GESCHÄFTSBERICHT 2017 - LANDI Schwarzwasser
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Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser Inhaltsverzeichnis 1. Vorwort des Geschäftsführers .................................................................................. 3 2. Organe und Mitarbeiter ............................................................................................ 4 3. Tätigkeit Verwaltung 2017 ........................................................................................ 6 4. Kennzahlen im Mehrjahresvergleich ........................................................................ 7 5. Geschäftstätigkeit ..................................................................................................... 8 5.1. Umsatzentwicklung ............................................................................................ 8 5.2. AGRAR .............................................................................................................. 9 5.3. Detailhandel ..................................................................................................... 10 5.4. Brenn- und Treibstoff........................................................................................ 11 6. Finanzielle Berichterstattung .................................................................................. 12 6.1. Erfolgsrechnung ............................................................................................... 12 6.2. Bilanz ............................................................................................................... 13 6.3. Geldflussrechnung ........................................................................................... 14 6.4. Gewinnverwendung.......................................................................................... 14 6.5. Erläuterungen zur Jahresrechnung 2017 ......................................................... 15 7. Anhang zur Jahresrechnung 2017 ......................................................................... 16 8. Schlusswort ............................................................................................................ 18 9. Bericht der Revisionsstelle ..................................................................................... 19 2
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 1. Vorwort des Geschäftsführers Der Januar 2017 war der kälteste seit 30 Jahren, darauf folgten aber ein milder Februar und ein freundlicher März, die die Frühlingsarbeiten in der Landwirtschaft zügig erledi- gen liessen. Das schöne Wetter beflügelte auch das Geschäft in unseren Landi-Läden. In der zweiten Hälfte April kam die grosse Kälte zurück. Schnee und Temperaturen un- ter null richteten grosse Schäden in Obst-, Beeren,- und Rebkulturen an. Die Acker- früchte erholten sich relativ rasch von der Kälte. Mai, Juni, Juli und August waren warm, immer mit Niederschlägen zum richtigen Zeitpunkt. Auch blieb unser Gebiet von gros- sen Unwettern und Hagelschlägen verschont. Der Herbst war ansprechend, das Getrei- de konnte bei guten Bedingungen gesät werden und der Silomais war früh reif. Im No- vember und Dezember kam auch der Schnee, der unser Geschäft wieder beflügelte. Alles in allem wettermässig ein sehr gefreutes Jahr. Im Jahr 2016 hat uns das Wetter einen gehörigen Strich durch unser Frühlingsgeschäft gemacht und auch Getreide und Kartoffeln litten. Neues Jahr, neues Glück! Das Jahr 2017 hat das alles mehr als kompensiert und seinen Teil zu den guten Zahlen der Landi beigetragen. Dafür sind wir dankbar. Im Detailhandel können wir auf ein sehr erfreuliches Jahr zurückblicken. Die Landi- Läden konnten den Umsatz um Fr. 489‘000.— steigern und den Rückgang aus dem Vorjahr gleich gut dreifach kompensieren. Im VOLG Lanzenhäusern haben wir alle Kühlanlagen erneuert und auch den Laden umgestellt. Dafür war er im Februar 10 Tage geschlossen. Der Umbau hat sich gelohnt. Das neue, frische Erscheinungsbild und das grössere Frischesortiment gefällt unseren Kunden. Das VOLG-Team wurde dafür auch umsatzmässig belohnt. Der Umsatz konnte um Fr. 96‘000.— oder 7% gesteigert wer- den. Das Landwirtschaftsjahr 2017 wird sicher positiv in Erinnerung bleiben. Die Landi Schwarzwasser hat gegenüber dem Vorjahr fast 1‘000 t Getreide mehr angenommen. Damit sind wir wieder auf den üblichen 3‘720 t angelangt. Gegenüber dem Vorjahr wa- ren die Posten von ausserordentlich guter Qualität. Auch Kartoffeln gab es gesamt- schweizerisch mehr als genug. Dadurch gab es etliche Deklassierungen zu beklagen. In unserem Gebiet konnten ebenfalls grosse Mengen an Raufutter und Maissilage geern- tet werden. Schon das Vorjahr war ein gutes Raufutterjahr. Hier musste die Landi auch den grössten Umsatzrückgang hinnehmen. Verloren wir doch im Raufutterhandel über Fr. 200‘000.— Umsatz. Das Futter konnte eben selber produziert werden. Allgemein sind die Preise für Hilfsstoffe erneut gesunken. Einzig für die Obst- und Beerenprodu- zenten in unserem Gebiet war das Jahr 2017 schwierig. Der starke Frost in der zweiten Hälfte April führte zum Teil zu Totalausfällen. Das Geschäftsjahr der Landi Schwarzwasser kann aus finanzieller Sicht als gut be- zeichnet werden. Zahlen und Fakten liefert der folgende Geschäftsbericht. Niederscherli, 09. März 2018 Stefan Lehmann Geschäftsführer 3
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 2. Organe und Mitarbeiter Verwaltung Amtsdauer 4 Jahre Zwahlen Hansueli Präsident der Verwaltung Burren David Vizepräsident der Verwaltung Burren Christine Sekretärin der Verwaltung Baumann Ueli Verwaltungsmitglied Dürig Rudolf Verwaltungsmitglied Kohli Hansrudolf Verwaltungsmitglied Moser Hans Verwaltungsmitglied Stoll Michael Verwaltungsmitglied Streit Andreas Verwaltungsmitglied Revisionsstelle BDO AG, Bern Geschäftsleitung Lehmann Stefan Vorsitz GL, Leiter RWC, Leiter Detailhandel Gartner Robert Stv. Vorsitz, Leiter AGRAR, Leiter B+T Bolzli Hans-Rudolf Stv. Leiter AGRAR Nydegger Christoph Stv. Leiter Detailhandel Moser Florian Stv. Leiter RWC, IT, Administration Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Aebersold Jolanda Grünbereichsleiterin, LANDI-Laden Köniz Beutler Adelheid Lebensmittel, LANDI-Laden Köniz Beyeler Brigitte Verkäuferin, VOLG Lanzenhäusern Bieri Sheila Verkäuferin, VOLG Lanzenhäusern Brönnimann Andrea Verkäuferin, LANDI-Laden Schw‘burg Buchser Yvonne Verkäuferin, LANDI-Laden Schw‘burg Buri Ruben Stv. Ladenleiter, LANDI-Laden Köniz Buri Stefanie Verkäuferin, LANDI-Laden Köniz Burn Debora Verkäuferin, VOLG Lanzenhäusern Chervet Anna Stv. Ladenleiterin, VOLG Lanzenhäusern Chiandusso Emanuele Rayonleiter, LANDI-Laden Köniz Delbanco Olivia Aushilfe Verkauf, LANDI-Laden Köniz Delbanco Monika Aushilfe Verkauf, LANDI-Laden Köniz Friedli Michael AGRAR Standort Guggisberg Haldimann Irene Verkäuferin, VOLG Lanzenhäusern Hänni Alfred Stv. Ladenleiter, LANDI-Laden Schw‘burg Hirschi Sandra Verkäuferin, LANDI-Laden Köniz Hirschi Martin AGRAR Standort Schwarzenburg Hirschi Nicole Verkäuferin, LANDI-Laden Köniz Hirt Claudia Verkäuferin, LANDI-Laden Niederscherli Hofer Roland AGRAR Standort Niederscherli Kisslig Monika Ladenleiterin, VOLG Lanzenhäusern 4
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser Mäder Sabrina Ladenleiterin, LANDI-Laden Niederscherli Makiol Beatrice Verkäuferin, VOLG Lanzenhäusern Mast Milada Verkäuferin, VOLG Lanzenhäusern Mischler Fritz Aushilfe AGRAR Standort Schwarzenburg Mischler Urs AGRAR Standort Schwarzenburg Moosmann Binia Kassiererin, LANDI-Laden Köniz Moser Christian AGRAR Standort Niederscherli Reist Ursula Kassiererin, LANDI-Laden Köniz Ruchti Madeleine Grünbereichsleiterin, LANDI-Laden Sch‘burg Rüegsegger Elisabeth Verkäuferin, LANDI-Laden Niederscherli Schenk Marisa Verkäuferin, LANDI-Laden Köniz Stoll Livia Aushilfe Kasse, LANDI-Laden Köniz Trachsel Verena Verkäuferin, VOLG Lanzenhäusern Wüthrich Patric Logistik, LANDI-Laden Köniz Wyss Michelle Verkäuferin, LANDI-Laden Köniz Zahnd Ramon Ladenleiter, LANDI-Laden Schwarzenburg Zbinden Adrian AGRAR Standort Schwarzenburg Zehnder Fritz Aushilfe AGRAR Standort Schwarzenburg Zwahlen Susanne Verkäuferin, LANDI-Laden Schwarzenburg Lernende Hostettler Anna Lernende Detailhandelsfachfrau Kauer Cécile Lernende Detailhandelsfachfrau Streit Olivia Lernende Detailhandelsfachfrau bis 31.07.2017 Streit Meline Lernende Detailhandelsfachfrau Sieber Melanie Lernende Detailhandelsfachfrau ab 01.08.2017 Habegger Jasmine Lernende Detailhandelsfachfrau ab 01.08.2017 Dienstjubiläum 2018 Gartner Robert 30 Jahre Moser Christian 15 Jahre Schenk Marisa 10 Jahre 5
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 3. Tätigkeit Verwaltung 2017 • Geschäftsabschluss, BAB und Revisionsbericht 2016 wurden zur Kenntnis ge- nommen. • Die ordentliche Generalversammlung wurde vorbereitet und durchgeführt. Die Generalversammlung vom 28. April 2017 genehmigte einen Kredit von Fr. 4‘750‘000.— für den Neubau Agrar und Landi Laden in der Ringgenmatt. • Die Einlageheftzinsen und die Verzugszinsen wurden beschlossen. • Das Budget 2018 mit 5-Jahresplan wurde genehmigt. • Das Baugesuch für den neuen Standort in der Ringgenmatt wurde eingereicht. Es kam zu einer Einsprache wegen des Verkehrs. Die Einsprache- Verhandlungen werden erst 2018 stattfinden. • Das Baugesuch für den Shop mit Tankstelle in der Waldegg wurde eingereicht. Es kam zu zwei Einsprachen, die das Projekt verzögerten. Es musste ein Anwalt beigezogen werden. Per Ende 2017 sind beide Einsprachen zurückgezogen worden. Die Baubewilligung sollte nächstens eintreffen. Der Baubeginn ist für Juli 2018 vorgesehen. • Die Compliance- Checkliste wurde zur Kenntnis genommen. • Die überarbeitete Risikocheckliste wurde genehmigt. • Die Kreditabrechnungen für den Umbau Tankstelle Niederscherli und den Umbau des VOLG in Lanzenhäusern wurden genehmigt. Die Kreditabrechnung zu Han- den der Generalversammlung für die neue Informatiklösung B4L wurde zur Kenntnis genommen. • Die Verwaltungsmitglieder Christine Burren und David Burren haben an einer Weiterbildung für Verwaltungsmitglieder teilgenommen. • Ein „Vorstandsgespräch“ der Verwaltung wurde am 14. Februar 2017 durchge- führt. 6
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 4. Kennzahlen im Mehrjahresvergleich Kennzahlen 2017 2016 2015 2014 TFr. TFr. TFr. TFr. Umsatz Warenhandel (ohne DL) 21‘850 21‘226 22‘158 22‘786 Cash Flow (Betriebsergebnis) 546 516 587 491 Investitionen in Sachanlagen 235 234 210 170 Liquiditätsgrad III = Verhältnis UV zu kurzfristiges FK 1‘126% 1‘323% 781% 321% Eigenkapital 1‘909 1‘728 1‘634 1‘543 EK in % der Bilanzsumme = Eigenfinanzierungsgrad 23.9% 24.4% 24.7% 22.7% Bilanzsumme 7‘978 7‘096 6‘595 6‘776 Statutarisches Ergebnis 181 94 90 73 Anzahl Mitglieder 230 227 231 232 Personalbestand am Jahresende 52 45 46 45 Anzahl Mitarbeiter in 100% Stellen 31.2 31.9 30 29.6 7
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 5. Geschäftstätigkeit 5.1. Umsatzentwicklung 2017 Veränderung 2016 TFr. Fr. % TFr. AGRAR Agrarhandel 5'472 -449 -8.2 5'921 Getreide 1'130 327 28.9 803 Landesprodukte 24 -22 -91.7 46 AGRAR 6'626 -144 -2.2 6'770 Detailhandel LANDI Laden 10'856 488 4.5 10'368 VOLG Laden 1'503 97 6.5 1'406 Detailhandel 12'359 585 4.7 11'774 AGROLA Tankstelle 1'317 154 11.7 1'163 Kundentank 1'548 30 1.9 1'518 AGROLA 2'865 184 6.4 2'681 Ergänzungsgeschäfte DL Agrar 226 -13 -5.8 239 DL Detailhandel 54 -3 -5.6 57 DL Administration 19 3 15.8 16 Mieten 129 2 1.6 127 Total Ergänzungsgeschäfte 428 -11 -2.6 439 Total Umsatz 22'278 614 2.8 21'664 8
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 5.2. AGRAR Umsatzvergleich AGRAR Umsatz Umsatz 2017 in Fr. 2016 in Fr. Differenz in Fr. Agrarhandel Niederscherli 1'042'754.00 1'500'485.00 -457'731.00 Agrarhandel Güterstr. Schwarzenburg 2'508'235.00 3'814'298.00 -1'306'063.00 Agrarhandel Guggisberg 305'135.00 311'124.00 -5'989.00 Agrarhandel Strecke 1'616'304.00 294'858.00 1'321'446.00 Total Agrarhandel 5'472'428.00 5'920'765.00 -448'337.00 Getreidehandel Gesamtbetrieb 1'130'041.00 803'177.00 326'864.00 DL Getreide (Silobetrieb) 183'215.00 181'122.00 2'093.00 Total Getreide 1'313'256.00 984'299.00 328'957.00 Landesprodukte Gesamtbetrieb 23'702.00 46'569.00 -22'867.00 Total Landesprodukte 23'702.00 46'569.00 -22'867.00 Total Agrar 6'809'386.00 6'951'633.00 -142'247.00 Mit der Einführung des neuen Warenwirtschaftssystems (B4L) wurde der gesamte Mischfutterumsatz franko Hof über das Streckengeschäft verrechnet, was die Umsatz- zunahme auf dem Streckenlager erklärt. Bei den Agrarstandorten mussten Umsatz- rückgänge in Kauf genommen werden. Es haben jedoch nicht alle Sortimentsgruppen Umsatz und Menge verloren. Den grössten Rückgang verzeichnete die Produktegruppe Raufutter mit einem Umsatzrückgang von 236 Tsd. Fr. Dieser Rückgang ist vor allem durch die optimalen Bedingungen für Raufutter im Jahr 2017 zu begründen. Auch bei der Sparte Pflanzennahrung musste die LANDI Schwarzwasser eine Rückgang von 109 Tsd. Fr. hinnehmen. Durch die gute Getreideernte mit einer Umsatzzunahme von 328 Tsd. Fr. konnte ein Teil des Umsatzrückganges korrigiert werden. Das gesamte SGF Agro schliesst mit einem Minus von 142 Tsd. Fr. oder 2% gegenüber dem Vorjahr ab. Getreideernte im Mehrjahresvergleich In Tonnen 2017 2016 2015 2014 2013 Futtergetreide 1‘526 t 1‘364 t 1‘398 t 1‘880 t 1‘346 t Raps 168 t 170 t 210 t 228 t 194 t Brotgetreide 2‘026 t 1‘264 t 2‘057 t 1‘675 t 2‘210 t Total 3‘720 t 2‘798 t 3‘671 t 3‘783 t 3‘750 t Im Getreidegeschäft konnte die LANDI Schwarzwasser von einer gegenüber dem Vor- jahr guten und ertragsstarken Ernte profitieren. Die Bedingungen haben in diesem Jahr gepasst, was zu einer Mehrmenge von 922 t führte. 9
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 5.3. Detailhandel Umsatzvergleich Detailhandel Umsatz Umsatz 2017 in Fr. 2016 in Fr. Differenz in Fr. LANDI Laden Niederscherli (C) 946'812.00 945'363.00 1'449.00 LANDI Laden Köniz (A) 7'230'999.00 6'917'178.00 313'821.00 LANDI Laden Schwarzenburg 2'678'683.00 2'505'301.00 173'382.00 Festservice 22'210.00 21'321.00 889.00 Total LANDI Läden 10'878'704.00 10'389'163.00 489'541.00 VOLG Lanzenhäusern 1'502'579.00 1'406'133.00 96'446.00 Postdienstleistungen Lanzenhäusern 35'455.00 36'077.00 -622.00 Total VOLG-Läden 1'538'034.00 1'442'210.00 95'824.00 Total Detailhandel 12'416'738.00 11'831'373.00 585'365.00 Der Detailhandel hat nach verhaltenem letztem Jahr wieder eine beträchtliche Umsatz- zunahme erzielt. In den LANDI Läden konnte der Umsatz um Fr. 489 Tsd. Fr. oder 4.5% gesteigert werden. Mit dieser Zunahme liegen wir über der nationalen Zunahme von 3%. Sehr erfreulich entwickelte sich auch der Volg Laden in Lanzenhäusern, der für den Ladenumbau im Februar für 10 Tage geschlossen war. Den Umsatzverlust durch die Schliessung hat er durch die neue Einrichtung und Gestaltung des Ladens sofort wieder aufgeholt. Mit einer Umsatzzunahme von 96 Tsd. Fr. hat sich die Investition in den Standort Lanzenhäusern gelohnt. Mit einer Zunahme im gesamten SGF von 585 Tsd. Fr. oder 4.7% dürfen wir auf ein erfolgreiches Detailhandelsjahr zurückblicken. Im Herbst hat die LANDI Schweiz den neuen LANDI-Onlineshop eröffnet. Neu kann in den LANDI Läden auch online eingekauft werden. Bei uns wurde das Online-Konzept im LANDI Laden Köniz erfolgreich eingeführt und umgesetzt. Es werden dabei zwei Modelle angeboten. Bestellung und Lieferung nach Hause oder Bestellung und Abho- lung in der Filiale. 10
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 5.4. Brenn- und Treibstoff Umsatzvergleich Brenn- und Treibstoff Umsatz Umsatz 2017 in Fr. 2016 in Fr. Differenz in Fr. Tankstelle Niederscherli 932'746.00 832'386.00 100'360.00 Fremdtankung AEC 384'183.00 330'830.00 53'353.00 Total Tankstelle 1'316'929.00 1'163'216.00 153'713.00 Kundentank Treibstoffe 931'662.00 975'481.00 -43'819.00 Kundentank Heizöl 554'915.00 456'289.00 98'626.00 feste Brennstoffe 62'210.00 86'784.00 -24'574.00 Total Kundentank 1'548'787.00 1'518'554.00 30'233.00 Total Brenn- und Treibstoffe 2'865'716.00 2'681'770.00 183'946.00 Umsatzmässig hat das Brenn- und Treibstoffgeschäft zufriedenstellend abgeschlossen. Die Preise an der Tankstelle waren dieses Jahr durchschnittlich 10 Rappen höher als im Vorjahr dies hat den wertmässigen Umsatzzuwachs neben den Mehrmengen unter- stützt. Einzig im Diesel und Holzpelletgeschäft wurden Umsatzrückgänge verzeichnet. Im gesamten SGF wurde ein Plus von 183 Tsd. Fr. oder 6.4% erzielt. Das Brenn- und Treibstoffgeschäft der LANDI ist mit einer durchschnittlichen Bruttomarge von 3.5% eher ein Umsatzbringer als ein Ertragsbringer. Abgesetzte Menge in Liter Liter Liter 2017 2016 Differenz Tankstelle Niederscherli 686'975 649'753 37'222 Fremdtankungen AEC 258'791 236'202 22'589 Treibstoffe Kundentank (Diesel) 729'051 812'024 -82'973 Brennstoffe Kundentank (Heizöl) 741'763 683'745 58'018 Total flüssige Brenn- und Treibstoffe 2'416'580 2'381'724 34'856 Abgesetzte Menge in Tonnen Total feste Brennstoffe (Pellets) 198 281 -83 Mengenmässig konnte die Tankstelle in Niederscherli sowie die AEC Fremdtankungen (Karte von uns, die an anderen AGROLA Tankstellen eingesetzt wird) zulegen. Auch im Heizölgeschäft konnte die Absatzmenge um 58 Tsd. Liter verbessert werden. Einzig im Dieselkundengeschäft muss ein Rückgang von 82 Tsd. Liter verzeichnet werden. Dies ist auf die fehlende Dieselaktion im Herbst zurückzuführen. Auch bei den Holzpellets ging die Menge zurück. Bei den Holzpellets befinden wir uns in einem hartumkämpften Mark, bei der die AGROLA noch Ihre Marktposition finden muss. 11
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 6. Finanzielle Berichterstattung 6.1. Erfolgsrechnung 2017 2016 Fr. Fr. Warenverkauf 21'822'227 21'195'230 Warenaufwand -18'378'265 -17'940'887 Bruttogewinn 3'443'962 3'254'343 Dienstleistungen 428'910 439'623 Betriebsertrag 3'872'872 3'693'966 Lohnaufwand -1'896'786 -1'890'220 Sozialleistungen -297'336 -295'750 Übriger Personalaufwand -20'090 -14'232 Personalaufwand -2'214'212 -2'200'202 Mietaufwand -323'885 -325'452 Unterhalt und Reparaturen -171'112 -166'231 Energieaufwand -135'416 -138'909 Übriger Betriebsaufwand -61'524 -71'318 Sachversicherungen, Abgaben -65'060 -65'193 Verwaltungsaufwand -304'184 -297'747 Werbe- und Verkaufsaufwand -57'845 -41'855 Sonstiger Betriebsaufwand -1'119'026 -1'106'705 Ergebnis vor Zinsen, Abschreibungen + Steuern (EBITDA) 539'634 387'059 Abschreibungen mobile Sachanlagen -212'245 -211'080 Abschreibungen immobile Sachanlagen -78'600 -84'200 Abschreibungen -290'845 -295'280 Betriebsergebnis vor Zinsen + Steuern (EBIT) 248'789 91'779 Finanzaufwand -56'062 -55'129 Finanzertrag 68'034 75'450 Betriebsergebnis vor Steuern (EBT) 260'761 112'100 Ausserordentlicher Aufwand -34'500 0 Direkte Steuern -44'813 -18'431 Statutarisches Ergebnis 181'448 93'669 12
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 6.2. Bilanz 31.12.2017 31.12.2016 Fr. Fr. Flüssige Mittel 177'484 146'657 Forderungen Lieferung + Leistung 1'821'785 1'805'751 Kontokorrent fenaco Genossenschaft 949'917 552'837 Übrige kurzfristige Forderungen 185'365 157'162 Warenvorräte 1'846'717 2'008'480 Umlaufvermögen 4'981'268 4'670'887 Darlehen und Finanzanlagen 1'082'925 1'082'606 Mobile Sachanlagen 198'751 192'251 Anlagen im Bau 647'921 4'590 Immobile Sachanlagen 1'067'500 1'146'100 Anlagevermögen 2'997'097 2'425'547 Aktiven 7'978'365 7'096'434 Verbindlichkeiten Lieferung + Leistung 240'451 197'995 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 64'587 45'794 Passive Rechnungsabgrenzungen 113'080 85'210 Kurzfristige Rückstellungen 58'500 24'000 Kurzfristiges Fremdkapital 476'618 352'999 Langfristige verzinsliche Finanzverbindlichkeiten 5'592'235 5'015'371 Langfristiges Fremdkapital 5'592'235 5'015'371 Freiwillige Gewinnreserven 1'728'064 1'634'395 Bilanzergebnis 181'448 93'669 Eigenkapital 1'909'512 1'728'064 Passiven 7'978'365 7'096'434 13
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 6.3. Geldflussrechnung 2017 2016 Fr. Fr. Statutarisches Ergebnis 181'448 93'669 Abschreibungen 290'845 295'280 Veränderung von Rückstellungen 34'500 0 Cashflow 506'793 388'949 Geldfluss aus Nettoumlaufvermögen 206'645 -762'630 Geldfluss aus Betriebstätigkeit 713'438 -373'681 Investitionen in Finanzanlagen -319 -399 Investitionen in Sachanlagen -1'143'185 -238'420 Erlös aus Verkauf von Sachanlagen 281'109 0 Geldfluss aus Investitionstätigkeit -862'395 -238'819 Ergebnis vor Finanzierung -148'957 -612'500 Veränderung Finanzierung fenaco -397'080 93'936 Zunahme aus langfr. Finanzierungsvereinbarungen 676'864 680'790 Abnahme aus langfr. Finanzierungsvereinbarungen -100'000 -100'000 Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 179'784 674'726 Veränderung Flüssige Mittel 30'827 62'226 Flüssige Mittel Anfang Jahr 146'657 84'431 Flüssige Mittel Ende Jahr 177'484 146'657 Nachweis Veränderung Flüssige Mittel 30'827 62'226 6.4. Gewinnverwendung Antrag der Verwaltung: 31.12.2017 31.12.2016 Fr. Fr. Vortrag vom Vorjahr 0 0 Statutarisches Ergebnis 181'448 93'669 Bilanzergebnis 181'448 93'669 Zuweisung an freiwillige Gewinnreserven -181'448 -93'669 Vortrag auf neue Rechnung 0 0 14
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 6.5. Erläuterungen zur Jahresrechnung 2017 Erfolgsrechnung Mit dem Umsatzzuwachs von 2.8% konnte auch der Bruttogewinn um 3.0% verbessert werden, dies wirkt sich erfreulich auf den EBITDA (Ergebnis vor Abschreibung, Zinsen und Steuern) aus. Der Betreibsaufwand hat im Berichtsjahr um 13 Tsd. Fr. zugenom- men. Die Zunahme ist auf höhere Kosten in der Informatik und der Werbung zurückzu- führen. Der Personalaufwand stieg um 14 Tsd. Fr. vor allem wegen höherer Rückstel- lungen für Überzeit. Als ausserordentlicher Aufwand werden 34 Tsd Fr. ausgewiesen. Dabei handelt es sich um eine von der Landi Treuhand verlangten Rückstellung für Dienstaltersgeschenke. Bilanz Durch die stetige Zunahme der Einlagehefte stieg die Bilanzsumme in den letzten Jahren massiv an. Alle möglichen Hypotheken wurden abgebaut. Die aktuelle Bilanz zeigt auf, dass die LANDI Schwarzwasser bereit für Investitionen ist. Die Kaufsumme von 600 Tsd. Fr. für das Gebäude in der Ringgenmatt wurde bereits auf ein Sperrkonto des Notars überwiesen. Das Eigenkapital hat um den Reingewinn von 181 Tsd. Fr. zugenommen. An der Bilanzsumme gemessen entspricht das Eigenkapital 23.9%. Investitionen 2017 Betrag in Fr.: Tanksäulen 26'215.00 Umbau Volg 187'377.00 Einrichtung Volg 28'774.00 Informatik -42'797.00 Total: 199'569.00 Direktabschreibungen Betrag in Fr.: Garagentor Schwarzenburg 13'541.00 Kühlagregat Köniz 4'745.00 Bolliger Ladeneinrichtungen 3'543.00 Buffettische Festservice 5'632.00 Wirtech Projektierung Silo Schw'burg 5'500.00 Bica Umstellung Tankstelle 2'986.00 Total: 35'947.00 Total Investitionen: 235'516.00 Anlagen im Bau Betrag in Fr.: Baukonto Waldegg 39'343.00 Baukonto Ringgenmatt 608'578.00 Total: 647'921.00 Mit dem ausgewiesenen Reingewinn und der Veränderung der Reserve hat das effekti- ve Eigenkapital gegenüber dem Vorjahr zugenommen. Der effektive Eigenfinanzie- rungsgrad nach RLL (Rechnungslegung Landi) beträgt 38.3% und liegt im LANDI Durchschnitt. 15
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 7. Anhang zur Jahresrechnung 2017 2017 2016 Fr. Fr. Angaben über die in der Jahresrechnung angewandten Grundsätze Allgemeiner Grundsatz Buchführung und Rechnungslegung der Unternehmung erfolgen nach den Ausführungen des Standards "Finanzielle Führung LANDI". Neben den ge- setzlichen Bestimmungen ist dieser Standard mit den entsprechenden Vor- gaben der fenaco Gruppe abgestimmt. Es ist zu berücksichtigen, dass zur Sicherung des dauernden Gedeihens des Unternehmens die Möglichkeit zur Bildung und Auflösung von stillen Reserven wahrgenommen wird. Definition Nahestehende Personen Beteiligte: Aktionäre/Genossenschafter, die direkt oder indirekt 20 % oder mehr an der Gesellschaft halten. Beteiligungen: Gesellschaften, an welchen mindestens 20 % direkt oder indi- rekt gehalten werden. fenaco Gruppe: Gesellschaften, die von der fenaco Genossenschaft direkt oder indirekt gehalten werden. LANDI: Gesellschaften der fenaco-LANDI Gruppe, welche nicht von fenaco Genossenschaft direkt oder indirekt kontrolliert werden. Organe der Gesellschaft Gegenüber Organen (Verwaltung, Geschäftsleitung, Revisionsstelle) beste- hen keine Forderungen und Verbindlichkeiten, ausser solche, die im ge- schäftsüblichen Ausmass als Kunde und/oder Lieferant entstanden sind. Angaben zu wesentlichen Bilanz- und Erfolgsrechnungspositionen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Dritte 1'148'728 1'282'281 fenaco Gruppe 673'057 522'078 LANDI 0 1'392 TOTAL Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1'821'785 1'805'751 Übrige kurzfristige Forderungen Dritte 173'499 157'162 fenaco Gruppe 11'866 0 TOTAL übrige kurzfristige Forderungen 185'365 157'162 Darlehen und Finanzanlagen Dritte 180'625 180'306 fenaco Gruppe 902'300 902'300 TOTAL Darlehen und Finanzanlagen 1'082'925 1'082'606 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Dritte 232'459 169'968 fenaco Gruppe 2'604 20'777 LANDI 5'388 7'250 TOTAL Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 240'451 197'995 Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten Dritte 5'592'235 5'015'371 TOTAL langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten 5'592'235 5'015'371 Fälligkeit in 1 - 5 Jahren 5'592'235 5'015'371 16
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 2017 2016 Fr. Fr. Gesetzliche Angaben nach Art. 959c Abs. 2 OR Nettoauflösung stiller Reserven Nettoauflösung von stillen Reserven 51'000 0 Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt 32 32 Leasingverbindlichkeiten und Verpflichtungen aus langfristigen Mietverhältnissen / Baurechten Verpflichtungen aus langfristigen Mietverhältnissen / Baurechten 1 - 5 Jahre 490'682 788'640 über 5 Jahre 299'772 381'661 TOTAL der Verpflichtungen aus langfristigen Mietverhältnissen / Bau- 790'454 1'170'301 rechten Die unter «Feste Mietverhältnisse/Baurechte» aufgeführten Verpflichtun- gen umfassen geschuldete Entgelte aus abgeschlossenen Miet- und Baurechtsverträgen über die gesamte Laufzeit. Aufgrund der langen Laufzeiten führen vor allem Baurechtsverträge zu hohen Beträgen. Gesamtbetrag der zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten verwen- deten Aktiven sowie Aktiven unter Eigentumsvorbehalt Immobile Sachanlagen 375'500 583'100 Honorar der Revisionsstelle Honorar der Revisionsstelle 1'735 11'432 Weitere vom Gesetz verlangte Angaben Weitere Angaben Im Weiteren bestehen keine ausweispflichtigen Posten 17
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 8. Schlusswort Neben dem Tagesgeschäft, hat uns im vergangenen Jahr vor allem die Umstellung auf das neue Warenwirtschaftssystem B4L beschäftigt. Nach mehr als 20 Jahren WIN 3000 eine grosse Umstellung für alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in der Landi Schwarz- wasser. Viele Stunden wurden für Ausbildung und Datenmigration verwendet. Es gibt an diesem System noch einiges zu verbessern aber grundsätzlich läuft es und ist ein- satzfähig. Erfreulicherweise lag die Schlussabrechnung über Fr. 100‘000.— unter dem von der GV gesprochenen Kredit. Einen grossen Dank möchte ich an dieser Stelle un- serem Projektleiter B4L Florian Moser aussprechen. Er hat die Einführung reibungslos und mit grosser Geduld über die Bühne gebracht. Auf unsere Baupublikation für unser Projekt Tankstelle mit Shop im Liebefeld gingen zwei Einsprachen ein. Da die Einsprachen von Juristen verfasst wurden und sie das Projekt grundsätzlich verhindern wollten, mussten wir ebenfalls juristischen Beistand beiziehen. Nach langen Verhandlungen konnte Ende Jahr der Rückzug der Einspra- chen erreicht werden. Wir gehen davon aus, dass wir in den nächsten Wochen die Baubewilligung erhalten werden und wir in der zweiten Jahreshälfte 2018 mit dem Bau beginnen können. Für unser grösstes Projekt, einen neuen Landi-Standort Agrar und Landi-Laden in Schwarzenburg haben wir, nach der Bewilligung der Kredite durch die GV, ebenfalls ein Baugesuch eingereicht. Auf dieses Baugesuch ist eine Einsprache eingegangen. Sie richtet sich nicht grundsätzlich gegen das Projekt der Landi, sondern gegen die Ver- kehrserschliessung der Ringgenmatt durch das Mühlegässli. Diese liegt grundsätzlich in der Verantwortung von Gemeinde und Kanton. Die Einspracheverhandlungen werden diese Woche stattfinden. Der Umbau unseres VOLG-Ladens in Lanzenhäusern hat sich gelohnt. Der mit der neuen, zentralen Kühlung mögliche Ausbau des Angebots von Frischprodukten wird von den Kunden geschätzt und hat sich auch auf den Umsatz ausgewirkt. Dorfläden am richtigen Standort haben durchaus Zukunft. Ein spannendes und arbeitsreiches Jahr liegt hinter uns. Ich möchte allen Danken, die zum guten Gelingen des Geschäftsjahres beigetragen haben. Der Verwaltung unter der Leitung von Hansueli Zwahlen, für seine Entscheide und die gute Zusammenarbeit, der Geschäftsleitung für den Einsatz und allen Angestellten der Landi Schwarzwasser, die mit ihrer Arbeit an unseren sechs Standorten enorm viel geleistet haben. Nicht zuletzt danke ich aber unseren Mitgliedern und Kunden für die Treue zu ihrem Unternehmen. Niederscherli, 13. März 2018 Stefan Lehmann Geschäftsführer 18
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser 9. Bericht der Revisionsstelle 19
Geschäftsbericht 2017 LANDI Schwarzwasser LANDI Schwarzwasser Eyboden 8 3145 Niederscherli Tel. 031 849 01 37 Fax. 031 849 30 54 info@landischwarzwasser.ch www.landischwarzwasser.ch Folge uns auf Facebook: https://www.facebook.com/LANDISchwarzwasser 20
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