börsen war das
gemeinsam in der gesamten BONUS Ausmaß der Marktbewegungen, ins- Unseren Fokus legen wir in den
Gruppe. besondere zu Beginn, im historischen nächsten Jahren auf noch mehr
Kontext einmalig. Da überdurch- Kundenorientierung, Ausweitung der
Seither unterziehen wir uns Jahr für schnittlich viele Arbeitnehmerinnen gesellschaftlichen Verantwortung –
Jahr der Überprüfung durch die Ös- und Arbeitnehmer den Arbeitsplatz insbesondere durch die Möglichkeit
terreichische Gesellschaft für Umwelt vorübergehend verloren haben, wurden von Impact Investment - und einem
und Technik (ÖGUT). Auch heuer deutlich mehr Verfügungsanträge als weiteren Ausbau der Digitalisierung.
wurde die BONUS Vorsorgekasse sonst gestellt.
von der ÖGUT mit dem Gold Label Wir wünschen Ihnen eine spannende
ausgezeichnet. Besonders freut Dank der hohen persönlichen und Lektüre mit der vorliegenden Ausgabe
uns, dass wir unter den Gewinnern technischen Flexibilität konnten wir des Nachhaltigkeitsberichts 2020/2021
des Impact Awards in der Kategorie in kürzester Zeit auf Home-Office in der BONUS Gruppe.
„Asset Owners 2021“ sind. den meisten Bereichen umstellen.
Dipl.-Ing. Georg Daurer Michael Scherhammer
Vorstandsmitglied Vorstandsmitglied
Indikatoren | 102-14 Editorial | 3
Nachhaltigkeitsprogramm
der BONUS im Überblick
Die BONUS Gruppe agiert seit über 20 Jahren nachhaltig
und das sowohl im unternehmensweiten Kontext im Allgemeinen
als auch in der Veranlagung im Speziellen.
Die SDGs (Sustainable Development Nationen (UN), welche weltweit Grundsätzlich beschäftigen wir
Goals) haben wir bereits 2019 in der Sicherung einer nachhaltigen uns mit allen 17 Zielen, legen aber
unsere Unternehmensstrategie Entwicklung auf ökonomischer, derzeit unseren Schwerpunkt auf
integriert. Diese 17 SDGs sind po- sozialer sowie ökologischer Ebene folgende Ziele:
litische Zielsetzungen der Vereinten dienen.
4 | BONUS im Überblick
Unsere drei nachhaltigkeitsbezogenen Verantwortungsbereiche im Unternehmen
unterteilen wir nach den „ESG“ Faktoren wie folgt:
E S G
Environment („E“) Social („S“) Unter Governance („G“) wird eine
steht z.B. für Umweltschutz, beinhaltet Aspekte wie Arbeits- nachhaltige Unternehmensführung
Treibhausgasemissionen oder sicherheit und Gesundheits- verstanden. Hierzu zählen Unterneh-
Energieeffizienzthemen schutz, Diversity oder gesell- menswerte oder Steuerungs- und
(Umwelt). schaftliches Engagement Kontrollprozesse
(Corporate Social Responsibility). (Corporate Governance).
• 9125 Bäume gepflanzt und • Sicherheit und Gesundheit der • Maßnahmen zur Verhinderung
somit 226 Tonnen CO2 MitarbeiterInnen im Fokus von Korruption im Rahmen
kompensiert • Umfangreiche Aus- und unserer Geldwäscheüber-
• 100 % Ökostrom Weiterbildungsmöglichkeiten prüfungen
• Green-Building • Vitalcenter für MitarbeiterInnen • Datenschutzaktivitäten
• Nachhaltiges Abfallmanagement • Kantine offeriert biologisches gewährleisten
• Einkauf von Büromaterialen, und regionales Essen • Whistleblowing ermöglichen
Give-aways und Drucksorten • Diverse Sozialleistungen • Initiator und Förderer der beiden
nach nachhaltigen Kriterien (u.a. Pensionskassenbeiträge) b2b-Plattformen HR Circle und
• Unternehmensstandort ist gut • Sponsoring – Ö3 „Tu was“ CSR-Circle
mit den öffentlichen Transport- Aktion im Jahr 2019 und 2020 • Respact und ÖGUT
mitteln erreichbar • Sachspendensammlung für das Mitgliedschaft
Rote Kreuz • Diversity Policy realisieren
• Investition in Green Bonds
• Monitoring und Verringerung • Strikte Ausschlusskriterien im • Strikte Ausschlusskriterien
des CO2-Fußabdruckes in der Bereich Arbeits- und Menschen- im Bereich Governance
Veranlagung rechte (ua Global Compact)
• Investment in erneuerbare • Veranlagung in leistbare Wohn- • Aktive Ausübung der Stimm-
Energie immobilien rechte (Bonus Voting Politik)
• Veranlagung in energieeffiziente • Förderung von zeitgemäßen • Engagement bei Unternehmen
Immobilien Pflegeimmobilien und Fondsgesellschaften
• Unterzeichnung des Montreal • Engagement bei Unternehmen • Unterzeichnung der Principles
Pledges (Veröffentlichung des und Fondsgesellschaften of Responsible Investments
CO2-Fußabdruckes) • Unterstützung gemeinsamer (PRI)
• ... Initiativen (z.B. Förderung der • Regelmäßige Meetings
Gleichstellung von Frauen im des prominent besetzten
Berufsleben) Ethikbeirates
• ... • ...
BONUS im Überblick | 5
Über
den
Bericht
Nachhaltigkeit ist für uns ein Grundsatz, nach dem wir leben – sowohl in un-
seren Produkten, in unserer Arbeitsweise als auch im Umgang miteinander.
Und das aus Überzeugung. Dieses Engagement wollen wir im Sinne der
Transparenz auch darstellen und veröffentlichen seit 2010 einen
Nachhaltigkeitsbericht.
Berichtsstandard Das CSR-Programm
Der BONUS Nachhaltigkeitsbericht folgt den internatio- Seit Jahren erstellen wir bei der BONUS ein CSR-Pro-
nalen Standards der Global Reporting Initiative (GRI) und gramm, das die wesentlichen Themen sowie die ent-
ist in Übereinstimmung mit der Option „Kern“ verfasst. sprechenden Maßnahmen und Ziele umfasst. Dieses
Programm wird jedes Jahr analysiert, diskutiert und
adaptiert. Aus den Ergebnissen werden neue Aktivitä-
Berichtszeitraum und -abgrenzung ten und Schwerpunkte abgeleitet und erneut Ziele und
Maßnahmen für das Folgejahr erstellt. In den Jahren, in
Der Berichtszeitraum des Zahlenmaterials betrifft die denen wir keinen umfassenden Nachhaltigkeitsbericht
Zeitspanne 1.1.2020 bis 31.12.2020. Nachdem dieser schreiben, erscheint unsere Zeitung „Bonews“, die
Bericht im Juni 2021 erscheint, lassen wir auch schon unsere Stakeholder über die wichtigsten Neuerungen,
aktuelle Inhalte aus dem neuen Jahr einfließen. Der letzte Aktivitäten und Ergebnisse informiert. Alle Berichte und
Nachhaltigkeitsbericht der BONUS Gruppe wurde im News sind auf unserer Website www.bonusvorsorge.at
Jahr 2017 für das Berichtsjahr 2016 veröffentlicht. Wir abrufbar. Auch dieses Jahr haben wir uns wieder mit
verfolgen einen dreijährigen Berichtszyklus, aufgrund von unserer Nachhaltigkeitsstrategie auseinandergesetzt. Die
Corona haben wir den Bericht aber ein Jahr verschoben. konkreten Ziele und Maßnahmen sind in den einzelnen
Der vorliegende Bericht umfasst die Aktivitäten der BONUS Kapiteln dieses Berichtes integriert.
Gruppe, d.h. der BONUS Pensionskassen Aktiengesell-
schaft inklusive der 100 % - Beteiligungen der BONUS
Vorsorgekasse AG und der Consisa Vorsorgeberatung Fragen zum Bericht
und Management AG.
Für Feedback zum Bericht sind wir dankbar und für
Stakeholder Fragen dazu natürlich offen. Bitte wenden Sie sich dazu
an unsere CSR Beauftragte, Frau Mag. a Cornelia Dankl
Um zu den für die BONUS Gruppe wesentlichen The- per E-Mail an cornelia.dankl@concisa.at oder telefonisch
men zu gelangen, haben wir jene Stakeholdergruppen unter 01-51602-1902.
befragt, die mit uns in enger Wechselwirkung stehen.
Die Auswahl der Stakeholder wird auch jährlich vom
Nachhaltigkeitsteam der BONUS überarbeitet und bei
Bedarf angepasst. Die wichtigsten Gruppen sind dabei
Aktionäre, KundInnen, MitarbeiterInnen, externe Bera-
terInnen und LieferantInnen.
6 | BONUS im Überblick Indikatoren | 102-43, 102-45, 102-50, 102-51, 102-52, 102-53, 102-54
Interne Stakeholder Externe Stakeholder
Finanz-
Mit- analysten
Börsen
bewerber
Kapital-
markt
Banken
Lieferant-
Innen
Medien
Fach-
Betriebsrat verband/
Mitarbeiter Kammern
Innen Rechtsanwälte
externe
Berater- SteuerberaterInnen
Innen
VermittlerInnen
MaklerInnen
Bonus
Aktionäre
Concisa Finanzamt
FMA
Kammern Behörden
OeNB
KundInnen ÖKB
Arbeitgeber
Innen
Vorstand Anwartschafts-/
Betriebsräte Leistunbgsberechtigte
eigene
Vereine
HR CSR Umwelt
Circle Circle EU
Regierungen
NGOs
Kommunen
Öffentliche NPOs
Politik
Verwaltung
Soziales
Stakeholder der BONUS Gruppe
Indikatoren | 102-40 BONUS im Überblick | 7
Wesentliche
Themen
Die erste Wesentlichkeitsmatrix wurde im Jahr 2016 er- CSR, einen Workshop abgehalten und die Wesentlich-
stellt und dabei rund 500 Personen eingeladen, unseren keitsmatrix aus dem Jahr 2016 neu evaluiert. Durch diese
Online-Fragebogen zu beantworten. Nachdem es in un- neue Evaluierung ist es zu Änderungen gekommen und
serem Umfeld keine wesentlichen Änderungen gegeben so wurde, wie aktuell üblich, zusammengefasst und von
hat, haben wir in einem internen Gremium, bestehend 29 auf 8 Themen reduziert.
aus Vorstand, einigen BereichsleiterInnen und wichtigen
MitarbeiterInnen rund um das Thema Nachhaltigkeit und Die wesentlichen Themen lauten:
Wesentliches Thema der Matrix 2020: Nachhaltiges Thema im Bericht 2016:
Governance / Bestandssicherheit und wirtschaftliches Wachstum
Grundsätze der Unternehmensführung Sicherheit der anvertrauten Kundengelder
Nachhaltiges Investment Ausschluss kritischer Investitionen
& erfolgreiche Veranlagung Vorteile für Unternehmen mit nachhaltigen Normen,
Standards und Nachhaltigkeitsmanagement am
Kapitalmarkt
Vorteile für nachhaltige Branchen am Kapitalmarkt
Finanzierung von Investitionen mit hohem sozialen
Nutzen
Motivation einzelner Unternehmen zu mehr
Nachhaltigkeit
Zufriedenheit der KundInnen Kundenservice
Wertschätzender Umgang mit Berechtigten
User-freundliche, zeitnahe Information für KundInnen
Transparente und faire Kommunikation
Fairer Wettbewerb
Chancen- und Risikomanagement Vermeidung von Risiken
Erfolgreiches Chancenmanagement
Ethik und Compliance Sorgsamer Umgang mit Kundendaten
Compliance
MitarbeiterInnen-Zufriedenheit Gesundheit und Sicherheit der MitarbeiterInnen
Diversität, Chancengleichheit und Work-Life-Balance
Aus- und Weiterbildung
Einbeziehung der und Kommunikation mit
MitarbeiterInnen
Kompetenzvertiefung zum Thema Nachhaltigkeit
Die für die BONUS Gruppe und ihr Umfeld wichtigen Themen sind Inhalt dieses Berichtes
und werden in den folgenden Kapiteln näher beschrieben.
8 | BONUS im Überblick Indikatoren | 102-42, 102-43, 102-46, 102-47, 102-49Governance / Grundsätze der Unternehmensführung
Zufriedenheit der KundInnen
sehr
hoch
Nachhaltiges Investment & erfolgreiche Veranlagung
Chancen- und Risikomanagement
Ethik und Compliance
Relevanz
aus Sicht der
MitarbeiterInnen-
Stakeholder Zufriedenheit
Gesellschaftliches
Engagement
Ressourcen
und Umwelt
Bedeutung
sehr
gering der ökologischen &
hoch
sozialen Auswirkungen
Indikatoren | 102-47 BONUS im Überblick | 9Kapitel 1
Governance /
Grundsätze der
Unternehmensführung
Fortschritte seit dem letzten Nachhaltigkeitsbericht:
Ziel Maßnahmen Fortschrittsbericht
Einheitliche und transparente Schritt I: Vorbereitung der Migration der erledigt
EDV-Systeme Verwaltungssysteme der übernommenen
Gesellschaften in unsere Systeme
Schritt II: laufende Info über den Status
der Verwaltungsprogramme im
Management Circle
Prozesse weiter optimieren Prozessmanagement in weiteren Laufender Prozess
Bereichen ausbauen:
– Analyse der bestehenden Prozesse
– Optimierung der Abläufe
– Ausweitung der Erfassung der Risiken
– Dokumentation
Nach Fusion und Veränderungs- Workshop zur Entwicklung eines Mit einer Gruppe von 12 Personen (unterschied-
prozessen erfolgt die Erarbei- neuen Leitbildes bzw. Vision liche Bereiche, Alter und Zugehörigkeit) wurde
tung eines gemeinsamen neuen das Leitbild entwickelt, grafisch gestaltet und
Leitbilds kommuniziert. Details siehe Seite 22 und 23.
Unter Nachhaltigkeit verstehen wir in der BONUS Gruppe Alle Informationen zu unseren betriebswirtschaftlichen
nicht nur den bewussten Umgang mit unserer Umwelt Kennzahlen entnehmen Sie bitte den jeweiligen Geschäfts-
und unseren Ressourcen, sondern vor allem unternehme- berichten der drei Unternehmen. Diese finden Sie auf
rische Beständigkeit. Verantwortungsvoll zu wirtschaften unserer Website www.bonusvorsorge.at im Menüpunkt
bedeutet für uns, ein stabiler Arbeitgeber zu sein, einen Beratung & Service.
Beitrag zur regionalen Wertschöpfung zu leisten und
einen fairen Mitbewerb zu fördern.
10 | Kapitel 1 | LeitbildBeständig-
keit
Wachs-
tum
Kapitel
Kapitel 11 || Leitbild
Thema | 11BONUS BONUS Concisa
Vorsorgekasse Pensionskasssen Vorsorgeberatung
AG Aktiengesellschaft und Management AG
1996 1995
Gründung der Winterthur Pensi- Gründung der damaligen
onskasse AG Wintisa AG
damaliger Eigentum:
1997 Winterthur Versicherung AG
Aufnahme der operativen
Tätigkeit der Pensionskasse
2002 2002 2002
Gründung der BONUS Umfirmierung in Umfirmierung in
Mitarbeitervorsorgekasse AG BONUS Pensionskassen Concisa Vorsorgeberatung
Eigentümer zu je 50 % Aktiengesellschaft, und Management AG
die Generali Holding Vienna AG Eigentümer: Eigentümer:
und die Zürich Versicherungs- Zürich Versicherungs- Zürich Versicherung
Aktiengesellschaft Aktiengesellschaft die Wintisa
2004
Beteiligung der Generali Holding 2006
2008 Vienna AG mit 12.5 % an der BONUS Pensionskassen
Umfirmierung in BONUS Pensionskasse Aktiengesellschaft wird
BONUS Vorsorgekasse AG neuer Eigentümer
2015 der Concisa
Verschmelzung der Generali
Pensionskasse mit der
BONUS Pensionskasse
Eigentümer der BONUS PK:
je 50 % die Generali Holding
Vienna AG und die Zürich
Versicherungs-Aktiengesellschaft
2016 2016
Verschmelzung der Verschmelzung der VICTORIA
VICTORIA VOLSKBANKEN VOLKSBANKEN Pensionskasse mit
Vorsorgekasse mit der der BONUS
BONUS Vorsorgekasse AG
– –
neuer Eigentümer die BONUS Pensionskasse hält
BONUS Pensionskasse 100 % der Anteile an der BONUS
zu 100 % Vorsorgekasse AG
12 | Kapitel
Die BONUS
1 | Die
Gruppe
BONUS GruppeDie BONUS Gruppe
auf einen Blick
Die in Wien angesiedelte BONUS Im Berichtszeitraum gab es keine 2002 wurde dann die BONUS (Mit-
Gruppe bildet mit der BONUS Vor- wesentlichen Veränderungen in der arbeiter-) Vorsorgekasse gemeinsam
sorgekasse AG, der BONUS Pensi- Organisation, Betriebs- oder Eigen- von der Zürich Versicherung und der
onskassen Aktiengesellschaft und tümerstruktur. Generali Holding Vienna gegründet –
der Concisa Vorsorgeberatung und Bereits 1995 wurde die damalige der Beginn einer richtungsweisenden
Management AG ein Kompetenzzent- Wintisa mit der Verwaltung des Wohl- Zusammenarbeit.
rum der betrieblichen Altersvorsorge. fahrtfonds der Ärztekammer Wien 2015 wurde die betriebliche Generali
Die drei Unternehmen werden in beauftragt. Dieses Mandat wurde Pensionskasse in die BONUS Pensions-
Personalunion geführt, und verfügen im Laufe der Jahre erweitert. 2001 kasse eingebracht. 2016 folgte dann
über juristische, mathematische kam die Verwaltung der Kammerum- die Verschmelzung der VICTORIA-
und konzeptionelle SpezialistInnen, lagenordnung dazu. 2003 wurde das VOLKSBANKEN Pensionskasse auf
aber auch über flexible Verwaltungs- kapitalgedeckte System eingeführt. die BONUS Pensionskassen Akti-
applikationen und administrative 2006 haben wir die Verwaltung des engesellschaft sowie die VICTORIA-
Ressourcen, die eine bestmögliche Kammerbeitrag der Zahnärzte Wien VOLKSBANKEN Vorsorgekasse auf
Erfüllung der Kundenanforderungen übernommen. die BONUS Vorsorgekasse AG.
gewährleisten. Das Kerngeschäft der 1998 konnten wir die Verwaltung der Von Beginn an haben wir sowohl in
BONUS Gruppe beschränkt sich auf Vorsorgemodelle der Rechtsanwalts- der Pensionskasse als auch in der
den österreichischen Markt. kammern Österreich übernehmen. Vorsorgekasse bei der Veranlagung
Im Jahr 2000 haben wir in Zusam- auf Transparenz und die Einhaltung
Begonnen hat alles vor über 20 Jah- menarbeit mit der VBV die Verwal- von ökologischen, ethischen und
ren mit der Gründung der damaligen tung der Bundespensionskasse AG sozialen Kriterien geachtet. Es ist
Wintisa AG mit dem Geschäftszweig übernommen, 2009 wurde dieses unsere Überzeugung, dass nachhaltige
Management von Vorsorgeeinrichtungen Modell erweitert. Binnen einem Jahr Veranlagung ein wichtiger Schritt am
sowie der Erstellung und Lizenzie- haben sich die Anwartschafts- und Weg in eine sichere Zukunft ist. In
rung von Verwaltungsapplikationen Leistungsberechtigten verfünffacht. diesem Sinne sehen wir nachhaltiges
für Pensionskassen und ähnliche Investment als einen gesellschafts-
Vorsorgeträger. Wir haben auch Unternehmen bei der politischen Beitrag.
Von Beginn an wurden versicherungs- Auslagerung ihrer Betriebspensionen
mathematische Gutachten für die Be- bis hin zum Aufbau von betrieblichen In den vergangenen Jahren haben
wertung von Sozialkapital erstellt und Pensionskassen unterstützt. wir unseren nachhaltigen Veranla-
Beratungsleistungen im Bereich der gungsprozess weiterentwickelt und
betrieblichen Altersvorsorge erbracht. 1996 wurde die damalige Winterthur das Investmentkonzept BONUS 21+
So haben wir öffentlich rechtliche Pensionskasse gegründet. Zu unse- erarbeitet, das neue Standards in
Körperschaften bei der Erweiterung ren ersten Kunden zählten KMUs. Österreichs Vorsorgebranche setzt.
von umlagefinanzierten Modellen um Schon bald ist es uns gelungen auch
kapitalgedeckte Vorsorge unterstützt. inter nationale Unter nehmen und
Sämtliche Gesellschaften sind am Unternehmen aus dem öffentlichen
Betriebsstandort in der Traungasse Bereich zu gewinnen. 2002 hat sich
14-16, 1030 Wien. Es gibt keine die Winterthur aus dem Markt in Ös-
weiteren Betriebsstätten. terreich zurückgezogen. Wir wurden
Wir beschäftigen am Standort derzeit von der damaligen Zürich Kosmos
98 MitarbeiterInnen. Alle betriebs- gekauft. Seit damals firmieren wir unter
wirtschaftlichen Kennzahlen finden dem Namen BONUS Pensionskassen
Sie im jeweiligen Geschäftsbericht Aktiengesellschaft.
unter www.bonusvorsorge.at.
Indikatoren | 102-1, 102-4, 102-6, 102-7, 102-10. 102-11 Die BONUS
DieGruppe
BONUS| Kapitel
Gruppe1| 13Generali Zürich
Versicherung Versicherungs-
AG Aktiengesellschaft
50% 50%
BONUS
100% Pensionskassen 100%
Aktiengesellschaft
BONUS Concisa
Vorsorgekasse Vorsorgeberatung
AG und Management
AG
14 | Kapietel 1 | Die BONUS Gruppe Indikatoren | 102-5, 102-45Die Firmenstruktur
BONUS wirtschaftlichen Kennzahlen sind, als Concisa
Pensionskassen Pensionskassenbeitrag einbezahlt Vorsorgeberatung
Aktiengesellschaft werden. Diese Kennzahlen sind zu und Management AG
definieren, sie müssen nachvollziehbar
Betriebspensionen gewinnen bei der und zugänglich sein, der Branche, dem Die Concisa ist das führende Unter-
Entscheidung über die berufliche konkreten Gegenstand, der Größe nehmen im Bereich der Verwaltung
Zukunft von ArbeitnehmerInnen eine und dem Umfang des Betriebs sowie von Vorsorgeeinrichtungen und der
immer größere Bedeutung. dem allgemeinen Betriebsrisiko des Erbringung von versicherungsmathe-
Pensionskassenmodelle sind für alle jeweiligen Betriebs Rechnung tragen. matischen Dienstleistungen.
Unternehmen geeignet, die Mitar- Im sogenannten Lebensphasenmodell
beiterInnen beschäftigen. Das reicht können Anwartschaftsberechtigte Zu den bestehenden Verwaltungs-
vom Kleinstunternehmen mit einem sich den Veranlagungsstil für das mandaten der Concisa zählen u.a.:
Beschäftigten bis hin zu Großunter- Vorsorgemodell aussuchen.
nehmen und Konzernen mit mehr als Wohlfahrtsfonds und Kammer-
1.000 MitarbeiterInnen. Der Arbeitgeber BONUS umlage der Ärztekammer für Wien
bestimmt, ob alle MitarbeiterInnen Vorsorgekasse AG
oder bestimmte MitarbeiterInnen Kammerbeitrag der Landeszahn-
gruppen von den Vorteilen eines Die BONUS Vorsorgekasse ist seit ärztekammer für Wien
Pensionskassenmodells profitieren. In-Kraft-Treten des BMSVG (Be-
Der begünstigte Personenkreis wird triebliches Mitarbeiter- und Selb- Versorgungseinrichtung aller
mittels sachlich gerechtfertigter und ständigenvorsorgegesetz) aktiv. Mit österreichischen Rechtsanwalts-
nicht willkürlich gewählter Kriterien diesem Gesetz, das im Januar 2003 kammern
festgelegt. W ir sind gerne dabei wirksam wurde, müssen Arbeitgeber
behilflich, die sachlichen Kriterien für ihre ArbeitnehmerInnen 1,53 % des Bundespensionskasse AG
zu definieren. Brutto-Entgelts an Beiträgen für die
Vorsorge an die Gebietskrankenkassen Weiters findet sich in der Dienstleis-
Seit langem haben sich beitragsori- leisten. Diese Beiträge werden von tungspalette der Concisa die Erstellung
entierte Pensionskassenmodelle am den Gebietskrankenkassen an jene von (klassischen) versicherungsma-
Markt etabliert. Für den Arbeitgeber Vorsorgekasse, mit der der Arbeit- thematischen Gutachten für Sozialka-
sind diese genau kalkulierbar. Bis geber eine vertragliche Vereinbarung pital. Darüber hinaus unterstützen wir
zu 10 Prozent der Bruttolohn- und geschlossen hat, zur Verwaltung unsere KundInnen seit vielen Jahren
Gehaltssumme aller am Modell teil- und Veranlagung weitergeleitet. Seit im Umgang mit der Neueinführung,
nehmenden MitarbeiterInnen kann als 1. Jänner 2008 kommen auch die Adaptierung oder Umwandlung von
Betriebsausgabe abgesetzt werden. Selbstständigen in den Genuss, mit Gehalts-, Pensions- oder Bonifikati-
Seit 2013 gibt es auch die Möglichkeit 1,53 % des Jahreseinkommens onssystemen.
den Beitrag in Abhängigkeit zum wirt- steuerfrei für die eigene Zukunft
schaftlichen Erfolg des Unternehmens vorzusorgen. FreiberuflerInnen haben
zu bringen. Zahlt der Arbeitgeber innerhalb eines Jahres ab Aufnahme
2 % des Bruttojahresbezugs in die ihrer Tätigkeit die Wahl über den
Pensionskasse, können zusätzlich freiwilligen Beitritt.
variable Beiträge, die abhängig von
Indikatoren | 102-2 Kapitel 1 | Die BONUS Gruppe | 15Generali
Versicherung
AG
Das Engagement für Nachhaltigkeit ist ein wesentliches Hohes soziales Engagement
Fundament der Unternehmensstrategie „Generali 2021“.
Die Gesellschaften der Generali Österreich sind verant- Die Generali Group wahrt, fördert und achtet grund-
wortlich handelnde Unternehmen, die sich ihrer Rolle in legende Menschen- und Arbeitsrechte, auf die sie
der Gesellschaft bewusst sind. Sie setzen Initiativen in den Einfluss hat, insbesondere unter den MitarbeiterInnen
Dimensionen Ökonomie, Soziales und gesellschaftliches und VertragspartnerInnen. Sie anerkennt und begrüßt
Engagement sowie Ökologie. Die Generali Österreich die Vorteile der Vielfalt, die sich aus Geschlecht, Alter,
strebt nach langfristig guten finanziellen Ergebnissen Qualifikation, Fähigkeiten und Ausbildungen sowie dem
und verändert die Gesellschaft, in der sie tätig ist, zum Karriereprofil ergeben.
Besseren. Sie unterstützt eine Vielzahl an Projekten sowie
Partnerschaften und steht im laufenden Dialog mit ihren Die Vereinbarkeit von Beruf und Familie ist der Generali
Stakeholdern, das sind KundInnen, MitarbeiterInnen, Österreich ein wichtiges Anliegen. Seit 2012 nimmt die
AktionärInnen und InvestorInnen, LieferantInnen, Insti- Generali Versicherung AG am Audit berufundfamilie teil
tutionen sowie lokale Organisationen. und ist als familienfreundliches Unternehmen zertifiziert.
Um ihre Verantwortung im sozialen Bereich zu ver-
Die Initiativen der Generali Group in den Bereichen Um- stärken, startete die Generali Group 2017 die Initiative
welt und Soziales werden im „Annual Integrated Report“ „The Human Safety Net“ (THSN). Ziel dieser weltweiten
der Assicurazioni Generali S.p.A., Triest, veröffentlicht. Bewegung ist es, benachteiligte Menschen zu fördern
und zu unterstützen. In Österreich hat die Generali in
Zusammenarbeit mit Big Brothers Big Sisters Österreich
Drittgrößter Versicherer FAmily MEntoring FAME entwickelt. Das Programm un-
in Österreich terstützt Familien mit Kindern zwischen drei und sechs
Jahren. Die Besonderheit von FAME ist die einzigartige
Die Generali Versicherung ist die drittgrößte Versiche- Kombination von Eltern- und Kinder-Kompetenz-Trainings
rungsgesellschaft in Österreich und Teil der Generali mit begleitendem Mentoring.
Group. Das Bekenntnis zur Nachhaltigkeit ist ein we-
sentlicher Treiber der Strategie der Generali. Ziel ist, Die Generali Versicherung AG hat sehr rasch auf die
ein lebenslanger Partner für alle KundInnen zu sein Herausforderungen der Corona-Pandemie reagiert und
und dank des einzigarteigen Vertriebsnetzes innovative zahlreiche Initiativen zum Schutz von MitarbeiterInnen
und personalisierte Lösungen zu bieten. In Österreich, und Kund*innen gesetzt. Viele Menschen – sowohl
Zentral- und Osteuropa und Russland ist die Generali Kund*innen als auch Nicht-KundInnen – erhielten in
Group über das Österreich, CEE & Russland Regional dieser schwierigen Zeit medizinische, finanzielle, aber
Office (Prag) in dreizehn Ländern aktiv und einer der drei auch mentale Unterstützung durch die Generali.
größten Versicherer in der Region.
16 | Kapitel 1Schutz der Umwelt eigenen SRI (Socially Responsible Investment) Research
Maßstäbe und hat als erste Versicherungsgesellschaft in
Der sorgsame Umgang mit der Umwelt und die Schonung Europa einen sogenannten Green Bond – eine „Grüne
von Ressourcen sind wichtig. Die Generali Group hat die Anleihe“ – zur Finanzierung umweltfreundlicher Gebäude
UN-Initiativen „Principles for Responsible Investment“ und und sauberer Transportmittel emittiert. 2020 folgten zwei
„Principles for Sustainable Insurance“ sowie das „Climate Infrastructure Recovery-Fonds, die sich positiv auf die
Risk Statement“ der „The Geneva Association“ unter- wirtschaftliche Erholung Europas auswirken sollen. Mit
zeichnet. Sie trat nach der der UN-Welt-Klimakonferenz ihrer Mitgliedschaft in der Net-Zero Asset Owner Alliance,
2015 in Paris auch dem „Paris Pledge for Action“ bei. einer Gruppe von 18 Pensionsfonds und Versicherern,
verpflichtet sich die Generali, ihr Portfolio bis 2050 auf
Zahlreiche Initiativen stärken das Bewusstsein der Netto-Null-Emissionen zu dekarbonisieren, um einen
MitarbeiterInnen und anderer Stakeholder, für einen globalen Temperaturanstieg über das Pariser Ziel von
sorgsamen Umgang mit Ressourcen. Es wurde ein 1,5 Grad Celsius zu vermeiden.
„Environmental Management System“ etabliert, um die
Umweltperformance zu verbessern. Die Präsenz in führenden Ethik-Indizes – zum Beispiel im
Dow Jones Sustainability World Index oder FTSE4Good
Auch bei ihren Produkten hat sich die Generali Versiche- Indices – unterstreicht das nachhaltige Engagement
rung AG der Nachhaltigkeit verschrieben. Das Angebot der Generali Group. Formal festgeschrieben sind die
an umweltfreundlichen und sozialen Produkten wird Prinzipien in der Sustainability Group Policy, die seit
laufend erweitert. 2019 gültig ist und von allen Gesellschaften der Generali
Österreich umgesetzt wird.
Auch am Kapitalmarkt nachhaltig
Die Generali Group hat sich das Ziel gesetzt, ihr In-
Die Generali Group ist eine weltweit agierende, ins- vestmentportfolio bis 2050 klimaneutral zu gestalten
titutionelle Investorin. Die Vermögensveranlagung ist und damit dem Klimaziel des Pariser Abkommens zu
ein wesentlicher Aspekt des Versicherungsgeschäfts. entsprechen. Sie unterzeichnete die Forderung der
Damit hat die Generali Versicherung AG die Möglichkeit, europäischen Wirtschaftsführer und Investoren an die
Bereiche wie Umweltschutz und Berücksichtigung von Staats- und Regierungschefs der EU, die inländischen
Menschen- und Arbeitsrechten bei ihren Investments Treibhausgasemissionen bis 2030 um mindestens 55
– genauso wie bei ihren Geschäftsbeziehungen – aktiv Prozent – verglichen mit dem Niveau von 1990 – zu
zu beeinflussen. reduzieren und damit das zuvor anvisierte Ziel von 40
Prozent zu erhöhen.
Die Generali Group legt in der Veranlagung verstärkt Wert
auf Nachhaltigkeitskriterien, setzt mit einem konzern- Lesen Sie mehr unter www.generali.at
Kapitel 1Kapitel
| Thema1 | 17Zürich
Versicherungs-
Aktiengesellschaft
Die Nachhaltigkeitsposition
der Zurich-Gruppe
Die Zürich Versicherungs-Aktiengesellschaft (im Folgenden Die Zurich-Gruppe hat sich im Juni 2019 als erstes
„Zurich Österreich“ bzw. „Zurich“) gehört zur weltweit Versicherungsunternehmen dazu bekannt, die Ziele
tätigen Zurich Insurance Group AG (im Folgenden als des UN Global Compact Business Ambition Pledge,
Zurich-Gruppe bezeichnet). Zurich ist Arbeitgeber für die Erderwärmung auf 1,5 Grad Celsius zu begrenzen,
rund 1.300 Mitarbeitende in allen Bundesländern. Das zu unterstützen.
Unternehmen führt die Marke Zurich und die Direkt-Marke Seit September 2019 ist die Zurich-Gruppe Mitglied der
Zurich Connect. Im Jahr 2020 betrugen die verrechneten UN Net-Zero Asset Owner Alliance. Als Gründungsmit-
direkten Bruttoprämien in der Schaden-Unfall-Versicherung glied verpflichtet sie sich im Rahmen dieser Initiative
EUR 542 Mio. und in der Lebensversicherung EUR 130 unter anderem dazu, ihr Portfolio bis 2050 emissionsfrei
Mio. Zurich bietet innovative und erstklassige Lösungen (Netto-Null-Emissionen) zu gestalten.
zu Versicherungen, Vorsorgen und Risikoanalysen aus Die Prinzipien der Zurich Environmental Policy gelten für
einer Hand. Individuelle Kundenorientierung und hohe alle Unternehmen der Zurich-Gruppe.
Beratungsqualität stehen dabei an erster Stelle. Die
Zurich-Gruppe ist eine der führenden globalen Mehrspar-
tenversicherungen, die Dienstleistungen für Kundinnen Nachhaltigkeit bei
und Kunden in globalen und lokalen Märkten erbringt. Zurich Österreich
Mit rund 55.000 Mitarbeitenden bietet sie eine umfas-
sende Palette von Produkten und Dienstleistungen im Zurich Österreich hat als Teil der Zurich-Gruppe die
Schaden-Unfall- sowie im Lebensversicherungsbereich. von den Vereinten Nationen unterstützten Principles for
Zu ihren Kundinnen und Kunden gehören Einzelpersonen, Responsible Investment und Principles for Sustainable
kleine, mittlere und große Unternehmen sowie multinati- Investment unterzeichnet. Damit verpflichtet sich die
onale Konzerne in mehr als 215 Ländern und Gebieten. Zurich-Gruppe, ihre Fortschritte zu messen und trans-
Die Zurich-Gruppe hat ihren Hauptsitz in Zürich, Schweiz, parent zu berichten.
wo sie 1872 gegründet wurde. Die Holdinggesellschaft, Nachhaltigkeit zählt zu den Kernwerten von Zurich Öster-
die Zurich Insurance Group AG (ZURN), ist an der SIX reich. Dieses wichtige Thema leitet die Investmentstrategie,
Swiss Exchange kotiert und verfügt über ein Level I die Gestaltung von Produkten und Dienstleistungen, den
American Depositary Receipt Programm (ZURVY), das Umgang mit natürlichen Ressourcen und die Führung
außerbörslich an der OTCQX gehandelt wird. Weitere und Entwicklung im Personalbereich. Zurich möchte so
Informationen über die Zurich-Gruppe sind verfügbar zu einem der verantwortungsvollsten Unternehmen in
unter www.zurich.com. Österreich werden.
18 | Kapitel 1Für das Jahr 2021 hat sich Zurich Österreich vorgenom- regelmäßig die Reduktion des Papierverbrauchs und
men, den Impact Investing Anteil am Gesamtportfolio verzichtet auf Einwegplastik in allen Geschäftsstellen.
zu erhöhen. Der Ausbau soll über weitere Investitionen Seit dem Jahr 2020 ist die CEO von Zurich Österreich
in Green Bonds, Social Bonds, Sustainable Bonds und Sponsorin für das Thema Nachhaltigkeit. Andrea Stürmer:
Infrastruktur-Projekte erfolgen. Ziel ist es, in Institutio- „Nachhaltigkeit zählt zu den Kernwerten von Zurich Öster-
nen oder Projekte zu investieren, die sichere, adäquate reich und der Zurich-Gruppe. Das Thema beflügelt viele
Renditen erbringen und gleichzeitig treffsichere, messbar Initiativen in unserem Unternehmen – denn die Zukunft
positive ökologische und soziale Wirkungen zeigen. unseres Planeten geht uns alle an.“ Um die Nachhaltigkeit
Mit dem Zurich Vario Invest bietet das Unternehmen in der in die Breite des Unternehmens zu bringen, gibt es ein
fondsgebundenen Lebensversicherung eine nachhaltige internes Netzwerk von „Botschaftern“. Diese Mitarbei-
Vorsorge-Möglichkeit. Innerhalb der freien Fondsauswahl tenden kommen aus allen Unternehmensbereichen. Sie
stehen viele, mit einem Gütesiegel ausgezeichnete, In- unterstützen dabei, konkrete Nachhaltigkeitsvorhaben
vestmentfonds zur Verfügung. im Unternehmen umzusetzen.
Zurich agiert nachhaltig im Sinne ihres Geschäftszwecks. Zurich Österreich kommt ihrer Verantwortung zur Nach-
Das Vorstandsteam lebt den Mitarbeitenden nachhaltiges haltigkeit weiters auf folgenden Ebenen nach: Vielfalt und
Denken und Handeln vor. In den Zielvereinbarungen Inklusion, strenge Compliance, laufende Weiterbildung
der Mitarbeitenden ist Nachhaltigkeit als eigener Punkt hinsichtlich der Einhaltung von Menschenrechten, Be-
verankert. Diese soziale Verantwortung findet sich in der kämpfung von Korruption, Bestechung, Geldwäscherei
Unternehmenskultur ebenso wie in der Produkt- und und Terrorismusfinanzierung sowie Datenschutz.
Prozesslandschaft und der Veranlagungsstrategie wieder. Darüber hinaus engagiert sich Zurich Österreich im
Im Kerngeschäft führt Zurich Österreich die gesamte Rahmen der sozialen Verantwortung. Das Unternehmen
Wertschöpfungskette unter eigener Kontrolle. Eine Aus- beteiligt sich an zahlreichen Community Investment-Pro-
nahme bildet die Rückversicherung, die zum überwie- jekten in Zusammenarbeit mit der weltweit tätigen Z
genden Teil von der Zurich-Gruppe gestellt wird. Zurich Zurich Foundation. Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
Österreich achtet auf den verantwortungsvollen Umgang engagieren sich dafür aktiv und österreichweit über das
mit natürlichen Ressourcen. Beispielsweise bezieht das ganze Jahr hinweg. Im Sinne der Mitarbeiterfürsorge
Unternehmen den benötigten Strom zur Gänze aus besteht auch ein umfassendes Angebot für betriebliches
CO2-neutralen Quellen. Zudem misst das Unternehmen Gesundheitsmanagement.
Kapitel 1Kapitel
| Thema1 | 19Unser Leitbild
Unser Leitbild haben Kolleginnen und
Kollegen aus nahezu allen Bereichen
und allen Altersgruppen im Berichts-
zeitraum erstellt und ist die Basis
für unsere gemeinsame
Unternehmenskultur.
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20 | Kapitel 1 Indikatoren | 102-16Zu-
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Indikatoren | 102-16 Kapitel 1Kapitel
| Thema1 | 21nach-
haltiges
Nikola Panic, MSc (WU), Mag. Bernhard Schwabe, Mag. Claudio Gligo, Dr. Rainer Klimesch
Kapitel 2:
Nachhaltiges Investment &
erfolgreiche Veranlagung
Die BONUS Gruppe ist Pionierin im Bereich nachhaltiger Nachhaltigkeitsanspruch der BONUS Gruppe. Hierbei
Veranlagung. Seit knapp 20 Jahren werden Veranla- wird unsererseits besonderes Augenmerk darauf gelegt,
gungsentscheidungen nicht nur nach ökonomischen dass dieser durchgängig eingehalten wird. Wir sind davon
Kriterien, sondern auch unter Einbeziehung ökologischer überzeugt, dass mit Hilfe der gezielten Nachfrage bis zu
und sozialer Faktoren getroffen. Nicht immer ist dies einem gewissen Grad das Angebot mitbestimmt werden
einfach. Zum einen lautet unser Auftrag, bei angemes- kann und durch unsere Investments somit ein „Impact“
senem Risiko überdurchschnittliche Renditen für die erreicht wird. Durch Investitionen in die „richtigen“ Un-
Begünstigten zu erwirtschaften. Zum anderen soll dies ternehmen und Projekte tragen wir dazu bei, die Welt
auch aus Überlegungen der langfristigen Veranlagung ein Stück weit zu verändern.
möglichst auf Basis von Investitionen erfolgen, die dem
Anspruch auf eine nachhaltige Entwicklung folgen. Im Im letzten Bericht wurden die für die Folgejahre geplanten
Laufe der vielen Jahre haben wir gelernt, mit diesem Projekte im Sinne der Weiterentwicklung unserer Nachhal-
Spagat umzugehen, und arbeiten laufend daran, uns tigkeitsstrategie festgehalten. Zusätzlich haben sich durch
weiter zu verbessern. Insbesondere bei der Auswahl unser kontinuierliches Streben nach Weiterentwicklung
der eingesetzten Produkte setzen wir ein hohes Qua- weitere wesentliche Entwicklungsmaßnahmen ergeben.
litätslevel an und vermitteln unseren PartnerInnen den Diese sind in der folgenden Tabelle zusammengefasst:
22 | Kapitel 2Das haben wir uns im letzten Bericht vorgenommen:
Ziel Maßnahmen Fortschrittsbericht
Konzeptupdate von Reevaluierung und Integration nationa- Wir haben unser Nachhaltigkeitsveranlagungskonzept
BONUS 21 ler wie internationaler Entwicklungen im BONUS 21 reevaluiert und aktuelle Entwicklungen im
ESG-Bereich sowie Fokus auf Engage- ESG-Bereich, wie bspw. Ausschluss von Kohle, berück-
mentaktivitäten (z.B. Voting Policy & ESG) sichtigt sowie eine Zuordnung zu den SDGs vorgenommen.
der Kapitalanlagegesellschaften Das nunmehr vorliegende Konzept BONUS 21+ geht auf
neue Entwicklungen ein, integriert den Ansatz der über-
nommenen Vorsorgekasse und stellt sich in die vorderste
Line anspruchsvoller und zukunftsweisender nachhaltiger
Anlagekonzepte.
Weiters haben wir eine Voting-Policy ausgearbeitet, um
unsere Anforderungen gegenüber den Fondsanbietern hin-
sichtlich der Ausübung von Stimmrechten umzusetzen.
Neues Konzept zur Nach- Enge Zusammenarbeit mit rfu Das übernommene Nachhaltigkeitskonzept der VG2 wurde
haltigkeitsprüfung in der (Mag. Reinhard Friesenbichler) überarbeitet und in das gesamthafte Konzept BONUS21+
VG 2 der Vorsorgekasse integriert.
ÖGUT – Zertifizierung Fortsetzung der Zusammenarbeit mit Die Anregungen von ÖGUT sowie die Überarbeitung des
der VG 1 der rfu sowie Berücksichtigung der Konzeptes BONUS 21+ führten zu einer effektiven Portfolio-
Vorsorgekasse Empfehlungen der ÖGUT verbesserung. Der Goldstatus in der VG 1 konnte seit 2012
jedes Jahr bestätigt werden.
Ausbau des ESG- Erweiterung des Nachhaltigkeits- Weiterentwicklung der hier eingesetzten Prozesse
Fondsdatenpools nach universums und laufendes Monitoring
BONUS 21 der verfügbaren Fonds
Erweiterung Nachhaltig- Implementierung von ESG-Kriterien Wir haben im Jänner 2019 die „Principles for Responsible
keitsansatz in der in allen Veranlagungsgemeinschaften Investment“ (PRI) der Vereinten Nationen unterzeichnet,
Pensionskasse sowie sowie Fokus auf Klimarisiken da wir Nachhaltigkeit als Teil unserer treuhänderischen
Unterzeichnung PRI Verantwortung verstehen und aus diesem Grund das
Nachhaltigkeitsprofil des gesamten Anlagekapitals der
Pensionskasse anheben werden.
Für alle exklusiv für die BONUS Gruppe verwalteten
Fonds (Spezialfonds) wurden Mindeststandards vertraglich
definiert.
In einem ersten Schritt wird das Thema Klimawandel und
die damit verbundenen Anlagerisiken prioritär behandelt,
indem Kennzahlen zu Klimarisiken bezogen auf die Aktien-
portfolien erhoben und ausgewertet werden.
PRI Assessment Berücksichtigung des Feedbacks Mit der Unterzeichnung der PRI haben wir uns verpflichtet,
von PRI (Principles for Responsible unsere AuM jährlich nach den Standards von PRI
Investment) sowie globaler überprüfen zu lassen. Die bisherigen Assessments
Branchenstandards haben sehr erfreuliche Ergebnisse gebracht.
So ist die BONUS in sämtlichen Kategorien entweder
gleichauf oder besser als die Peer Group.
Die Empfehlungen von PRI insbesondere zur Integration
klimarelevanter Kennzahlen sowie Engagement wurden
aufgegriffen
Engagement Setzung von Engagement In Gesprächen mit den Fondsgesellschaften kommunizieren
Maßnahmen wir unsere Erwartungshaltung insbesondere zur Integration
von ESG-Kriterien und entsprechendem Reporting und
machen auf aus unserer Sicht verbesserungswürdige
Sachverhalte aufmerksam. Weiters hat sich die BONUS
Gruppe über die Engagement Plattform von PRI der
Investorenvereinigung von Mirova Asset Management
angeschlossen. Diese hat weltweit Investoren zur
Unterstützung der Women‘s Empowerment Principles
und zur Gleichstellung der Geschlechter aufgerufen.
ESG- & Klimareporting Erweiterung der Reportingplattform Wir haben unsere Reportingplattform zu ESG- und
zu ESG- und Klimadaten Klimadaten sukzessive ausgebaut. Im Jahr 2020 war diese
insbesondere für Aktieninvestments vollumfänglich etabliert.
Das Reporting liefert uns wesentliche Ansatzpunkte für
Engagement-Maßnahmen und die gezielte Portfolio-
steuerung zur Steigerung des Nachhaltigkeitsprofils.
Kapitel 1Kapitel
| Thema2 | 23Nachhaltigkeit
in der Veranlagung Pensionskasse
Aus Verantwortung den Berechtigten gegenüber hat die Seit dem Jahr 2018 ist die Nachhaltigkeitsstrategie nicht
BONUS Gruppe schon seit Aufnahme der operativen nur in ausgewählten Veranlagungs- und Risikogemein-
Tätigkeit in der Veranlagung auf Transparenz und die schaften (VRGn), sondern in der Gesamtveranlagung der
Einhaltung von ökologischen, ethischen und sozialen Pensionskasse integriert und trägt damit wesentlich zur
Kriterien gesetzt. Wir sehen nachhaltiges Investment als Etablierung des Nachhaltigkeitsgedankens bei.
einen wesentlichen Bestandteil unserer treuhänderischen Das Nachhaltigkeitsprofil der Portfolios der Pensionskasse
Verantwortung und einen wichtigen Beitrag zur Weiter- wird dabei schrittweise angehoben.
entwicklung unserer Gesellschaft. In den vergangenen Wesentlich ist, dass das Performancepotenzial mit dem
Jahren haben wir unseren nachhaltigen Veranlagungs- von uns gewählten Ansatz nicht leidet. Uns ist wichtig,
prozess hierbei stetig weiterentwickelt und auch neue diese Umstellung schonend vorzunehmen und dabei
Wege beschritten. fundiert vorzugehen.
In allen Spezialfonds, in denen die BONUS Pensionskasse
Im Jahr 2020 wurde der im Jahr 2019 begonnene Imple- alleinige Anteilsinhaberin ist, wurden zwingend geltende
mentierungsprozess für den Aktienbereich abgeschlossen. Mindestkriterien für die nachhaltige Ausrichtung des
Hierbei erfolgten unter anderem weitere, bedeutsame jeweiligen Fonds eingeführt.
Schritte zur effektiveren Erfassung von klimarelevanten Zudem wurde in den letzten Jahren gezielt in neue
Kennzahlen und somit zur Beurteilung des Nachhaltig- nachhaltige Veranlagungsprodukte, die eine messbare
keitsprofils einzelner Investments sowie des Gesamt- gesellschaftliche oder umweltfördernde Auswirkung
portfolios. Darüber hinaus sind wichtige Maßnahmen haben, investiert, z.B. im Bereich Pflegeimmobilien und
hinsichtlich Engagement ergriffen worden. Unser im Jahr erneuerbare Energien.
2011 implementiertes Nachhaltigkeitskonzept BONUS21+
wird ebenfalls stetig optimiert und an neue Entwicklungen
sowie nationale und internationale Standards angepasst. Vorsorgekasse
So erfolgten in den letzten Jahren umfassende Updates,
welche auf nationale und internationale Entwicklungen Die Vorsorgekasse hat seit Aufnahme der Geschäfts-
im ESG-Bereich, wie bspw. erweiterte Anforderungen tätigkeit im Jahr 2003 einen hohen Anspruch an das
des österreichischen Umweltzeichens, die Zuordnung Nachhaltigkeitsprofil der Veranlagungsgemeinschaften
unserer Kriterien zu den SDGs und unsere Anwendungs- (VGn). Die Integration des Nachhaltigkeitskonzepts
erfahrungen, eingingen. BONUS 21+ spielt hierbei eine zentrale Rolle.
Alle Spezialfonds, in denen die BONUS Vorsorgekasse
Die BONUS Gruppe hat sich zum Ziel gesetzt, im Bereich alleinige Anteilsinhaberin ist, müssen zwingend die An-
der Nachhaltigkeit eine Vorreiterrolle unter den instituti- forderungen des österreichischen Umweltzeichens für
onellen Anlegern in Österreich einzunehmen. Investmentfonds erfüllen.
In der Vorsorgekasse wurden ebenso o.a. Investments
Die wichtigsten GeschäftspartnerInnen der BONUS Gruppe getätigt. Grundsätzlich werden Neuinvestments nur dann
sind in- und ausländische Fondsgesellschaften, deren getätigt, wenn diese dezidiert nachhaltig sind.
Fonds für die Umsetzung der Veranlagung eingesetzt wer-
den und Banken.
24 | Kapitel 2 Indikatoren | 102-9Nachhaltigkeitszertifizierung Principles for
durch die ÖGUT Responsible Investment (PRI)
Die BONUS Vorsorgekasse lässt seit 2004 die Veran- Ein weiterer Schritt zu nachhaltigem Investment der BONUS
lagungsgemeinschaft 1 von der ÖGUT (Österreichische war die Unterzeichnung der Principles for Responsible
Gesellschaft für Umwelt und Technik) auf die Einhaltung Investment (PRI) der Vereinten Nationen Anfang 2019.
von Nachhaltigkeitskriterien überprüfen.
Damit ist die BONUS einem globalen Netzwerk nach-
Die ÖGUT ist eine renommierte und nicht auf Gewinn haltiger Investoren beigetreten und erhält dadurch Zu-
ausgerichtete unabhängige Plattform, die Kommuni- gang zu einer weltweiten Plattform mit Austausch- und
kationsbarrieren im Spannungsfeld von Ökonomie und Vernetzungsmöglichkeiten. Dies ermöglicht der BONUS
Ökologie zu überwinden versucht. Gruppe zeitnah auf neue Entwicklungen zu reagieren.
Weiter können über den effizienten Zusammenschluss
Die gesamte Prüfung umfasst drei voneinander weitge- von Investoren auf globaler Basis Engagementaktivitäten
hend unabhängige Ebenen: initiiert oder unterstützt werden.
– Berücksichtigung der Nachhaltigkeit im Veranlagungs- Seitens PRI erfolgt jährlich eine Überprüfung zum Erfül-
konzept bzw. der Anlagepolitik lungsgrad der PRI Standards. Diese Prüfung umfasst
mehrere Kategorien und Module, die Bewertung erfolgt
– Berücksichtigung der Nachhaltigkeit in der Umsetzung von A+ (Top 5n%), A (besten 76-94 %), B (51-75 %),
des Veranlagungskonzepts, d.h. der konkreten Veran- C (26-50 %), D (1-25 %) und E (0 %):
lagung – Strategy & Governance der Gesellschaft (ein Modul)
– Manager Selection, Appointment & Monitoring
– Transparenz des Berichtswesens bzw. Informationspolitik (7 Module)
bezüglich Nachhaltigkeit, betriebsökologische Aspekte,
Engagement und Mitarbeiter- und Mitarbeiterinnenpolitik Die erstmalige Evaluierung durch PRI erfolgte im ersten
Quartal 2019, wobei die BONUS auf Anhieb insgesamt
Seit 2012 wird die BONUS Vorsorgekasse (VG1) von der ein A erreicht hat. In den Bereichen Strategy & Gover-
ÖGUT jährlich mit dem Gold Label für die nachhaltige nance sowie Listed Equity wurde die BONUS sowie die
Veranlagung ausgezeichnet. Peergroup mit A bewertet, in den Fixed Income Modulen
lag die BONUS mit einer Bewertung von jeweils A vor
der Peergroup, die mit B bewertet wurde.
Im Jahr 2020 erfolgte eine vergleichsweise umfas-
sendere Bewertung der Nachhaltigkeitspolitik und der
damit verbundenen Prozesse der BONUS. Auch diese
Prüfung wurde mit einem ausgezeichneten Ergebnis
abgeschlossen.
Indikatoren | 102-12 Kapitel 2 | 25Engage-
ment
Als Unterzeichnerin der Principles for Responsible In- Umsetzung und wird bis Sommer 2021 final implementiert.
vestment (PRI) verpflichtet sich die BONUS Gruppe, Wir machen in Gesprächen mit den Fondsgesellschaf-
nicht nur Nachhaltigkeitsprinzipien im Anlageprozess ten auf Sachverhalte aufmerksam, die aus unserer
zu berücksichtigen, sondern auch andere Marktteilneh- Sicht verbesserungswürdig sind, insbesondere auf
merInnen zu deren Einhaltung zu ermutigen. Dazu zählen Themen aus nachhaltiger Sicht. So fordern wir auch
die aktive Ausübung von Stimmrechten bei Generalver- bei konventionellen Fonds rigoros die Implementierung
sammlungen und die Etablierung eines konstruktiven von Mindestausschlusskriterien, wie beispielsweise die
Dialogs mit dem Management von Unternehmen und Berücksichtigung der Global Compact Prinzipien der
Kapitalanlagegesellschaften. Vereinten Nationen.
Auf Basis unserer langjährigen Expertise im Nachhaltig- Die BONUS Gruppe hat im Oktober 2019 die Investorener-
keitsbereich wurde im Laufe des Jahres eine umfassende klärung zur Unterstützung der UN-Frauenrechtsprinzipien
„Proxy Voting Policy“ entwickelt und schließlich imple- und zur Erreichung der Gleichstellung der Geschlechter
mentiert. Eine entsprechende „Engagement Policy“ ist in von Mirova Asset Management unterzeichnet.
Women Empowerment Principles – Unterstützungserklärung
Datum: Oktober 2019 Hintergrund und Ziele: Aktivitäten und nächste Schritte:
Länder Fokus: Global Engagement für die Gleichstellung BONUS unterstützt die
der Geschlechter (SDG 5): Inves- Investorenerklärung, die im
Mitwirkung: Unterstützung torenvereinigung, die die Grund- Oktober 2019 an über 1.000
sätze der Stärkung der Frauen am globale Unternehmen gesendet
Federführende Arbeitsplatz unterstützt und die wurde.
Organisation: Gleichstellung der Geschlechter
Mirova Asset Management erreichen will.
Siehe hierzu auch: www.mirova.com/en/news/gender-equality-mirova-leads-coalition-66-investors
26 | Kapitel 2 Indikatoren | 102-12Integration der Sustainable
Developmant Goals (SDGs)
Die SDGs sind integrativer Bestandteil unseres Nachhaltigkeitskonzepts BONUS21+.
Hierbei werden in allen 17 Zielen Maßnahmen umgesetzt.
Im Bereich der Veranlagung wurde bei ausgewählten Zielen ein bewusster Schwerpunkt gelegt.
Massnahmen zum Klimaschutz rung beizutragen. Es ist zukünftig geplant, durch einen
(SDG 13) gänzlichen Ausschluss von „Kohleverstromung“ einen
weiteren wesentlichen Beitrag zur „Dekarbonisierung“
Der Klimawandel stellt eine zentrale Herausforderung zu leisten. Geplant ist zudem, im Bereich Klimaschutz
für die globale Entwicklung dar. Wir haben 2020 diverse weitere aktive Maßnahmen durch gezielte Investitionen
CO2-relevante Kennzahlen wie CO2-Fußabdruck oder in Infrastrukturprojekte und Themenfonds zu setzen.
CO2-Intensität evaluiert, um die Betroffenheit der Port-
folien vom Klimawandel beurteilen zu können. Frieden, Gerechtigkeit
und starke Institutionen
Unsere Analyse hat ergeben, dass die in der Vorsorgekasse (SDG 16)
investierten Unternehmen und Staaten einen um 50 %
geringeren Fußabdruck als unsere Vergleichs-Benchmark Dieses Ziel beinhaltet die Verringerung jeglicher Form von
aufweist. Dieses Ergebnis zeigt deutlich, dass BONUS 21+ Gewalt, die Beendung von Folter und die Bekämpfung
schon ohne explizite Erhebung von CO2-relevanten aller Formen organisierter Kriminalität. Des Weiteren sollen
Kennzahlen aufgrund seiner strengen Ausgestaltung der Korruption und Bestechung sowie illegale Waffen- und
Nachhaltigkeitsstrategie eine deutliche CO2-Reduktion Finanzströme deutlich verringert werden.
erzielt.
Diesen Schwerpunkten wird über BONUS 21+ bereits
Dies ist insbesondere dem seit langer Zeit implementier- umfangreich Rechnung getragen, insbesondere durch
ten Ausschluss von Investitionen in Unternehmen sowie folgende Ausschlusskriterien:
Staaten zurechenbar, deren Aktivitäten und Praktiken - Rüstung & Atomwaffen
schwere Umweltschädigungen hervorrufen bzw. deren - Korruption und unethisches Marktverhalten
Politik nicht dazu geeignet ist, gegenwärtig und zukünftig - Einschränkung bürgerlicher Freiheit,
in einem Mindestmaß zum Erhalt bzw. der Verbesse- Rechtsstaatlichkeit und politischer Rechte
Kapitel 2 | 27Sie können auch lesen
