GUTES TUN ÜBER DAS LEBEN HINAUS - MIT DEM TESTAMENT ZUKUNFT GESTALTEN - Islamic Relief
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GUTES TUN
ÜBER DAS LEBEN HINAUS
MIT DEM TESTAMENT ZUKUNFT GESTALTEN
Islamic Relief
» Wenn der Mensch stirbt, hören
seine Taten auf, außer dreierlei:
einem dauerhaften Almosen, einem
nützlichen Wissen und einem
rechtschaffenen Kind, das für ihn
«
Bittgebete spricht.
(Muslim)
VORWORT As-salamu alaikum! Liebe Leserinnen, liebe Leser, es gibt Momente im Leben, in denen wir uns unserer eigenen Endlichkeit bewusst werden. Wir schauen zurück und fragen uns: Was wird sein, wenn ich einmal nicht mehr bin? Es ist wohl unser aller Wunsch, unsere Familie abzu sichern und etwas zu schaffen, das bleibt. Gute Taten sind Spuren, die wir hinterlassen. Wer verantwortungsvoll handelt, hilft, Not zu lindern und eine lebenswerte Gesellschaft zu gestalten. Und auch über den Tod hinaus können wir Gutes tun und weiterwirken lassen. Ein Testa ment zugunsten der Islamic Relief Stiftung bietet dafür eine besondere Chance. Inspiriert von islamischen Werten und geleitet von tiefer humanitärer Überzeu gung setzt sich Islamic Relief Deutschland seit über 20 Jahren für eine mitfüh lende, gerechte Welt ein, in der alle Menschen in Würde leben können. Auf den folgenden Seiten bringen wir Ihnen näher, wie Sie ein Testament errich ten, für Ihre Angehörigen sorgen und dauerhaft und nachhaltig Gutes bewirken können. Wir beantworten die wichtigsten Aspekte des deutschen Erbrechts und stehen Ihnen für weitergehende Fragen gerne persönlich zur Seite. Vielen Dank für Ihr Vertrauen! Herzliche Grüße, Tarek Abdelalem Samy Attar Vorstandsvorsitzender der Direktor der Islamic Relief Stiftung Islamic Relief Stiftung
INHALT Inhaltsverzeichnis »» ÜBER UNS 05 Islamic Relief: Gemeinsam für eine bessere Zukunft »» DIE GUTE TAT 06 Herzenssache: Gutes tun über den Tod hinaus »» ERBFOLGE 08 Was geschieht im Erbfall? »» PROJEKTE 10 Hoffnung für Menschen in Not: Was Ihr Testament bewirken kann »» TESTAMENT 14 Ein Testament verfassen: Die richtige Form entscheidet 15 Auf einen Blick: Das handschriftliche Testament 16 Besonderheiten: Ehegattentestament und Erbvertrag 18 Gut zu wissen: Das islamische Testament 19 Die Feinheiten: Erbschaft oder Vermächtnis? 20 Andere Wege, Gutes zu bewirken: Schenken und Stiften 21 Alles auf einen Blick: Gestaltungsmöglichkeiten mit dem Testament 22 Über Grenzen hinweg: Erbfälle mit Auslandsbezug 23 »» FAQ 24 »» KONTAKT 26 »» CHECKLISTEN UND ARBEITSBLÄTTER 28 Arbeitsblatt Erbfolge Arbeitsblatt Vermögensaufstellung Arbeitsblatt Nachlass Übersicht Steuern und Gebühren »» IMPRESSUM 36
ÜBER UNS
Islamic Relief:
Gemeinsam für eine bessere Zukunft
Eine gerechte Welt, in der alle Menschen in Würde leben können – das ist die
Vision von Islamic Relief Deutschland. Inspiriert von islamischen Werten und
geleitet von humanitärer Überzeugung reichen wir Bedürftigen eine helfende
Hand und verbessern ihr Leben nachhaltig.
Überall dort, wo Menschen unter Krisen und Konflikten leiden oder Katastro
phen und Armut ihr Leben bedrohen, ist Islamic Relief Deutschland an ihrer Seite
– ungeachtet politischer Überzeugungen, Herkunft, Geschlecht und Religion.
Als gemeinnützige deutsche Nichtregierungsorganisation sind wir Teil des welt
Wie wir Menschen in weiten Islamic Relief-Netzwerkes. So erreichen wir mit unseren Entwicklungs-
Not konkret unter und Nothilfeprojekten Bedürftige in über 40 Ländern. Vor allem in Regionen mit
stützen, lesen Sie auf mehrheitlich muslimischer Bevölkerung haben wir oft einen leichteren Zugang.
den Seiten 10 – 13 Dabei setzen wir auf Hilfe zur Selbsthilfe und befähigen die Menschen, ihr Leben
aus eigener Kraft zu verbessern.
Wir sind überzeugt: Humanitäre Arbeit und großherziges Geben lindern die Not,
fördern das gegenseitige Verständnis und dienen dem Frieden. Um langfristig
diese Ziele erreichen zu können, wurde 2016 die Islamic Relief Stiftung gegrün
det. Mit dieser Stiftung möchte Islamic Relief die jahrhundertealte Tradition des
Waqf (= arabisch für ‚islamische Stiftung‘) in Deutschland fortführen: Bei einer
Stiftung wird das Vermögen auf Dauer und unbeschränkt einem bestimmten
Zweck gewidmet. Einmal gegründet, arbeitet die Stiftung unaufhörlich daran,
den Stiftungszweck zu erfüllen. Somit wirkt eine Stiftung auch über den Tod
eines Einzelnen hinaus und die Zustiftung wird zu einem dauerhaften Almosen.
Was unser • Aufrichtigkeit (Ikhlas) bedeutet für uns,
mit ganzem Herzen hinter unserem Tun zu stehen.
Handeln leitet • Barmherzigkeit (Rahma) bewegt uns dazu, mit Menschen in Not und
Armut mitzufühlen und für sie Initiative zu ergreifen.
• Soziale Gerechtigkeit (‘Adl) hält uns dazu an, uns für die Rechte
all derer stark zu machen, denen diese genommen wurden und fortdauernd
vorenthalten werden.
• Exzellenz (Ihsan) leitet uns dazu an, uns in unseren Aufgaben jederzeit
bestmöglich einzusetzen, höchste Qualität anzustreben und sicherzustellen.
• Verantwortlichkeit (Amana) gemahnt uns, dem Vertrauen, das die
Menschen uns entgegenbringen, jederzeit und in jeder Hinsicht gerecht zu
werden. Dazu gehören für uns auch Transparenz und Nachvollziehbarkeit
unseres Tuns.
ISLAMIC RELIEF STIFTUNG 5
DIE GUTE TAT
Herzenssache:
Gutes tun über den Tod hinaus
Soziales Engagement und Wohltätigkeit sind für uns Muslime zeitlebens
selbstverständlich. Auch über den Tod hinaus können wir Gutes bewirken. Ein
Erbe oder Vermächtnis zugunsten der Islamic Relief Stiftung hilft, Not in aller
Welt zu lindern – dauerhaft und nachhaltig.
So unterschiedlich unsere Ansichten und Lebensverläufe sein mögen, die Frage
nach dem, was einmal von uns bleiben soll, stellt sich allen Menschen gleicher
maßen. Viele, die das Glück hatten, in Wohlstand und Sicherheit zu leben, möch
ten etwas vom eigenen Glück zurückgeben, ihre Werte weiterreichen und etwas
schaffen, das über das eigene Leben hinausreicht.
Sorgen wir für Menschen in Not und reichen ihnen eine helfende Hand, gewin
nen wir auch persönlich viel. Unsere guten Taten bringen uns näher zu Allah, der
uns dafür belohnt: „Und was ihr für euch selbst an Gutem vorausschickt, werdet
ihr bei Allah finden“ (Al-Baqara: 110). Gute Taten geben uns das gute Gefühl, ver
antwortungsvoll zu handeln und etwas auf dieser Welt zu bewegen, das Spuren
hinterlässt.
Unser letzter Wille ist nicht unsere letzte gute Tat
Ein Testament zugunsten der Islamic Relief Stiftung bietet Ihnen eine beson
dere Möglichkeit, Gutes zu hinterlassen. Die Stiftung wurde 2016 mit dem Ziel
gegründet, die wohltätige Arbeit des gemeinnützigen Vereins Islamic Relief
Deutschland e.V. durch langfristige Förderinstrumente zu sichern.
Zuwendungen erhöhen das Stiftungsvermögen und bleiben erhalten. Das
macht die Hilfe von Islamic Relief Deutschland unabhängiger und schenkt Ihnen
als Förderer die Gewissheit, dauerhaft Gutes zu bewirken.
Der Islam kennt viele Wege, Gutes zu tun, um Allah näherzukommen.
Sadaqa Dscharija: Die fortdauernde Spende ist besonders: Wer zu Lebzeiten eine gute Tat
Die gute Tat, vollbringt, die einen beständigen Nutzen hat, wird dafür auch nach dem
Tod belohnt. Eine Sadaqa Dscharija ist auch als fromme Stiftung möglich.
die weiterwirkt Wird dieser Waqf im Namen von Verstorbenen errichtet, wirkt das
positiv auf die Toten und die Stiftenden zurück.
6 GUTES TUN ÜBER DAS LEBEN HINAUS
» Ich möchte gerne einen Teil meines Vermögens der Gesellschaft
zurückgeben. Damit dies auch in Zukunft Früchte trägt, habe ich die
Islamic Relief Stiftung in meinem Testament bedacht – ganz im Sinne
des legendären Boxers Muhammad Ali, der gesagt hat: „Service to
«
others is the rent we pay for our room in Heaven.“
Dr. Samar Hababa, Zustifterin
ERBFOLGE
Was geschieht im Erbfall?
Wer würde erben, wenn Ihnen heute etwas zustößt?
Verschaffen Sie sich einen Überblick:
OHNE TESTAMENT MIT TESTAMENT
gesetzliche Erbfolge Erblasser entscheiden selbstbestimmt
Testamentarisch eingesetzte Erben
Ehegatten ERB-
LASSER werden Rechtsnachfolger
eingetragene Lebenspartner
mit allen Verbindlichkeiten
Verwandte 1. Ordnung Mit einem Vermächtnis Bedachte
Erst Kinder / Adoptivkinder, erhalten eine einzelne Zuwendung
dann Kindeskinder (Enkel, Urenkel) aus dem Gesamterbe
Verwandte 2. Ordnung
Einrichtungen und Institutionen
Erst Eltern, dann Geschwister und
Vereine / Stiftungen / Kirchen
deren Abkömmlinge (Nichten, Neffen)
Verwandte 3. Ordnung
Erst Großeltern, dann deren
Abkömmlinge (Tanten, Onkel,
Cousinen, Cousins)
DIE REGELN: PFLICHTTEIL:
Verwandte einer vorangehenden Auch ohne testamentarische Erwäh
Ordnung erben zuerst. Ehegatten oder nung haben die nächsten Angehörigen
eingetragene Lebenspartner erben neben Anspruch auf eine Mindestbeteiligung
den Verwandten der 1. oder 2. Ordnung. am Erbe.
Gibt es keine Erben, erbt der Staat.
Stiftungen und gemeinnützige Organisationen können sowohl Erbinnen als
TIPP: auch Vermächtnisnehmerinnen sein. Mehr dazu auf Seite 21
8 GUTES TUN ÜBER DAS LEBEN HINAUS
ERBFOLGE
Alles in Ihrem Sinne:
Warum ein Testament wichtig ist
Haben Sie sich bereits Gedanken gemacht, wer Ihren Nachlass erhalten soll?
Nur mit einem Testament können Sie Familie und Freunde absichern und einen
guten Zweck bedenken. Sonst wird Ihr Vermögen nach den gesetzlichen
Bestimmungen aufgeteilt – ohne Rücksicht auf Ihre besonderen Wünsche.
Gesetzliche Erbfolge
Die wenigsten beschäftigen sich gerne mit dem Tod. Schon gar nicht mit dem
eigenen. Doch es gibt einen guten Grund, vorzusorgen und rechtzeitig darüber
nachzudenken, was mit dem eigenen Nachlass geschehen soll: Haben Sie kein
gültiges Testament verfasst, regelt in Deutschland das Bürgerliche Gesetzbuch,
wer im Falle Ihres Todes erbt.
Die gesetzliche Erbfolge geht davon aus, dass Sie diejenigen bedenken möchten,
die Ihnen am nächsten stehen. Sie berücksichtigt allein Blutsverwandte, Ehe-
und eingetragene Lebenspartner. Auch wer in welcher Reihenfolge erbt, ist klar
festgelegt. Haben Sie keine gesetzlichen Erben, erbt der Staat.
Ihr letzter Wille
Möchten Sie Ihr Erbe nach eigenen Wünschen regeln und zum Beispiel nicht
Was Sie über das eheliche Lebenspartner, enge Freunde oder eine gemeinnützige Organisation
Islamische Testament bedenken? Erst mit einem Testament – Ihrem letzten Willen – haben Sie die
wissen sollten: Chance, genau festzulegen, wer Ihr Geld und Ihre Güter erhalten soll. Ein sorgfäl
Seite 19 tig durchdachter letzter Wille schenkt Ihnen und Ihren Angehörigen Sicherheit.
Er garantiert, dass alles so geregelt wird, wie Sie es wollen, Ihr Besitz in gute
Hände kommt und weiterwirken kann.
Sie können in Ihrem Testament frei über Ihr Vermögen bestimmen. Aber ob
Sie sie berücksichtigt haben oder nicht: Eltern, Ehepartnern, Kindern und Enkeln
steht ein sogenannter Pflichtteil zu, also ein Mindestanteil am Nachlass.
Die gesetzliche Erbfolge tritt in Kraft, wenn kein gültiges Testament vorliegt.
Die gesetzliche Wer die Entscheidung über sein Erbe nicht dem Gesetz überlassen möchte,
Erbfolge sollte seinen letzten Willen in einem Testament festschreiben.
ISLAMIC RELIEF STIFTUNG 9
PROJEKTE
Hoffnung für Menschen in Not:
Was Ihr Testament bewirken kann
Wer mit seinem Erbe Gutes tut, möchte sicher sein, dass sein letzter Wille ver-
antwortungsvoll umgesetzt wird und in seinem Sinne wirkt. Berücksichtigen Sie
Islamic Relief in Ihrem Testament, tragen Sie dazu bei, Bedürftige in aller Welt
zu stärken. Ihre Hilfe kommt an und wirkt nachhaltig.
Wenn Sie ein Testament aufsetzen, gestalten Sie über Ihr eigenes Leben hinaus
auch die Zukunft anderer. Sie können für Ihre Angehörigen und Freunde sorgen
und Ihren Wohlstand mit Bedürftigen teilen. Islamic Relief ist dafür ein vertrau
ensvoller Partner. Unsere humanitäre Arbeit stärkt Menschen in Not überall
auf der Welt. Wir verbessern ihre Lebensumstände nachhaltig, so dass sie aus
eigener Kraft einen Weg aus der Armut finden können.
Ein bleibendes Geschenk für Bedürftige:
Zuwendungen aus Testamenten setzen wir für Projekte ein, die
über Generationen hinweg Gutes tun.
Wasser und Hygiene
Wasserarmut ist für Millionen Menschen weltweit Alltag. Die Folgen: Krank
heiten, Ernteausfälle, Hunger. Wir bauen Brunnen für sauberes Trinkwasser,
errichten sanitäre Anlagen und klären über wichtige Hygieneregeln auf.
Bildung
Wissen ist der wichtigste Schlüssel für die Armutsbekämpfung. Wir
ermöglichen armen Familien und Gemeinden den Zugang zu Bildung und
Berufsausbildungen. Das verbessert das Leben der jetzigen und
kommenden Generation.
Sie haben Fragen?
Rufen Sie uns an unter
(0221) 200 499-2220
10 GUTES TUN ÜBER DAS LEBEN HINAUS» Durch Erbschaften und Testamente können wir die guten Taten unserer
Stifter fortführen, indem wir die uns anvertrauten Mittel in nachhaltige
Projekte investieren. Wir erachten den verantwortungsvollen Umgang mit
Erbschaftsspenden als unsere religiöse Pflicht, daher können die Stifter
darauf vertrauen, dass ihr Erbe dauerhaft Gutes bewirkt. «
Tarek Abdelalem, Vorstandsvorsitzender Islamic Relief StiftungPROJEKTE
Waisenpatenschaften
Allein, hungrig, schutzlos: Über 150 Millionen Kinder wachsen ohne Eltern
auf. Wir versorgen Waisen mit allem, was sie zum gesunden Großwerden
brauchen: Lebensmittel, Medikamente, Bildung, Geborgenheit – Basis für
ein selbstbestimmtes Leben.
Gesundheit
Wer arm ist, wird schneller krank und dadurch oft noch ärmer. Ein
Teufelskreis. Wir verbessern die Gesundheitsversorgung, bekämpfen
Mangelernährung, bieten Schutzimpfungen und vermitteln Wissen.
Einkommenssicherung
736 Millionen Menschen weltweit leben von weniger als 1,70 Euro am Tag.
Wir befähigen Bedürftige, sich selbst zu versorgen: durch Schulungen,
zinsfreie Kredite oder Hilfe beim Aufbau eines Kleinunternehmens können
sie sich selbst aus Armut und Abhängigkeit befreien.
Nothilfe und Katastrophenvorsorge
Katastrophen geschehen meist ohne Vorwarnung. Dank unseres welt
weiten Netzwerkes und als Partner internationaler Hilfswerke können wir
schnell und effektiv handeln, um Leben zu retten und Not zu lindern.
Auch den Wiederaufbau begleiten wir.
Die Verantwortung gegenüber den Bedürftigen und unseren Unterstützern
Unsere nehmen wir ernst. Regelmäßig kontrollieren wir unsere Arbeit auf größt
Verantwortung: mögliche Wirkung. Den transparenten und verantwortungsvollen Einsatz
der Islamic Relief Deutschland anvertrauten Spenden bestätigt u. a. der
Ihre Hilfe kommt Deutsche Spendenrat e. V.
an und wirkt
fortdauernd Sie können sicher sein: Ihr Vermächtnis hilft Menschen in Not, effektiv,
langfristig und nachhaltig.
ISLAMIC RELIEF STIFTUNG 13Abdullah Ibn Umar berichtete, dass der Gesandte Allahs,
Allahs Segen und Frieden mit ihm, sagte:
» Es ist nicht richtig, dass ein Muslim, der etwas besitzt,
über das er ein Vermächtnis machen soll, zwei Nächte verbringt,
ohne dass er bei sich ein von ihm schriftlich niedergelegtes
Testament aufbewahrt. «
(Bukhari)TESTAMENT
Ein Testament verfassen:
Die richtige Form entscheidet
Ein Testament bildet Ihren letzten Willen ab. Es zu verfassen, ist nicht schwer.
Doch es gibt einige formale Vorschriften zu beachten, damit es wirklich bindend
und wirksam ist. Grundsätzlich gibt es zwei Wege, Ihren letzten Willen festzu-
halten: handschriftlich oder notariell.
Wie ein handschrift
liches Testament ausse Das handschriftliche Testament
hen kann und was Sie Jeder, der volljährig ist, darf seinen letzten Willen eigenhändig verfassen. Sie
beachten sollten, damit brauchen dazu lediglich Zettel und Stift. Entscheidend ist, dass Ihr letzter Wille
es rechtswirksam ist: vollständig mit der Hand geschrieben ist. Ein mit dem Computer verfasstes
Seite 16 Testament ist nicht rechtsgültig, auch wenn es unterschrieben ist! Das Schrift
stück versehen Sie zudem mit Ort und Datum und unterzeichnen es mit vollem
Namen. Änderungen und Ergänzungen sind jederzeit handschriftlich möglich.
Das notarielle Testament
Wenn Sie sichergehen wollen, dass Ihr Testament rechtswirksam ist, lassen Sie es
bei einem Notar oder Fachanwalt für Erbrecht aufsetzen. Diese sind verpflichtet,
Ihre Testierfähigkeit festzustellen, Sie beim Formulieren Ihres letzten Willens
zu beraten und über die rechtliche Tragweite aufzuklären. Anschließend wird das
Testament amtlich verwahrt. Die Kosten: Notargebühren richten sich nach dem
Wert des Nachlasses. Anwaltskosten lassen sich vorab vereinbaren.
Wichtig bei Immobilien
Besitzer einer Immobilie sollten unbedingt ein Testament verfassen. So
TIPP: können Sie Ihrem Ehepartner z.B. ein lebenslanges Wohnrecht oder den Nieß
brauch sichern. Ein notarielles Testament erleichtert das Umschreiben im
Grundbuch.
ISLAMIC RELIEF STIFTUNG 15TESTAMENT
Auf einen Blick:
Das handschriftliche Testament
1
Nur ein vollständig Regina Bauer
handschriftliches Testament ist Rheinstraße 42
50996 Köln
rechtsgültig.
Die Unterschrift mit vollem
Namen ist zwingend, Ort und
Datum sind wichtig. Mein Testament 5
Ändern und ergänzen Ich, Regina Bauer, geb. am 10.01.1952 in Neuss,
können Sie Ihren letzten Willen treffe für den Fall meines Todes folgende Regelung:
jederzeit handschriftlich, mit 3 Alle bisherigen Testamente hebe ich hiermit auf.
Ort und Datum versehen.
Als Erben bestimme ich meine Tochter Hanna Eckert, 4
Besser: Schreiben Sie ein
wohnhaft in der Hauptstraße 16 in 10439 Berlin, und
neues Testament, das das alte meinen Sohn Alex Bauer, wohnhaft in der Bahnhof-
widerruft. straße 89 in 60363 Frankfurt/Main, zu gleichen
Teilen.
Streit vermeiden Sie, wenn
Sie klar formulieren, wer Meiner Nichte Nicole Paulsen, wohnhaft in der
was bekommt, wer Ihr Erbe Sonnenstraße 123 in 10965 Essen, vermache ich
wird und wen Sie mit einem mein Auto. Die Islamic Relief Stiftung, Max-Planck-
Straße 42 in 50858 Köln, soll aus meinem Erbe ein
Vermächtnis bedenken.
Vermächtnis in Höhe von 10.000 Euro als Zustiftung
erhalten.
Ein eindeutiger Titel ist
sinnvoll und unterstreicht die
Ernsthaftigkeit. Regina Bauer
2 Köln, den 5. April 2019
Hinterlegen Sie Ihr
Testament an einem sicheren
Ort und so, dass es schnell
gefunden wird. Am besten beim
Amtsgericht.
Sprechen Sie mit Ihren Angehörigen!
Eine gute Planung ist wichtig. Um Missverständnisse zu
TIPP: vermeiden, sollten Sie auch mit Ihren Angehörigen über Ihre
Wünsche und Regelungen sprechen.
16 GUTES TUN ÜBER DAS LEBEN HINAUSTESTAMENT
Aufbewahren, ändern,
umsetzen
Damit Ihr Testament von Ihren Angehörigen auch gefunden wird und umgesetzt
werden kann, sollten Sie es sicher aufbewahren. Das gilt auch, falls sich Ihr letzter
Wille im Laufe der Jahre ändert.
Sicher aufbewahren
Ein handschriftliches Testament können Sie überall hinterlegen. Achten Sie aber
Sie haben Fragen? darauf, dass es nach Ihrem Tod schnell gefunden wird. Informieren Sie eine Per
Rufen Sie uns an unter son Ihres Vertrauens. Achtung! Ein Bankschließfach ist kein geeigneter Ort, da es
(0221) 200 499-2220 nicht ohne weiteres zugänglich wird. Wollen Sie sichergehen, verwahren Sie Ihr
Testament beim Amtsgericht. So wird es im Zentralen Testamentsregister ver
zeichnet, auf jeden Fall gefunden und offiziell eröffnet. Ein notarielles Testament
wird immer beim Nachlassgericht verwahrt.
Ändern, ergänzen, widerrufen
Lebensverhältnisse können sich ändern, genau wie Wünsche und Meinungen.
Auch ein einmal verfasstes Testament ist nicht endgültig. Sie können es jeder
zeit ändern und ergänzen. Gültig ist immer die letzte Fassung. Tipp: Überprüfen
Sie Ihre Verfügungen von Zeit zu Zeit und passen sie diese, falls nötig, an: Ist ein
vorgesehener Erbe verstorben? Sind neue Enkel oder Partner hinzugekommen?
Um Irrtümer zu vermeiden, verfassen Sie ein neues Testament, das die vorheri
gen widerruft.
Testamentsvollstrecker
Damit Ihr letzter Wille wirklich in Ihrem Sinne umgesetzt wird, können Sie
einen Testamentsvollstrecker mit der Abwicklung Ihres Nachlasses betrauen:
zum Beispiel einen Erbe, einen engen Freund oder besser noch Ihren Anwalt,
Notar oder Steuerberater. Er sorgt dafür, Streit zwischen Erben zu vermeiden,
Vermächtnisse und Auflagen zu erfüllen.
Hilfe bei der Nachlassabwicklung
Die Islamic Relief Stiftung unterstützt Sie gerne bei der gesamten Nachlass
TIPP: abwicklung. Voraussetzung hierfür ist, dass Sie die Stiftung als Haupt- oder
Alleinerbin einsetzen.
ISLAMIC RELIEF STIFTUNG 17TESTAMENT
Besonderheiten:
Ehegattentestament und Erbvertrag
Das gemeinschaftliche Testament
Sind Sie verheiratet oder leben Sie in einer eingetragenen Partnerschaft, können
Sie einen gemeinsamen letzten Willen verfassen. Es gelten die gleichen Form
vorschriften wie für das handschriftliche oder das notarielle Testament; unter
schreiben müssen beide Partner.
Häufig entscheiden sich Ehepaare oder eingetragene Lebenspartner für ein
Berliner Testament: Sie setzen sich gegenseitig als Alleinerben ein und bestim
men einen Dritten als Schlusserben für den Zeitpunkt, an dem beide verstorben
sind. Meist sind das die Kinder. Aber auch jede andere Person oder eine Stiftung
kommen in Frage.
Aufgepasst! Einen gemeinsamen letzten Willen können Sie nur im Einverneh
men oder nach engen Vorschriften ändern oder widerrufen. Nach dem Tod eines
Sie haben Fragen? Partners ist er in der Regel bindend. Lassen Sie sich fachanwaltlich beraten.
Rufen Sie uns an unter
(0221) 200 499-2220 Der notarielle Erbvertrag
Anders als bei einem Testament müssen einem Erbvertrag beide Parteien zu
stimmen: derjenige, der gibt, und derjenige, der etwas bekommt. Das eignet sich
für nichteheliche Lebensgemeinschaften und ist auch dann sinnvoll, wenn Sie Ihr
Erbe an bestimmte Pflichten oder Auflagen knüpfen wollen, zum Beispiel, dass
Ihre Erben eine gute Sache, die Sie schon lange unterstützen, auch nach Ihrem
Tod weiter fördern.
Falls Sie Fragen zum Ehegattentestament oder zum Erbvertrag haben,
können Sie sich jederzeit an uns wenden. Wir stehen Ihnen ebenfalls zur Seite,
wenn Sie Ihren letzten Willen nach religiösen Anforderungen aufsetzen
Beratung zum möchten. Achtung: In diesem Fall ist unbedingt ein Testament notwendig, denn
Erbrecht das islamische Recht steht dabei im Konflikt zum deutschen Erbrecht.
Ihre Fragen beantworten wir gerne persönlich oder wir vermitteln anwaltlichen
Rat.
18 GUTES TUN ÜBER DAS LEBEN HINAUSTESTAMENT
Gut zu wissen:
Das islamische Testament
Das islamische Testament, Al Wasiyah, enthält eine Reihe von Anweisungen, die
nach dem Tod eines Menschen zum Tragen kommen. Trotz Parallelen zum
deutschen Erbrecht gibt es entscheidende Aspekte der islamischen Erbregelung,
die erst durch ein Testament wirksam umgesetzt werden können. Andernfalls
kann der letzte Wille angefochten werden und bleibt unerfüllt.
Anders als das deutsche Erbrecht ist im islamischen Recht vorgegeben, wer
die Begünstigten sind und zu welchen Teilen das Erbe verteilt werden darf. Dabei
werden Erben hinsichtlich islamischen Vorschriften behandelt. Der künftige
Erblasser kann lediglich über maximal ein Drittel des Nachlasses frei verfügen,
zum Beispiel um „nicht erbberechtigte“ Angehörige zu bedenken, Bedürftigen
zu helfen oder eine Stiftung zu errichten.
So wie es Ibn Madscha überliefert: „Allah war großzügig mit euch, als Er euch
erlaubte ein Drittel eures Vermögens nach eurem Versterben zu spenden, um
eure guten Taten zu vermehren.“
Erbberechtigte und ihre Rangfolge
1 2 3
Erben festgelegter Erben des Übrige
Anteile quotenfreien Anteils Erbberechtigte
Ehepartner, Männliche Vor- und Vor- und Nachfahren
leibliche Kinder, Nachfahren in direkter mütterlicherseits
Mutter, Vater u.a. Verwandtschaft zum erben nur, wenn
erben nach Erblasser erben nach keine anderen Erben
vorgegebenen den Quotenerben den vorhanden sind.
Quoten. übrigen Teil.
DIE REGEL* :
Zunächst werden alle Sachschulden, Bestattungskosten und Geldschulden
beglichen. Danach werden aus einem Drittel des verbleibenden Vermögens
die testamentarischen Zuwendungen verteilt. Zum Schluss wird der Rest
des Vermögens unter den Erbberechtigten aufgeteilt.
* Konkrete Fälle können von der dargestellten Erbregelung abweichen.
ISLAMIC RELIEF STIFTUNG 19TESTAMENT
Die Feinheiten:
Erbschaft oder Vermächtnis?
Je eindeutiger Sie Ihren letzten Willen in Worte fassen, umso sicherer können
Sie sein, dass später alles so umgesetzt wird, wie Sie es wollen. Sie können
andere als Erbe einsetzen oder ihnen etwas vermachen und daran bestimmte
Auflagen knüpfen. Auf die richtige Formulierung kommt es an.
Setzen Sie eine Person als Erben ein, bestimmen Sie Ihren Rechtsnachfolger.
Das heißt: Er übernimmt all Ihre Rechte und Pflichten – Ihr Geld und Ihre Güter
ebenso wie mögliche Schulden und Verbindlichkeiten. Erben sind zudem ver
pflichtet, Vermächtnisse und Auflagen des Testaments zu erfüllen.
Ein Vermächtnis ist dann der richtige Weg, wenn Sie einen Teil Ihres Nachlasses
ohne weitere Verpflichtungen hinterlassen möchten – egal ob Geldbetrag, Spar
konto, Wertpapiere, Kunstgegenstände oder Immobilien. Der Begünstigte erhält
damit einen Anspruch gegenüber den Erben.
Möchten Sie bestimmte Bedingungen an Ihr Erbe oder ein Vermächtnis knüpfen,
ist das über eine Auflage möglich. So können Sie beispielsweise anordnen, dass
sich Hinterbliebene um das Grab kümmern, Vermögen auf eine bestimmte Weise
anlegen oder einen guten Zweck unterstützen, der Ihnen lange am Herzen lag.
Formulierungsbeispiele
1 2 3
Erbeinsetzung Vermächtnis Auflage
Als Erben bestimme ich zu Die Islamic Relief Stiftung, Als Alleinerbin setze ich meine
gleichen Teilen meine Nichte Max-Planck-Straße 42 in Nichte Leonie Kunze, wohn
Leonie Kunze, wohnhaft in 50858 Köln, soll aus meinem haft in der Hauptstraße 16
der Hauptstraße 16 in 10439 Erbe ein Vermächtnis in 10439 Berlin, ein, mit der
Berlin, und die Islamic Relief in Höhe von 10.000 Euro Auflage, dass sie für zehn
Stiftung, Max-Planck-Straße als Zustiftung erhalten. Jahre meine regelmäßige
42 in 50858 Köln. Spende in Höhe von monatlich
20 Euro zugunsten von Islamic
Relief Deutschland e.V.,
Max-Planck-Straße 42 in
50858 Köln, weiterführt.
20 GUTES TUN ÜBER DAS LEBEN HINAUSTESTAMENT
Andere Wege, Gutes zu bewirken:
Schenken und Stiften
Eine Spende oder Zustiftung per Testament ist eine Möglichkeit, Bleibendes
zu schaffen, das weiterwirkt. Es geht aber auch ohne letzten Willen. Sie können
bereits zu Lebzeiten eine Stiftung fördern oder einrichten, Teile Ihres Vermö-
gens verschenken oder ein Schenkungsversprechen machen.
Stiften
Bei einer Zustiftung geben Sie Geld an eine Stiftung, deren Werte und Ziele
Sie haben Fragen? Sie teilen. Anders als eine Spende, die die konkrete Stiftungsarbeit unterstützt
Rufen Sie uns an unter und zeitnah verwendet werden muss, erhöht Zustiften den Vermögensstock
(0221) 200 499-2220 dauerhaft. Liegt Ihnen ein Projekt besonders am Herzen, können Sie einen Stif
tungsfonds einrichten. Welchen Namen der Fonds trägt und welchem Zweck
er zugutekommen soll, entscheiden Sie.
Ohne viel Aufwand gegründet und für geringeres Kapital geeignet: eine Treu
handstiftung, die unter anderem von einer bestehenden Zustiftung wie der
Islamic Relief Stiftung verwaltet werden kann. Eine eigene, rechtsfähige Stiftung
einzurichten, empfiehlt sich nur bei größerem Vermögen.
Schenkung
Ein größerer Geldbetrag, ein Haus, ein Grundstück, Wertgegenstände: Verschen
ken Sie Teile Ihres Vermögens zu Lebzeiten, dürfen Sie miterleben, wie es Gutes
bewirkt. Ein schriftlicher Vertrag ist sinnvoll, aber nicht notwendig. Anders
ist es, wenn Ihre Schenkung erst mit Ihrem Tod wirksam werden soll. Ein solches
Schenkungsversprechen muss notariell beurkundet werden. Der Vorteil:
Ihre Zuwendung wird nicht Ihrem Nachlass zugerechnet. Sie ist Eigentum
des Beschenkten.
Egal ob Testamentsspende, Zustiftung oder Schenkung, gemeinnützige
Organisationen und Stiftungen sind von der Erbschaftsteuer befreit. Ihr
Steuervorteil Nachlass kommt voll und ganz der guten Sache zugute.
Siehe Zusatzblatt: Erbschaftsteuern und Notargebühren
ISLAMIC RELIEF STIFTUNG 21TESTAMENT
Alles auf einen Blick:
Gestaltungsmöglichkeiten mit
dem Testament
Mit Ihrem Testament legen Sie fest, wer welchen Anteil an Ihrem Ver-
mögen erhalten soll. Es gibt viele Möglichkeiten, wie Sie sich auch nach
Ihrem Tod für den guten Zweck engagieren können.
ERBSCHAFT
Ihr Erbe ist Ihr Rechtsnachfolger und
übernimmt alle Rechte und Pflichten.
Unter anderem sind Erben verpflichtet,
Vermächtnisse des Testaments SPENDE
zu erfüllen. Mit einer Spende an eine gemein
nützige Organisation fördern Sie die
konkrete Projektarbeit. Ihre Spende
wird zeitnah eingesetzt, um nachhaltig
VERMÄCHTNIS Gutes zu bewirken.
Ein Vermächtnis bedeutet, Sie hinter
lassen einer Person oder gemein
nützigen Organisation einen genau
bestimmten Teil Ihres Vermögens – ZUSTIFTUNG
zum Beispiel Geld, Schmuck oder ein Bei einer Zustiftung geht ein Teil Ihres
Grundstück. Vermögens dauerhaft in das Vermögen
einer Stiftung über. Zur Umsetzung der
Projekte werden ausschließlich die aus
dem Stiftungsvermögen erwirtschafte
SCHENKUNG ten Erträge verwendet.
Ein Schenkungsversprechen für die
Zeit nach dem Tod muss notariell
beurkundet werden. Die Sache oder der
Geldbetrag geht in das Eigentum der VERFÜGUNG
Beschenkten über und gehört nicht zu Mit einer Verfügung zugunsten Dritter
Ihrem Nachlass. geht am Tag Ihres Todes ein Sparbuch
oder ein Konto auf eine Person oder
Organisation über. Sie können Dritte
auch als Bezugsberechtigte Ihrer
Lebens- oder Rentenversicherung
eintragen.
22 GUTES TUN ÜBER DAS LEBEN HINAUSTESTAMENT
Über Grenzen hinweg:
Erbfälle mit Auslandsbezug
Das Erben und Vererben über Ländergrenzen hinweg hat Tücken. Dazu müssen
Sie keineswegs im Ausland leben. Eine Geldanlage oder Immobilie in einem
anderen Land genügt. Nur anwaltliche oder notarielle Beratung hilft, unlieb
samen Überraschungen vorzubeugen.
Welche nationale Rechtsordnung gilt? Die zentrale Frage des internationalen
Erbrechts kann nur für den Einzelfall entschieden werden. Während viele Län
der – darunter Deutschland, Türkei, Serbien, Bosnien-Herzegowina – nach der
Staatsangehörigkeit handeln, regeln andere Staaten Erbschaften nach dem
Wohnsitz. Auch die Gestaltung von Testamenten und Regelungen für Erbfolge
oder Pflichtteil können abweichen. Und gerade bei Immobilien kommt es häu
fig vor, dass sowohl das deutsche als auch das ausländische Recht gelten – die
manchmal nicht vereinbar sind.
Einfacher ist das Vererben innerhalb der EU. „Lebensmittelpunkt vor Staatsan
gehörigkeit“ lautet das Prinzip. Nach EU-Erbrechtsverordnung gilt das Recht des
Landes, in dem der Erblasser zum Zeitpunkt seines Todes seinen gewöhnlichen
Aufenthaltsort hatte. Doch auch hier gibt es zahlreiche Ausnahmen.
In deutsch-türkischen Erbfällen entscheidet in aller Regel die Staatsangehörig
keit, bei doppeltem Pass der Wohnsitz. Eine wichtige Ausnahme: Immobilien
werden nach dem Recht des Landes vererbt, in dem sie sich befinden.
Unerlässlich: Gute Beratung
Haben Sie Vermögen, Immobilien oder Ihren Wohnsitz im Ausland?
TIPP: Lassen Sie sich von einem Fachanwalt beraten, der die erbrechtlichen Besonder
heiten der beteiligten Staaten kennt.
ISLAMIC RELIEF STIFTUNG 23FAQ
Häufig gestellte Fragen
Berät mich Islamic Relief beim Erstellen eines Testaments?
Rechtliche Beratung ist nur Rechtsanwälten und Notaren gestattet. Wir
vermitteln Ihnen gerne einen Kontakt und informieren Sie darüber, wie wir Ihre
Zuwendung einsetzen, damit sie in Ihrem Sinne Gutes bewirkt.
Wie kann ich festlegen, in welchem Land oder Projekt meine Zuwendung
eingesetzt wird?
Am wertvollsten ist Ihre gute Tat, wenn Sie nachhaltig wirkt. Spenden an
die Stiftung oder Zustiftungen in das Stiftungsvermögen fördern die wohltätige
Projektarbeit von Islamic Relief dauerhaft – dort, wo sie am nötigsten ist.
Liegt Ihnen ein Projekt besonders am Herzen, ist eine zweckgebundene
Zuwendung möglich. Wir beraten Sie gern persönlich: (0221) 200 499-2220
Wie kann ich sicher sein, dass mein Erbe dauerhaft Gutes bewirkt?
Wir setzen auf Hilfe zur Selbsthilfe und Maßnahmen, von denen kontinuierlich
Menschen profitieren: Zugang zu Wasser, Hygiene, Gesundheit, Bildung und
Einkommen. Die größtmögliche Wirkung unserer Arbeit lassen wir regelmäßig
kontrollieren. Den transparenten, verantwortungsvollen Umgang mit uns
anvertrauten Geldern bestätigt u.a. der Deutsche Spendenrat e. V.
Kann ich Islamic Relief auch eine Immobilie, Schmuck oder andere
Wertgegenstände hinterlassen?
Ja. Wir lassen den Wert von einem Sachverständigen ermitteln und zu
einem angemessenen Preis verkaufen. Der Erlös fließt in das Stiftungskapital
und kommt so dauerhaft dem Wohl von Bedürftigen in aller Welt zugute.
Kann ich an meine Erbschaft bestimmte Auflagen knüpfen?
Ja. Vor allem wer keine Angehörigen hat, wünscht sich, dass z. B. für Bestattung,
Grabpflege oder Wohnungsauflösung gesorgt wird. Solche Wünsche lassen sich
am besten in einem vertraulichen Gespräch abstimmen. Rufen Sie uns gerne
an: (0221) 200 499-2220
Wie erfährt Islamic Relief von meinem letzten Willen?
Das Nachlassgericht informiert alle Erben und Vermächtnisnehmer – voraus
gesetzt, Ihr Testament wird gefunden und dem Gericht übergeben. Wollen Sie
sichergehen, hinterlegen Sie es zu Lebzeiten beim zuständigen Nachlassgericht
– und informieren Sie auch uns über Ihren letzten Willen.
24 GUTES TUN ÜBER DAS LEBEN HINAUSKONTAKT
Ihr Kontakt zu Islamic Relief:
Wir sind für Sie da
Einen letzten Willen zu verfassen, ist eine sehr persönliche Entscheidung. Es
gibt vielfältige Möglichkeiten, wie Sie mit Ihrem Nachlass eine gerechte Welt
mitgestalten können. Gerne unterstützen wir Sie vertrauenswürdig und per-
sönlich.
Wir freuen uns, wenn wir Ihnen die Idee näherbringen konnten, einen Teil Ihres
Rechtlicher Hinweis Nachlasses zum Wohl von Bedürftigen einzusetzen und so über das Leben hin
aus wirken zu lassen. Gemeinsam können wir eine gerechte und lebenswerte
Welt gestalten, in der alle Menschen in Würde leben können.
Diese Broschüre gibt
einen Überblick über die Sicher haben wir nicht alle Fragen beantworten können. Wir sind gerne für Sie
wichtigsten Fragen des da. Wir gehen in einem unverbindlichen Gespräch auf Ihre individuellen Wünsche
deutschen Erbrechts. Sie ein und beraten Sie persönlich und vertrauensvoll. Bei Bedarf ziehen wir Exper
kann eine individuelle ten zum Thema Erbrecht und Testament hinzu.
Beratung durch einen
Notar, Rechtsanwalt oder
Steuerberater nicht erset
zen. Gerne vermitteln wir
einen Kontakt.
Ihr Ansprechpartner:
Samy Attar
Direktor der Islamic Relief Stiftung
(0221) 200 499-2220
s.attar@islamicreliefstiftung.de
26 GUTES TUN ÜBER DAS LEBEN HINAUSARBEITSBLATT ERBFOLGE
Die gesetzliche Erbfolge für Ihre Familie
Wenn Sie kein Testament machen, greift die gesetzliche Erbfolge. Hier können Sie notieren,
welche Personen Sie in diesem Fall beerben würden. Falls Sie keine Verwandten haben, erbt der Staat.
Mehr dazu auf Seite 8.
Erblasserin / Erblasser Ihr Name
Ehegatten /
eingetragene Name
Lebenspartner
Verwandte 1. Ordnung (Adoptiv-)Kinder
Erst Kinder / Adoptivkinder,
dann Kindeskinder
(Enkel, Urenkel) (Ur-)Enkelkinder
Eltern
Verwandte 2. Ordnung
Erst Eltern,
Geschwister
dann Geschwister und
deren Abkömmlinge
(Nichten, Neffen)
Nichten und
Neffen
Verwandte 3. Ordnung
Großeltern
Erst Großeltern, dann
deren Abkömmlinge
(Tanten, Onkel, Tanten, Onkel,
Cousinen, Cousins) Cousinen,
Cousins
Wem möchte ich etwas vererben?
Wenn Sie hier etwas eintragen,
Freundinnen
sollten Sie auf jeden Fall ein und Freunde
Testament machen.
Nur dann setzen Sie die gesetz-
Nichteheliche
liche Erbfolge außer Kraft und Lebenspartner
können liebe Freunde oder
gemeinnützige Organisationen
Gemeinnützige
bedenken. Organisationen
Angeheiratete
Verwandte
AndereARBEITSBLATT ERBFOLGE
Die islamische Erbregelung für Ihre Familie
Wenn Sie nach islamischem Recht vererben möchten, müssen Sie ein Testament machen. Die islami-
sche Erbregelung hat einige Parallelen zur gesetzlichen Erbfolge nach deutschem Recht, aber auch
wichtige Unterschiede – unter anderem, dass der größte Anteil des Vermögens nach festen Regeln
vererbt wird. Bis zu einem Drittel des Vermögens kann der Erblasser aber frei verteilen, zum Beispiel
um eine gemeinnützige Organisation zu unterstützen.
Mehr dazu auf Seite 19.
Je nach Konstellation der Erben kann die Erbquote für den gleichen Angehörigen unterschiedlich
ausfallen. Unsere Übersicht auf diesem Arbeitsblatt kann nicht alle Eventualitäten abdecken, aber
Sie bekommen einen guten ersten Eindruck. Konkrete Fälle können von der dargestellten Erbrege-
lung abweichen.
Erblasserin / Erblasser Ihr Name
Ehepartner
1 Töchter
Erben festgelegter Anteile
Ehepartner, Sohnestöchter
leibliche Kinder,
Mutter, Vater u.a. erben nach
vorgegebenen Quoten. Mutter
Vater
Geschwister
2
Erben des quotenfreien Anteils
Söhne
Männliche Vor- und Nachfahren
in direkter Verwandtschaft zum
Erblasser erben nach den
Söhne
Quotenerben den übrigen Teil. von Söhnen
Brüder
des Vaters
3 Verwandte
mütterlicherseits
Übrige Erbberechtigte
Vor- und Nachfahren Freunde /
mütterlicherseits erben nur, Freundinnen
wenn keine anderen Erben
vorhanden sind.
Gemeinnützige
OrganisationenARBEITSBLATT VERMÖGENSAUFSTELLUNG
Vorlage zur Aufstellung Ihres Vermögens
Diese Liste hilft Ihnen, einen Überblick über Ihr Vermögen zu bekommen.
Bewegliches Vermögen Wert
Bargeld
Bankguthaben
(Girokonto, Sparbuch, Bausparvertrag, Tages- oder Festgeldkonten)
Kapitalanlagen (z. B. Aktien, Investmentfonds)
Ansprüche aus Versicherungen (z. B. Lebensversicherung,
Rentenversicherung, betriebliche Altersvorsorge)
Schmuck
Edelmetalle (z. B. Gold, Silber)
Antiquitäten (Möbel, Teppiche, Gemälde, …)
Transportmittel (PKW, Motorrad, Boot, …)
Wohnungseinrichtung und persönliche Gegenstände
(Möbel, Kleidung, Technik, …)
Sonstiges
Offene Forderungen
Private Kredite (z. B. an Verwandte)
Ansprüche aus Rechtsstreitigkeiten
(z. B. Steuererklärung, arbeitsrechtliches Verfahren)
Sonstige
Immobilien
Eigene Wohnung/eigenes Haus
Vermietete Immobilie
Sonstige
Summe positives VermögenARBEITSBLATT VERMÖGENSAUFSTELLUNG
Schulden Wert
Hypotheken auf Immobilien
Bausparkredite
Ratenkredite
Andere Darlehen
Kreditkarten-Schulden
Dispo-Kredite/überzogene Konten
Steuerschulden
Mietschulden
Private Schulden (z. B. geliehenes Geld von Verwandten)
Offene Rechnungen
Sonstige
Summe negatives Vermögen
Von der Summe Ihres positiven Vermögens ziehen Sie Ihr negatives Vermögen ab.
Summe positives Vermögen
Summe negatives Vermögen –
Potenzieller Nachlass
Vielleicht ist Ihnen bei der Aufstellung in den Sinn gekommen, dass bestimmte Teile Ihres Vermögens
nicht zu Ihrem allgemeinen Nachlass gehören sollen. Es kann sein, dass Sie besondere Erinnerungen
damit verknüpfen. Oder Sie sind der Ansicht, ein lieber Mensch oder eine gemeinnützige Organisation
würde sich darüber besonders freuen. Ihre Ideen können Sie hier notieren.
Gegenstand / Geldbetrag / Immobilie … soll als Vermächtnis gehen anARBEITSBLATT NACHLASS
Anleitung für einen gut sortierten Nachlass
Ihre Angehörigen werden Ihnen für alle Informationen dankbar sein, die Sie ihnen geordnet hinter
lassen. Diese Liste soll Ihnen helfen, an die wichtigsten Dinge zu denken.
Listen Sie Ihr Vermögen auf. Unser Arbeitsblatt zur Vermögensaufstellung hilft Ihnen
dabei.
Gibt es etwas in Ihrem Besitz, das vor allem einen persönlichen Wert für Sie hat?
Dann können sie diese Dinge ganz bestimmten Menschen vermachen.
Entscheiden Sie, wer Ihr Haupterbe und damit Ihr Rechtsnachfolger sein soll.
Prüfen Sie, welche Verwandten Anspruch auf den gesetzlichen Pflichtteil haben (mehr
auf Seite 8). Sie können dazu unser Arbeitsblatt zur Erbfolge in Ihrer Familie nutzen.
Überlegen Sie, ob Sie eine gemeinnützige Organisation oder Stiftung in Ihrem Testament
bedenken wollen.
Formulieren Sie Ihr Testament, schreiben Sie dieses eigenhändig und versehen Sie es mit
Datum und Unterschrift. Wie Ihr Testament rechtswirksam wird, lesen Sie auf Seite 15.
Falls Sie unsicher sind, lassen Sie sich rechtlich oder notariell beraten.
Bewahren Sie Ihr Testament an einem sicheren Ort auf. Am besten hinterlegen Sie es
beim Amtsgericht Ihres Wohnorts.
Informieren Sie eine Person Ihres Vertrauens darüber, wo Ihr Testament liegt.
Bewahren Sie alle Papiere, die in einem Todesfall sofort benötigt werden, gesammelt
an einem Ort auf, zum Beispiel in einer eigenen Mappe. Auf der Rückseite dieser Liste
finden Sie eine Übersicht, welche Dokumente in der Mappe sinnvoll sind.
Verfassen Sie eine Patientenverfügung und eine Vorsorgevollmacht. Im Falle
eines Unfalls oder plötzlicher Krankheit kann das sehr wichtig werden.
Überlegen Sie sich, wie mit Ihren digital gespeicherten Daten, also mit Ihrem digitalen
Nachlass, umgegangen werden soll. Fertigen Sie eine Übersicht aller genutzten
Plattformen inklusive Passwörtern an (E-Mail-Konten, Social Media-Accounts, digitale
Datenspeicher, ggf. weitere) und speichern Sie diese Liste z. B. auf einem USB-Stick.
Bewahren Sie den Stick an einem sicheren Ort auf.
Überlegen Sie sich, wie Sie bestattet werden möchten. Kontaktieren Sie dazu
ggf. ein Bestattungsinstitut.ARBEITSBLATT NACHLASS
Checkliste für Ihre Nachlass-Mappe
Bewahren Sie alle Papiere, die in einem Todesfall sofort benötigt werden, gesammelt an einem
Ort auf, zum Beispiel in einer Mappe. Das wird eine große Hilfe für Ihre Angehörigen sein, denn das
erleichtert die notwendigen Formalitäten nach dem Tod eines geliebten Menschen sehr. Ebenfalls ist
es hilfreich, wenn Sie in der Mappe Ihre Wünsche für Ihre Bestattung hinterlegen.
Geburtsurkunde
ggf. Heiratsurkunde
Kopie Ihres Testaments
Angaben zu Ihren Bankkonten und Wertpapierdepots inklusive Kreditinstituten und
Kontonummern
Hinweise zu Immobilien in Ihrem Besitz oder Ihrer Verwaltung, zum Beispiel Kopien
von Kauf- oder Vermietungsverträgen. Oder auch Ihr eigener Mietvertrag, falls Sie zur
Miete wohnen
Angaben zu Versicherungen, insbesondere zu Lebensversicherungen,
Rentenversicherungen und anderen Policen, die nach Ihrem Tode zur Auszahlung
kommen und/oder aufgelöst werden müssen
Ihre unterschriebene Patientenverfügung und eine Vorsorgevollmacht
ggf. Organspendeausweis als Kopie
Vollmacht zur Verwaltung Ihres digitalen Nachlasses mit Wünschen zum Umgang mit
E-Mails, Social Media und weiteren digitalen Daten sowie dem Hinweis, wo die Zugangs
daten für Ihre Accounts zu finden sind (z. B. auf einem sicher verwahrten USB-Stick)
Notieren Sie, wie Sie bestattet werden möchten, Ihre Vorstellungen für eine
Traueranzeige, ggf. einen Vers oder ein Symbol, das verwendet werden soll und ob Sie die
Trauergäste um eine Spende bitten möchten
Hinterlegen Sie die Kontaktdaten eines Bestattungsinstituts, falls Sie schon Kontakt zu
einem aufgenommen haben
Schreiben Sie auf, wer im Todesfall wie benachrichtigt werden soll
ggf. persönliche Briefe an liebe Menschen
Informieren Sie eine vertraute Person darüber, dass Sie alle wichtigen
TIPP: Unterlagen in einer Nachlass-Mappe zusammengestellt haben und wo Sie
diese Mappe aufbewahren.ÜBERSICHT STEUERN UND GEBÜHREN
Erbschaftsteuern
Steuerklassen und Freibeträge
Die Tabelle gibt Ihnen einen Überblick, welche Personen zu welcher Steuerklasse 1 der Erbschaftsteuer
gehören, und welche Freibeträge 1 jeweils gelten. Das sind die Grenzen, bis zu denen die Erbschaft nicht
versteuert werden muss.
In der Praxis gibt es viele Sonderregelungen. Es lohnt sich daher, sich steuerlich beraten zu lassen.
Steuerklasse Personen Freibeträge pro Person
I Eheleute, Kinder
(eheliche und nichteheliche Kinder,
Eheleute: 500.000 €
Kinder (eheliche und nichteheliche Kinder,
Adoptivkinder, Stiefkinder, nicht Adoptivkinder, Stiefkinder): 400.000 €
jedoch Pflegekinder), Enkelkinder, Enkelkinder: 200.000 €
Eltern und Großeltern bei Enkelkind, das anstelle eines verstorbenen
Erwerb von Todes wegen Kinds erbt: 400.000 €
Eltern und Großeltern: 100.000 €
II Eltern und Großeltern, Geschwister
und Halbgeschwister, Abkömm-
Allen Personen der Steuerklasse II steht ein
Freibetrag von 20.000 € zu.
linge ersten Grades der Geschwister,
Stiefeltern, Schwiegereltern,
Schwiegerkinder und geschiedene
Eheleute
III Alle übrigen, z. B. Partnerin oder
Partner einer nichtehelichen
Allen Personen der Steuerklasse III steht
ein Freibetrag von 20.000 € zu.
Lebensgemeinschaft
Diese Steuerklassen sind unabhängig von den Lohnsteuerklassen.
Erbschaftsteuersätze
Bei Überschreiten bestimmter Freibeträge gelten folgende Steuersätze 1:
Wert des Prozentsatz in der Steuerklasse
Die Islamic Relief
steuerpflichtigen Erwerbs
Stiftung ist als
(z. B. Erbschaft, Vermächtnis)
I II III gemeinnützige
75.000 € 7 15 30 Organisation von
300.000 € 11 20 30 der Erbschaftsteuer
befreit.
600.000 € 15 25 30
6.000.000 € 19 30 30
13.000.000 € 23 35 50
1 Die Angaben beruhen auf dem zu Redaktionsschluss gültigen Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetz.ÜBERSICHT STEUERN UND GEBÜHREN
Gebühren für Amtsgericht und Notar
Besonders sicher ist Ihr Testament, wenn Sie es beim Amtsgericht Ihres Wohnorts hinterlegen. Die
Schriftstücke werden dort in einem Tresor verwahrt und sind vor Feuer und unbefugtem Zugriff
geschützt. Dies kostet einmalig 75 Euro. Hinzu kommen 18 Euro für den Eintrag ins Zentrale
Testamentsregister der Bundesnotarkammer. 2
Falls Sie kein handschriftliches Testament anfertigen wollen, sondern das Testament notariell
errichten lassen, fällt eine weitere Gebühr 2 an. Die Notargebühr richtet sich ausschließlich nach
dem Wert Ihres Nachlasses und ist unabhängig davon, wie umfangreich Ihr Testament ist und
wie viele Notartermine zum Verfassen benötigt werden.
Notargebühr Notargebühr
Nachlasswert
Einzeltestament 3 gemeinschaftliches Testament 3
10.000 € 75 € 150 €
25.000 € 115 € 230 €
50.000 € 165 € 330 €
100.000 € 273 € 546 €
250.000 € 535 € 1.070 €
500.000 € 935 € 1.870 €
750.000 € 1.335 € 2.670 €
Sie haben Fragen?
Rufen Sie uns an unter
(0221) 200 499-2220
2 Die Angaben beruhen auf dem zu Redaktionsschluss gültigen Gerichts- und Notarkostengesetz.
3 Die Gebühren gelten zzgl. Mehrwertsteuer und eventueller Nebenkosten.Herausgeber
Islamic Relief Stiftung
Max-Planck-Straße 42
50858 Köln
Rechtsfähige Stiftung bürgerlichen Rechts
Registergericht: Amtsgericht Köln Kontaktieren
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BIC: COLSDE33
Oder online auf www.islamicreliefstiftung.de
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